Международная и внешнеэкономическая деятельность на рынке банковских услуг

Законодательные основы осуществления международной и внешнеэкономической деятельности коммерческих банков составляют Законы Республики Узбекистан, регулирующие сферу банковской деятельности, а также условия осуществления международных операций и внешних заимствований. В числе основополагающих документов следует отметить:

Закон Республики Узбекистан «О банках и банковской деятельности» №216-1 от 25.04.1996г.;

Закон Республики Узбекистан «О Центральном банке Республики Узбекистан» №154-1, от 25.12.1995 года;

Закон Республики Узбекистан «О внешнеэкономической деятельности» №77-2, от 26.05.2000 года.

Закон Республики Узбекистан "О внешних заимствованиях", № 264-I от 29.08.1996 года;

Закон Республики Узбекистан «О противодействии легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию терроризма» №660-2 от 26.08.2004 года;

Закон Республики Узбекистан «Об экспортном контроле» №268-2 от 26.08.2004 года.

Законом Республики Узбекистан «О банках и банковской деятельности» принципиально определены основные условия деятельности коммерческих банков, цель и задачи, принципы функционирования, условия обслуживания клиентов, виды оказываемых услуг.

В частности определены следующие виды банковских операций Закон Республики Узбекистан «О банках и банковской деятельности» №216-1 от 25.04.1996г., статья 4.:

открытие и ведение счетов физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, осуществление расчетов по счетам;

привлечение вкладов;

предоставление на условиях возвратности, платности и срочности кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств.

Банки могут осуществлять другие виды операций:

управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов;

выдача гарантий за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств;

приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц;

выпуск, покупка, продажа, учет и хранение ценных бумаг, управление ценными бумагами по договору с клиентом, совершение других операций с ценными бумагами;

оказание банковских консультационных и информационных услуг;

предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и иных ценностей;

финансовый лизинг;

иные операции в соответствии с международной банковской практикой, специально оговоренные в лицензии.

Банки не вправе непосредственно заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Как показывает анализ главными услугами, оказываемые Интернет банкинга, как раз охватывают сферу деятельности по открытию и ведению счетов физических и юридических лиц, расчетов по счетам, а также привлечение вкладов.

Закон о Центральном банке Республики Узбекистан регламентирует права и обязанности главного банка страны, в том числе в вопросах регулирования деятельности коммерческих банков. Основным в данном направлении моно выделить следующие законодательные нормы.

Центральный банк осуществляет регулирование и надзор за деятельностью банков, микрокредитных организаций ломбардов и кредитных бюро с целью поддержания стабильности финансово-банковской системы, обеспечения защиты интересов вкладчиков, заемщиков и кредиторов, а также мониторинг и контроль за соблюдением ими правил внутреннего контроля и порядка предоставления информации, связанной с противодействием легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию терроризма, в специально уполномоченный государственный орган. Закон Республики Узбекистан «О Центральном банке Республики Узбекистан» №154-1, 25.12.1995 года, статья 50.

Центральный банк устанавливает для банков обязательные экономические нормативы, в том числе:

коэффициент адекватности капитала;

максимальный размер риска на одного заемщика или группы взаимосвязанных заемщиков;

максимальный размер крупных кредитных рисков и инвестиций;

коэффициенты ликвидности;

требования по классификации и оценке активов, а также формирование резервов против сомнительных и недействующих ссуд, создаваемых на основе такой классификации, отчисления в которые относятся на операционные расходы банка;

требования по начислению процентов по ссудам и зачислении их на счет доходов банка;

лимиты открытой валютной позиции.

Закон Республики Узбекистан «О внешнеэкономической деятельности» регулирует отношения, связанные с осуществлением внешнеэкономической деятельности. Основными задачами Закона являются обеспечение экономической безопасности, защита экономического суверенитета и экономических интересов Республики Узбекистан при осуществлении внешнеэкономической деятельности, стимулирование развития национальной экономики, создание условий для интеграции экономики страны в мировую экономическую систему.

В законе дано определение внешнеэкономической деятельности, под которой понимается деятельность юридических и физических лиц Республики Узбекистан, направленная на установление и развитие взаимовыгодных экономических связей с юридическими и физическими лицами иностранных государств, а также международными организациями Закон Республики Узбекистан «О внешнеэкономической деятельности», статья 2-4.

Основными принципами внешнеэкономической деятельности являются:

свобода и экономическая самостоятельность субъектов внешнеэкономической деятельности;

равенство субъектов внешнеэкономической деятельности;

недопущение дискриминации при осуществлении торгово-экономических отношений;

взаимовыгодность при осуществлении внешнеэкономической деятельности;

защита государством прав и законных интересов субъектов внешнеэкономической деятельности.

Согласно закону Республики Узбекистан "О внешних заимствованиях" применяются следующие основные понятия:

"внешние заимствования" - привлечение Республикой Узбекистан или ее резидентом активов (кредитов, займов и других) иностранных государств или нерезидентов с принятием на себя обязательства предоставить данному иностранному государству или нерезиденту, или по их требованию третьему лицу в течение обусловленного периода времени адекватные активы, включая платежи за пользование активами Закон Республики Узбекистан "О внешних заимствованиях" .

Внешние заимствования совершаются путем:

- привлечения государством или юридическими и физическими лицами - резидентами Республики Узбекистан кредитов в форме займов, импорта товаров или услуг;

-привлечения финансовыми институтами Республики Узбекистан средств нерезидентов на депозиты;

-лизинговых операций;

-эмиссии и размещения Кабинетом Министров Республики Узбекистан и резидентами на зарубежных рынках облигаций, векселей и других ценных бумаг; использования иных видов и форм.

Очень важным в развитии международной деятельности коммерческих банков стало принятие закона Республики Узбекистан «О противодействии легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию терроризма». К мерам, направленным на противодействие легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию терроризма, относятся: обязательный контроль; внутренний контроль; идентификация юридических и физических лиц при осуществлении операций с денежными средствами, что в первую очередь относится к коммерческим банкам.

Главной задачей коммерческих банков, особенно при осуществлении международных операций является проведение внутреннего контроля. При котором определяются порядок оформления необходимой информации, обеспечения ее конфиденциальности, квалификационные требования к подготовке и обучению кадров, а также критерии выявления и признаки операций с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю с учетом особенностей деятельности организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом.

Правила внутреннего контроля устанавливаются специально уполномоченным государственным органом по согласованию с Центральным банком Республики Узбекистан.

Закон Республики Узбекистан «Об экспортном контроле» регламентирует комплекс мер, направленных на обеспечение установленного законодательством об экспортном контроле порядка вывоза с территории Республики Узбекистан юридическими и физическими лицами товаров, оборудования, научно-технической информации, работ и услуг, результаты интеллектуальной деятельности, другой продукции.

Также международные и внешнеэкономическая деятельность коммерческих банков регламентируется нормативными документами Кабинета Министров и Постановлениями Центрального банка Республики Узбекистан, а также внутренними документами самого банка в соответствии с действующим законодательством.

2.2 Оценка деятельности коммерческого банка в сфере международных расчетов

Национальный банк внешнеэкономической деятельности Республики Узбекистан был учрежден в соответствии с Постановлением Президента Республики Узбекистан от 7 сентября 1991 года и зарегистрирован 25 октября 1991 года в форме закрытого акционерного общества в соответствии с законодательством Республики Узбекистан. В марте 1993 года Банк был зарегистрирован как банковское учреждение в полной собственности Правительства Республики Узбекистан.

Банк осуществляет деятельность на основании лицензии №22 на ведение банковской деятельности, выданной Центральным банком Республики Узбекистан 26 декабря 2009 года. Банк является материнской компанией дочерних предприятий.

Банк обслуживает государственные учреждения, принимает вклады населения и предоставляет кредиты, осуществляет переводы на территории Республики Узбекистан и за ее пределами, проводит валютообменные операции, а также оказывает другие банковские услуги юридическим и физическим лицам, являющимся клиентами Банка.

Головной офис Банка находится в Ташкенте. Банк имеет 14 региональных отделений, 92 филиала на территории Республики Узбекистан. Единственным акционером Банка является Кабинет Министров Республики Узбекистан. Непосредственным акционером и контролирующей стороной является Правительство Республики Узбекистан.

Банк является участником государственной системы страхования вкладов. Государственный фонд страхования вкладов обеспечивает обязательства Банка по вкладам физических лиц на 100% для каждого физического лица в случае отзыва лицензии ЦБРУ на осуществление банковской деятельности.

В состав Группы Национального банка ВЭДРУ входят предприятия финансовой сферы - коммерческий банк Азия Инвест банк в Российской Федерации, инжиниринговая компания - Узинвестпроект, управляющие компании - NBU Invest Group, NBU Investment, предприятия по оказанию услуг аренды офисных помещений, банк является владельцем зоны отдыха в Кыргызстане.

Кроме того в собственности банка находятся 32 предприятия производственной сферы в основном текстильной промышленности, производства товаров народного потребления, строительных материалов, химической продукции, мрамора, гостиного бизнеса (Таблица 2.1.1.).

Таблица 2.1.1

Перечень дочерних предприятий Национального банка внешнеэкономической деятельности в сфере услуг Составлено по данным аудиторского отчета Национального банка ВЭД РУ по итогам 2012 года и отчета РА «Ахбор-рейтинг» по итогам 2013 года

№	Наименование предприятия	Доля банка	Сфера деятельности	Страна
1	ООО Узинвестпроект	52	Консалтинговые услуги	Узбекистан
2	ЗАО Азия Инвест Банк	85	Банковские услуги	Россия
3	ДП Рохат	100	Зона отдыха	Кыргызстан
4	ООО VIP Service NBU	100	Услуги сервиса и аренда офисов	Узбекистан
5	ОАО NBU Invest Group	100	Управление активами	Узбекистан
6	ОАО NBU Investment	100	Управление активами	Узбекистан

В рамках принятой Антикризисной программы, в 2008--2010 годах на баланс Национального банка ВЭД РУ было принято имущество 68 экономически несостоятельных предприятий. До принятия этих предприятий на баланс банков и внесения инвестиций в модернизацию устаревшего оборудования большинство из них находилось в убыточном состоянии, здания и сооружения требовали капитального ремонта, оборудование -- замены, а ниша на рынке для выпускаемой ими продукции была занята низкокачественными товарами.

В соответствии с Указом Президента Республики Узбекистан «О мерах по дальнейшему повышению финансовой устойчивости предприятий реального сектора экономики» было принято решение о совершенствовании механизма финансового оздоровления экономически несостоятельных предприятий, предусматривающее:

-реализацию в собственность коммерческим банкам на аукционных и конкурсных торгах производственных предприятий, объявленных банкротами;

-принятие банками инвестиционных обязательств по обеспечению финансового оздоровления и восстановления предприятий-банкротов, их технической и технологической модернизации и перевооружения, организации выпуска конкурентоспособной на внешнем и внутреннем рынках продукции;

-последующую реализацию предприятий стратегическим инвесторам по рыночной стоимости.

Национальный банк внешнеэкономической деятельности Республики Узбекистан - один из первых банков республики, который начал активно участвовать в финансовой поддержке предприятий реального сектора экономики, развитии малого бизнеса и частного предпринимательства, оздоровлении предприятий-банкротов.

На баланс Национального банка ВЭД РУ было передано имущество 68 экономически несостоятельных предприятий. В настоящее время 33 предприятия были реализованы новым инвесторам, а на всех остальных восстановлена производственная деятельность. Наряду с финансированием инвестиционных проектов, коммерческие банки неуклонно ведут работы по восстановлению экономически несостоятельных предприятий, налаживанию на их базе современных высокотехнологичных производств.

Внедренный механизм, а именно дополнительное инвестирование в модернизацию, техническое и технологическое обновление производства, финансовое оздоровление, внедрение новых видов продукции и методов управления, а также восстановление и создание новых рабочих мест имеет важное место в процессах восстановления производственной деятельности на предприятиях-банкротах (Рис.2.1.1.).

Следует отметить, что опыт привлечения коммерческих банков к процессам финансового оздоровления экономически несостоятельных предприятий полностью себя оправдал. Широкое использование финансовых и организационных возможностей коммерческих банков в реанимации экономически несостоятельных предприятий является новаторским подходом, не имеющим аналогов в мировой практике.

Рис.2.1.1 Структура отраслевой принадлежности предприятий банкротов, переданных на баланс Национального банка Составлено по данным годового отчета Национального банка ВЭД РУ за 2013 год.

При данной схеме коммерческие банки приобретают в собственность на аукционных и конкурсных торгах производственные предприятия-банкроты. При этом они принимают инвестиционные обязательства по финансовому оздоровлению и восстановлению предприятий-банкротов, их технической и технологической модернизации и перевооружению, организации выпуска конкурентоспособной на внешнем и внутреннем рынках продукции. Затем банки реализуют эти предприятия стратегическим инвесторам по рыночной стоимости.

По размеру капитала Национальный банк ВЭД РУ является самым крупным банком не только в Узбекистане, но и в Центральной Азии. Уставной капитал приравнивается 400 млн. долл. США на дату регистрации, в сумовом эквиваленте. Динамика роста капитала банка за период 2011-2013 годы представлена на Рис. 2.1.2.

Рис. 2.1.2 Динамика роста собственного капитала Национального банка ВЭД РУ за 2011-2013 годы (млн. сум) Составлено по данным аудиторского отчета Национального банка ВЭД РУ по итогам 2012 года и отчета РА «Ахбор-рейтинг» по итогам 2013 года

По состоянию на 1 января 2014 года собственный капитал банка по данным Ахбор Рейтинг составил 1048876,1 млн. сумов, с динамикой роста к показателю 2012 года 120% (Таблица 2.1.1.)

Таблица 2.1.1

Динамика изменения собственного капитала Национального банка ВЭД РУ за 2011-2013 годы

Наименование показателя	2011 (млн. сум)	2012 (млн. сум)	2012/ 2011 (%)	2013 (млн. сум)	2013/ 2012 (%)
Собственный капитал банка	771 571	875 049	113,4	1 048 876	120

В миссии Банка заявлены задачи по созданию финансового института, способного на уровне международных стандартов обслуживать внешнеторговые операции отечественных компаний, содействовать повышению экспортного потенциала страны, привлекать в экономику Узбекистана иностранные инвестиции, передовые технологии http://nbu.uz/o-banke/general_information.

По сути, сегодня Национальный банк ВЭД РУ является «визитной карточкой» банковской системы страны на международных финансовых рынках. Опираясь на консервативную, взвешенную политику, Банк выработал эффективные механизмы управления, стратегию роста. Это позволило ему уверенно и динамично развиваться, добившись прочной репутации профессионального финансового института, надежного партнера своих клиентов.

Национальный банк обслуживает свыше 70% от всего внешнеторгового оборота Узбекистана, при этом широко применяются такие механизмы экспортно-импортного кредитования, как:

-выдача гарантий на возврат авансовых платежей, исполнение контрактов; дисконтирование векселей; факторинг; прямое кредитование банком узбекских экспортеров; проектное финансирование; экспортно-импортное финансирование с участием экспортно-кредитных агентств.

Практикуются аккредитивы с отсрочкой платежа, осуществляется конвертация при поставке и реализации товара клиентом на условиях консигнации.

Банк стал активным проводником рыночных преобразований. Оптимально сочетая функции банка проектного финансирования, универсального коммерческого, инвестиционного и сберегательного банков, Национальный банк ВЭД РУ способствует успешному вхождению Узбекистана в рыночную экономику.

История Банка отражает динамику экономического развития страны за годы независимости. Лидерство Национальный банк ВЭД РУ на рынке банковских услуг, его устойчивое развитие, стабильный рост депозитной базы, широкое привлечение иностранных кредитных линий способствовали активному участию Национальный банк ВЭД РУ в финансировании инвестиционных проектов практически всех отраслей экономики Узбекистана http://nbu.uz/o-banke/general_information.

За годы независимости Банк финансировал проекты, обеспечивающие глубокую структурную перестройку экономики. Это проекты добычи и переработки нефти и металлов, сельскохозяйственного машиностроения, химии и производства минеральных удобрений, текстильной промышленности, переработки сельскохозяйственной продукции, туризма, воздушного и железнодорожного транспорта, связи, развития малого бизнеса и частного предпринимательства и многие другие проекты, формирующие новое лицо экономики Узбекистана.

В условиях интенсивного развития банковского сектора страны, Национальный банк первым в Узбекистане и в Центральной Азии перешел на новый план счетов, соответствующий международным стандартам учета. В 2004 году завершились работы по внедрению автоматизированной банковской системы «Глобус», выбранной Банком в ходе открытого международного тендера. В настоящее время в АБС «Глобус» работают уже 6 наиболее крупных отделений Банка в г. Ташкенте, 90 филиалов и отделений Банка расположены во всех экономически важных регионах страны, обеспечивая широкий спектр услуг. Также, Банк имеет дочерний «Азия-Инвест Банк» в г.Москве.

Национальный банк осуществляет широкий спектр деятельности, охватывающий практически все сферы внутренних и международных банковских операций, и развивает современные банковские технологии, позволяющие предоставлять банковские услуги на уровне международных стандартов.

Твердо придерживаясь политики расширения услуг для населения, Банк входит в число безусловных лидеров финансового рынка страны по частным вкладам и привлеченным средствам населения.

На сегодняшний день Банк предоставляет более 70 видов розничных услуг. Значительный рост клиентов является результатом расширения электронных услуг через филиалы и отделения Национальный банк ВЭД РУ, возросшего доверия населения, целенаправленной работы по оптимизации условий вкладов, разработке и внедрению новых депозитов, повышению качества услуг. Проведенная работа позволила Национальный банк ВЭД РУ стать лидером в Узбекистане по привлеченным депозитам населения;

Важнейшее место в развитии услуг для населения Банк отводит различным типам пластиковых карточек. В их внедрении Национальный банк ВЭД РУ выступает подлинным новатором, смело используя самые современные технологии. Расширение сети торгово-сервисных предприятий, принимающих оплату по карточкам НБУ, придало новый импульс росту их популярности среди населения.

В настоящее время Национальный банк выпускает для своих клиентов международные карточки Visa Classic и Visa Electron, сумовые микропроцессорные карточки, предназначенные для местных расчетов в национальной валюте.

Сегодня количество выпущенных Национальным банком пластиковых карточек превышает 3 млн. Только с начала 2013 года в обращение было выпущено 236,2 тыс. карточек, объем операций по ним составил 877,3 млрд. сумов, что в 1,2 раза больше аналогичного периода прошлого года. В рамках зарплатных проектов было эмитировано 750,2 тыс. карточек. Количество торговых терминалов в торгово-сервисных предприятиях, принимающих в качестве средства оплаты сумовые пластиковые карточки, доведено до 13 441.

Национальный банк всегда стремится к тому, чтобы спектр оказываемых банком услуг был максимально привлекателен и выгоден клиентам. Как дополнение к традиционным услугам, сегодня Национальный банк предлагает такие виды дистанционного обслуживания как - E-mail-, SMS- банкинг, персональный -Web- и -IVR-кабинет.

Так, в 2013 году разработано и внедрено 14 новых вкладов в иностранной валюте, и 16 вкладов в национальной валюте, пролонгировано действие 10 вкладов. На сегодняшний день Национальный банк предлагает физическим лицам 19 вкладов в национальной валюте и 17 - в иностранной. На 31 декабря 2013 г. средства клиентов в размере 1 407 708 сум или 40% представляли собой средства десяти крупнейших клиентов Международные валютно-кредитные и финансовые отношения, под ред. Л.Н.Красавиной. -М.: Финансы и статистика, 2011, стр. 112..

Согласно гражданскому кодексу Республики Узбекистан, Банк обязан выплачивать срочные вклады по первому требованию вкладчика. В случае если срочный депозит выплачивается по требованию вкладчика до истечения срока, процентный доход по депозиту не выплачивается, либо выплачивается по значительно меньшей процентной ставке, в зависимости от условий договора.

2.3 Анализ деятельности коммерческого банка по привлечению международных кредитов

Кредитный портфель банка составляет более 68% в структуре активов и по итогам 2013 года увеличился на 1007,1 млрд. сумов до 6822,3 млрд. сумов или 124% к показателям 2012 года.

Банк осуществляет кредитование предприятий и организаций всех отраслей промышленности и любых форм собственности в национальной и иностранной валюте.

Кредитные продукты предоставляются на сроки:

- до 1 года (краткосрочные кредиты)

- свыше1 года (долгосрочные кредиты)

Национальный Банк предоставляет:

- кредиты от 50 тысяч до 5 миллионов долларов США предприятиям малого и частного бизнеса;

- кредиты от 5 до 100 миллионов долларов США для проектов, обеспечивающих структурную перестройку национальной экономики;

- кредиты до 1 миллиарда сумов надежным заемщикам;

- микрокредиты индивидуальным предпринимателям и дехканским хозяйствам, осуществляющих свою деятельность без образования юридического лица до 5 тысяч долларов США и фермерским хозяйствам и другим субъектам малого бизнеса, осуществляющих свою деятельность с образованием юридического лица до 10 тысяч долларов США в иностранной и национальной валюте в размере, эквивалентном курсу Центрального банка РУз на день выдачи ссуды.

Кредиты на пополнение оборотного капитала предоставляются при временном недостатке оборотных средств у заемщика, необходимых для расчетов за товарно-материальные ценности или услуги, в целях нормального осуществления хозяйственной деятельности

Ссудозаявитель должен быть финансово-устойчивыми, обладать успешным опытом работы и обладать способностью предоставить Банку достаточное обеспечение.

После заключения кредитного договора заемщику открывается ссудный счет, с которого производится оплата расчетных документов за товарно-материальные ценности, выполненные работы, оказанные услуги.

При кредитовании «без открытия кредитной линии» банк осуществляет одноразовое перечисление заемных средств на счет поставщиков товарно-материальных ценностей или услуг.

Срок пользования кредитом рассчитывается из периода, необходимого для проведения только данного конкретного кредитуемого мероприятия (сделки), на основании договоров на поставку и реализацию продукции.

Максимальный срок пользования срочным кредитом на пополнение оборотного капитала составляет 12 мес.

Проектное финансирование Национальным банком осуществляется для финансирования инвестиционных проектов, предусматривающих строительство новых, модернизацию или техническое перевооружение (включая закупку оборудования, проведения строительно-монтажных и прочих работ), а также закупку части сырья и материалов, необходимого для обеспечения нормальной деятельности объектов производственного назначения и сферы услуг.

По формам собственности основными заемщиками банка являются государственные предприятия (69%), частные компании в основном малого бизнеса (23%), банк непосредственно кредитует экономические программы развития регионов, государственные и муниципальные органы власти занимают 6% в структуре кредитного портфеля, и самая наименьшая доля приходится на кредиты физическим лица (2%) (Рис.2.2.2.).

Рис.2.2.2 Структура кредитного портфеля НБУ по видам заемщиков (в процентах) Рассчитано по данным Аудиторского отчета Национального банка ВЭД РУ

За годы независимости Банк финансировал проекты, обеспечивающие глубокую структурную перестройку экономики. Это проекты добычи и переработки нефти и металлов, сельскохозяйственного машиностроения, химии и производства минеральных удобрений, текстильной промышленности, переработки сельскохозяйственной продукции, туризма, воздушного и железнодорожного транспорта, связи, развития малого бизнеса и частного предпринимательства и многие другие проекты, формирующие новое лицо экономики Узбекистана. Именно поэтому наибольшую долю в кредитном портфеле НБУ занимает производство 52% (Рис.2.2.3.)., с динамикой роста показателя по итогам 2013 года 107% (Рис.2.2.4.).

Вторым по объему в кредитном портфеле является финансирование инвестиционных проектов в транспортном секторе и в области развития телекоммуникаций. Кредиты предназначены для финансирования важнейших инвестиционных проектов, обеспечивающих структурные преобразования в приоритетных отраслях экономики.

Рис.2.2.3 Структура кредитного портфеля НБУ по отраслям экономики за 2013 год (в процентах) Рассчитано по данным Аудиторского отчета Национального банка ВЭД РУ и РА Ахбор рейтинг по итогам 2013 года

НБУ в качестве инвестиционного банка является самым крупным в стране с развитой инфраструктурой, способствующей развитию финансового и промышленного секторов, активно поддерживающих экономические реформы в Узбекистане. Инвестиционный портфель Банка охватывает акции предприятий текстильной, пищевой промышленности, строительства, агробизнеса, транспорта и туризма, финансового сектора. Безусловный приоритет в деятельности банка - поддержка малого бизнеса и частного предпринимательства, финансирование его инвестиционных проектов.

Согласно Инвестиционной программе Республики Узбекистан на 2013 год, Национальным банком Республики Узбекистан профинансированы следующие проекты с привлечением зарубежных кредитов:

- «Создание в Республике Узбекистан биометрической паспортной системы», за счет рефинансируемых средств банка Societe Generale, на сумму 80,96 млн. Евро;

- «Строительство парогазовой установки мощностью 370 МВт на Ташкентской ТЭС», за счет средств Фонда реконструкции и развития Республики Узбекистан на общую сумму 76,2 млн. долл. США. Кроме того, для реализации данного инвестиционного проекта, были привлечены кредитные средства Государственного банка развития Китая на общую сумму 220,0 млн. долл. США, под гарантию Национального банка.

В текущем году продолжается финансирование таких проектов, как:

- закупка со стороны ГАЖК «Узбекистон темир йуллари» 11 секций грузовых электровозов, за счет кредита Эксимбанка КНР в сумме 42,2 млн. долларов США,

- в рамках реализации инвестиционного проекта «Обновление и унификация парка воздушных судов НАК «Узбекистон хаво йуллари» оформлено финансирование по приобретению двух Боингов 767-300ER на сумму 168,1 млн. долларов (за счет финансовых средств Исламского банка развития).

На стадии открытия финансирования находится проект «Строительство Устюртского ГХК на базе месторождения Сургиль с обустройством месторождения (сумма кредитов МФИ - 2.404,9 млн.долларов США, Фонда Реконструкции и развития - 100 млн.долларов США).

Кроме того, Национальный банк во исполнение соответствующих Правительственных решений участвует в реализации и других крупных инвестиционных проектов. В этих целях банк привлекает иностранные кредитные линии от международных и зарубежных финансовых институтов. Большая часть кредитных линий таких крупнейших международных финансовых институтов привлекаются без предоставления прямых правительственных гарантий на коммерческой основе.

Рис.2.2.4 Структура кредитного портфеля НБУ по отраслям экономики за 2012-2013 годы (млрд. сум) Рассчитано по данным Аудиторского отчета Национального банка ВЭД РУ и РА Ахбор рейтинг по итогам 2013 года

Как видно из таблицы основным источником финансирования выступают азиатские страны, в первую очередь Китай, на который приходится 1257 млн. долл. США или 75% привлеченных ресурсов Национальным банком ВЭД РУ основе (Таблица 2.2.1.). Каждый привлекаемый зарубежный кредит имеет строго определенный целевой характер финансирования конкретных инвестиционных проектов, включенных в Государственную инвестиционную программу Узбекистана.

При выделении кредитов, в первую очередь учитываются как экономическая целесообразность, так и региональные потребности. Национальный банк уделяет серьезное внимание проектам, связанным с использованием богатых сырьевых ресурсов республики, переработкой сельхозпродукции, выпуском продуктов питания, стройматериалов и т.д.

Таблица 2.2.1

Основные зарубежные кредиторы НБУ по привлеченным ресурсам для финансирования приоритетных инвестиционных проектовСоставлено по данным официального сайта Национального банка ВЭД РУ, nbu.uz (в тыс. долл. США)

Иностранный банк кредитор	Процентная ставка	2012	2013
Эксимбанк Китая	2-3%	657 583	741 242
Китайский банк развития	LIBOR + 1,2-3,5%	433 408	515 914
Societe Generale	LIBOR + 0,05%, EURIBOR + 0,45% - 3,7%	292 718	271 332
Landesbank Berlin AG	EURIBOR + 0,5%	8 601	46 432
Исламский Банк Развития	4-5%	23 373	24 785
UniCredit Bank AG	EURIBOR + 0,65%	28 374	20 419
Азиатский Банк Развития	LIBOR	16 708	14 357
Эксимбанк Кореи	LIBOR + 2,5% - LIBOR + 3,5%	33 003	12 602
Эксимбанк Японии	2,50%	32 905	8 792
Instituto De Credito Oficial of the Kingdom of Spain	0,30%	12 372	13 167
Dz Bank AG	EURIBOR + 0,5%	8 416	0
ВСЕГО		1 547 461	1 669 042

Велика роль в данном направлении ведущего банка страны - Национального банка внешнеэкономической деятельности Республики Узбекистан. Кредиты, выдаваемые Национальным банком дают возможность тысячам предпринимателей организовать свой бизнес и, в то же время, способствуют созданию новых рабочих мест.

С начала 2013 года общий объём выданных банком кредитов на поддержку субъектов малого бизнеса и частного предпринимательства составил 567,5 млрд.сум, было создано 9 177 рабочих мест.

Проектное финансирование Национальным банком осуществляется для финансирования инвестиционных проектов, предусматривающих строительство новых, модернизацию или техническое перевооружение (включая закупку оборудования, проведения строительно-монтажных и прочих работ), а также закупку части сырья и материалов, необходимых для обеспечения нормальной деятельности объектов производственного назначения и сферы услуг.

К одобрению рекомендуются проекты, обеспечивающие самоокупаемость, своевременную возвратность кредитов и предусматривающие привлечение на основе приемлемых цен и условий передовых технологий, оборудования и квалифицированных услуг.

Срок погашения кредитов, как правило, устанавливается максимум в 5 лет с добавлением льготного периода, необходимого для завершения проекта и начала выпуска предусмотренной проектом продукции. При наличии корреспондирующегося источника кредитных ресурсов (кредитные линии инобанков, в том числе линии МСБ) сопоставимого со сроками кредита, кредит может быть предоставлен на больший срок.

В качестве обеспечения банком могут быть приняты залог имущества, поручительства третьих лиц, гарантии Правительства Республики Узбекистан, страховых организаций и банков и другие виды обеспечения, не запрещенные законодательством Республики Узбекистан.

ГЛАВА 3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ МЕЖДУНАРОДНОЙ И ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

3.1 Совершенствование международного межбанковского сотрудничества

Одним из факторов повышения конкурентоспособности национальной экономики является создание конкурентоспособной финансово-банковской системы, что невозможно без повышения международной конкурентоспособности отечественных банковских институтов. При этом проведенное исследование, результаты которого нашли отражение в первой и второй главах настоящей работы, показало, что одним из наиболее существенных факторов поддержания международной конкурентоспособности коммерческого банка в контексте финансовой глобализации является активная международная деятельность.

При решении проблемы развития международной деятельности отечественных банков важно найти четкое соотношение возможностей коммерческих банков, их стратегических целей, а также стратегических целей развития национальной экономики в целом.

Очевидно, что далеко не все коммерческие банки в состоянии на практике активно развивать международный бизнес, так как большинство отечественных банковских организаций, особенно региональных, сконцентрировано на решении насущных проблем и тактических задач.

При этом чрезвычайно важным представляется понимание необходимости развития международных операций коммерческих банков с точки зрения международной конкурентоспособности банковской системы и экономической безопасности экономики в целом. Было бы экономически и логически необоснованным требовать от всех коммерческих банков стремления в международное финансово-банковское пространство. Большинство региональных банков ориентировано и должно быть ориентировано на удовлетворение потребностей своих клиентов, как корпоративных, так и частных.

Более того, с точки зрения стратегического развития отечественной финансово-банковской системы целесообразным представляется разграничение банков на две группы. Первая группа банков -- это банки, стратегическим направлением развития деятельности которых должно быть наибольшее и эффективное удовлетворение потребностей внутреннего рынка банковских услуг.

Это в большей степени должно относиться к банкам региональным, обладающим уже налаженными технологиями организации бизнеса. Вторая группа -- крупнейшие отечественные финансово-банковские институты, стратегическим направлением развития которых должно стать движение в международное финансово-банковское пространство.

Очевидно, что понимание важности развития подобной стратегии, равно как и ее практическое исполнение -- прерогатива не коммерческих банков, а государственных институтов, а следовательно, соответствующие меры должны разрабатываться и применяться органами банковского регулирования и надзора с тесном сотрудничестве с банковским сообществом и крупнейшими коммерческими банками и финансовыми группами. Более того, учитывая тот факт, что крупнейшие банковские организации находятся в государственной собственности, вопрос о принятии и разработки стратегии развития крупнейших банков, направленной на повышение международной конкурентоспособности отечественных банков представляется задачей именно государственного масштаба.

Принятие стратегического решения о движении банковской системы в международное финансово-банковское пространство. Наиболее важным представляется необходимость пересмотра ориентиров стратегического развития отечественных банков, в большей степени это относится к крупнейшим банковским институтам. Стратегия развития, ориентированная на использование глобализации в целях более эффективного обеспечения экономики страны финансовыми ресурсами с помощью средств мировых финансовых и банковских рынков отвечает потребностям современной национальной экономики. Более того, принятие соответствующих решений о стремлении банка занять определенную позицию на международном финансово-банковском рынке является предпосылкой улучшения показателей по некоторым остальным исследуемым параметрам профиля банка, таким, как «филиальная сеть», «диверсификация деятельности», «клиентская сеть».

Относительно показателя «финансовое положение» можно отметить насущную необходимость реформы отечественного банковского сектора, так как без существенных качественных сдвигов как в организации операционной деятельности банков, так и в создании благоприятной налоговой, правовой, политической среды деятельности коммерческих банков довольно сложно ожидать существенного качественного изменения международной составляющей их деятельности.

Сегодня можно предположить, что существуют предпосылки к повышению капитализации и улучшению рейтингов коммерческих банков, хотя значимый прогресс будет возможен лишь после разрешения ключевых общеэкономических проблем. В современной экономике заметны некоторые признаки улучшения, хотя причиной тому скорее является рост мировых цен на нефть, а не какие-либо фундаментальные факторы.

В современных условиях развитие любого крупного банка и его эффективная деятельность возможны только при активном сотрудничестве с зарубежными финансовыми институтами, доступе на международные рынки капитала, при использовании современных банковских технологий и продуктов.

Именно поэтому международная деятельность Банка является одним из наиболее приоритетных направлений. МБСП уделяет большое внимание развитию отношений с зарубежными банками и международными финансовыми организациями, а также - в соответствии с международными стандартами банковских операций - совершенствованию своего продуктового ряда и улучшению качества оказываемых услуг. Как следствие, расширяется круг контрагентов, возрастают объемы сделок по торговому финансированию клиентов экспортеров и импортеров.

международный внешнеэкономический коммерческий банк

3.2 Повышение эффективности использования международных расчетов

НБУ проводит международные расчёты по внeшнeторговым контрактам в любых формах, принятых в мeждународной банковcкой практикe, - от обычного банковcкого пeрeвода до разработки и рeализации индивидуальных cхeм раcчeтов (c элeмeнтами комбинированных раcчeтов, включающих нecколько форм раcчeтов по одному контракту).

Иcходя из проанализированного матeриала, можно cдeлать следующие выводы. Корпоративно-инвестиционный бизнес является ключевым направлением деятельности НБУ. Основной задачей в развитии Группы должно стать повышение эффективности работы корпоративного бизнеса. Под корпоратино-инвестиционным бизнесом понимается комплексное обслуживание юридических лиц, относящихся к сегментам крупного и среднего бизнеса.

НБУ имеет сильные позиции на рынке привлечения юридических лиц. Однако есть потенциал дальнейшего роста клиентских пассивов, повышение их стабильности и снижения стоимости за счет диверсификации ресурсной базы, а также роста доли средств до востребования в общей структуре клиентского привлечения.

Документарный бизнес исторически является одной из сильных сторон НБУ. Банк является лидером рынка в соответствующей категории комиссионных доходов. В дальнейшем, есть потенциал роста доли за счет использования имеющихся в этой сфере конкурентных преимуществ - надежности государственного банка, наличия крупнейшей зарубежной сети, лидерства в части продуктового предложения и высокой степени автоматизации процессов.

Основной целью Группы НБУ в корпоративном (коммерческом) банковском бизнесе в среднесрочной перспективе. станет существенный рост доли в доходах рынка и достижение целевых показателей эффективности (ROE не менее 8%). Достижение этих целей предполагает:

рост доли в комиссионных доходах и увеличение доли чистых комиссионных доходов в операционных доходах Группы;

сохранение доли рынка по объемам кредитования при изменении структуры кредитного портфеля в пользу высокомаржинальных продуктов и сегментов;

улучшение структуры кредитного портфеля;

формирование лучшей на рынке линейки транзакционных продуктов и системы их продаж для корпоративных клиентов;

повышение операционной эффективности;

развитие сильного транзакционного банкинга - трансформация в основной расчетный банк для корпоративных клиентов.

Доля доходов от операций с физическими лицами составляет достаточно незначительную часть доходов банковской системы. За предыдущие годы Группе НБУ удалось совершить качественный рывок в развитии розничного бизнеса и построить второй по величине розничный банк в Республике Узбекистан, предлагающий широкий спектр продуктов и услуг для частных лиц и предприятий малого бизнеса.

Ключевая задача для НБУ - дальнейшее наращивание долей рынка и объемов бизнеса. Банку также необходимо повысить эффективность деятельности. Для этого он должен выполнить ряд качественных целей:

Стать ведущим банком по качеству обслуживания клиентов и превратиться в основной банк розничный банк для клиентов;

Обеспечить эффективность бизнеспроцессов и производительность труда выше средних по рынку;

Обеспечить надежность работы ключевых систем банка на уровне лучших мировых практик.

Для реализации этих целей необходимо осуществить комплекс мероприятий:

Переход к сегметно-ориентированному подходу в обслуживании клиентов, который позволит повысить доходность за счет кастомизации продуктов и повышения уровня сервиса. Это обеспечит максимально эффективное использование возможностей кросс-продаж и укепление восприятия НБУ как основного банка для клиентов.

Усиление дистрибуции за счет расширения сети и повышения ее эффективности, а также развития альтернативных каналов продаж и обслуживания. В части расширения сети возможно увеличение числа точек продаж, а также создание масштабной сети устройств самообслуживания. Кроме того, требуется проведение работ по повышению производительности сети, в первую очередь - фронт-офиса, направленных на снижение времени совершения операции, сокращения простоя/непрофильной загрузки, повышение эффективности бизнес-процессов.

Совершенствование ИТ-платформы и технологий. Определяющими требованиями к ИТ являются: внедрение компонентов ИТ для нового клиентоориентированного подхода; фокус на знании своего клиента и контактах с ним;

НБУ является единственным узбекским банком, имеющим международное присутствие в виде дочернего банка в Российской Федерации Азия-Инвест банк. Наличие международной сети является одним из существенных конкурентных преимуществ НБУ, которое позволяет предоставлять услуги клиентам в Российской Федерации, являющейся основным торговым партнером Узбекистана, что способствует развитию международного сотрудничества.

Кроме того, наличие зарубежного банка позволяет НБУ диверсифицировать бизнес и увеличивать его рентабельность за счет работы на высокомаржинальных рынках. В связи с этим, развитие бизнеса на зарубежных рынках можно считать одной из основных задач для НБУ. Реализация этой задачи предполагает:

Укрепление позиций Группы на каждом рынке присутстствия;

Увеличение прибыли от деятельности зарубежных филиалов;

Обеспечение высоких показателей рентабельности во всех регионах присутствия.

Приорететным направлением для НБУ можно считать развитие бизнеса в странах СНГ. Активное присутствие НБУ на российском рынке позволяет предоставлять более широкий спектр услуг корпоративным клиентам Группы и их контрагентам в этих странах. Кроме того, развитие в регионе одного из крупнейших коммерческих банков Узбеистана способствует дальнейшему укреплению экономических связей между странами Содружества, усилению взаимодействия между их банковскими системами.

Основными направлениями развития корпоративного бизнеса, которые позволят обеспечить достижение обозначенных целей являются:

значительное увеличение объемов кросс-продаж комиссионных продуктов кредитуемым клиентам;

развитие продуктовой линейки;

развитие дистанционных каналов продаж и обслуживания;

активное развитие партнерских программ с корпоративными клиентами;

повышение эффективности продаж.

Поскольку Национальный банк ВЭД РУ является одним из нeмногих банков cтраны, аккрeдитивы и гарантии которого бeзуcловно (т.e. бeз дополнитeльных гарантий или обecпeчeния) принимаютcя иноcтранными банками и организациями, уcлуги Банка в облаcти обcлуживания ВЭД (в оcобeнноcти при рeализации cложных внeшнeторговых cдeлок) пользуютcя cтабильным cпроcом у клиeнтов и потому являютcя одними из приоритeтных банковcких продуктов.

В соответствии со сложившейся практикой в настоящее время применяются следующие основные формы международных расчетов: документарный аккредитив, инкассо, банковский перевод, открытый счет, аванс. Кроме того, осуществляются расчеты с использованием векселей и чеков. С международными расчетами тесно связаны гарантийные операции банков по отдельным формам расчетов (например, инкассо, аванс, открытый счет); они служат дополнительным обеспечением выполнения внешнеторговыми партнерами обязательств, взятых на себя по контракту. Исторически сложились следующие особенности международных расчетов.

1. Импортеры и экспортеры, их банки вступают в определенные обособленные от внешнеторгового контракта отношения, связанные с оформлением, пересылкой, обработкой товарораспорядительных и платежных документов, осуществлением платежей. Объем обязательств и распределение ответственности между ними зависят от конкретной формы расчетов.

2. Международные расчеты регулируются нормативными национальными законодательными актами, а также международными банковскими правилами и обычаями.

3. Международные расчеты - объект унификации, что обусловлено интернационализацией хозяйственных связей, универсализацией банковских операций. Комиссия по праву международной торговли ООН (ЮНСИТРАД) осуществляет дальнейшую унификацию вексельного законодательства. Международная торговая палата, созданная в Париже в начале XX в., разрабатывает и издает Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов по инкассо. Большинство банков мира объявили о своем присоединении к Унифицированным правилам по аккредитивам и инкассо. Международная торговая палата разработала Правила по контрактным гарантиям, ведет работу по подготовке правил по платежным гарантиям.

4. Международные расчеты имеют, как правило, документарный характер, т.е. осуществляются против финансовых и коммерческих документов. К финансовым документам относятся простые и переводные векселя, чеки, платежные расписки.

5. Международные платежи осуществляются в различных валютах. Поэтому они тесно связаны с валютными операциями, куплей-продажей валют. Эффективность их проведения зависит от динамики валютных курсов.

На выбор форм международных расчетов влияет ряд факторов:

- вид товара; являющегося объектом внешнеторговой сделки (формы расчетов отличаются при поставках машин и оборудования или, например, продовольствия); по поставкам некоторых товаров - древесины, зерна - применяются традиционные формы, выработанные практикой; наличие кредитного соглашения; платежеспособность и репутация контрагентов по внешнеэкономическим сделкам, определяющие характер компромисса между ними;

- уровень спроса и предложения на данный товар на мировых рынках.

В контракте оговариваются условия и формы международных расчетов. В соответствии с Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов: аккредитив - это соглашение, в силу которого банк обязуется по просьбе клиента произвести оплату документов третьему лицу (бенефициару, в пользу которого открыт аккредитив) или произвести оплату, акцепт тратты, выставленной бенефициаром, или негоциацию (покупку) документов.

Обязательство банка по аккредитиву является самостоятельным и не зависит от правоотношений сторон по коммерческому контракту. Это положение направлено на защиту интересов банков и их клиентов: экспортеру обеспечивает ограничение требований к оформлению документов и получению платежа только условиями аккредитива, импортеру - четкое выполнение экспортером всех условий аккредитива.

Виды аккредитивов разнообразны и классифицируются по следующим принципам.

1. С точки зрения возможности изменения или аннулирования аккредитива банком-эмитентом различаются: а) безотзывный аккредитив - твердое обязательство банка-эмитента не изменять и не аннулировать его без согласия заинтересованных сторон; б) отзывной, который может быть изменен или аннулирован в любой момент без предварительного уведомления бенефициара. При отсутствии соответствующего указания аккредитив считается безотзывным.

2. С точки зрения дополнительных обязательств другого банка по аккредитиву различаются подтвержденный и неподтвержденный аккредитивы. Если банк-эмитент уполномочивает или просит другой банк подтвердить его безотзывный аккредитив, то такое подтверждение (если предусмотренные документы представлены и выполнены все условия аккредитива) означает твердое обязательство подтверждающего банка в дополнение к обязательству банка-эмитента по платежу, акцепту или негоциации тратты.

3. С точки зрения возможности возобновления аккредитива применяются ролловерные (револьверные, возобновляемые) аккредитивы, которые открываются на часть стоимости контракта с условием восстановления первоначальной суммы аккредитива после его полного использования (за ряд комплектов документов) либо после представления каждого комплекта документов. Как правило, в тексте аккредитива указывается общая сумма, которую не может превысить совокупность обязательств по данному аккредитиву. Ролловерные аккредитивы, позволяющие сократить издержки обращения, находят широкое применение при расчетах по контрактам на крупные суммы с регулярной отгрузкой товаров в течение длительного периода.

4. С точки зрения возможности использования аккредитива вторыми бенефициарами (непосредственными поставщиками товара) различаются переводные (трансферабельные) аккредитивы. При комплектных поставках, осуществляемых субпоставщиками, по указанию бенефициара аккредитив может быть переведен полностью или частично вторым бенефициарам в стране последнего или в другой стране. Трансферабельный аккредитив переводится не более одного раза.