Функции и операции Национального банка Республики Беларусь

Значение Центрального банка любого государства в кредитно-финансовой системе. Основные особенности организационной структуры Национального банка Республики Беларусь. Характеристика главных операций и функций Национального банка Республики Беларусь.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид курсовая работа
Язык русский
Дата добавления 26.12.2011
Размер файла 195,3 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Ко 2-й группе банковских операций относятся пассивные, которые представляют собой операции, направленные на привлечение денежных средств банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями [16, c. 140].

К основным пассивным операциям Национального банка относятся:

• эмиссия банкнот;

• прием средств коммерческих банков и казначейства;

• операции по образованию собственного капитала.

Главным источником ресурсов Национального банка является эмиссия банкнот. В настоящее время выпуск банкнот полностью не обеспечен золотом. Повсеместно отменено золотое обеспечение банкнот, а также золотое содержание денежных единиц. Современный механизм эмиссии банкнот основан на кредитовании коммерческих банков, государства и увеличении золотовалютных ресурсов. Механизм эмиссии предопределяет характер кредитного обеспечения банкнот [5, c. 69].

Что же касается операций по привлечению денежных средств, то выделяют кредитные, депозитные операции и соответствующие операции с ценными бумагами. Пассивные кредитные операции объединяют средства, полученные центральным банком в виде кредитов от иностранных банков, международных организаций, средства, полученные Правительством по соглашениям с МВФ, иностранными государствами, банками, предприятиями и другими международными организациями. Данные кредиты являются дополнительным источником валютных поступлений и используются для ускорения общественно-экономического развития государства. Сумма и валюта иностранного кредита, порядок его получения, использования и погашения, условия установления и погашения процентов определяются индивидуальным кредитным соглашением.

Пассивные депозитные операции представляют собой операции по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и срочные. В группу депозитов до востребования входят средства на корреспондентских счетах банков и счетах для расчетов банковскими пластиковыми карточками (для внутригосударственных расчетов и расчетов в иностранной валюте), счетах обязательных резервов и других счетах до востребования. Срочные депозиты объединяют средства банков, органов государственного управления, клиентов [8, c. 187].

В совокупности пассивных операций центрального банка следует выделить операции, при которых он выступает эмитентом векселей, депозитных сертификатов, облигаций и прочих долговых обязательств. Национальный банк Республики Беларусь с 1995 г. начал выпускать собственные ценные бумаги. Он осуществляет выпуск, размещение и погашение облигаций на предъявителя, номинированных в свободно конвертируемой валюте. Национальный банк обязуется возвратить номинальную стоимость облигаций, выплатить по ним процентный доход в свободно конвертируемой валюте, в которой номинированы эти ценные бумаги. Размещение и погашение облигаций осуществляется через главные управления (отделения) Национального банка страны. При наличии соответствующей лицензии на проведение валютных операций и заключенного с Национальным банком договора поручения данные операции могут осуществлять и уполномоченные банки. Инвесторами в эти ценные бумаги выступают физические лица. Операции по покупке-продаже облигаций на вторичном рынке не допускаются [28].

Национальным банком выпускаются простые векселя, номинированные в иностранной валюте. Цель эмиссии -- формирование золотовалютных резервов Национального банка. Их первыми векселедержателями могут быть только банки. На вторичном рынке ценных бумаг их вправе приобрести любые юридические лица (резиденты и нерезиденты). Эмиссия Национальным банком собственных ценных бумаг характеризуется значительными объемами долгосрочных ценных бумаг и может использоваться в качестве инструмента монетарной политики. Данные операции укрепляют ресурсную базу эмиссионного банка и одновременно регулируют текущую ликвидность кредитных организаций.

Говоря об операциях по образованию собственного капитала можно отметить, что данный источник носит вторичный характер, так как на долю собственного капитала приходится незначительная часть всех пассивов Национального банка [13, c. 164].

К последней группе банковских операций относятся посреднические, которые содействуют осуществлению своей деятельности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями. К ним можно отнести расчетное и кассовое обслуживание Правительства и иных государственных органов. Национальный банк может осуществлять кассовые, вкладные и кредитно-расчетные операции по счетам воинских частей, предприятий, учреждений и организаций Министерства обороны, Комитета государственной безопасности, Министерства внутренних дел Республики Беларусь. В этих целях в Национальном банке и в главных его управлениях открываются расчетные (текущие) счета и субсчета. Кроме того банк ведет счета клиентов, финансируемых за счет средств бюджета, временно финансируемых за счет средств бюджета, средств клиентов, полученных ими из внебюджетных фондов; текущие счета физических лиц; текущие счета клиентов по доверительным операциям. В ходе совершения кассовых операций центральным банком осуществляются прием и выдача наличных денег, оформление кассовых документов, хранение денег, ревизия кассы и контроль за соблюдением кассовой дисциплины [21, c. 72].

Таким образом, рассмотрев основные активно-пассивные операции Национального банка, можем представить их в наиболее общем виде с помощью баланса Национального банка (табл. 1).

Таблица 1 - Агрегированное представление баланса Национального банка Республики Беларусь

Активы

Обязательства

1. Чистые иностранные активы: сальдо активных и пассивных операций Национального банка с нерезидентами Республики Беларусь в иностранной и национальной валютах

Денежная база: обязательства Haционального банка перед экономикой:

- наличные деньги в обороте.

- обязательные резервы.

2. Чистые внутренние активы: совокупные требования Национально го банка к органам государственного управления, банкам, небанковским финансовым организациям и т.д., а также прочие чистые активы

3. Избыточные резервы: денежные средства банков, размещенные на; депозитных и корреспондентских счетах в Национальном банке, а так же в его ценные бумаги.

4. Депозиты прочих секторов экономики

Иностранные активы включают в себя запасы монетарного золота и иностранной валюты в Национальном банке, а также прочие виды размещения средств у нерезидентов Республики Беларусь в конвертируемой или неконвертируемой валюте. Иностранные пассивы -- это все виды заимствований Национального банка у нерезидентов Республики Беларусь, в том числе суммы кредитов МВФ, полученные Правительством и Национальным банком Республики Беларусь. Сальдо этих позиций -- чистые иностранные активы -- составляют основу официальных резервных активов и других активов в иностранной валюте.

Чистый внутренний кредит Национального банка отражает сумму кредитов органам государственного управления (за минусом их депозитов и других вложений в Национальном банке), требования к банкам-резидентам Республики Беларусь по представленным им кредитам, размещенным Национальным банком в банках депозитам и прочим видам размещения Национальным банком средств в коммерческих банках. Данная позиция в совокупности отражает кредитную деятельность Национального банка Республики Беларусь.

Обязательства Национального банка включают в себя следующие позиции:

• наличные деньги в обороте, которые отражают сумму банкнот, выпущенных Национальным банком в обращение (т.е. находящиеся на руках у физических лиц и в кассах юридических лиц; деньги в кассах банков и Национального банка не считаются деньгами в обращении);

• обязательные резервы отчисляются банками от объема привлеченных ресурсов в фонд обязательных резервов Национального банка. Эта статья отражает выполнение Национальным банком в рамках реализации денежно-кредитной политики функции регулирования денежного предложения;

• аналогичную функцию отражает и позиция «Избыточные резервы», в частности размещение денежных средств банками на депозитных счетах Национального банка и покупку ценных бумаг Национального банка [15, c. 360].

Вышерассмотренные статьи имеют очень важное значение, поскольку отражают размер и структуру денежной базы -- ос новы для роста и изменения качественных параметров денежной массы. Кроме того, они отражают выполнение Национальным банком своих функций и прежде всего реализацию денежно-кредитной политики.

В соответствии с Годовым бухгалтерским балансом (приложение А) активы Национального банка на 1 января 2010 г. составили 26 697,9 млрд. рублей и увеличились за отчетный год на 11 740 млрд. рублей (на 78,5 процента).

Обязательства Национального банка за 2009 год увеличились на 11 474,9 млрд. рублей (на 43,7 процента) и на 1 января 2010 г. составили 26 233,8 млрд. рублей.

По итогам работы за 2009 год Национальным банком получены доходы в сумме 1 676,2 млрд. рублей, произведены расходы в сумме 1 598,6 млрд. рублей, прибыль составила 77,6 млрд. рублей. По сравнению с 2008 годом доходы Национального банка возросли на 938,3 млрд. рублей (в 2,3 раза), расходы - на 906 млрд. рублей (в 2,3 раза).

Таким образом, можно сделать вывод, что важнейшим источником ресурсов Национального банка является эмиссия денежных знаков, составляющих одну из основных статей пассива его баланса. Существенную роль в формировании пассивных операций также играют остатки на резервно-корреспондентских счетах банков, остатки средств на счетах правительственных структур и организаций, капитал (фонды) и резервы банка, прочие пассивы. Среди активных операций наиболее существенное значение имеют операции с государственными ценными бумагами, вложения в золотовалютные ценности, операции с кассовой наличностью, ссудные и переучетные операции.

Заключение

Национальный банк Республики Беларусь является орган государственного регулирования и надзора за деятельностью коммерческих банков, верхним уровнем банковской системы, эмиссионным центром страны, финансово-кредитным институтом, отвечающим требованиям рыночной экономики, обеспечивающим эффективное функционирование денежной системы.

Статус, цели деятельности, функции и полномочия Национального банка Республики Беларусь определяются Конституцией Республики Беларусь и Законом Республики Беларусь «О Национальном банке Республики Беларусь».

Цели, задачи, функции и операции Национального банка Республики Беларусь отвечают его сущности. К основным целям деятельности относят:

защиту и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам. Для достижения поставленной цели Национальный банк выполняет следующие задачи:

совместно с правительством проводит единую денежно- кредитную политику;

• осуществляет валютное регулирование, организует и про изводит валютный контроль как самостоятельно, так и через уполномоченные на это банки;

• принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Республики Беларусь и его составлении.

ь развитие и укрепление банковской системы страны. Для достижения этой цели Национальный банк выполняет следующие задачи, возложенные на него законодательством:

• осуществляет государственную регистрацию банков и не банковских кредитно-финансовых организаций, производит вы дачу им лицензий на осуществление банковской деятельности;

• регулирует деятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и осуществляет надзор за этой деятельностью в целях ее безопасности и ликвидности;

• является для банков кредитором последней инстанции, производит их рефинансирование;

• устанавливает порядок осуществления банковских операций;

• регистрирует ценные бумаги банковского сектора;

• разрабатывает и утверждает методику бухгалтерского учета и отчетности для банков.

ь обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы. Для достижения этой цели Национальный банк выполняет следующие задачи:

• определяет порядок проведения безналичных и наличных расчетов в стране;

• организует эффективное, надежное и безопасное функционирование системы межбанковских расчетов;

• осуществляет эмиссию денег, ценных бумаг НБ;

• создает золотовалютные резервы и управляет ими;

• регулирует денежное обращение, кредитные отношения.

В заключение необходимо отметить, что роль Национального банка Республики Беларусь в нынешних условиях развития и стабилизации экономики возрастает день ото дня. Следует и дальше продолжать осуществление мероприятий, направленных на повышение устойчивости и конкурентоспособности банковского сектора Республики Беларусь и всей денежно-кредитной системы государства.

Список использованных источников

1.Конституция Республики Беларусь (1994) -Мн.: «Беларусь», 2006. - 160 с.

2.Указ Президента Республики Беларусь от 13 июня 2001 г. № 320 «Об утверждении Устава Национального банка Республики Беларусь» с изменениями и дополнениями от 4 февраля 2010 Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2010 г., № 28, 1/11355.

3.Закон Республики Беларусь от 14 декабря 1990 г. №464-XII "О Национальном банке Республики Беларусь".

4.Банковский кодекс Республики Беларусь: закон Республики Беларусь от 17.07.2006 г. №145-3 («Национальный реестр правовых актов Республики Бела русь», 26.07.2006 г., №113). - Минск: ИВЦ Минфина, 2006. - 199 с.

5.Банковское дело: учебник/ Е.П.Жарковская. - 3-е изд. - Москва: Омега-Л, 2005. - 440с.

6.Банковские операции: учебник/ А.В.Печникова, О.М.Маркова, Е.Б.Стародубцева. - Москва: Форум: Инфра-М, 2007. - 365 с.

7.Банковское дело: Учеб. пособие/ Под ред. Г.Н.Белоглазовой, Л.П.Кроливецкой. - СПб.: Питер: Питер принт, 2002. - 376 с.

8.Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство: Учеб для вузов/ В.А.Челноков. - 2-е изд. перераб. - Москва: Высш. шк., 2004. - 291с.

9.Банковское дело: Учебник/ под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г.Коробовой. - М.: Экономистъ, 2005. - 751 с.

10.Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник/ Под ред. Е.Ф.Жукова.- М.: Вузовский учебник, 2004.- 491 с. 48-62

11.Банки и банковское дело: Учеб. пособие/ Подгот.: И.Т.Балабанова. - СПб. и др.: Питер: Питер принт, 2003.- 252 c. 16, 66

12.Деньги, кредит, банки: Учеб. для экон. специальностей вузов/ Г.И.Кравцова, Н.К.Василенко, Б.С.Войтешенко и др.; Под общ. ред. Г.И.Кравцовой. - Мн.: ООО «Мисанта», 1997.-434с.

13.Деньги, кредит, банки: учебно-методический комплекс для студентов эконо мических специальностей/ Частное учреждение образования «Минский институт управления»; [составители: Б.Н.Желиба, И.Н.Кохнович]. - 2-е изд., исправленное и дополненное. - Минск: Издательство МИУ, 2007. - 258с.

14.Деньги. Кредит. Банки : Учеб. пособие для студентов экон. специальностей вузов/ В.И.Тарасов. - Мн.: Мисанта, 2003. - 511 с.

15.Деньги, кредит, банки: учебник для студентов учреждений обеспечиваю щих получение высшего образования по экономическим специальностям/ [Г.И.Кравцова и др.]; под реакцией Г.И.Кравцовой. - 2-е изд., переработанное и дополненное. - Минск: БГЭУ, 2007. - 442 с.

16.Деньги, кредит, банки: 100 экзаменационных ответов: для студентов эконо мических специальностей/ О.Ю.Свиридов. - Изд. 2-е, исправленное и до полненное. Москва; Ростов-на-Дону: МарТ, 2005. - 285 с.

17.Иванов, В.В., Алпатов, Г.Е., Соколов, Б.И. Деньги, кредит, банки: Учебник.- М.: ТК Велби Проспект, 2003. - 624 с.

18.Лаврушин, О. Н. Деньги. Кредит. Банки. Учебник для вузов. - 2-е изд., перераб. и доп.- Мн.: Финансы и статистика, 2000. - 450 с.

19.Львов, Ю.И. Банки и финансовый рынок: Петроград - Ленинград - Санкт-Петербург. - СПб. : РИЦ «КультИнформПресс»,1995. - 523 с. 90-122

20.Организация деятельности центрального банка: учебное пособие для студен тов учреждений, обеспечивающих получение высшего образования/ [С.С.Ткачук и др.]; под редакцией С.С.Ткачука, И.О.Румянцевой. - Минск: БГЭУ, 2006. - 295 с.

21.Основы банковского дела : Учеб. пособие для экон. специальностей вузов/ Б.С.Войтешенко, В.В.Козловский, Т.Д.Брежнева и др.; Под ред. Ю.М.Ясинского; Мин. гос. лингвист. ун-т. - Мн.: ООО «Тесей», 1999. - 446 с.

22.Основы банковского дела: учебно-метод. комплекс/ Климентьева С.В.; Министерство образования Республики Беларусь, Учреждение образования «Полоцкий государственный университет». - Новополоцк: ПГУ, 2007. - 299 с.

23.Трофимова, Т.Е., Трофимов, А.В. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - Н.Новгород: Нижегород. гос. архит.- строит. ун-т, 2003. - 123 с.

24.Финансы и финансовый рынок: учеб. пособие/ О.А.Пузанкевич [и др.]; под ред. О.А.Пузанкевич. - Минск: БГЭУ, 2010. - 313 с.

25.Финансы и кредит: учеб. пособие/ Л.Г.Колпина [и др.]; под общ. ред. Л.Г.Колпиной. - Минск: Выш. шк.,2010. - 367 с.

26.Годовой отчет Национального банка Республики Беларусь за 2009 год / Сайт Национального банка Республики Беларусь [Электронный ресурс]. - 2011. - Режим доступа: http://nbrb.by/publications/report/ - Дата доступа: 10.05.2011.

27.Общие сведения о Национальном банке Республики Беларусь / Сайт Национального банка Республики Беларусь [Электронный ресурс]. - 2011. - Режим доступа: http://nbrb.by/today/general.asp- Дата доступа: 10.05.2011.

28.Пресс-релизы Национального банка Республики Беларусь / Сайт Национального банка Республики Беларусь [Электронный ресурс]. - 2011. - Режим доступа: http://nbrb.by/press/- Дата доступа: 10.05.2011.

Приложение А

Таблица А.1 - Годовой бухгалтерский баланс Национального банка Республики Беларусь на 1 января 2010 года (млн. бел. рублей)

Наименование статьи

2008 г.

2009г.

АКТИВЫ

Денежные средства

244388,9

317244,6

Драгоценные металлы и драгоценные камни

1182638,9

1288152,7

Ценные бумаги

1092156,1

601581,3

Средства в банках

9044747,3

19737661,2

Кредиты и иные активные операции с клиентами

742365,8

804149,9

Долгосрочные финансовые вложения

1859354,4

2229398,7

Основные средства и нематериальные активы

498446,4

485194,2

Прочие активы

293801,3

1234467,9

Итого активы

14957899,1

26697850,5

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Денежные средства в обращении

4941792,6

4924534,8

Драгоценные металлы и драгоценные камни

22391,4

26929,7

Средства международных финансовых организаций

21452,2

21060,5

Кредиты, полученные от Правительства Республики Беларусь

0,0

0,0

Средства банков

2989861,0

2581244,9

Средства клиентов

5658365,2

16658809,2

Обязательные резервы банков

1075474,1

782599,1

Ценные бумаги, выпущенные Национальным банком

0,0

303984,4

Прочие обязательства

49530,3

934611,0

Всего обязательства

14758867,1

26233773,6

Размещено на Allbest.ru


Подобные документы

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.