Сберегательное дело Республики Беларусь

Прежде чем вкладчик откроет сберегательный счет, кредитное учреждение и вкладчик согласуют права и обязанности, которые возлагаются на обоих партнеров в связи со сберегательным вкладом и отражаются в договоре банковского вклада.

Договор банковского вклада (депозита) заключается в письменной форме.

Соблюдением письменной формы договора банковского вклада (депозита) признается оформление сторонами сберегательной книжки, сберегательного либо депозитного сертификата, договора вкладного счета и других документов, которые по своей правовой природе фактически содержат признаки (условия) банковского вклада (депозита).

При несоблюдении письменной формы договора банковского вклада (депозита) он признается недействительным.

Сберегательная книжка не выражает требования возврата сберегательного вклада. Она идентифицирует сберегательный вклад и облегчает распоряжение им. Она дает справку о взносах и выплатах, а также о начислении процентов и т.д.

Таким образом, сберегательная книжка способствует рационализации операций кредитного учреждения.

Сберегательный сертификат - ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (физического лица - держателя сертификата) или его правопреемника на получение по истечение установленного срока суммы вклада и процентов по нему в банке, выдавшем сертификат, или любом филиале (отделении) этого банка.

Срочный вклад физического лица может быть оформлен и банковским векселем.

Банковский вексель - ценная бумага, содержащая безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате определенной суммы векселедержателю в конкретном месте в указанный срок.

Вложение клиентами своих свободных средств в банковские векселя является для них надежным, привлекательным и выгодным делом, а для банка - устойчивым и самостоятельно регулируемым ресурсом срочного характера в целях последующего размещения в банковские активы (кредиты, валюту, ценные бумаги и т.д.)

Для привлечения заемных средств акционерные банки могут выпускать собственные облигации.

Процедура эмиссии банковских облигаций значительно сложнее, чем процедура выпуска сертификатов и векселей. Банк может приступить к выпуску облигаций только после полной оплаты уставного капитала.

Обязательным условием заключения договора банковского вклада (депозита) должно быть наличие в нем положений, относящихся к существенным условиям договора.

Договор банковского вклада (депозита) считается заключенным, если между сторонами этого договора достигнуто соглашение по всем существенным условиям. К ним отнесены:

размер и порядок внесения денежных средств гражданами;

срок исполнения обязательства;

основания расторжения договора ранее установленного срока;

порядок возврата гражданам денежных средств в случае неисполнения обязательства или расторжения договора ранее установленного срока;

ответственность за неисполнение обязательства.

Дополнительно можно выделить следующие существенные условия:

порядок внесения денежных средств;

порядок возврата денежных средств в случае неисполнения обязательства или досрочного расторжения договора;

ответственность вкладополучателяза неисполнение обязательства.

Указанные существенные условия должны предусматриваться в договорах банковского вклада (депозита), в качестве вкладчиков по которым выступают физические лица.

В случае не указания в договоре банковского вклада (депозита) хотя бы одного из вышеназванных существенных условий такой договор считается незаключенным.

В зависимости от условий и порядка возврата денежных средств и начисленных на него процентов договор банковского вклада (депозита) подразделяется на следующие виды:

договор банковского вклада (депозита) до востребования;

договор срочного банковского вклада (депозита);

договор условного банковского вклада (депозита).

Под банковским вкладом (депозитом), по которому стороны предусматривают определенный срок внесения денежных средств понимаются срочный банковский вклад (депозит).

Как разновидность срочного вклада в юридической литературе рассматривается условный банковский вклад (депозит), размещаемый до наступления (не наступления) определенного события. Что касается банковского вклада (депозита) до востребования, то внесенная денежная сумма по такому вкладу может быть истребована вкладчиком в любое время.

Сторонами по договору банковского вклада (депозита) являются вкладчик и вкладополучатель - субъекты депозитных операций.

Согласно действующему в Республике Беларусь законодательству в качестве субъектов депозитных операций могут выступать: небанковские финансовые учреждения, государственные предприятия и предприятия других форм собственности, индивидуальные предприниматели, физические лица, различные общественные организации. Субъектами депозитных операций могут выступать и коммерческие банки. Это обусловлено развитием прямых корреспондентских отношений, сопровождающимся, как правило, открытием корреспондентских счетов, а также практикой оформления предоставленных (полученных) ресурсов коммерческих банков договорами депозита, являющихся альтернативой кредитным договорам.

Вкладчиками могут быть физические лица, в т.ч. индивидуальные предприниматели и юридические лица При этом при открытии вкладных (депозитных) счетов индивидуальные предприниматели рассматриваются как субъекты предпринимательской деятельности и на них распространяются правила, действующие в отношении юридических лиц.

В отдельную группу вкладчиков можно выделить инсайдеров и работников банка, которые также вправе размещать свои денежные средства во вклады (депозиты). При этом условия приема денежных средств инсайдеров и работников банка во вклады (депозиты) не должны быть более льготными по сравнению с условиями приема денежных средств иных вкладчиков данного банка.

Юридические лица и индивидуальные предприниматели - нерезиденты Республики Беларусь также имеют право размещать свои денежные средства во вклады (депозиты) в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь. При этом организация, предприниматель, физические лица (нерезиденты) при открытии вкладного (депозитного счета наряду с документами, необходимыми для открытия данного счета для субъектов Республики Беларусь, дополнительно представляют документ, подтверждающий согласие национального (центрального) банка государства-нерезидента на открытие счета.

В качестве вкладополучателя выступает банк или небанковская кредитно-финансовая организация.

Депозитные счета, открываемые в банке разнообразны и в основе их классификации могут быть такие критерии, как источники вкладов, целевое назначение депозита, степень доходности, вид валюты и прочее, однако основными критериями чаще всего выступают категория вкладчика и форма изъятия вклада.

Исходя из категории вкладчика, различают

· депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, других банков)

· депозиты физических лиц.

По форме изъятия вклады подразделяются

· депозиты до востребования (обязательства, не имеющие конкретного срока)

· срочные депозиты (обязательства, имеющие определенный срок)

· условные депозиты (средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий).

Среди пассивных операций коммерческих банков обычно основной объем приходится на формирование депозитов до востребования. Они представляют собой средства, которые без предварительного уведомления банка со стороны клиента могут быть востребованы в любой момент. Эти средства оседают в виде остатков на определенных банковских счетах, открытых их владельцами для осуществления расчетов и платежей или же для иного целевого использования средств, и, как правило, получение доходов по таким счетам не является основным мотивом их открытия.

В банковской практике сформировались следующие виды счетов, которые можно классифицировать как депозиты до востребования. Прежде всего это текущие счета физических лиц, предназначенный для осуществления операций по зачислению и переводу средств, вытекающих из гражданских правоотношений.

Депозитами до востребования являются также средства, отраженные на различных благотворительных счетах в банке. Благотворительный счет - это счет целевого характера, открываемый в банке для сбора, хранения и использования денежных средств, поступающих в виде безвозмездной помощи или пожертвований с целью проведения благотворительных акций. Этот счет может открываться как в официальной денежной единице Республики Беларусь, так и в иностранной валюте.

Для отражения операций, осуществляемых с использованием корпоративных банковских пластиковых карточек, их владельцам открываются карт - счета, остатки по которым представляют собой для коммерческого банка разновидность депозитов до востребования.

Кроме рассмотренных выше видов банковских счетов по учету депозитных средств в режиме до востребования, в банковской практике могут встречаться и другие их виды. Можно отметить, что несмотря на существование различного рода счетов до востребования, основным их видом для любого банка являются текущие счета, и преобладающая часть депозитов до востребования аккумулируется именно на этих счетах.

Таким образом, на основании выше изложенного материала можно отметить, что депозитные операции могут быть самыми разнообразными и в основу их классификации могут быть положены различные критерии.

При этом очень важно отметить, что для банка наибольший интерес представляют вклады населения, которые занимают значительный удельный вес в средствах, привлекаемых на хранение на счета в банках. Это объясняется тем, что в настоящее время происходит постоянный рост фонда заработной платы населения, что приводит к их склонности к сбережениям, в то время как у большинство предприятий республики неустойчивое финансовое положение.

2. ВКЛАДЫ НАСЕЛЕНИЯ КАК ОДИН ИЗ ОСНОВНЫХ ИСТОЧНИКОВ ФОРМИРОВАНИЯ РЕСУРСНОЙ БАЗЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

2.1 Виды банковских услуг депозитного характера, предоставляемых отечественными банками

В настоящее время банками Республики Беларусь оказываются различные услуги населению, включая расчетное обслуживание, осуществление международных банковских переводов, предоставление кредитов, размещение временно свободных денежных средств во вклады и депозиты, как в рублях так и в СКВ.

В республике действуют различные виды вкладов, в основном, со сроками до 1 года, более долгосрочные - до 3 лет. Различия, кроме процентной ставки (фиксированной или плавающей), заключаются в порядке начисления и выплате процентов: с капитализацией или ежемесячная выплата. Ряд банков открыл новые виды вкладов на более привлекательных условиях для отдельных категорий граждан (пенсионеров, военнослужащих, участников Великой Отечественной войны). Например, Минский транзитный банк ветеранам Великой Отечественной войны и ветеранам труда предлагает срочный вклад «Ветеран» в долларах США сроком на 120 дней, выплата процентов ежемесячно (или ежеквартально) с фиксированной ставкой 11% годовых. ОАО «Белинвестбанк» предлагает вклад в белорусских рублях «Пенсионный» для пенсионеров, в том числе и для граждан по состоянию здоровья вышедших на пенсию, на срок от 3 месяцев до 1,5 года, минимальный взнос - 3 тысячи рублей, с правом пополнения и частичного снятия, с капитализацией процентов или ежемесячной выплатой по желанию вкладчика. ОАО «Белвнешэкономбанк» также предлагает аналогичный вид вклада, в том числе и в валюте, минимальный размер вклада не ограничен. ОАО «Промстройбанк» предлагает рублевый вклад «Пенсионный до востребования» под повышенный процент - 27% годовых. Такие же виды вкладов с некоторыми отличиями в условиях действуют и в ОАО «Агропромбанк», АСБ "Беларусбанк" «Приорбанк» ОАО. Интересно предложение ОАО «Внешторгбанк», который предлагает молодым людям и людям среднего возраста отложить себе вклад на пенсию. (Был разработан по аналогии опыта работы немецких банков) Срок этого вклада от 10 до 20 лет. Вклад валютный с капитализацией процентов, повышенной ставкой, с правом дополнительных взносов и досрочного снятия.

В республике действует разнообразие вкладов, в основном рублевых, «Праздничный» или «Юбилейный», приуроченных к государственным праздникам и другим знаменательным датам.

Кроме того, действует система молодежных вкладов, семейных, вкладов на обучение, отпускных вкладов, которая позволяет населению отложить средства для их накопления на определенные цели: покупку товаров длительного пользования, на обучение, для отдыха и туризма. В основном, это рублевые вклады.

Система условных вкладов в республике менее развита. В основном, она представлена накопительными вкладами на детей (АСБ "Беларусбанк", «Джем-банк», «Промстройбанк») сроком от 5 до 10 лет с условием достижения совершеннолетия, с правом досрочного снятия.

Ряд банков оказывает при этом дополнительные услуги своим вкладчикам: предоставление по желанию вкладчика бесплатно пластиковой карточки и возможностью не зависеть от операционного времени работы банка, в случае необходимости получить наличными вознаграждение по вкладу или часть вклада, если такое предусмотрено договором («Приорбанк» ОАО, ОАО «Белвнешэкономбанк»). По рублевым вкладам ОАО «Белвнешэкономбанк» предлагает дополнительно услугу по окончанию срока договора депозита проконвертировать причитающиеся к выплате сумму вклада и процентов по нему.

В области оказания банковских услуг населению интересен опыт работы ЗАО «РРБ-банк», а именно его кредитный проект «товары в кредит». Ресурсы, привлеченные у населения банк размещает в эту программу. За 2 года работы этой программы услугами банка воспользовались более 2,5 тыс. человек. Банк заключил более, чем с 60 торговыми предприятиями г. Минска договор на совместное обслуживание населения. Покупатель, выбрав товар (мебель, бытовую технику, одежду, т.е. товар длительного пользования) в этих магазинах, оплачивает не менее 30%. На оставшуюся неоплаченную часть заключает с банком кредитный договор и после перечисления банком суммы кредита на счет торгующей организации забирает товар. Срок кредита до 6 месяцев. Право пользование кредитом распространяется на жителей г. Минска и Минского района в возрасте от 18 до 70 лет, имеющих постоянный доход (зарплата, пенсия). Основная часть людей, воспользовавшихся услугами банка, это люди среднего и небольшого достатка (рабочие, врачи, учителя, пенсионеры, студенты). При этом предприятия торговли имеют реальную возможность увеличения объемов розничного товарооборота, снижения запасов товаров на складах без дополнительных затрат и выделения оборотных средств.

В отличие от российских банков белорусские банки, в основном, привлекают средства во вклады не с фиксированной, а с «плавающей» процентной ставкой, что объясняется более динамичными изменениями на внутреннем финансовом рынке. При этом средства во вклады у населения принимаются на более выгодных условиях, что выражается в ежемесячном начислении и выплате либо капитализации процентов. В основном, население размещает свои сбережения в банковские вклады на срок от 3 месяцев (рублевые вклады) до 1 года (валютные вклады).

Банки республики при установлении своих ставок по вкладам населения ориентируются на ставку рефинансирования Национального банка. С понижением ставки рефинансирования банки также понижают ставки по депозитам, что вызывает определенное недовольство вкладчиков.

Несмотря на проводимую белорусскими банками политику ступенчатой доходности в зависимости от сроков размещения (по аналогии с российскими банками), имеющееся разнообразие видов вкладов, условий хранения, население при выборе формы размещения ориентируется, прежде всего, на уровень процентной ставки. Поэтому поддержание реальной процентной ставки по рублевым депозитам на положительном уровне в течение всего 2010 года обеспечило устойчивый рост рублевых вкладов.

Банки внедрили различные вклады, приуроченные к государственным праздникам и другим знаменательным датам: «Праздничный», «Юбилейный», «"Рождественский», «Весенний» и д.п. Условия этих вкладов в разных банках различны. В текущем году АСБ «Беларусбанк» внедрил новые вклады: «ХХI век», который очень популярен в Гомельской области, доля этого вида вклада составляла по учреждениям банка в области более 40%, а также рублевый вклад «Доходный» сроком хранения 50, 100 и 190 дней. Особенностью этого вклада является то, что при невысоком размере процентной ставки в расчете дохода по вкладу за основу берется долларовый эквивалент по курсу Национального банка на момент заключения договора вклада. При росте курса доллара рублевый вклад не обесценивается, его остаток в долларовом исчислении остается неизменным. В Гродненской области этот вклад пользовался наибольшей популярностью у населения. Этим же банком были разработан и внедрен краткосрочный рублевый вклад «Гарантированный доход» с фиксированной процентной ставкой.

Не менее широким спектром по сравнению с московскими банками представляется в республике система молодежных, семейных вкладов, вкладов на обучение, отпускных вкладов, которая позволяет населению отложить средства для их накопления на определенные цели: покупку товаров длительного пользования, на обучение, для отдыха и туризма. В основном, это рублевые вклады с правом пополнения. При этом следует отметить, что Сбербанк России не так широко распространил виды вкладов с правом частичного пополнения и снятия, что достаточно удобно для клиентов со средним уровнем доходов.

В целях привлечения отдельных видов денежных доходов населения во вклады банки разработали и внедрили в текущем году ряд специальных вкладов: вклад «Аграрный до востребования» с более высокой процентной ставкой, который предназначен для зачисления доходов за сданную сельхозпродукцию, «Взаимопонимание и примирение» для зачисления компенсаций по решению Федерального фонда «Память, ответственность и будущее», «Пенсионный» для зачисления во вклад под более высокий процент пенсий и пособий.

В целях снижения негативных последствий от введения новой валюты евро для вкладчиков, хранивших свои сбережения в валютах стран ЕС, АСБ «Беларусбанк», ОАО «Белвнешэкономбанк», «Приорбанк» ОАО ввели вклады, предусматривающие конвертацию банком валюты вклада в евро.

В республике достаточно широко распространены вклады для отдельных категорий вкладчиков, в основном, для менее защищенных социальных слоев населения: пенсионеров, учащихся, молодых семей, военнослужащих, участников Великой Отечественной войны. Многие банки принимают средства во вклады «Пенсионный», «Ветеран». Условия у каждого банка различны. Общим является только требование к возрасту вкладчика. Например, Минский транзитный банк ветеранам Великой Отечественной войны и ветеранам труда предлагает срочный вклад «Ветеран» в долларах США сроком на 120 дней, выплата процентов ежемесячно (или ежеквартально) с фиксированной ставкой. ОАО «Белинвестбанк» предлагает вклад в белорусских рублях «Пенсионный» для пенсионеров, в том числе и для граждан по состоянию здоровья вышедших на пенсию, на срок от 3 месяцев до 1,5 года с правом пополнения и частичного снятия, с капитализацией процентов или ежемесячной выплатой по желанию вкладчика. ОАО «Белвнешэкономбанк» также предлагает аналогичный вид вклада, в том числе и в валюте. ОАО «Белпромстройбанк» предлагает рублевый вклад «Пенсионный до востребования» под повышенный процент. Такие же виды вкладов с некоторыми отличиями в условиях действуют и в ОАО «Белагропромбанк», АСБ «Беларусбанк», «Приорбанк» ОАО.

Ряд банков оказывает при этом дополнительные услуги своим вкладчикам: предоставление по желанию вкладчика бесплатно пластиковой карточки, что дает возможность не зависеть от операционного времени работы банка, в случае необходимости получить наличными вознаграждение по вкладу или часть вклада, если такое предусмотрено договором («Приорбанк» ОАО, ОАО «Белвнешэкономбанк»). По рублевым вкладам ОАО «Белвнешэкономбанк» предлагает дополнительно услугу: по окончанию срока договора депозита проконвертировать в иностранную валюту причитающуюся к выплате сумму вклада и процентов по нему.

Интересен опыт работы АСБ «Беларусбанк» в части оказания услуг по приему и выдаче вкладов на дому, которые оказываются пенсионерам. Это новый вид услуг, который осуществляется банком с декабря 2009 г. в соответствии с Временным порядком оказания услуг пенсионерам по выдаче денежных средств с вкладных пенсионных счетов и оформлению срочных вкладов подразделениями АСБ «Беларусбанк» на дому. Ответственные работники банка в сопровождении охраны осуществляют доставку на дом денежных средств, причитающихся к выдаче по вкладу, а также принимают средства во вклад. Такой вид услуг оказывается, в основном, пожилым людям с нарушениями опорно-двигательного аппарата.

Системообразующие банки значительно активизировали в текущем году работу по привлечению новых вкладчиков. По договоренности с рядом районных администраций ответственные работники ряда банков ведут личный прием граждан в районных отделах социального обеспечения по вопросам открытия вкладов для пенсионеров и их дальнейшего обслуживания. Введены в практику работы встречи руководства учреждений банков с сотрудниками крупных промышленных предприятий, выезды банковских сотрудников непосредственно на предприятия в цеха для заключения договоров на обслуживание карт-счетов физических лиц, проводится разъяснительная работа по внедрению «карточных» проектов.

В целях обеспечения банковскими услугами сельского населения, оптимизации своей филиальной сети АСБ «Беларусбанк» в небольших населенных пунктах, где имеются отделения связи, проводит операции по приему и зачислению средств во вклады населения и выдаче вкладов через учреждения РО «Белпочта» на основании соглашения, заключаемого областными управлениями банка с областными учреждениями РО «Белпочта». Операции производятся в соответствии с Порядком работы отделений связи по предоставлению услуг физическим лицам и взаимоотношений предприятий связи с филиалами АСБ «Беларусбанк», который утвержден Правлением банка. Первоначально такая форма работы была внедрена в Гомельской области, а затем этот опыт работы был распространен и в других регионах. В настоящее время завершена подготовительная работа по внедрению такого вида банковских услуг через почтовые отделения связи еще одним банком республики ОАО «Белагропромбанк».

Кроме того, АСБ «Беларусбанк» рассматривается вопрос о внедрении альтернативных форм обслуживания населения, такие как передвижные операционные кассы.

Банки республики проводят работу по внедрению «карточных» проектов, берут на себя значительную часть затрат по расширению расчетов посредством пластиковых карточек. Ряд банков в крупных городах внедряет посттерминалы, обеспечивающие не только выдачу наличных денег, но и осуществление коммунальных платежей с использованием пластиковых карточек. В г.Минске на базе ряда филиалов АСБ «Беларусбанк» в порядке эксперимента начат прием коммунальных платежей от населения без квитанций, выписываемых ЖРЭО (аналогично оплате за телефонные услуги в почтовых учреждениях). Дальнейшее развитие этого проекта будет способствовать более широкому распространению безналичных расчетов за коммунальные платежи.

Банками достаточно активно оказываются услуги населению по международным денежным переводам. В основном, используется система платежей «Вестерн юнион». В текущем году, кроме этой системы, ряд банков проводит международные платежи по системе «Анелик». Использование международных систем платежей позволяет клиенту в течение 1-2 часов реально осуществить перевод и получить денежные средства.

Таким образом, можно отметить, банки республики достаточно активно работают с населением, предлагают различные виды вкладов, в том числе рублевые и валютные.

2.2 Виды банковских услуг, предоставляемых населению АСБ «Беларусбанк»

АСБ «Беларусбанк» является единственным банком, предоставляющим услуги на всей территории страны, поэтому по масштабам своих операций он занимает ведущее место на банковском рынке. Уставный фонд Банка, гарантирующий защиту интересов клиентов и служащий основой для установления экономических нормативов, на 1 сентября 2010г. составил 218,9 млрд. рублей. Основная доля уставного фонда принадлежит государству - 99,8%

АСБ «Беларусбанк» добился не только весомых количественных результатов, но и высокого уровня качественных показателей работы, которые используются для оценки эффективности деятельности банков. При нормативе коэффициента ликвидности в 1 Банк превышает его, достигая 1,1. Банк точно выполняет норматив показателя достаточности капитала в 10%. При этом возможности для улучшения динамики показателей далеко не исчерпаны.

При всей многогранности и разнообразии деятельности АСБ «Беларусбанк» его приоритетным направлением было и остается обслуживание населения. Средства населения являются важным источником инвестирования реального сектора экономики.

В условиях перехода к рынку стали появляться новые формы сбережений, новые кредитные учреждения. Появление на финансовом рынке новых коммерческих структур (бирж, коммерческих банков, финансовых компаний) привело к образованию новых многообразных форм выгодного использования сбережений граждан и ужесточило условия конкуренции на деньги населения. Не всегда ясно представляя смысл новых вкладных условий, граждане, неся свои денежные средства новым субъектам финансового рынка, зачастую не всегда получали того, чего ожидали. В усложнившихся условиях развития денежного рынка АСБ «Беларусбанк» стал надежным партнером государства и приложил огромные усилия для восстановления доверия к сберегательному делу в целом и к Банку а частности.

В основе работы банка лежат принципы не только доходности, но и надежности и ликвидности. Персонал банка в своей работе опирается на оценку сложного и многофакторного характера сберегательного процесса (общий уровень доходов населения, его социальную дифференциацию, структуру потребительских цен и т.д.). Благоприятным в его деятельности явилось наличие на всей территории республики разветвленной сети сберкасс. Благодаря этому вкладные услуги Банка доступны практически всем гражданам республики.

Стабилизация экономической ситуации в стране, возросший уровень доверия населения к АСБ «Беларусбанк», подкрепленного взвешенной процентной политикой, которая учитывает интересы различных социальных и возрастных групп вкладчиков, позволяют Банку добиваться высоких результатов по привлечению средств населения.

Более чем 80 - летняя история работы АСБ «Беларусбанк» по оказанию услуг населению определяет его особое место на рынке банковских услуг сегодня. Обширная филиальная сеть Банка позволяет предоставить населению спектр банковских услуг практически повсеместно на территории республики, что обуславливает его лидирующее положение как по количеству открытых счетов физическим лицам, так и объему средств физических лиц на банковских счетах.

Основная доля вкладов, привлекаемых банками в целом по республике приходится на АСБ "Беларусбанк", о чем наглядно свидетельствуют графики «Рис.П.4.1.», «Рис.П.4.2»,отражающие динамику вкладов населения в белорусских рублях и иностранной валюте.

По состоянию на 1 сентября 2010 г. на счетах в учреждениях Банка хранилось 58% средств населения в белорусских рублях и почти 55% - в иностранной валюте от всех привлеченных от населения средств банками Беларуси. Установленные по этим вкладам процентные ставки обеспечивают защиту вкладов населения от инфляционных процессов.

Предлагаемые Банком 21 вид вклада в белорусских рублях и 5 видов вкладов в иностранной валюте с различными сроками хранения (от 10 дней до 10 лет - в белорусских рублях и до 3 лет - в инвалюте), условиями начисления и выплаты процентного вознаграждения, возможностью пролонгации срока действия договора и переоформления на аналогичный срок пользуются спросом среди различных категорий населения.

Наряду с традиционными видами вкладов (до востребования - 9 % годовых), действуют и вклады с повышенной процентной ставкой: «Пенсионный» для зачисления пенсии (33% годовых), «Аграрный» для перечисления денежных средств за сданную сельскохозяйственную продукцию (30% годовых), «Взаимопонимание и примирение» для зачисления компенсаций по решению Федерального фонда «Память, ответственность и будущее» (50% годовых).

Разработкой новых видов вкладов, внесением изменений и дополнений в уже действующие условия по вкладам и вкладным операциям занимается Управление новых форм, методологии, статистики вкладных и расчетных операций головного Банка. В основном новые виды вкладов открываются в течение года для конкретных категорий вкладчиков и приурочены к определенным событиям или датам.

Для повышения качества и скорости обслуживания клиента в 2009 г. был разработан и введен унифицированный договор банковского вклада, состоящий из собственно договора и приложения к нему.

Решением Правления Банка всем областным и Минскому городскому управлению дано право самостоятельно пересматривать размер действующих процентных ставок по вкладам в белорусских рублях и проводить политику в части определения новых видов и условий привлечения средств населения со сроком хранения до 3 месяцев.

Воспользовавшись предоставленным правом, областными управлениями были внедрены новые виды вкладов: «Рождественский» (Минское городское управление), «Престижный» (Минская область), «Быховский», «Элитный» (Могилев).

В течение 2009 г. и января-сентября 2010 привлечение средств населения характеризуется положительной динамикой.

По состоянию на 01.01.2010 остаток вкладов населения на счетах в Банке составлял 457,5 млрд. рублей, из них в белорусских рублях - 184,7 млрд. рублей или 40,4%, в инвалюте - 272,8 млрд. рублей или 59,6%.

За январь - сентябрь 2010 г. остатки средств населения в Банке увеличились на 242,7 млрд. рублей и на 01.09.2010 г. на рублевых и валютных счетах в Банке находилось 700,2 млрд. рублей, из них на рублевых счетах 355,3 млрд. рублей из них на рублевых счетах - 355,3 млрд. рублей или 50,7%, на валютных счетах 344,9 млрд. рублей или 49,3%. Таким образом прирост вкладов населения, привлекаемых АСБ "Беларусбанк" за январь - сентябрь 2010 г. составил 53%.

В привлеченных средствах Банка доля средств населения на 01.01.2011 г. фактически составила 37,5%, что соответствует рекомендациям Правления Национального банка Республики Беларусь, закрепленным в Постановлении №344.

Учитывая специфику своей работы, Банк строит свою работу по привлечению средств населения, исходя из разработанных программ и планов развития, которые составляются на год и в последующем ежеквартально уточняются, конкретизируются и утверждаются решением Правления Банка. После утверждения плановые задания разбиваются по областным управлениям и филиалам и доводятся до каждого учреждения Банка. До подведомственных управлений и филиалов в качестве контрольной цифры доводится объем прироста остатка вкладов населения в рублях и в иностранной валюте.

Банк активно работает по увеличению количества своих вкладчиков среди пенсионеров. По инициативе Банка достигнута договоренность о взаимном сотрудничестве между учреждениями Банка и органами Министерства труда и социальной защиты. С целью перевода пенсионеров на обслуживание по выплате пенсий через вкладные пенсионные счета, открытые в учреждениях Банка, проводится индивидуальная работа с каждым вкладчиком пенсионного возраста, в том числе путем посещения пенсионеров на дому. При содействии кадровых служб предприятий, учреждений, организаций проводится разъяснительная работа среди лиц пред пенсионного возраста. Учреждения Банка принимают непосредственное участие в проводимых территориальными органами Министерства труда и социальной защиты мероприятиях по чествованию пенсионеров.

Интересен опыт работы Банка в части оказания услуг по приему и выдаче вкладов на дому, которые оказываются пенсионерам. Такой вид услуг осуществляется Банком с декабря 2009 г. в соответствии с Временным порядком оказания услуг пенсионерам по выдаче денежных средств с вкладных пенсионных счетов и оформлению срочных вкладов подразделениями АСБ «Беларусбанк» на дому. Ответственные работники Банка в сопровождении охраны осуществляют доставку на дом денежных средств, причитающихся к выдаче по вкладу, а также принимают средства во вклад. Широкого распространения такой вид услуг еще не получил, что связано с дополнительными затратами банка, и оказывается, в основном, пожилым людям с нарушениями опорно-двигательного аппарата.

Как результат проводимой работы дополнительно привлечено за январь-февраль 2010 г. более 6 тысяч пенсионеров. В соответствии с Программой привлечения пенсионеров на обслуживание по выплате пенсий через подразделения Банка в 2010 г. планируется довести число пенсионеров, получающих пенсию через Банк, до 17-19% от общего количества получателей пенсий.

В целях создания условий обеспечения тайны вклада, при проведении строительства (реконструкции) и капитального ремонта зданий банка, предусматривается установление разделительных барьеров, турникетов, а также отдельных кабин для клиентов.

Банк постоянно совершенствует технологические процессы обработки информации, разрабатывает новые программные продукты, направленные на сокращение времени обслуживания клиентов. С этой целью в отделениях внедряется программа совмещенных рабочих мест одним операционно-кассовым работником. Выделены отдельно операционные окна по совершению операций по пенсионным вкладам, по депозитам, по вкладам до востребования и приему платежей.

О своих услугах банк извещает население путем периодических передач и прямых линий по республиканскому телевидению и радиовещанию, в республиканских газетах, по местному кабельному телевидению, размещения публикаций в печати, на рекламно-информационных стендах обслуживаемых предприятий, через радиоузлы предприятий. Новые банковские продукты рекламируются на корпоративном веб-сайте АСБ "Беларусбанк".

В связи с 80- летием Сберегательного банка проведена номинация для вкладчиков «За верность банку».

Банк осуществляет прием от населения около 100 видов различных платежей и взносов, в основном платежей за жилищно-коммунальные услуги. Для повышения качества обслуживания населения банк совместно с Министерством жилищно-коммунального хозяйства принял меры по приему платежей на бес квитанционной основе с передачей предприятиями ЖКХ электронных баз данных плательщиков, что позволяет осуществлять прием платежей без предъявления платежного документа и сократить время на обслуживание клиентов.

Банк продолжает работу по развитию системы банковских пластиковых карточек.

С целью повышения уровня сервисного обслуживания держателей карточек банк расширил свою сеть банкаматов, заключил договоры с 204 предприятиями торговли и сервиса на прием карточек к оплате.

С 01.08.2010 реализован проект с СП «Мобильная Цифровая связь». Держатели карточек АСБ «Беларусбанк» могут производить оплату услуг сотовой связи GSM через банкоматы банка. Подобный проект планируется реализовать с СООО «Мобильные ТелеСистемы».

Для удобства населения изменяется режим работы подведомственных учреждений банка. Большинство отделений работают без перерыва с удлиненным графиком работы. В каждом административном районе в воскресенье и праздничные дни работают дежурные отделения. Для заинтересованности коллективов и отдельных работников в повышении качества обслуживания населения в 2010 г. планируется провести конкурс на лучшее отделение Банка и учредить звание «Отличник АСБ «Беларусбанк». В соответствии с условиями проведения, конкурс будет проводиться на трех уровнях: филиала, управления и Банка. Работа будет оцениваться по 10 показателям, включая объем привлеченных ресурсов на одного штатного операционно-кассового работника, выполнение планового задания по привлечению средств населения во вклады, количество предоставленных услуг, привлечение пенсионеров.

Наряду с привлечением денежных средств населения во вклады (депозиты), Банк практикует работу и с другими инструментами привлечения средств физических лиц.

Подразделениями Банка в 2009 г. с работниками торговли, общественного питания, аптек, автостанций, железнодорожных касс проводились совещания, на которых обсуждались вопросы приема в уплату за товары и услуги расчетных чеков и чеков из чековых книжек Популярность расчетных чеков объясняется тем, что многие специализированные магазины отпускают строительные и другие материалы только по безналичному расчету. Помимо этого такие чеки принимаются при расчетах за растаможивание автомобилей, при оплате за обучение в учебных заведениях и др.

Все подразделения Банка производят прием коммунальных платежей, выручки торговых и бытовых организаций, налоговых, страховых платежей.

Согласно решениям Правительства Банк осуществляет операции по обращению чеков «Имущество».

В соответствии с Постановлением Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь № 295/5 от 01.03.2009 г. «О порядке возврата физическим лицам средств в инвалюте, привлеченных во вклады ООО Совместный белорусско-латвийский банк «БелБалтия» Банк принял обязательства по погашению задолженности бывшим вкладчикам этого банка.(постановление)

Работа Банка с ценными бумагами для физических лиц заключается в распространении облигаций государственного выигрышного валютного займа Республики Беларусь на предъявителя, эмитированных Министерством финансов Республики Беларусь. Планируется осуществить 10 выпусков облигаций всего на сумму 10 млн. долларов США. Номинал облигаций - 100 долларов США, весь начисленный по реализованным облигациям доход выплачивается в виде выигрышей, тиражи которых проводятся 4 раза в год. Погашаются облигации безналичным и наличным путем по желанию владельца. Реализуют облигации только головные филиалы Банка, работают с ними только некоторые отделения, но во всех областях.

С целью привлечения на обслуживание предприятий по выплате заработной платы через вкладные счета как один из инструментов привлечения средств населения в банковскую систему Банк проводит ряд мероприятий, включая встречи руководства филиалов с руководителями предприятий, организаций; информационная пропаганда через средства массовой информации; выступления в трудовых коллективах и другие мероприятия. При привлечении клиентов на обслуживание по выплате заработной платы через вкладные счета предпочтение отдается выплате заработной платы с использованием пластиковых карточек.

Реклама предоставляемых Банком населению услуг осуществляется на постоянной основе путем: размещения статей, объявлений в местной печати; выступлений по радио и телевидению; распространения в местах массового посещения (собесы, больницы, общественный транспорт, ЖЭУ) буклетов, листовок с соответствующей информацией; трансляции через радиоузлы предприятий, посещения собраний трудовых коллективов, размещения на информационных стендах; посещения представителями Банка торжественных мероприятий, посвященных Дню пожилых людей и др.

С 2008 года АСБ «Беларусбанк» в порядке эксперимента проводит операции по приему и зачислению средств во вклады населения и выдаче вкладов через учреждения РО «Белпочта» на основании соглашения, заключаемого областными управлениями Банка с областными учреждениями РО «Белпочта». Операции производятся в соответствии с Порядком работы отделений связи по предоставлению услуг физическим лицам и взаимоотношений предприятий связи с филиалами АСБ «Беларусбанк». Первоначально такая форма работы была внедрена в Гомельской области. Рекомендовано распространить этот опыт и в других регионах. Такая форма сотрудничества позволяет Банку решать вопросы оптимизации своей филиальной сети, не снижая количество вкладчиков, закрывать нерентабельные подразделения в небольших населенных пунктах, где имеются отделения связи.

Интересен опыт работы филиалов Банка в г. Минске по привлечению новых вкладчиков в банк. Так, например, по договоренности с администрацией Заводского района г. Минска три дня в неделю ответственный работник филиала ведет личный прием граждан в районном отделе социального обеспечения по вопросам открытия вкладов для пенсионеров и их дальнейшего обслуживания. Введены в практику работы встречи руководства филиала банка с сотрудниками крупных промышленных предприятий района, выезды сотрудников отделений непосредственно на предприятия в цеха для заключения договоров на обслуживание карт-счетов физических лиц, проводится разъяснительная работа по внедрению «карточных» проектов. Руководство филиала банка участвует в проведении еженедельных совещаний на заводе «Белавтомаз», при этом дается информация о введении новых видов вкладов и условий по ним, распространяются буклеты Банка.

Филиалы практикует с целью привлечения вкладчиков распространение приглашений среди жителей района через почтовые ящики. Своих постоянных вкладчиков поздравляют с праздниками и юбилеями.

Руководство филиалов информирует о новых видах банковских услуг для населения, в первую очередь для пенсионеров и работников крупных промышленных предприятий. Сотрудники отделений филиала с целью расширения круга вкладчиков через механизм внедрения «зарплатных» проектов проводят встречи на предприятиях и в организациях, распространяют буклеты.

Таким образом по итогам изучения опыта работы АСБ «Беларусбанк» можно рекомендовать другим банкам положительный опыт Банка в части организации привлечения вкладчиков, взаимодействия с организациями и предприятиями по внедрению «зарплатных» и «карточных» проектов, расширению безналичных расчетов, организации работы по повышению качества обслуживания клиентов, увязки оценки деятельности с результатами по привлечению вкладчиков и повышению уровня культуры обслуживания.

2.3 Анализ состава и структуры средств, привлекаемых от населения

В соответствии с решениями постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 27.12.2009 № 344 «О работе банков по привлечению денежных средств населения» на постоянной основе проводится мониторинг банковских услуг, оказываемых населению, путем сбора информации от коммерческих банков, анализа поступающей отчетности, посещения банков с целью организации работы с населением, отслеживания размещения банками в СМИ рекламы об условиях привлечения денежных средств физических лиц и др.

На основании выше изложенного можно отметить, что всеми системообразующими банками согласно рекомендациям Национального банка разработаны программы и планы мероприятий по совершенствованию работы с вкладчиками, установлен контроль за их выполнением. Работа банков по привлечению денежных средств населения в областях проводится в соответствии с программами и мероприятиями, разработанными головными банками. Банки изучают спрос населения на услуги, разрабатывают и внедряют новые виды вкладов, в том числе для различных социальных групп, обеспечивают подготовку и публикацию в республиканских и региональных средствах массовой информации рекламно-информационных сообщений о предоставляемых физическим лицам банковских услугах; осуществляют работу по привлечению юридических лиц для заключения договоров по «зарплатным» проектам, контролируют значения индикативных показателей, рекомендованных постановлением № 344.

Одним из таких показателей является удельный вес средств населения в привлеченных ресурсах банка, значение которого рекомендовано увеличить уполномоченным банкам до 30%. Выполнение данного показателя представлено в таблице 2.3.1.

Таблица 2.3.1. Удельный вес денежных средств физических лиц в общем объеме привлеченных средств в разрезе банков по состоянию на 01.01.2011

Банки	Факт на 01.01.2011 %	Рекомендации НБ РБ, %	Отклонение, процентный пункт
АСБ «Беларусбанк»	37,5	30	7,5
ОАО «Белагропромбанк»	43,9	30	13,9
ОАО «Белинвестбанк»	33,8	30	3,8
ОАО «Белпромстройбанк»	31,4	30	1,4
ОАО «Белвнешэкономбанк»	20,4	30	-9,6
«Приорбанк» ОАО	21,1	30	-8,9
Итого по уполномоченным	33,7	30	3,7
Всего по республике	31,4	30	1,4

Примечание. Литературный источник: (собственная разработка)

Представленные данные показывают, что только по системе ОАО «Белвнешэкономбанк» и ОАО «Приорбанк» значение данного показателя ниже рекомендуемого. В тоже время достигнутые значения соотношения средств физических лиц и привлеченных по АСБ «Беларусбанк» и ОАО «Белагропромбанк» свидетельствуют, что дальнейшая политика банка по привлечению средств населения должна проводиться на фоне наращивания ресурсной базы за счет других источников, учитывая, что привлеченные средства населения являются наиболее дорогими ресурсами для банков, которые требуют их эффективного размещения, Следует отметить также, что колебания значения данного соотношения по банкам одной системы в разных регионах значительны.

Другим показателем, характеризующим относительный уровень эффективности вкладных операций, является коэффициент оседания вкладов населения в белорусских рубля, который показывает относительный уровень поступивших и оставшихся на счетах физических лиц средств.

Коэффициент оседания вкладов населения (Кос) рассчитывается по формуле

Кос= (В1-Во)/Ооб,

где Во - остаток вкладов на начало периода;

В1 - остаток вкладов на конец периода;

Ооб - оборот вкладов по поступлению.

Остатки средств на начало и конец периода определяются на основании данных баланса банка и включают остатки (в белорусских рублях) на соответствующие даты по следующим балансовым счетам:

3014 «Текущие (расчетные) счета физических лиц»;

3114 «Карт - счета физических лиц»;

3134 «Благотворительные счета физических лиц »;

3404 «Вклады (депозиты) до востребования»;

3414 «срочные вклады (депозиты) физических лиц»;

3424 «условные вклады (депозиты) физических лиц»;

4930 «Сберегательные сертификаты, выпущенные уполномоченным банком».

Оборот вкладов по поступлению рассчитывается на основании данных отчета о кассовых оборотах банков Республики Беларусь и включает поступления наличных денег по коду 2016 «Поступления на текущие банковские счета и банковские вклады (депозиты) физических лиц» и безналичные поступления на текущие банковские счета и банковские вклады (депозиты) физических лиц по кодам 2080 -2088.

При рекомендуемом значении 10%, фактическое значение данного показателя по республике за 2010 г. составило 5,6%. В разрезе банков значения коэффициентов оседания на 01.01.2011 г.представлены в таблице. 2.3.2

Таблица 2.3.2 Коэффициент оседания в разрезе банков на 01.01.2011 г.

Банки	Факт за 2010 год , %	Рекомендации НБ РБ, %	Отклонение, процентный пункт
АСБ «Беларусбанк»	6,0	10	-4,0
ОАО «Белагропромбанк»	7,9	10	-2,1
ОАО «Белинвестбанк»	4,0	10	-6,0
ОАО «Белпромстройбанк»	3,2	10	-6,8
ОАО «Белвнешэкономбанк»	12,5	10	2,5
«Приорбанк» ОАО	2,1	10	-7,9
Итого по уполномоченным	5,7	10	-4,3
Всего по республике	5,6	10	-4,4

Примечание. Литературный источник: (собственная разработка)

На значение коэффициента оседания оказывают влияние не только проводимая банком депозитная политика, но и структура зачисляемых на вкладные счета доходов, сезонный фактор (период отпусков, подготовки к школе) и другие причины. У банков, которые только приступили к приему срочных вкладов населения, значение коэффициента оседания значительно выше, чем у банков, увеличивших объемы вкладов населения за счет расширения спектра услуг, оказываемых по текущим счетам граждан. В связи с этим, при дальнейшей активизации банками работы по привлечению денежных средств на текущие счета путем расширения «зарплатных» и «карточных» проектов, платежных услуг в целях снижения стоимости ресурсов, привлекаемых от населения, коэффициент оседания рублевых вкладов снизился в течение января - сентября 2010 г.

В условиях наращивания банками объемов операций по счетам физических лиц при реализации зарплатных проектов, в том числе с использованием банковских пластиковых карточек, снижение значения Кос объективно.

В связи со стоящей перед уполномоченными банками задачей по наращиванию объемов вкладов населения, необходимо обратить внимание на соотношение вкладов населения и собственного капитала банков.

Данные таблицы 2.3.3 показывают, что по состоянию на 01.01.2011 г. данное отношение составляло:

Таблица 2.3.3. Соотношение вкладов населения и собственного капитала

Наименование банка	Вклады населения, тыс.рублей	Собственный капитал, тыс. рублей	Отношение вкладов к собственному капиталу, в %
АСБ «Беларусбанк»	463 177 876,0	138 884 942,9	333,5
ОАО «Белагропромбанк»	63 336 721,8	141 124 871,5	44,88
ОАО «Белинвестбанк»	63 477 263,5	60 248 327,9	105,36
ОАО «Белпромстройбанк»	63 359 056,9	26 424 885,6	239,77
ОАО «Белвнешэкономбанк»	44 455 515,2	37 141 097,1	119,69
«Приорбанк» ОАО	53 534 636,9	40 224 881,4	133,09
Итого по уполномоченным банкам	751 341 070,3	444 049 006,4	169,2

Примечание. Литературный источник: (собственная разработка)

Правилами регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций от 28.06.2009 г. № 173 для банков устанавливается, наряду с другими нормативами, предельный размер привлеченных средств физических лиц в размере 100 процентов собственных средств (капитала) банка.

При определении значения данного норматива в расчет не принимаются привлеченные денежные средства физических лиц, сохранность и возврат которых гарантируются государством. Это средства физических лиц в иностранной валюте, размещенные на счетах и во вкладах в уполномоченных банках (Декрет Президента РБ № 4), и вклады физических лиц в банках, в уставном фонде которых государству принадлежит более пятидесяти процентов голосующих акций

В связи с тем, что в уставном фонде АСБ «Беларусбанк» и ОАО «Белагропромбанк» доля государства составляет 98,2% и 97,8% голосующих акций соответственно, требование соблюдения предельного размера привлеченных средств физических лиц не более 100 % уставного фонда на эти банки не распространяется. В уставных фондах ОАО «Белпромстройбанк» и ОАО «Приорбанк» государство участвует в меньшей степени - доля государственного капитала составляет 2% и 0,9% соответственно.

В связи с этим соотношение вкладов населения и собственного капитала по остальным уполномоченным банкам на 01.01.2010 будет выглядеть следующим образом: таблица 2.3.4

Таблица 2.3.4. Соотношение вкладов населения и собственного капитала

Наименование банка	Вклады населения, которые включаются в расчет	Собственный капитал, тыс.рублей	Отношение вкладов к собственному капиталу, в %
ОАО «Белинвестбанк»	30 167 291,4	60 248 327,9	50,1
ОАО «Белпромстройбанк»	23 059 223,0	26 424 885,6	87,3
ОАО «Белвнешэкономбанк»	5 207 308,6	37 141 097,1	14,0
«Приорбанк» ОАО	14 167 489,0	40 224 881,4	35,2
Итого по уполномоченным банкам	72 601 312,0	164 039 192,0	44,3

Примечание. Литературный источник: (собственная разработка)

Очевидно, что по данным банкам резерв по наращиванию объемов привлекаемых средств физических лиц в белорусских рублях в настоящее время ограничен размером собственного капитала и по абсолютной величине не должен превысить 91,4 млрд. рублей (164,0 - 72,6 млрд. рублей).