Анализ и оценка достаточности капитала коммерческого банка

Оценка современного состояния капитальной базы банковского сектора Российской Федерации. Мероприятия по усилению инвестиционной привлекательности банка на основе роста капитала банка. Разработка способов комплексного решения проблемы недокапитализации.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид дипломная работа
Язык русский
Дата добавления 11.12.2015
Размер файла 328,1 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

основой корпоративной стратегии банка должна стать концепция управления стоимостью бизнеса, которая заключается в обеспечении роста его рыночной стоимости;

разработка стратегии должна рассматриваться как проект банка и осуществляться на основе принципов управления проектами;

при разработке корпоративной стратегии необходимо исходить из концепции социально-этического маркетинга;

основными способами внедрения и реализации корпоративной стратегии банка должны стать: внедрение сбалансированной системы показателей (BSC), доведением до каждого бизнес-подразделения и сотрудника его заданий и ключевых показателей эффективности работы (KPI), эффективное бюджетирование, обучение, стимулирование и мотивация сотрудников, совершенствование информационной системы управления, а также организация и управление внедрением изменений.

В рамках развития содержательных подходов к оценке ситуации в банковской сфере и в конкретной кредитной организации, а также реализации принципов качественного надзора, представляется, что Банк России как надзорный орган должен уделять особое внимание оценке инвестиционной привлекательности банков, а также качества стратегического управления как одной из важнейших составляющих банковского менеджмента.

С учетом этого, в рамках осуществления надзора за деятельностью кредитных организаций Банку ОАО «И.Д.Е.А» необходимо:

активно применять оценку инвестиционной привлекательности и качества стратегического управления с целью выработки мотивированного суждения о перспективах дальнейшего развития коммерческих банков;

акцентировать значимость, полезность и актуальность вопроса стратегического управления как основы современного банковского менеджмента, обеспечивающего комплексный подход к совершенствованию и развитию бизнеса банка, а также повышению его инвестиционной привлекательности и капитализации;

побуждать кредитные организации к рассмотрению вопросов стратегического управления посредством повышения качества оценки представляемых ими бизнес-планов, обсуждения перспектив деятельности с собственниками и высшим руководством кредитных организаций в ходе деловых встреч, а также через кураторов кредитных организаций;

совершенствовать нормативные требования по составлению бизнес-планов кредитными организациями в контексте использования бизнес-планирования в качестве инструмента выбора корпоративной стратегии.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

ФЗ «О банках и банковской деятельности» № 395-1 от 02.12.1990г. (с изменениями и дополнениями).

Инструкция ЦБ РФ № 139-И «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» от 03.12.2012г.

Базовые принципы эффективного надзора за банковской деятельностью. Консультативное письмо Базельского комитета по банковскому регулированию. Базель, сентябрь 1997г.

Положение Банка России от 16.07.2012г. № 385-П"Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации".

Указание Банка России от 30.04.2008г. № 2005-У

Федеральный Закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ.

Положение о методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" (утв. Банком России 10.02.2003 N 215-П).

Указание Банка России «Об оценке экономического положения банков» от 30 апреля 2008 г. N 2005-У.

Заявление Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации от 5 апреля 2009 г. «О стратегии развития банковского сектора Российской Федерации».

Указание Банка России «О бизнес-планах кредитных организаций» от 05.07.02 г. №1176-У.

Информационное письмо Банка России «О типовых недостатках бизнес-планов кредитных организаций» от 27.04.00 г. №26/1461.

Антипова О. Н. «Международные стандарты банковского надзора» М.: ЦПП ЦБ РФ. 2010. с.12-13.

«Вопросы банковского надзора в документах Базельского комитета» Выпуск № 2. М.: ЦПП ЦБ РФ. 2012. с. 6-8.

Виноградов В., Совершенствование корпоративного управления в кредитных организациях России//Бюллетень финансовой информации, N 6, 2012. с.12.

Денисова А. Л «Информационные системы управления»: Учебно-методическое пособие. - М.: Финансовая академия при Правительстве Российской федерации, Институт делового администрирования и бизнеса, 2011. с. 24-27.

Ивочкин А. Сливайся или опоздаешь // «Время МН» - 15.04.2013 г.

Коупленд Т., Коллер Т., Муррин Дж., «Стоимость компаний: оценка и управление» М.: ЗАО «Олимп-бизнес», 2009.576 с.

Ларионова И.В. «Реорганизация коммерческих банков» М.: «Финансы и статистика». 2012 г. с. 11-12.

Ларионова И.В., «Управление активами и пассивами в коммерческом банке» М.:Консалтбанкир. 2009 г.272 с.

Мазур И. И., Шапиро В. Д., Ольдерогге Н. Г. и др. «Корпоративный менеджмент»: Справочник для профессионалов / Под общ. ред. И. И. Мазура - М.: Высшая школа, 2010.1077 с.

Мицберг Г., Альстренд Б., Дэмпел Дж. «Школы стратегий» / Пер. с англ. под ред. Ю. Н. Каптуревского. - СПб: «Питер», 2010.330 с.

Никонова И. А., Шамгунов Р. Н. «Корпоративная стратегия коммерческого банка»: Учебно-методическое пособие. - М.: Финансовая академия при Правительстве Российской федерации, Институт делового администрирования и бизнеса, Кафедра «Банковское дело», 2012. с. 31-32.

Обзор банковского сектора российской Федерации №26 декабрь 2013 г. с.5.

ОЭСР «Обзор основных тенденций российской экономики» // Вопросы экономики. 2010 №5. с.9.

Поморина М. А. «Планирование как основа управления деятельностью банка»: - М.: Финансы и статистика, 2008.7-8 с.

Розанова Е.Ю., Управление инвестиционной привлекательностью акций. //Менеджмент в России и за рубежом № 1 2012 г.12с.

Роуз П., «Банковский менеджмент». М.: Дело Лтд.1995. 744 с.

Сафронов В.А. «Вопросы капитализации и устойчивости российского банковского сектора» // «Деньги и кредит» - №6, 2014 г. 5 с.

Тазихина Т. В., Федотова М. А. «Оценка и управление активами коммерческого банка»: Учебно-методическое пособие. - М.: Финансовая академия при Правительстве Российской федерации, Институт делового администрирования и бизнеса, 2011. 28 с.

ПРИЛОЖЕНИЕ А

План доходов, расходов и прибыли «И.Д.Е.А. БАНК»

Статьи плана доходов, расходов и прибыли

На последнюю отчетную дату

На начало первого планируемого года

На начало второго планируемого года

На начало третьего планируемого года

Проценты полученные и аналогичные доходы от:

1. Размещения средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках

20305

22 336

24 569

27 026

2. Ссуд, предоставленных другим клиентам

408620

449 482

494 430

543 873

3. Средств, переданных в лизинг

0

0

0

0

4. Ценных бумаг с фиксированным доходом

0

0

0

0

5. Других источников

0

0

0

0

6. Итого проценты полученные и аналогичные доходы

428925

471 818

518 999

570 899

Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:

7. Привлеченным средствам банка, включая займы и депозиты

0

0

0

0

8. Привлеченным средствам других клиентов, включая займы и депозиты

243 148

267 463

294 209

323 630

9. Выпущенным долговым ценным бумагам

0

0

0

0

10. Арендной плате

1678

1 846

2 030

2 233

11. Итого проценты уплаченные и аналогичные расходы

243148

267 463

294 209

323 630

12. Чистые процентные и аналогичные доходы

185777

204 355

224 790

247 269

13. Комиссионные доходы

321 739

353 913

389 304

428 235

14. Комиссионные расходы

56 405

62 046

68 250

75 075

15. Чистый комиссионный доход

265 334

291 867

321 054

353 160

Прочие операционные доходы:

16. Доходы от операций с иностранной валютой и иными валютными ценностями, включая курсовые разницы

2 626

2 889

3 177

3 495

17. Доходы от купли - продажи драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг и иного имущества

319

351

386

425

18. Доходы, полученные в форме дивидендов

0

0

0

0

19. Другие текущие доходы

0

0

0

0

20. Итого прочие операционные доходы

5 910

6 501

7 151

7 866

21. Текущие доходы

278 112

305 923

336 516

370 167

Прочие операционные расходы:

0

0

0

22. Расходы на содержание аппарата

1873

2 060

2 266

2 493

23.Эксплуатационные расходы

943

1 037

1 141

1 255

24. Расходы от операций с иностранной валютой и иными валютными ценностями, включая курсовые разницы

0

0

0

0

25. Расходы от операций по купле - продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг и иного имущества

0

0

0

0

26. Другие текущие расходы

0

0

0

0

27. Всего прочих операционных расходов

2816

3 098

3 407

3 748

28. Чистые текущие доходы до формирования резервов и без учета непредвиденных доходов / расходов

11 698 234

12 868 057

14 154 863

15 570 349

29. Изменение величины резервов под возможные потери по ссудам

-342174

-376 391

-414 031

-455 434

30. Изменение величины резервов под обесценение ценных бумаг и на возможные потери

0

0

0

0

31. Изменение величины прочих резервов

-2158997

-2 374 897

-2 612 386

-2 873 625

32. Чистые текущие доходы без учета непредвиденных доходов / расходов

9 197 063

10 116 769

11 128 446

12 241 291

33. Непредвиденные доходы за вычетом непредвиденных расходов

0

0

0

0

34. Чистые текущие доходы с учетом непредвиденных доходов / расходов

9 197 063

10 116 769

11 128 446

12 241 291

35. Налог на прибыль

482 123

530 335

583 369

641 706

36. Отсроченный налог на прибыль

0

0

0

0

36а. Непредвиденные расходы после налогообложения

0

0

0

0

37. Прибыль / убыток за отчетный период

2 238 001

2 461 801

2 707 981

2 978 779

ПРИЛОЖЕНИЕ Б

Расшифровка отдельных статей баланса

Статьи баланса

На последнюю отчетную дату

На начало первого планируемого года

На начало второго планируемого года

На начало третьего планируемого года

Активы

 

 

 

 

Денежные средства и счета в ЦБ в т.ч.:

53843

42958,7116

34274,6671

27346,0902

Обязательные резервы, депонируемые в ЦБ

35 553

91489,274

235431,251

605840,131

Средства на корреспондентском счете, депозитных счетах и счетах по другим операциям в ЦБ

243174

149021

91322,5034

55963,922

Ссудная и приравненная к ней задолженность, в т.ч.:

3 361 265

6162212,53

11297194,1

20711164,2

МБК предоставленные, депозиты и иные размещенные средства в кредитных организациях

3834

2795,12379

2037,74569

1485,58984

Основные средства, нематериальные активы, хоз. материалы, малоценные и быстроизнашивающиеся предметы - всего, из них:

29 551

27507,7679

25605,8102

23835,3587

основные средства (планируемая балансовая стоимость)

29 551

27507,7679

25605,8102

23835,3587

Прочие активы

65 787

2052,84423

64,0577837

1,99888506

Пассивы

Прочие обязательства

61 313

211065,295

726576,073

2501182,35

Уставный капитал - (средства акционеров (участников))

396997

396997

396997

396997

Фонды и прибыль в распоряжении кредитной организации, разница между ее уставным капиталом и собственными средствами (капиталом)

1 504

162,875576

17,6385992

1,91017089

из них: резервный фонд

4695

5510,75625

6468,25015

7592,10861

ПРИЛОЖЕНИЕ В

Структура активов и пассивов кредитной организации 

Наименование показателя

Текущий год

Первый планируемый год

Второй планируемый год

Привлеченные и заемные средства по срокам привлечения:

3339718

6591917,94

13011093,2

до востребования

962 582

1251356,6

1626763,58

на срок до года

1 537 452

1844942,4

2213930,88

на срок свыше года

2 098 526

2285294,81

2488686,05

без срока

0

0

0

Привлеченные и заемные средства по группам банковских продуктов привлечения ресурсов:

3339718

6591917,94

13011093,2

расчетные и текущие счета клиентов

3 278 405

6419685

12570855,5

счета банков - корреспондентов

0

0

0

кредиты, депозиты и иные привлеченные средства кредитных организаций

61 313

172 233

440 238

депозиты и вклады других клиентов

2 382 013

4136381,32

7182853,49

Доходные активы:

3 608 273

6550004,57

11890053,8

по срокам размещения:

до востребования

176080

1651793,63

15495355,5

на срок до года

754650

16220353,8

348638280

на срок свыше года

709963

12563496

222323463

по направлениям вложений средств:

кредиты другим клиентам

0

0

0

вложения в операции с драгоценными металлами

0

0

0

Активы, не приносящие доход:

денежные средства в кассе

53 843

42958,7116

34274,6671

проблемные активы:

проблемные кредиты клиентам

0

0

0

проблемные МБК выданные

0

0

0

просроченные долговые ценные бумаги

0

0

0

прочие проблемные активы (расшифровать)

0

0

0

прочие дебиторы

0

0

0

ПРИЛОЖЕНИЕ Г

Расшифровка отдельных статей плана доходов и прибыли

Наименование показателя

На последнюю отчетную дату

На начало первого планируемого года

На начало второго планируемого года

На начало третьего планируемого года

Проценты по депозитам в ЦБ

0

0

0

0

Проценты по кредитам физических лиц

1827303,5

2767207

4190565

6346051

Чистые комиссионные доходы по операциям с ценными бумагами

321 739

597 550

1 109 800

2 061 178

Чистые доходы по кассовым и расчетным операциям

309614

340575,4

374632,9

412096,2

Курсовые разницы(положительные минус отрицательные) по операциям с иностранной валютой и другими валютными ценностями

2 626

4077,98699

6332,817

9834,404

Отчисления в фонды и на другие цели

На покрытие убытков прошлых лет

0

0

0

0

Отчисления в резервный фонд

0

0

0

0

Отчисления в фонды специального назначения

0

0

0

0

Отчисления в фонд накопления

0

0

0

0

Отчисления в другие фонды

0

0

0

0

Дивиденды участникам

0

0

0

0

Другие цели

0

0

0

0

Всего планируемые отчисления в фонды и на другие цели (1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7)

0

0

0

0

ПРИЛОЖЕНИЕ Д

Расчет значений обязательных нормативов за два планируемых года деятельности

Норматив

На последнюю отчетную дату

На начало первого планируемого года

На начало второго планируемого года

На начало третьего планируемого года

Допустимое значение

Н1

12,3

6,12510121

3,05015162

1,518901

10

Н2 <4>

48,4

38,152443

30,0745642

23,70699

15

Н3 <4>

70,2

24,7889336

8,75343631

3,091002

50

Н6

6,4

24,0941176

90,7072664

341,4862

25

Н12

0

0

0

0

0

Н12.1

0

0

0

0

0

Н15 <5>

0

0

0

0

0

Размещено на Allbest.ru


Подобные документы

  • Понятие собственного капитала банка, процесс его формирования и использования, структура. Базисный капитал банка. Оценка достаточности банковского капитала как критерий финансовой устойчивости. Анализ собственных средств (капитала) коммерческого банка.

    контрольная работа [1,4 M], добавлен 29.01.2010

  • Функции собственного капитала банка. Государственное регулирование деятельности банков Российской Федерации. Анализ собственного капитала ОАО "АК БАРС" Банка: экономическая характеристика; состав; анализ достаточности. Проблемы капитализации банка.

    дипломная работа [161,9 K], добавлен 21.11.2010

  • Экономическая сущность капитала. Капитал коммерческого банка и его структура. Международные стандарты, методы и способы оценки достаточности капитала коммерческого банка. Роль собственного капитала в обеспечении финансовой устойчивости банка в РК.

    курсовая работа [63,0 K], добавлен 28.07.2009

  • Состав средств коммерческого банка на примере банка "Связной". Анализ пассивных операций, собственных средств, обязательств коммерческого банка. Достаточность собственного капитала. Оценка ресурсной базы коммерческого банка "Связной" на основе отчетности.

    курсовая работа [170,9 K], добавлен 26.04.2013

  • Ресурсы коммерческого банка: структура и характеристика. Порядок формирования собственного капитала коммерческого банка на примере ОАО "Сбербанк, оценка его достаточности. Привлеченные средства как основной источник ресурсной базы коммерческого банка.

    дипломная работа [204,8 K], добавлен 29.04.2014

  • Характеристика показателей надежности и финансовой устойчивости банка. Анализ показателей надежности и достаточности капитала коммерческого банка. Разработка мероприятий по укреплению капитала коммерческого банка. Прогнозирование надежности банка.

    дипломная работа [1,3 M], добавлен 22.01.2018

  • Изучение современного состояния банковского сектора Российской Федерации и основных тенденции изменения собственного капитала банков. Оценка эффективности использования активов и капитала, определение путей ее повышения, состава привлеченных ресурсов.

    курсовая работа [41,8 K], добавлен 27.11.2011

  • Сущность, структура и функции банковского капитала; принципы оценки его достаточности. Источники и пути наращивания капитальной базы. Совершенствование банковского надзора в России. Роль инспекционных проверок в повышении качества капитала банков.

    аттестационная работа [553,0 K], добавлен 23.10.2012

  • Инструменты и методы повышения эффективности кредитных организаций. Анализ финансовой деятельности банка "Кедр", экспертная оценка различных рисков. Мероприятия по увеличению уставного капитала и диверсификации активов банка, снижению его ликвидности.

    дипломная работа [206,0 K], добавлен 01.04.2012

  • Финансовое состояние банка и факторы, его определяющие. Направления оценки финансового состояния банка. Оценка эффективности деятельности банка на основе балансовых обобщений. Финансовый анализ оборотного капитала ОАО "Промышленно-строительный банк".

    дипломная работа [1,1 M], добавлен 02.12.2010

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.