Системные риски в банковской сфере

Размещено на http://www.allbest.ru//

Размещено на http://www.allbest.ru//

Содержание

Введение

1. Системные риски в банковской сфере: понятие, критерии их идентификации и оценка

2. Влияние системных рисков на стабильность, устойчивость, надежность и равновесие банковской сферы

Заключение

Список использованных источников

Введение

Актуальность проблемы исследования. Банковская сфера является сложным и многогранным элементом национальной экономики. Ее функции не сводятся к аккумуляции и перераспределению денежных ресурсов. Функции, выполняемые в воспроизводственном процессе банковской сферой, в диалектическом единстве обеспечивают непрерывность и пропорциональность процесса общественного воспроизводства в целом. С одной стороны, уровень развития банковской сферы во многом зависит от уровня экономического развития страны, с другой - является фактором (стабилизирующим и дестабилизирующим) этого развития. Страны, где сформирована хорошо капитализированная банковская сфера, имеют большие возможности по обеспечению экономического роста. Именно банковская сфера направляет импульсы денежно-кредитного регулирования всем остальным экономическим сферам национальной экономики, обеспечивая макроэкономическое равновесие и устойчивое развитие.

Череда финансовых кризисов, потрясших как экономику Российской Федерации, так и мировую экономику, заставила экономистов-аналитиков искать новые пути объяснения макроэкономических явлений. В результате появилось течение, именуемое «Новым монетаризмом» (New Monetarizm). Его отличительной особенностью является использование институциональных идей в макроэкономическом анализе. Так, при исследовании воздействия системных рисков (внешних шоков) на макроэкономику для получения более объективного результата макроэкономическая модель дополняется анализом институтов, определяющих это воздействие.

Обеспечение системной устойчивости в денежно-кредитной сфере, и в том числе содействие стабильному развитию банковского посредничества невозможно без понимания экономической и правовой природы, уровня и границ банковских рисков.

Степень разработанности проблемы. Следует отметить тот факт, что среди ученых и исследователей, труды которых оказали значительное влияние на позицию автора при проведении исследования поставленной проблемы, считаем правильным назвать кандидата экономических наук Э.П. Джагитян См.: Джагитян Э.П. Базель III в России: синхронизация реформы регулирования на фоне системных рисков? // Деньги и кредит. - 2016. - № 7. - С. 47-58., (доцент кафедры «Мировые финансы» ФГОБУ ВПО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации»), доктора экономических наук И.В. Ларионову См.: Риск-менеджмент в коммерческом банке: монография / коллектив авторов; под ред. И.В. Ларионовой. - М.: КНОРУС, 2016. - 456 с. (профессор кафедры «Банки и банковский менеджмент» ФГОБУ ВПО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации»), к.э.н., доцента О.Н. Афанасьеву и д.э.н., профессора С.Е. Дубову См.: Макроэкономический анализ банковской сферы: учебник / коллектив авторов; под ред. О.Н. Афанасьевой, С.Е. Дубовой. - М.: КНОРУС, 2016. - 460 с. (кафедра денежно-кредитных отношений и монетарной политики ФГОБУ ВПО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации»).

Объектом исследования является банковская сфера экономической системы.

Предметом исследования является системные риски в банковской сфере.

Цель работы - охарактеризовать критерии идентификации и методы оценки системных рисков в банковской сфере, их влияние на показатели развития банковской сферы экономики.

Для достижения поставленной цели в работе решены следующие задачи:

- показана сущность, специфика и классификация системных рисков в банковской сфере;

- рассмотрено влияние системных рисков на стабильность, устойчивость, надежность и равновесие банковской сферы.

Поставленные цель и задачи обусловили структуру и логику исследования, которое состоит из введения, двух разделов, заключения и списка использованных источников.

1. Системные риски в банковской сфере: понятие, критерии их идентификации и оценка

Прежде всего, подчеркнём, что каждая из институциональных и функциональных сфер экономики имеют свою цель существования, но эффект их функционирования с точки зрения общей цели развития национальной экономики достигается лишь в том случае, если достигается координация, гармонизация их взаимодействия. Все отмеченное выше применимо к банковской сфере как особой сфере национальной экономики.

Банки как особые субъекты экономики имеют собственную сферу деятельности, которая возникает на определенном историческом этапе общественного развития, эволюционирует вместе с обществом. Формирование банковской сферы экономики и изменения в ней происходят вместе с формированием и изменениями в самом институте банка как субъекта экономики как под воздействием объективных макроэкономических факторов, так и субъективных, обусловленных изменениями в правовых нормативных актах, регулирующих банковскую деятельность Леонидов А.В., Румянцев Е.Л. Оценка системных рисков межбанковского рынка России на основе сетевой топологии // Журнал Новой экономической ассоциации. - 2013. - № 3 (19). - С. 71..

Например, объективные макроэкономические факторы современного этапа развития экономики, связанные с диверсификацией деятельности различных институтов на финансовом рынке, привели к явлению, которое получило название дезинтермедиация банков. Происходит активное развитие фондового рынка, рынка страхования, увеличивается количество финансовых институтов наряду с развитием банков, что приводит к обострению конкуренции между банками и небанковскими финансовыми институтами (страховые компании, финансовые брокеры, пенсионные фонды, инвестиционные фонды, компании по выпуску кредитных карточек и др.), а также со стороны нефинансовых организаций (почта, торговые дома, предприятия автомобильной промышленности и др.) Макроэкономический анализ банковской сферы: учебник / коллектив авторов; под ред. О.Н. Афанасьевой, С.Е. Дубовой. - М.: КНОРУС, 2016. - С. 11..

Любая операция, которую проводит банк, порождает тот или другой вид риска, который снижает эффективность деятельности. В значительной степени именно от грамотно построенного процесса управления рисками зависит эффективность деятельности любого банка. Любые банковские операции имеют различную степень риска.

Банковская сфера связана с высокой рискованностью. Поскольку кредиты являются самыми прибыльными банковскими активами, то риск, особенно кредитный, - составная часть деятельности коммерческих банков.

Рискованность кредитования обусловлена природной кредитного соглашения и тем, что кредитные операции занимают значительное место в общем объеме активных операций всех коммерческих банков.

В экономической литературе риск рассматривается как многогранная категория, поэтому в зависимости от сферы исследования ее содержание несколько отличается.

Банковский риск определяется как возможность понести потери в случае возникновения неблагоприятных для банка обстоятельств.

Риск с точки зрения банка - это потенциальная возможность недополучения доходов или уменьшения рыночной стоимости капиталу банка в результате неблагоприятного влияния внешних или внутренних факторов. Такие убытки могут быть прямыми (потеря доходов или капитала) или непрямыми (наложения ограничений на способность организации достигать своих бизнес-целей).

Риск с точки зрения Центрального банка - это вероятность того, что события, ожидаемые или неожиданные, могут иметь негативное влияние на капитал та/или поступление банка.

Следовательно, под понятием банковского риска будем понимать возможность принятия рационального/нерационального управленческого решения, в пределах которого можно дать достоверную количественную и/или качественную оценку действия факторов неопределенности, итогом чего есть получение банком одного из трех экономических результатов: негативного (убыток), нулевого или позитивного (прибыль).

Управление рисками включает следующие составляющие: выявление рисков; оценка рисков; влияние на риски; контроль и мониторинг рисков.

Для проведения корректной идентификации рисков необходимо определиться с существующими видами рисков, с которыми сталкивается банк.

Рассматривая классификацию банковских рисков, стоит отметить их значительное разнообразие.

В экономической литературе существуют разные классификации рисков. По нашему мнению, одной из наиболее обобщенных является классификация выполненная Х. ван Грюнингом (рис.1).

Рис. 1. Классификация банковских рисков Грюнинг Х. Ван. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / Грюнинг Х. Ван, Брайович Братанович С. - М.: Издательство: «Весь мир», 2012. - С. 24..

В свою очередь, Центральный Банк с целью осуществления банковского присмотра выделил девять категорий риска: ликвидности, кредитный, процентной ставки, рыночный, валютный, операционно-технологический, репутации, юридический и стратегический. Исследование существующих подходов к классификации банковских рисков позволяет выделить основные классификационные признаки, преимущественно используются в банковской практике, обобщение которых подано в таблице 1.

Следует заметить, что использование такой классификации усложняется ее громоздкостью, наличием нескольких «иерархических деревьев», а также поверхностным рассмотрением приемлемого для банка уровня рисков.

Таблица 1. Основные классификационные признаки

группирования банковских рисков Грюнинг Х. Ван. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / Грюнинг Х. Ван, Брайович Братанович С. - М.: Издательство: «Весь мир», 2012. - С. 25..

Банк как открытая система постоянно находится под влиянием значительного количества факторов внешней среды, которые можно разделить по результатам их влияния на прогнозируемые и непредсказуемые. Такой подход положен в основу классификации банковских рисков, которая предусматривает их распределение по критерию способности банка контролировать факторы возникновения на определенные нами внешние (системные) и внутренние(индивидуальные).

По нашему мнению, все факторы стоит разделить на внешние и внутренние, поскольку только за внутренними рисками негативные последствия могут быть в значительной степени предупреждены за счет эффективного управления (рис. 2).

Рис. 2. Классификация банковских рисков Акаева А.И. Особенности риск-ориентированного надзора «Базель III» // Молодой ученый. - 2014. - №4. - С. 452..

В состав внешних рисков относятся риски, которые не связаны с деятельностью самого банка и его клиентов. Влияние данных рисков является значительным, а управление ими почти невозможно. В структуре внешних рисков стоит выделить системные, репутационные и форс-мажорные риски.

Риск, связанный с выдачей кредита и действует в течение всего срока кредитного договора, тяготит активные операции в объеме сформированного кредитного портфеля и. соответственно, занимает ту часть кредитов, которая есть в структуре активов банка. Справедливо отметить, что кредитный риск является специфическим банковским риском, так как экономическая категория кредит) включает в себя не только отношения в сфере банковского кредитования, но и другие виды кредитных отношений, например, коммерческий кредит. Кредитный риск не может существовать без кредита.

Кредитный риск занимает значительное место среди других банковских рисков. Различные источники экономической информации подают много определений кредитного риска. Некоторые из них переплетаются и дублируются, а некоторые отличаются оригинальностью и нестандартностью подхода. Так, большинство исследователей определяют кредитный риск как риск невозврата в установленный срок основного долга и процентов по кредиту, причитающихся кредитору в соответствии с кредитным договором См., например: Марьин С.В. Управление банковскими рисками // Экономика и жизнь. - 2012. - № 4. - С. 21; Тупейко С.А. Риски, присущие банковской деятельности // Молодой ученый. - 2013. - №4. - С. 433..

Каждый из видов рисков влияет на стойкость банка по-разному и обусловлен разными факторами, в разной степени могжет контролироваться со стороны банка, потому по отношению к ним не могут применяться однотипные методы оценки и мероприятия управления.

Система управления банковскими рисками - это совокупность приемов (способов и методов) работы персонала банка, позволяющих обеспечить положительный финансовый результат при наличии неопределенности в условиях деятельности, прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к исключению или снижению его отрицательных последствий.

Система отслеживания рисков включает способы выявления (идентификации) риска, приемы оценки риска, механизм мониторинга риска.

Идентификация риска заключается в выявлении областей (зон) риска. Последние специфичны для различных видов риска.

Идентификация риска предполагает не только выявление зон риска, но также практических выгод и возможных негативных последствий для банка, связанных с этими зонами.

Для идентификации риска, как и других элементов системы управления им, большое значение имеет хорошая информационная база, складывающаяся из сбора и обработки соответствующей информации. Дело в том, что отсутствие соответствующей информации - важный фактор любого риска.

На этапе разработки стратегии банки сталкиваются с рисками, связанными с формированием стратегии. Такие сделки, не обдуманные стратегически, нередко заканчиваются последующей продажей приобретенных активов после неудавшихся попыток внедрения в новую область. Причем отток необходимых ресурсов из традиционного бизнеса может привести к ухудшению общих показателей прибыльности. Согласно опросу более трети слияний/поглощений были инициированы без проведения детального анализа стратегических преимуществ в будущем. Примером непродуманного решения руководства может служить приобретение Royal Bank of Scotland доли в ABN Amro. В результате банк не только несет значительные убытки, но и никак не может избавиться от ненужного приобретения Гордеев В.И. Идентификация типичных банковских рисков, возникающих в процессе осуществления слияний и поглощений // Фундаментальные и прикладные исследования в современном мире. - 2016. - № 14-2. - С. 118.. Самый серьезный риск при сделках слияния и поглощения, по мнению экспертов в начальной фазе сделки - риск оценки или риск отсутствия прозрачности в информации о финансовом положении кредитных организаций, совершающих сделку. Примером может служить сделка по покупке Bank of America инвестиционного банка Merrill Lynch. По мнению акционеров, при покупке банка Merrill Lynch в 2008 году, представители Bank of America намеренно умолчали информацию о его убытках на собрании акционеров, что сказалось на потерях акционеров Bank of America на 27 млрд. долл. Информационный портал Bank of America. - Официальный сайт РосБизнесКонсалтинг, 2016. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: www.rbc.ru .

Проблема идентификации банковских рисков, имеющих перманентный характер воздействия на коммерческие банки при слияниях и поглощениях, находится в плоскости определения стадий процесса и специфики проведения сделки

Для оценки степени риска используется качественный и количественный анализ.

Качественный анализ - это анализ источников и потенциальных зон риска, определяемых его факторами. Поэтому качественный анализ опирается на четкое выделение факторов, перечень которых специфичен для каждого вида банковского риска. В последующих разделах этим факторам уделяется большое внимание. Модель качественного анализа показывается на примере анализа кредитного портфеля банка.

Количественный анализ риска преследует цель численно определить, т.е. формализовать степень риска. В количественном анализе можно выделить условно несколько блоков:

выбор критериев оценки степени риска;

определение допустимого для банка уровня отдельных видов риска;

определение фактической степени риска на основе отдельных методов;

оценка возможности увеличения или снижения риска в дальнейшем.

Критерии оценки степени риска могут быть как общими, так и специфичными для отдельных видов риска.

Оценка фактической степени риска банка может основываться на двух приемах - оценка уровня показателей риска и классификации активов по группам риска. В основе классификации показателей риска могут лежать сфера риска и вид показателя. В зависимости от сферы риска, которая связана с объектом его оценки, выделяются методы оценки совокупного (портфельного) риска банка, индивидуального риска (связанного с конкретным продуктом, услугой, операцией, контрагентом), комплексного риска (связанного с определенным направлением деятельности банка).

В качестве показателей оценки степени риска могут использоваться:

коэффициенты;

- прогнозируемый размер потерь;

- показатели сегментации портфелей банка (портфель активов, кредитный, депозитных ресурсов, инвестиционный, торговый портфели и т.д.).

Наиболее распространен коэффициентный способ оценки степени риска.

Оценка каждого вида риска может проводиться путем расчета, экспертным или другим методом. Конкретный метод оценки для каждого риска устанавливается разработанными внутри банковскими нормативными документами.

Однако при этом преимущество предоставляется количественным методам оценки, которые обеспечивают более объективную оценку рисков и возможность сравнения результатов проведенной оценки как между разными видами риска так и во временном промежутке.

2. Влияние системных рисков на стабильность, устойчивость, надежность и равновесие банковской сферы

По мнению первого заместителя Председателя Центрального банка России А.Ю. Симановского, в банковском регулировании целесообразно выделить два уровня: «фундаментальный (общий) и прикладной (особенный, индивидуальный, специализированный)» Воеводская П.О. Регулирование банковских рисков в условиях нестабильности российской экономики: диссертация ... кандидата экономических наук: 08.00.10. - Москва, 2014. - С. 29..

На наш взгляд, задачей первого уровня является формирование базовых методических подходов к идентификации рисков и их оценке для условно-исчисляемых рисков. Задачей прикладного уровня является разработка на индивидуальном подходе методических и организационно-правовых оценок рисков.

С помощью механизмов регулирования Центральным банком России осуществляются две взаимодополняющие функции - надзора и контроля за деятельностью коммерческих банков.

Вместе с тем, учитывая разноуровневый характер банковских рисков, считаем необходимым разделить методы регуляторного воздействия Банка России на две группы: внутрибанковские (призванные способствовать снижению рисков в коммерческих банках) и системные (направленные на минимизацию рисков банковской системы в целом).

Под стабильностью банковской системы понимается способность выполнять присущие ей на заданном уровне социально-экономического развития функции и роль в экономике, при этом она должна обладать потенциалом для восстановления своего исходного состояния при возникновении кризисных явлений Вотинцева Л.И. Проблемы и стратегические решения в системе национального банковского надзора: монография / Л.И. Вотинцева, С.В. Кривошапова. - Владивосток: Изд-во ВГУЭС, 2015. - С. 17..

Главным условием устойчивости и стабильности банковской системы является одновременная и взаимообусловленная реализация депозитно-аккумуляционной и кредитно-инвестиционной стратегий каждого коммерческого банка.

Однако банковская система, выступая сложной динамической системой, в процессе своей деятельности подвержена влиянию множества разнообразных факторов, которые тесно взаимосвязаны и нередко разнонаправлено воздействуют на результаты деятельности кредитных организаций.

В современных экономических условиях на стабильность кредитных организаций значительное влияние оказывают факторы, предопределяемые внешними по отношению к банку макроэкономическими и нормативно-правовыми условиями деятельности, задавая определенные, не зависящие от самих банков параметры их деятельности. Следует отметить, что внешние факторы стабильности кредитных банков носят объективный характер по отношению к нему самому, поэтому кредитная организация должна максимально ориентироваться на них, формируя свою стратегию по обеспечении ликвидности.

В свете последних изменений мировой экономики и финансового кризиса все эти факторы претерпели значительное изменение. Возникшая финансовая нестабильность потребовала поиска адекватных решений, направленных на обеспечение стабильности банковской системы.

Развитие банковского посредничества и финансовых рынков, усиление мировой торговли и появление новых рынков сбыта, финансовых продуктов и услуг дают обществу неоспоримые преимущества, однако в той же степени подобные развитые формы экономических отношений несут в себе и значительные риски. Чем выше уровень экономической, политической и социальной взаимозависимости, тем более сложную форму принимают банковские риски, гораздо труднее поддаваясь идентификации, измерению и управляющему воздействию. Важнейшими условиями, определяющими стабильность, поступательность развития банковского, а также и финансового рынка выступает уровень и динамика банковских рисков Демченко Л.В. Природа и специфика банковских рисков // Вестник Оренбургского государственного университета. - 2015. - № 8 (183). - С. 36..

В Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации (далее -Стратегия) отмечено, что интенсивная модель развития банковского сектора характеризуется также следующим признаком: развитие системы управления рисками, обеспечивающей долгосрочную эффективность банковского бизнеса, своевременную идентификацию всех рисков, консервативную оценку возможных последствий их реализации и принятие адекватных мер защиты Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период 2015 г. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/491345/ . При этом не указано, каким образом будет достигнута намеченная долгосрочная эффективность банковского бизнеса и кто должен проводить консервативную оценку возможных последствий от реализации рисков.

Более того, в Стратегии намечено существенное сокращение доли государства в уставном капитале некоторых крупных банков: в Сбербанке России и банке «ВТБ» сокращение должно быть не ниже уровня 50 % плюс одна голосующая акция, а в Россельхозбанке до 2015 г. долю участия государства предполагается сократить до 75 %.

В нестабильных внешнеэкономических условиях и в условиях снижения темпов экономического развития России с учётом сокращения доли государства в уставных капиталах банков и уменьшения объёмов кредитования реального сектора экономики, ужесточения требований по обязательным нормативам банков, касающихся ограничений кредитных рисков, российским кредитным организациям целесообразно усилить самостоятельную работу в разработке политики по управлению кредитными рисками. Основными приоритетами в процессе разработки такой политики должны стать:

- разработка политики управления кредитными рисками на системной основе;

- создание механизма управления кредитными рисками;

- разработка стратегической кредитно-рейтинговой позиции заёмщика;

- проведение комплексной оценки кредитоспособности заёмщика;

- разработка гибкой стратегии кредитования клиентов банка на основе построения стратегической кредитно-рейтинговой позиции заёмщика Наточеева Н.Н., Фошкин А.Е. Системный подход российского коммерческого банка к управлению кредитными рисками // Вестник Удмуртского университета. Серия Экономика и право. - 2014. - № 2-3. - С. 69..

В силу того, что банковский сектор тесно связан со всеми сферами экономики, ему отводится важное место в стимулировании экономического роста страны. Последствия мирового финансового кризиса, сохраняющееся напряжение в мировой экономике, вступление России во Всемирную торговую организацию, растущие политические риски, а также продолжающиеся структурные преобразования российской экономики увеличивают ожидания, связанные с рационализацией процессов перераспределения капиталов и реализацией денежно-кредитной политики посредством банковской системы страны. При этом вклад банковского сектора в развитие экономики будет существенным только в случае его эффективного функционирования.

События последних трех лет значительно изменили экономические реалии, в которых функционирует российская банковская система. На сегодняшний момент перед многими участниками банковского рынка стоит вопрос о том, насколько быстро они смогут адаптироваться к изменяющимся макро- и микроэкономическим условиям, насколько быстро и эффективно смогут защититься от губительного воздействия системных банковских рисков, и что для этого потребуется. Санкции, резкая девальвация курса национальной валюты, нарастание кризисных явлений и высокая экономическая неопределенность стали настоящей проверкой на прочность для российских банков. Для многих из них текущий кризис «наложился» на проблемы, не решенные еще после кризиса 2008-2009 года, что фактически лишило их возможности маневра из-за недостаточной «подушки безопасности» в виде капитала и ликвидности.

Меры, предпринятые Банком России в конце 2014 и в 2015 году, были необходимы для быстрого и эффективного подавления развивавшихся кризисных явлений и предотвращения самого негативного сценария развития событий в банковском секторе. Они были необходимы также и для защиты банков от последствий воздействия системных рисков. Ослабление норм резервирования по ряду кредитных операций позволило банкам избежать создания значительного объема резервов, уменьшив давление на капитал. В совокупности с другими мерами и масштабной докапитализацией крупнейших банков это позволило ряду банков продемонстрировать замедленное ухудшение основных финансовых показателей в отчетности. Однако «бухгалтерское» решение позволит переждать лишь небольшое волнение. Риски и проблемы российских банков, еще не нашедшие полного отражения в их финансовой отчетности, продолжают быть актуальными, и их проявление в финансовых показателях - дело времени.

При оценке возможных сценариев выхода из кризиса становится очевидным, что краткосрочных мер поддержки банковского сектора может оказаться недостаточно. В связи с этим необходимо максимально продуктивно воспользоваться временем, оставшимся для адаптации к новым экономическим реалиям. Разработка и реализация действенной стратегии развития банковского сектора представляется наиболее эффективным и значимым дополнением к программам государственной поддержки, которые рано или поздно в текущих кризисных условиях потребуется постепенно сокращать по мере роста дефицита бюджетных средств. Уже в конце 2016 года потребуется организовать работу над новой стратегией развития финансового сектора на среднесрочную и долгосрочную перспективу, где будет необходимо учесть как произошедшие изменения в российской экономике, так и новые вызовы, с которыми может столкнуться банковский сектор. При этом в новой стратегии целесообразно отразить цели и задачи, стоящие перед основными заинтересованными сторонами, в том числе экономические и социальные цели Правительства Российской Федерации, которые в скором времени будут изложены в обновленной стратегии социально-экономического развития страны до 2030 года, позицию регулятора, мнение банковского сообщества, потребности бизнеса и клиентов банков и остальных участников рынка. Весьма существенной проблемой для большинства предприятий, ориентированных на внутренний рынок, в текущих условиях является высокая экономическая неопределенность. Это вынуждает реальный сектор откладывать реализацию среднесрочных и долгосрочных инвестиционных программ (инвестиции в основной капитал сократились на 8,5% в годовом выражении в июле 2015 года), что также могло способствовать росту положительного сальдированного финансового результата организаций на 42,6% в годовом выражении по итогам января-июня 2015 года.

Тем не менее, наиболее значительный вклад в рост совокупного положительного финансового результата связан с курсовой переоценкой валютных поступлений экспортно-ориентированных отраслей. В текущих условиях предприятия максимально нацелены на снижение операционных и валютных рисков, в связи с чем направляют свои собственные средства, являющиеся главным источником капитальных вложений (48% от общего объема инвестиций) на погашение своих долговых обязательств. Кроме того, высокий уровень волатильности на отечественном валютном рынке и отсутствие перспектив скорого восстановления российской экономики отражается и на сохранении высоких объемов оттока капитала, который за I полугодие 2015 года составил 52,5 млрд. долл., а по оценкам Минэкономразвития России по итогам года превысит 90 млрд. долл. Кризис и финансовая стабильность. Стратегия трансформации банковского сектора. Специальный выпуск. Сентябрь 2015 // Аналитический центр при Правительстве РФ. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://viperson.ru/uploads/attachment/file/949765/

В итоге банковская система в первой половине 2015 года оказалась между двух огней. Со стороны внутренних факторов за счет обострения ранее накопленных структурных проблем в банковской системе, связанных как с высоким уровнем закредитованности, так и со снижением качества обслуживания обязательств в корпоративном и, особенно, в розничных сегментах. Со стороны внешних факторов - за счет продолжительного и значительного падения цен на нефть, а также резкого повышения ключевой ставки Банком России до 17% в декабре 2014 года.

Значимая роль, которую банковская сфера играет в современной экономике, свидетельствует о том, что нарушения в этой сфере могут вызывать и, как показывают последние финансово-банковские кризисы, вызывают системные кризисы в целом в национальной экономике. Кризисы, начинаясь как банковские, перерастали в финансово-банковские, а затем - в экономические. Из-за слабой развитости и устойчивости банковской системы, объединяющей финансовые потоки всех субъектов, кризисные тенденции очень быстро распространяются на внутреннем рынке во всех отраслях экономики, что ставит под угрозу экономическую безопасность государства в целом.

В настоящее время общепринятым определением системного банковского кризиса стало определение, предложенное Л. Лаевеном и Ф. Валенсиа Laven L., Valencia F. Systemic banking crises: a new database / IMF Working paper, WP/08/224, 2008, Р. 80..

Системный банковский кризис - это ситуация в экономике, при которой наблюдается:

- серьезный стресс в банковской сфере, показателями которого выступают масштабный отток клиентов, рост убытков, закрытие банков;

- в ответ на стресс в банковской сфере регулятор проводит значительные интервенции.

За последние 40 лет системные банковские кризисы случались более 120 раз Laven L., Valencia F. Systemic banking crises: a new database / IMF Working paper, WP/08/224, 2008, Р. 5., что явно свидетельствует о возрастающей интенсивности кризисных явлений в банковской сфере.

Нельзя не отметить тот факт, что Центральный Банк России актуализирует нормативную правовую базу, касающуюся управления отдельными банковскими рисками Информационное письмо Банка России от 12.10.2016 № ИН-04-41/72 «Об упорядочении отдельных писем Банка России».. Сообщается, что с учетом требований Указания Банка России от 15.04.2015 № 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковское группы» и Положения Банка России от 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» подлежит отмене письмо Банка России от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках». Письмо Банка России от 30.06.2005 № 92-Т «Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах» применяется в части, не противоречащей нормативным актам Банка России.

Международные регуляторы банковского сектора все еще находятся в поисках инструментов объективной оценки системных рисков. В этих условиях стрессоустойчивость и состоятельность системообразующих банков во многом зависят от понимания масштабов и пределов их взаимосвязанности с динамикой макросреды, тогда как их «дерискизация» является одним из факторов состоятельности посткризисной концепции банковского регулирования. Вызовы российской регулятивной реформы дополняются негативным фоном макроэкономической неопределенности и рыночной волатильности, в связи с чем главной задачей банковского регулирования становится разрешение проблемы накопления системных рисков. Уроки мирового финансового кризиса на рубеже 2010-х гг. вскрыли множество причин кризисогенности, среди которых слабость режимов банковского регулирования узость его концептуальной основы, изолированной от взаимосвязи между состоянием и динамикой банковского сектора и макросреды. Новая парадигма международного банковского регулирования (известная как «Базель III») должна восполнить регулятивные пробелы прошлых лет посредством обеспечения «здорового образа жизни» преимущественно крупнейших и крупных (глобальных и национальных) системообразующих банков, от состояния, состоятельности и стрессоустойчивости которых зависят национальные экономики и глобальные финансы.

Заключение

Банковское регулирование это детерминированный процесс, в основе которого находятся базовые инструменты пруденциального надзора и индивидуальные подходы к индентифицируемым рискам.

Для выявления закономерностей и факторов развития банковской сферы, повышения на этой основе обоснованности и эффективности разработки управленческих решений, связанных с ее развитием, необходим ее макроэкономический анализ. Выявление закономерностей основано на определении относительно устойчивых и регулярных взаимосвязей в банковской сфере между явлениями, происходящими в ней, а также в других функциональных сферах экономики с применением особых методов. В связи с этим существенным представляется формирование информационной среды макроэкономического анализа с учетом информационной безопасности банковской сферы. Важно выявить закономерности как между элементами, составляющими банковскую сферу: центральным банком, кредитными организациями, институтами банковской инфраструктуры, так и между этапами и формами процесса ее становления и развития с учетом развития национальной экономики.

Выявление указанных факторов связано с поиском определенных условий, специфических причин, параметров, оказывающих влияние на банковскую сферу и результаты ее функционирования. Необходимо учитывать, что именно факторы являются движущей силой, определяющей характер развития банковской сферы.

Кризисные явления, потрясающие как экономику Российской Федерации, так и мировую экономику, заставили ученых искать новые пути объяснения макроэкономических явлений, в результате в макроэкономическом анализе получили развитие институциональные идеи. При исследовании воздействия системных рисков (внешних шоков) на макроэкономику для получения более объективного результата макроэкономическая модель стала дополняться анализом институтов, определяющих это воздействие.

На наш взгляд, необходимым и эффективным является такой подход к макроэкономическому анализу, который был бы основан на учете взаимосвязей между экономическими агентами и рынками, учитывал бы и факторы развития, связанные с финансовой глобализацией, проявляющиеся во влиянии на национальную банковскую сферу системных рисков, мировых банковских кризисов и т.д. На основе именно такого подхода быстрее выявляются угрозы устойчивости, надежности и равновесия банковской сферы, определяются признаки нестабильности и кризиса экономической системы.

Банковская сфера, отличаясь самостоятельностью, взаимодействует с другими сферами экономики. Для поступательного развития национальной экономики значимым является взаимодействие банковской сферы со сферой материального производства. Именно процесс возобновления материального производства для удовлетворения потребностей членов общества является основой экономического развития.

В свою очередь воздействие экономической системы (как внешней среды для банковской сферы) очевидно: экономический рост способствует расширению спроса на банковские продукты, прежде всего кредитование. В то же время стагнация в экономике или экономический кризис отрицательно влияют на функционирование банковской сферы: сокращаются долгосрочные вложения, увеличиваются риски в деятельности субъектов экономики, связанные с нарастанием их неплатежеспособности, доходы населения и фирм сокращаются, что отрицательно сказывается на ресурсной базе кредитных организаций, их способности эмитировать новые платежные средства.

Риску как общенаучному понятию присущи характерные черты, такие как: альтернативность, неопределенность, противоречивость, что требует отражения подобной специфики и в определении банковского риска.

По нашему мнению, под банковским риском следует понимать вероятность получения убытков, недополучения прибыли банком при выборе различных альтернатив реализации банковских продуктов с учетом фактора неопределенности.

Список использованных источников

Положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».

Письмо Банка России от 30.06.2005 № 92-Т «Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах».

Письмо Банка России от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках».

Информационное письмо Банка России от 12.10.2016 № ИН-04-41/72 «Об упорядочении отдельных писем Банка России».

Указание Банка России от 15.04.2015 № 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковское группы».

Акаева А.И. Особенности риск-ориентированного надзора «Базель III» // Молодой ученый. - 2014. - №4. - С. 451-453.

Воеводская П.О. Регулирование банковских рисков в условиях нестабильности российской экономики: диссертация ... кандидата экономических наук: 08.00.10. - Москва, 2014.- 159 с.

Вотинцева Л.И. Проблемы и стратегические решения в системе национального банковского надзора: монография / Л.И. Вотинцева, С.В. Кривошапова. - Владивосток: Изд-во ВГУЭС, 2015. - 180 с.

Гордеев В.И. Идентификация типичных банковских рисков, возникающих в процессе осуществления слияний и поглощений // Фундаментальные и прикладные исследования в современном мире. - 2016. - № 14-2. - С. 116-121.

Грюнинг Х. Ван. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / Грюнинг Х. Ван, Брайович Братанович С. - М.: Издательство: «Весь мир», 2012. - 304 с.

Демченко Л.В. Природа и специфика банковских рисков // Вестник Оренбургского государственного университета. - 2015. - № 8 (183). - С. 34-41.

Джагитян Э.П. Базель III в России: синхронизация реформы регулирования на фоне системных рисков? // Деньги и кредит. - 2016. - № 7. - С. 47-58.

Информационный портал Bank of America. - Официальный сайт РосБизнесКонсалтинг, 2016. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: www.rbc.ru

Кризис и финансовая стабильность. Стратегия трансформации банковского сектора. Специальный выпуск. Сентябрь 2015 // Аналитический центр при Правительстве РФ. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://viperson.ru/uploads/attachment/file/949765/

Леонидов А.В., Румянцев Е.Л. Оценка системных рисков межбанковского рынка России на основе сетевой топологии // Журнал Новой экономической ассоциации. - 2013. - № 3 (19). - С. 65-80.

Макроэкономический анализ банковской сферы: учебник / коллектив авторов; под ред. О.Н. Афанасьевой, С.Е. Дубовой. - М.: КНОРУС, 2016. - 460 с.

Марьин С.В. Управление банковскими рисками // Экономика и жизнь. - 2012. - № 4. - С. 20-25.

Наточеева Н.Н., Фошкин А.Е. Системный подход российского коммерческого банка к управлению кредитными рисками // Вестник Удмуртского университета. Серия Экономика и право. - 2014. - № 2-3. - С. 65-73.

Размещено на Allbest.ru