ПАО "Сбербанк" № 8646/081 г. Красноярск

Переуступка (цессия) в пользу банка требований и счетов заемщика третьему лицу. Оформляется специальным соглашением или договором. Банк имеет право воспользоваться поступившей выручкой только для погашения выданного кредита и уплаты процентов по нему. Предприятие уступает банку дебитору задолженность.

Определение кредитоспособности заемщика

Под кредитоспособностью банковского клиента следует понимать такое его правовое и хозяйственно-финансовое положение, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способности и готовности заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями кредитного договора.

Так как гарантией возврата кредита является рентабельность деятельности заемщика, то главной целью анализа его кредитоспособности должно стать определение способности предприятия получать доход, достаточный для погашения в срок кредита и уплаты процентов. По уровню дохода банк должен оценить и степень риска, которую готов на себя взять.

Определение кредитоспособности заемщика банком представляет собой комплексную оценку, которая вырабатывается в ходе анализа всех элементов его кредитоспособности. Основными элементами, традиционно включаемыми в понятие «кредитоспособность заемщика», являются: правоспособность, репутация, финансовое положение, способность получать доход, имущественное обеспечение, состояние экономической конъюнктуры. Оценивая выработанную в ходе анализа информацию, банк принимает решение о возможности и условиях выдачи кредита.

Кредитоспособность заемщика зависит от многих факторов, каждый из которых должен быть тщательно проанализирован.

К факторам, определяющим кредитоспособность заемщика, относятся:

- репутация;

- текущее финансовое состояние;

- доходность деятельности;

- цели использования кредитных ресурсов;

- сумма кредита;

- условия и возможность погашения кредита, обеспечение кредита и др.

Сложности в оценке кредитоспособности заемщика возникают в связи с оценкой таких факторов, которые невозможно измерить количественно. Например, репутация, которая на практике оценивается своевременностью расчетов по ранее полученным кредитам, качественностью представленных расчетов, компетентностью руководства, а также солидность, моральный облик и др. В соответствии с требованиями заемщик должен представлять в кредитный отдел банка документы, основными из которых являются:

- заявка на получение кредита;

- бухгалтерская (финансовая) отчетность (формы № 1-5), которая позволяет определить финансовое состояние и класс кредитоспособности заемщика;

- технико-экономическое обоснование потребности в кредите;

- прогноз прибылей и убытков;

- прогноз движения денежных средств и др.

Прежде чем предоставить кредит, банк должен проанализировать финансовое положение и эффективность деятельности заемщика. Универсального подхода к оценке его кредитоспособности в коммерческих банках не существует. Круг используемых на практике методов достаточно широк и включает в себя применение как традиционных, так и собственных разработок банков в этой области.

4.1.3 Анализ кредитоспособности заемщика - юридического лица по методике Сбербанка

Методика, используемая Сбербанком РФ, основывается на определении класса кредитоспособности заемщика. Для определения класса необходимо рассмотреть 5 коэффициентов:

1. Коэффициент абсолютной ликвидности - это соотношение денежных средств и высоколиквидных ценных бумаг с краткосрочными обязательствами.

2. Промежуточный коэффициент покрытия рассчитывается как отношение денежных средств, краткосрочных финансовых вложений и краткосрочной дебиторской задолженности к краткосрочным обязательствам.

3. Коэффициент текущей ликвидности - отношение всей суммы оборотных активов к краткосрочным обязательствам.

4. Коэффициент соотношения собственных и заемных средств, т. е. отношение величины собственных средств к величине обязательств. Если коэффициент принимает значение менее 1, то это говорит о том, что на предприятии велика доля заемных средств и финансовое положение неустойчиво.

5. Для вычисления рентабельности основной деятельности необходимо прибыль от продаж (*100) разделить на выручку от реализации. Этот показатель показывает, насколько эффективна основная деятельность предприятия

После того как вычисляются основные коэффициенты, необходимо разбить их на категории в зависимости от фактического значения. И по следующей формуле рассчитать классность заемщика:

категория коэффициента * вес показателя

На основе суммы балов заемщик относится к одному из классов:

- 1 класс, если сумма находится в приделах от 1 до1,05

- 2 класс - от 1,05 до 2,42

- 3 класс - больше 2,42.

Первоклассные заемщики кредитуются на льготных условиях, второклассные - на обычных. Выдача же кредитов предприятиям 3 класса связанно с риском.

Проведём анализ кредитоспособности ОАО "Газпром" по методике Сбербанка.



Таблица 5. Анализ кредитоспособности юридического лица.

Показатель	Фактическое значение	Категория	Вес показателя	Расчет суммы баллов
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,73	1	0,05	0,05
Коэффициент промежуточной (быстрой) ликвидности	4,88	1	0,1	0,1
Коэффициент текущей ликвидности	6,43	1	0,4	0,4
Коэффициент соотношения собственных и заемных средств (для торговых и лизинговых организаций)	3,16	1	0,2	0,2
Рентабельность деятельности предприятия	27,4	1	0,1	0,1
Итого	х	х	1	1

4.1.4 Анализ кредитоспособности заемщика - физического лица по методике Сбербанка

Сбербанк разработал и применяет методику определения кредитоспособности заемщика на основе количественной оценки финансового состояния и качественного анализа рисков. Финансовое состояние заемщика оценивается с учетом тенденций в изменении финансового состояния и факторов, влияющих на такие изменения. С этой целью анализируются динамика оценочных показателей, структура статей баланса, качество активов, основные направления финансово-хозяйственной политики заемщика. При расчете показателей (коэффициентов) применяется принцип осторожности, т.е. пересчет статей актива баланса в сторону уменьшения на основе экспертной оценки.

Проведем анализ кредитоспособности заемщика - физического лица по методике Сбербанка:

Гражданка России обратилась с просьбой о предоставлении кредита, в сумме 250 000 рублей сроком на 24 месяца, на условиях ежемесячной оплате процентов по ставке 19% годовых. В качестве обеспечения заемщик предоставил двух поручителей.

На основании полученных бухгалтерских документов, а также информации из других источников проанализируем платежеспособность данного клиента и на основании рассчитанных коэффициентов составим заключение по кредитной заявке. Платежеспособность заемщика физического лица, занимающегося предпринимательской деятельностью, может быть рассчитана двумя способами на основании данных налоговой декларации за последние шесть месяцев на основании книги доходов и расходов, также за последние шесть месяцев. Далее произведем расчеты исходя из налоговой декларации.

Суммируя все перечисленные доходы, получаем среднемесячный доход 25 039 руб., но, учитывая тот факт, что заемщик находится в предпенсионном возрасте, прибавляем минимальный размер пенсии, равный 1 896,26 руб.

Таким образом, доход = 25 039 руб.+1 896,26 руб.=26 935,26 руб.

Для расчета платежеспособности необходим среднемесячный доход за шесть месяцев за вычетом всех обязательных платежей, т.е. в нашем случае уплаченных налогов.

Так как налоговым периодом для расчета ЕНВД признается квартал. В соответствии с «Правилами кредитования физических лиц» №229-3-р для расчета размера кредита необходимы сведения о величине среднемесячного дохода за последние шесть месяцев. Расчет чистого дохода физического лица, занимающегося предпринимательской деятельностью, необходимо производить по 2-м налоговым декларациям, представленным за 2 последних налоговых периода, 1 и 2 квартал, либо за 2 и 3 квартал и т.д.

За полгода единый налог на вмененный доход составит 19 765 руб., а среднемесячный платежи будут равны 3 294,16 руб.

Следовательно, Дч = 26 935,26 - 3 294,16 руб. = 23 641,10

Значит, Р = 23 641,10 * 0,5 * 24 (мес.) = 271 693,20

Расчет платежеспособности поручителей производится аналогично.

Поручитель 1.

Р = 31 372,00 * 0,5 * 24 (мес.) = 376 464,00

Поручитель 2.

Р = 7 182,44 * 0,5 * 24 (мес.) = 86 189,28.

Максимальный размер кредита на основе платежеспособности заемщика рассчитывается следующим образом:

Sp = 271 693,20 / 1 + (((24+2)*19) / (2*12*100)) = 228 313,61.

Максимальный размер кредита по совокупности обеспечения

So = 462 773,28 / 1+(((24+1)*19) / (2*12*100)) = 388 885,1.

Таким образом, в данном случае может быть выдан кредит, не превышающий 228 313,61 руб.

Теперь наглядно рассчитаем платежеспособность физического лица:

Среднемесячный доход будет равен:

Дч = 2 306 114,40 - 1 555 236,47 = 750 877,53,

прибавив пенсию, получим 752 773,79.

Таким образом, Р = 752 773,79 * 0,7 * 24 = 12 646 599,67.

Sp = 12 646 599,67 / 1 + (((24+1)*19)/(2*12*100)) = 15 49 453,61.

Таким образом, предприниматель может взять кредит в размере 15 049 453,61 руб.,

Но так как кредит предоставляется исходя из меньшей суммы дохода, следовательно, банк выдает кредит исходя их дохода, исчисленного по налоговой декларации.

На основании решения кредитного комитета был заключен кредитный договор о предоставлении заемщику кредита в сумме 230 000 рублей сроком на 36 мес. на условиях ежемесячной уплаты процентов по ставке 19% годовых, в качестве обеспечения по кредиту предлагаются поручители.

4.2 Методика расчета графика платежей в Сбербанке

При оформлении кредита Сбербанк зачастую предлагает клиентам аннуитетный способ погашения. Он представляет собой схему, когда сначала выплачиваются проценты по кредиту, а после - непосредственно тело займа.

Формула платежа по аннуитетной схеме:

где i - месячная процентная ставка или годовая/12;

n - период кредита в месяцах.

Чтобы понять процесс расчета аннуитетного платежа, лучше рассмотреть его на примере:

Можно выделить основные параметры займа, необходимые для расчета:

- общая сумма - 500 тыс. р.;

- платежная схема - аннуитет (крайняя колонка содержит равные размеры платежа);

- период займа - 60 месяцев;

- дата начала платежей - 16.05.2018;

- процентная ставка - 11,5% годовых.

Подставив в указанную выше формулу данные для расчета, можно проверить правильность составления графика сотрудниками Сбербанка.

Прежде всего, следует найти месячную процентную ставку:

i = 11,05/12 = 0,92083 или 0,0092083

После чего нужно подставить все необходимые значения в формулу аннуитетного платежа:

месячный платеж = 500 000 х 0,0092083 х (1 + 0,0092083) 60 / (1+ 0,0092083) 60 - 1;

выражение (1 + 0,0092083) 60 = 1,7332.

Подставьте его в итоговую формулу, получится:

аннуитетный платеж = 500 000 х 0,0092083 х 1,7332/0,7332 = 10883,68 р.

Именно эта сумма указана в графике погашения кредита. оформленного в Сбербанке.

Главной характеристикой аннуитетных платежей по кредиту является то, что в первые месяцы банком взимаются большие проценты по кредиту и минимальные суммы основного долга. Таким образом, банк сначала "вытаскивает" у заемщика свои проценты по займу. После, постепенно снижая сумму процентов, повышает долю самого тела кредита. В результате клиент уплачивает проценты банку раньше, чем основную задолженность по займу.

Используя приведенный для примера график аннуитетных платежей Сбербанка, можно высчитать, что на 46-ом платеже заемщик полностью возвращает банку сумму займа (500 000 р.):

500 000/10883,68 = 45,9 (приблизительно 46-ой платеж).

При этом, после уплаты ощутимых процентов по кредиту, основной долг погашен только на 348 тыс. р. (остаток выделен на фото красной рамкой).

Получается, что после 46-го платежа непогашенная величина тела кредита остается около 153 тыс. р. Это приблизительно столько же, сколько заемщик переплачивает за весь кредит. Хотя сумма процентов после 46-го платежа составляет всего около 10 тыс. руб.

Дифференцированный способ платежа не такой комфортный для клиента, поскольку представлен разными ежемесячными суммами, постепенно уменьшающимися к концу периода. Однако он является более справедливым и выгодным по отношению к заемщику.

Расчет дифференцированного платежа для следующих условий:

- сумма займа - 300 тыс. р.;

- срок - 6 месяцев;

- ставка - 20% годовых.

Чтобы рассчитать ежемесячный дифференциальный платеж, необходимо определить величину оплаты в месяц по основному долгу и сумму процентов:

1. Сумма ежемесячного платежа по основному кредиту = 300000/6 = 50000 р.

2. Ежемесячная величина процентов по кредиту = остаток долга на начало периода * процентная ставка (годовая) * количество дней в месяце / количество дней в году:

- первый мес. - 300000 * 20 * 31 / 365 = 5095,89 р.;

- второй мес. - 250000 * 20 * 31 / 365 = 4246,58 р.;

- третий мес. - 200000 * 20 * 30 / 365 = 3287,67 р.;

- четвертый мес. - 150000 * 20 * 31 / 365 = 2547,95 р.;

- пятый мес. - 100000 * 20 * 30 / 365 = 1643,84 р.;

- шестой мес. - 50000 * 20 * 31 / 365 = 849,32 р.

3. Ежемесячный дифференциальный платеж по кредиту = сумма месячного платежа по основному долгу + ежемесячная величина процентов по займу:

- первый мес. - 50000 + 5095,89 = 55095,89 р.;

- второй мес. - 50000 + 4246,58 = 54246,58 р.;

- третий мес. - 50000 + 3287,67 = 53287,67 р.;

- четвертый мес. - 50000 + 2547,95 = 52547,95 р.;

- пятый мес. - 50000 + 1643,84 = 51643,84 р.;

- шестой мес. - 50000 + 849,32 = 50849,32 р.

Вместе с начисленными процентами платежи за весь период составляют 317671,25 р.

4.3 Учет сумм обязательных резервов, начисления и взыскания процентов по кредиту, просроченных кредитов и просроченных ссудных процентов

Для начисления процентов по счетам в аналитическом учете открываются отдельные лицевые счета по каждому владельцу счета;

При исчислении процентов количество дней в месяце условно принимается за 30, а в году - за 360. В месяцах, имеющих 31 день, 31-е число в расчет не принимается, а в феврале остаток за последнее число повторяется столько раз, сколько дней недостает до 30;

При перечислении ссудной задолженности вначале уплачивается сумма причитающихся процентов, а затем остаток ссудной задолженности.

Проценты, начисленные на кредитовые остатки по счетам, относятся в кредит этих счетов и в дебет соответствующего лицевого счета балансового счета 960 «Операционные и разные расходы».

Проценты, начисленные по ссудам, взыскиваются, соответственно, с расчетных, текущих счетов и в этой сумме относятся на соответствующий лицевой счет балансового счета 960 «Операционные и разные доходы».

При отсутствии средств на счетах клиентов суммы задолженности и начисленных процентов относятся в дебет счета 620 «Кредиты, не погашенные в срок» (счет просроченных ссуд) и кредит счета 943 «Доходы будущих периодов».

При поступлении средств на счета для списания сумм начисленных процентов дебетуется расчетный счет плательщика и кредитуется счет 620. Одновременно сумма начисленных процентов списывается со счета 943 «Доходы будущих периодов» и относится в кредит балансового счета 960 «Операционные и разные доходы» на соответствующий лицевой счет. До зачисления на счет 960 суммы Начисленных процентов в доход банка не включаются.

Начисленные проценты по кредитам, выданным заемщикам, не имеющим расчетного счета в данном учреждении банка, относятся в дебет счета 904 «Дебиторы и кредиторы» и кредит счета 943 «Доходы будущих периодов». При поступлении документа по уплате процентов сумма проводится по дебету счета 840 «Ответные межфилиальные обороты текущего года» или корреспондентского счета и относится в кредит счета 904 «Дебиторы и кредиторы».

Одновременно проводится списание начисленных процентов по дебету счета 943 «Доходы будущих периодов» и зачисление на соответствующий лицевой счет балансового счета 960 «Операционные и разные доходы». До зачисления сумм уплаченных процентов на счет 960 сумма начисленных процентов в доход банка не включается.



5 Другие виды банковских кредитов, осуществляемых Сбербанком

5.1 Ипотечные кредиты на инвестиционные цели

Ипотечные кредиты - это кредиты, гарантией возврата которых является залог недвижимого имущества. Сбербанком на сегодняшний день осуществляются следующие виды ипотечных кредитов на инвестиционные цели:

Таблица 6. Условия ипотечного кредитования на инвестиционные цели Сбербанка «Экспресс - ипотека»

Экспресс - ипотека

Цель кредита	приобретение жилой и коммерческой недвижимости (сданных в эксплуатацию)
валюта	рубли
сумма	до 10 000 000 первоначальный взнос: от 20% для жилой недвижимости, от 30% для коммерческой недвижимости; максимальная сумма кредита до 10 млн. рублей
срок	6 мес.--15 лет от 6 мес. до 180 мес. -- при покупке жилой недвижимости; от 6 мес. до 120 мес. при покупке нежилой недвижимости
ставка	13,9%
Пени за просрочку платежа по кредиту	0,1% от суммы просроченной задолженности за каждый день просрочки
Материальное обеспечение	- недвижимость - приобретаемое имущество - страхование обязательно
поручительство	физического или юридического лица
Срок существования бизнеса	12 месяцев
Требования к заемщику	собственники/субъекты малого бизнеса организационно-правовой формы ИП и ООО с годовой выручкой не более 60 млн руб., возраст от 21 до 70 лет (для ИП)

Таблица 10. Условия ипотечного кредитования на инвестиционные цели Сбербанка «Бизнес - недвижимость»

Бизнес - недвижимость

Цель	приобретение офисных, производственных, складских помещений, торговых площадей (магазины, торговые центры), ресторанов и других объектов общественного питания, объектов гостиничного бизнеса, земельных участков, других видов коммерческой недвижимости; рефинансирование коммерческой ипотеки
валюта	рубли
сумма	от 500 000 первоначальный взнос -- от 20%
срок	1 - 120 месяцев
ставка	от 11% 11% годовых действует при сроке кредитования 120 мес. и сумме от 5 млн руб.; итоговая процентная ставка зависит от финансового состояния заемщика, срока и суммы кредита;
Отсрочка начала погашения кредита	12 месяцев (основного долга)
Пени за просрочку платежа по кредиту	0,1% от суммы просроченной задолженности за каждый день
Материальное обеспечение	имущественные/денежные права (требования), корпоративное имущество, недвижимость, приобретаемое имущество, залог приобретаемой коммерческой недвижимости, имущественных прав по договору долевого участия в строительстве, при приобретении строящегося объекта недвижимости у аккредитованного застройщика, строящего с участием кредитных средств банка, имеющегося имущества на срок строительства, при приобретении строящегося объекта у не аккредитованных застройщиков.
Поручительство	физических или юридических лиц
Режим погашения	- дифференцированные платежи (долг - равными долями и проценты) - индивидуальный график при наличии сезонности в бизнесе
Условия досрочного погашения	без штрафов
Срок существования бизнеса	6 месяцев
Требования к заемщику	- ЮЛ, ИП -- резиденты РФ с годовой выручкой до 400 млн. рублей; - срок ведения хозяйственной деятельности компании не менее 12 мес. для сезонных видов деятельности
Дополнительная информация	Возможно приобретение строящихся объектов коммерческой недвижимости у аккредитованных застройщиков, строящих с участием кредитных средств банка.

5.2 Межбанковское кредитование

Межбанковский кредит -- инструмент денежного рынка, кредит, предоставляемый банками друг другу для поддержания текущей ликвидности.

Возможность дать межбанковский кредит позволяет банкам наиболее рационально использовать свои средства -- отдать в долг, обычно под небольшой процент, те средства, которые в данный момент оказались невостребованными. Доступность коротких кредитов от контрагентов помогает кредитным учреждениям поддерживать свою ликвидность, то есть отвечать по своим текущим долгам в случае недостатка средств при ожидающихся поступлениях.

Кроме того, рынок межбанковских кредитов позволяет проводить спекулятивные операции, когда денежные средства берутся по меньшей ставке, чем отдаются.

Для участия в межбанковском рынке банки открывают друг на друга кредитные линии. Для этого они обмениваются уставными документами, заключают соглашения и устанавливают друг для друга лимиты - пределы кредитования. Таким образом, межбанковский кредит -- это заем в форме кредитных линий.

Заключение сделок на рынке межбанковских кредитов происходит тремя путями.

1. Прямые контакты между отдельными банками по телефону или с использованием электронных средств связи, таких как информационно-торговая система Reuters.

2. При посредничестве межбанковского брокера.

3. С участием электронных торговых систем.

То есть в настоящее время МБК - рынок не биржевой. Это связано с разным уровнем доверия друг к другу между банками. Более того, в России участники разделены на группы в зависимости от размеров организаций. В первую из них входят крупнейшие кредитные учреждения с государственным участием. Во вторую -- банки второго эшелона. В третью -- все остальные. Причем банки меньшего размера, как правило, могут разместить свободные средства у группы более высокого уровня, а получить -- нет.

Основной срок, на который предоставляются кредиты, -- один день, так называемая ставка overnight (ON), то есть в буквальном переводе с английского «через ночь». Но в более мелких объемах сделки заключаются и на более длительные сроки. Так, на международном рынке, отражающемся в ставке LIBOR, периоды предоставления таких кредитов рассчитываются до года.

Обычные ставки на рынке межбанковских заимствований в России на срок overnight составляют 3-5% годовых. В то же время МБК может в некоторых случаях отличаться повышенной волатильностью (изменчивостью). Это зависит от наличия у банков свободных денежных средств в определенный день.

Кроме того, рынок межбанковского кредитования -- важный индикатор всей банковской системы. Когда у какого-нибудь крупного финучреждения появляются даже временные финансовые проблемы, возможно возникновение взаимной цепочки невозвратов краткосрочных кредитов друг другу. В такой ситуации развивается межбанковский кризис.

5.2.1 Анализ предоставленных и полученных межбанковских кредитов

Проведем анализ предоставленных и полученных межбанковских кредитов с участием Сбербанком за 2016 - 2018 годы:

Рисунок 1. Объем предоставленных и полученных кредитов Сбербанком на рынке межбанковского кредитования за 2016 - 2018 гг.

Как видно на графике, объем кредитов, предоставленных Сбербанком за последние 3 года, вырос на 935 млрд.руб., или на 78,6%, обеспечивая банку прибыль в виде процентов за использование кредитных средств. Динамика объемов привлеченных средств на рынке межбанковского кредитования также демонстрирует рост, особенно за прошедший год - за 2018 год Сбербанком было привлечено кредитных средств других коммерческих банков на общую сумму в 454 млрд.руб, прирост за год составил 53,8% .

5.2.2 Анализ привлеченных кредитных средств от Банка России

Центральный банк - государственное кредитное учреждение, наделенное функциями эмиссии денег и регулирования всей кредитно-банковской системы. Центральный банк является важным звеном национальной кредитно-банковской системы. Денежно-кредитная политика тесно увязывается с внутриполитическими и экономическими отношениями, особенно темпами инфляции и экономического роста. Причем она используется не как отдельный элемент регулирования экономики, а в совокупности с такими инструментами, как финансовая политика, политика доходов. Традиционной функцией центрального банка является предоставление ссуд коммерческим банкам. Ставка процента, по которой выдаются эти ссуды, называется учетной ставкой процента или ставкой рефинансирования. Изменяя эту ставку, центральный банк может воздействовать на резервы банков, расширяя или сокращая их возможности в предоставлении кредита населению или предприятиям.

В зависимости от величины учетного процента строится система процентных ставок коммерческих банков, происходит удорожание или удешевление кредита вообще и тем самым создаются условия ограничения или расширения денежной массы в обращении.

Важный инструмент денежно-кредитной политики учетная ставка центрального банка для проведения операций по переучету векселей небанковских организаций. Схема переучета векселей центрального банка заключается в следующем. Коммерческий банк, получающий статус учетного от центрального банка, финансирует предприятие-экспортера под получение простого векселя, выданного на имя учетного банка. Учетный банк, в свою очередь, переучитывает (т. е. продает до наступления срока платежа) этот вексель в центральный банк под заранее установленный процент.

Политика рефинансирования коммерческих банков центральным банком используется как инструмент оказания финансовой помощи коммерческим банкам. Центральный банк, таким образом, превращается в кредитора последней инстанции и выполняет функцию «банка банков». Кредиты рефинансирования позволят им свести до минимума запас ликвидных средств в результате использования заимствований центрального банка. Кредитные рефинансирования различаются по:

- форме обеспечения (учетные и ломбардные кредиты);

- срокам использования (краткосрочные - до несколько дней и среднесрочные (до нескольких месяцев);

- методам предоставления (прямые кредиты и кредиты, реализуемые центральным банком через аукционы);

- целевому характеру (корректирующие и сезонные кредиты).

Далее приведены данные динамики объемов рефинансирования Сбербанка Банком России за последние три года:

График 2. Динамика объемов привлеченных заемных денежных средств Сбербанком от Банка России за 2016 - 2018 гг.

Как представлено на графике, объем привлеченных заемных денежных средств Сбербанком от Банка России, за 2016 год составил 578 тыс.руб., за 2017 год данный показатель возрос и составил уже 595 тыс.руб., а к концу 2018 года показатель снизился до 565 тыс.руб.

Динамика показателей свидетельствует о достаточности собственного капитала, что подтверждает тот факт, что Сбербанком реализуется качественная и эффективная денежно - кредитная политика.



Заключение

За время прохождения производственной практики мной были выполнены все поставленные цели и задачи. Я ознакомилась с организационной структурой банка, направлениями деятельности, задачами и функциями операционного управления.

А также:

- закрепила и расширила теоретические и практические знания в области экономики и управления банка;

- изучила основные законодательные и нормативные документы и материалы, организационную структуру банка;

- изучила профессионально - должностную структуру работников банка;

- ознакомилась с деятельностью специалистов кредитного отдела банка;

- ознакомилась с организацией и постановкой экономической, организационной и управленческой работы в банке;

- приобрела необходимые навыки этой работы;

- применяла знания, полученные в процессе обучения, такие как: знание структуры банка, направление его деятельности, изучение нормативных документов, изучение системы документооборота.

В процессе прохождения производственной практики расширились представления о банковской деятельности. Уверено могу утверждать, что ПАО «Сбербанк» является крупнейшим и наиболее развитым, клиентоориентированным российским банком, также является ведущим банков по показателям достаточности капитала, размера активов, объема выданных кредитов и надежности.



Список используемых источников

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации, часть 1 (с изм. и дополн.);

2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (с изм. и дополн.);

3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1 (с изм. и дополн.);

4. Федеральный закон от 30.12.2004 г. № 218 «О кредитных историях», редакция от 23.07.2013 г.( с изм. и дополн.);

5. Федеральный Закон от 21.12.2013 г. №353-ФЗ «Об потребительском кредите (займе)» (с изм. и дополн.)

6. Федеральный закон от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» (с изм. и дополн.);

7. Федеральный закон от 16.07.1998 г. № 102 «Об ипотеке (залоге недвижимости)» (с изм и дополн.);

8. Положение Банка России от 26.03.2004 г. № 254 «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (с изм. и дополн.);

9. Положение ЦБ РФ № 384-П от 29.06.12 г. «Положение о платежной системе Банка России» (с изм. и дополн.);

10. Банковское дело. Учебник. Под ред. Боровковой В.А. - М.: Юрайт, 2016 г.

11. Деньги, кредит, банки. Денежный и кредитный рынки. Учебник и практикум для СПО. Под ред. Абрамовой М.А. - М.: Юрайт, 2017 г.

12. Официальный сайт Сбербанка России [электронный ресурс] sbrf.ru

13. Официальный сайт Банка России [электронный ресурс] cbr.ru



Приложение 1

Таблица 1. Условия потребительского кредитования по тарифу «Новогодний»

Категории клиентов	Сумма, руб.	Подтверждение дохода	3 - 6 месяцев	5 - 7 лет
Клиентам - держателям зарплатных карт при подаче заявки в офисе	30000 - 300000	Не требуется	13.4 - 19.4%	13.9 - 19.9%
	300 000 - 1 000 000		12.4 - 16.9%	12.9 - 17.9%
	1 000 000 -5 000 000		12.4%	12.9%
Всем категориям клиентов с подачей заявки в офисе	30 000 - 300 000	- Справка по форме банка - 2-НДФЛ - 3-НДФЛ Все варианты 7	14.4 - 19.4%	14.9 - 19.9%
	300 000 - 1 000 000		13.4 - 16.9%	13.9 - 17.9%
	1 000 000 -3 000 000		11.9%	13.9%
Условия при подаче заявки в Сбербанк.Онлайн для держателей зарплатных карт	30 000 - 300 000	Не требуется	12.9 - 18.9%	13.9 - 19.9%
	300 000 - 1 000 000		11.9 - 15.9%	12.9 - 17.9%
Условия при подаче заявки в Сбербанк.Онлайн для всех категорий клиентов	30 000 - 300 000	- Справка по форме банка - 2-НДФЛ - 3-НДФЛ	13.9 - 18.9%	14.9 - 19.9%
	300 000 - 1 000 000		11.9 - 15.9%	13.9 - 17.9%



Приложение 2

Таблица 2. Сегментарная структура розничного кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» за 2016 - 2018 годы

	31.12.2016	31.12.2017	31.12.2018
Объем кредитного портфеля, в т. ч.:	Млрд.руб.	Уд.вес,%	Млрд.руб.	Уд.вес,%	Млрд.руб.	Уд.вес,%
	5 032	100	5 717	100	6 006	100
жилищные кредиты	2 751	54,7	3 191	55,8	3 432	57,2
потребительские кредиты	1 574	31,3	1 726	30,2	1 839	30,6
кредитные карты и овердрафты	587	11,6	679	11,9	609	10
автокредиты	120	2,4	121	2,1	123	2



Приложение 3



Приложение 4



Приложение 5

Таблица 3. Основные показатели качества кредитного портфеля Сбербанка.

Показатель	Декабрь 2017 млрд.руб.	Декабрь 2018 млрд.руб.	Изменение, млрд.руб.	Изменение, %
Кредитный портфель	18343	15950	+2393	+15
Общая просроченная задолженность	446	416	+29	+7,15
Кредиты физ.лицам	6112	4838	+1273	+26,32
Просроченная задолженность физ.лиц	162	165	- 3	- 1,83
Кредиты юр.лицам	12231	11111	+1119	+10,08
Просроченная задолженность юр.лиц	284	251	+32	+13,08

Размещено на Allbest.ru