Особенности розничных банковских услуг и пути их совершенствования

2.1 Деятельность коммерческого банка «Сунжа» ООО в сфере розничных услуг

Коммерческий банк «Сунжа» ООО начал свою деятельность в 1992 году. Уставный капитал банка в момент регистрации составлял 5,5 млн. рублей. На 1 января 2011 года величина уставного капитала составила 304,5 млн. рублей. Участниками банка являются 30 физических и 1 юридическое лицо.

Кроме головного, расположенного в станице Орджоникидзевская, республики Ингушетия, дополнительные офисы функционируют в г. Волжске Волгоградской области, Назрани, Малгобеке и других населенных пунктах РФ. В 2009 году открыт операционный офис в столице Кабардино-Балкарской республики г. Нальчик.

Цель создания банка:

получение прибыли путем совершения банковских операций и других сделок на основании лицензии, выданной ЦБ РФ;

расширение и развитие рынка банковских услуг путем разработки и внедрения новейших банковских технологии;

содействие развитию экономики и социальных программ Кабардино-Балкарской республики.

Банк осуществляет свою деятельность в соответствии с Бизнес - планом. Бизнес-план является документом на ближайшие два календарных года и содержит предполагаемую программу действий кредитной организации, включая параметры (показатели) и ожидаемые результаты деятельности. При его составлении руководствуются Указаниями ЦБ РФ. В бизнес-плане расписываются параметры финансовой деятельности и пути их достижения. В частности там приводятся тарифы на оказываемые услуги. Рассмотрим некоторые из них.

Тарифы на оказываемые банком услуги по расчетно-кассовому обслуживанию сравнительно не высоки. Выдача наличности со счетов юридических лиц от 1 до 2-х процентов, со счетов физических лиц 1%. При безналичных расчетах в другие банки 0,5% от суммы. Внутри банковские переводы банк «Сунжа» осуществляет бесплатно.

Банк осуществляет корреспондентские отношения с Северокавказским сберегательным банком, и другими, что позволяет быстро и надежно осуществлять перечисление денег на счета банков всех регионов РФ и стран ближнего зарубежья.

Основными задачами системы управления рисками банка «Сунжа» ООО являются оперативное выявление и оценка всех факторов риска, способных отрицательно повлиять на финансовую устойчивость и прибыльность банка, и обеспечение максимальной сохранности активов и капитала на основе минимизации подверженности рискам.

Коммерческий банк «Сунжа» ООО одним из первых на Северном Кавказе стал партнёром государственной корпорации «Агентство страхования вкладов».

С 2010 года согласно договоренности с Кабардино-Балкарским отделением Пенсионного фонда РФ осуществляет обслуживание по размещению и выплате материнского капитала согласно Постановлению правительства РФ.

С учетом большого спектра использования материнского капитала, КБ «Сунжа» ООО работает с клиентами не только в части выплат наличных денег, но и размещает средства на приобретение жилья, образование детей и т.д.

Участие в системе страхования банк осуществляет в рамках требований, предъявляемых ЦБ РФ к его участникам, для которых необходимым условием является финансовая устойчивость.

Кроме традиционной работы по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц, КБ «Сунжа» ООО осуществляет работу по привлечению средств клиентов в депозиты с целью относительной стабилизации собственной ресурсной базы. Количество клиентов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в 2010г. увеличилось с 73 до 110 тыс., а физических лиц с 351 до 799 тыс. человек.

Благодаря долгосрочному сотрудничеству с рядом страховых компаний, конкурентным процентным ставкам и сложившейся высокой репутации Банка, как надежного финансового института была привлечена значительная сумма страховщиков в различные по срокам банковские депозиты.

Объем депозитов, размещенных в Банке юридическими лицами, увеличился с 71,9 млн. руб. до 107,8 млн. руб. на конец 2010 года. По депозитным вкладам физических лиц на конец 2010 года сложилась такая структура: на срок от 31 до 90 дней -7,2%, от 91 до 180 дней - 40,6%, от 181 до 1 года- 48,9% и на срок от 1 года до 3 лет 3,3%.

Таким образом, 89,5 % вкладчиков банка предпочитают оформлять кредитные договора на срок от 3 месяцев до 1 года. График показывает на снижение вкладов к концу 1 квартала и стремительный рост с начала 4 квартала к концу года (рис. 2.1).

Рисунок 2.1 - Динамика вкладов юридических лиц за 2010 г.

Благодаря созданной в Банке системе комплексного обслуживания клиентов, объем клиентских физических лиц увеличился за год в 2,7 раза и составил 22,6 млн. руб.

Укрепление собственной ресурсной базы позволило Банку увеличить долю участия на рынке частных вкладов в Северо-Кавказском регионе с 0,21 до 0,35% на конец 2010 года (Рис. 2.2).

Рисунок 2.2 - Доля банка КБ "Сунжа" ООО на рынке частных вкладов СКФО за 2010 г.

Этому способствовало как общие, так и рыночные факторы, так и постоянно совершенствующие Банком условия работы с вкладчиком (процентная ставка, введение новых банковских продуктов, применение передовых технологии), а также улучшение качества и культуры обслуживания.

Анализ активов баланса коммерческого банка «Сунжа» ООО показал, что ликвидные активы за 2009 - 2010 года уменьшились на 39 159 тыс. руб. что составило 14,1% к валюте баланса (табл. 2.1).

Таблица 2.1 - Структура активов коммерческого банка «Сунжа» ООО за 2009-2010гг., тыс. руб.

№ п/п	Показатели	Годы	Отклонение, +, -	Темп роста, %
		2009	2010
		Сумма	в % к итогу	Сумма	в % к итогу
	Ликвидные активы	278370	39,7	239211	20,9	-39159	-14,1
1.1	Наличные деньги	123196	17,6	117452	10,3	-5744	-4,7
1.2	Корреспондентские счета и вклады в ЦБ	155174	22,1	121759	10,7	-33415	-21,5
	Выданные средства	271169	38,7	716986	62,7	445817	164,4
2.1	Ссуды клиентам	243293	30,4	642807	56,2	429514	201,3
2.2	Ссуды и средства банкам	57876	8,3	74179	6,5	16303	28,2
3	Основные средства и нематериальные активы	44445	6,3	65687	5,7	21242	47,8
3.1	Основные средства	44327	6,3	65295	5,7	20968	47,3
3.2	Нематериальные активы	118	0,01	392	0,03	274	232,2
4	Высоко рискованные вложения	91151	12,9	70694	6,2	-20457	-22,4
4.1	Вложения в ценные бумаги	37434	5,3	23696	2,1	-13738	-36,2
4.2	Операции РЕПО	53717	7,6	46998	4,1	-6719	-12,5
5	Прочие активы	16324	2,3	50242	4,4	33918	207,8
	Валюта баланса	701459	100,0	114820	100,0	441361	62,9

Высоко ликвидные активы в структуре баланса варьируются с 39,7 в 2009г. до 20,9 % в отчетном году. К этой группе активов относятся активы в кассе и остатки в Центральном Банке Российской Федерации, которые находятся в налично-денежной форме и легко могут быть переведены в нее. В отчетном году в сравнении с предыдущим годом Кассовая наличность уменьшилась на 5744 тыс. руб. или на 4,7%., остатки на корреспондентских счетах и вклады в ЦБ РФ на 33415 тыс. руб. или на 21,5%.

Ссудные операции приносят банку основную часть процентных доходов. Выданные средства, формирующие основной доход, банк получает от активов, которые за 2010 год увеличились на 445817 тыс. руб., что составило 164,4% к уровню 2009 года.

За 2009 год коммерческим банком «Сунжа» ООО было выдано кредитов на общую сумму в 213293 тыс. руб. В 2010 году в результате мобилизации дополнительных ресурсов в сумме 429514 тыс. руб. стало возможным доведение этой суммы до 642807тыс. руб., которая обеспечила темп прироста 201,3%.

Ссуды и средства банкам за анализируемый период уменьшились в валюте баланса с 8,3% до 6.5%. Однако, абсолютное значение этих средств увеличились. Если в 2009 год было предоставлено кредитов другим банкам на сумму 57876 тыс. руб., то в 2010 году составила 74179 тыс. руб., что на 16303 тыс. руб. больше предыдущего года.

Основные средства банка относятся к активам, не приносящим доход. Их стоимость в 2009 году составила 44327 тыс. руб. и к концу 2010 года увеличилась на 20968 тыс. руб. или на 47,3%. Но при этом удельный вес основных средств составил 5,7 против 6,3 % в 2009 году к валюте баланса.

Стоимость нематериальных активов составляет незначительную сумму, и они представлены программными продуктами на сумму 392 тыс. руб. на конец 2010 года. Высоко рискованные вложения за 2009 - 2010 годы уменьшились на 20457 тыс. руб., из них вложения в ценные бумаги на 36,7 и по операциям РЕПО на 12,5%.

Одним из положительных моментов в деятельности банка «Сунжа» ООО является укрепление его позиции в Кабардино-Балкарской республике на рынке предоставления банковских услуг.

Валюта баланса за рассматриваемый период увеличилось на 441361 тыс. руб. или на 62,9% (табл. 2.2).

Таблица 2.2 - Структура пассивов коммерческого банка «Сунжа» ООО за 2009-2010гг., тыс. руб.

№ п/п	Показатели	Годы	Откло-нение, +, -	Темп роста, %
		2009	2010
		Сумма	в % к итогу	Сумма	в % к итогу
1	Собственные средства	141006	20,1	308801	27,0	167795	119
1.1	Уставный капитал	117498	16,7	304474	26,6	186976	159
1.2	Резервный капитал	26343	3,8	43273	3,8	16930	64
1.3	Дополнительно оплаченный капитал	165	0,02	0	0	-165	-100
2	Обязательства до востребования	145498	20,7	165709	14,5	20211	14
2.1	Корреспондентские счета и вклады банков	34529	4,9	25223	2,2	-9306	-27
2.2	Вклады клиентов	107064	15,3	137391	12,0	30327	29
2.3	Выпущенные долговые ценные бумаги	3905	0,6	1095	0,01	-2810	-72
2.4	Налоговые обязательства	9630	1,4	3190	0,3	-6440	-67
3	Срочные обязательства	413093	58,9	667637	58,4	254544	62
3.1	Межбанковские кредиты	282284	40,2	572843	50,1	290559	103
3.2	Субординированный долг	130809	18,6	94794	8,3	-36015	-28
4	Прочие обязательства	1862	0,3	673	0,05	-1189	-64
	Валюта баланса	701459	100,0	114820	100,0	441361	62,9

Это позволило увеличить средства, используемые для кредитования клиентов на 445817 тыс. руб. или на 164,4%. В стратегии банка отмечается сокращение вложений в высоко рискованные инвестиционные мероприятия. Банк уменьшил в отчетном году эти вложения на 20457 тыс. руб., перенаправив эти ресурсы на более выгодные и менее рискованные статьи баланса.

Как было приведено выше, на конец 2010 года валюта баланса Коммерческого банка «Сунжа» ООО составили 1142820 рублей.

За анализируемый период структура пассивов баланса претерпели значительные изменения, направленные на увеличение собственных средств в пассиве баланса. Уставный капитал банка был увеличен на 159 % или на 186976 тыс. руб. против показателей 2009 года.

Уставный капитал создает экономическую основу осуществления и является обязательным условием образования банка. Доля уставного капитала в течение года изменилась с 16,7 % до 26,6 %. , Увеличение уставного капитала произошло в связи с увеличением суммы простых акций, и частично из-за увеличения цены простых уже выпущенных акций и выпуска новых акций.

Резервный капитал банка создается за счет чистой прибыли, после налогообложения в размере не ниже 15% оплаченной суммы уставного капитала и предназначен для погашения непредвиденных убытков деятельности банка и обеспечения его функционирования.

Резервный капитал банка в 2010 году увеличился на 16930 тыс. руб. или на 64 %, который создается в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ

Дополнительно оплаченный капитал банка в 2009 году составлял 165 тыс. руб., а в 2010 году сделки по этим операциям не производились.

Обязательства до востребования в 2010 году увеличился на 14%, что составляет 20211 тыс. руб. на конец года. Наибольший удельный вес в обязательствах до востребования занимают банковские счета и вклады клиентов.

Вклады клиентов за год увеличились на 30327 тыс. руб. или на 29%, при этом сумма по корреспондентским счетам и вкладам банков уменьшилась на 9306 тыс.рублей, темп роста составил 73%.

Произошло снижение по налоговым обязательствам на 33 %, или на 6440 тыс. руб.

Выпущенные долговые ценные бумаги за 2009 году составляли

3905тыс. руб. В 2010 году долговые ценные бумаги были погашены на сумму 2810 тыс. руб. и к концу года составляли 10951 тыс. руб.

Таким образом, объём привлеченных средств физических лиц увеличился на конец 2010 года в сравнении с аналогичным периодом прошлого года на 1/3 и составила в пассиве баланса 2124 тыс. руб.

При этом объем срочных вкладов вырос на 6,6%, остатки на пенсионных счетах в дополнительных офисах Банка увеличились на 15,5%, остатки на счетах банковских карт на 14,1%.

Срочные обязательства, к которым относятся срочные депозиты и межбанковские кредиты увеличились на 254544 тыс. руб., с темпом роста 62%.

Прочие обязательства в структуре пассивов уменьшились на 1189 тыс. руб., составив 0,05% в удельном весе валюты баланса на конец года.

За анализируемый период удельный вес собственных средств в структуре пассива баланса составлял в 2009 году 20,1%, а на конец 2010 года 27,0%.

Анализ активов и пассивов баланса свидетельствует об оптимальном соотношении между доходностью совершаемых операций и их рискованностью, а удельный вес отдельных статьей актива и пассива показывает об их соответствии общепринятым нормативам надежности.

Целенаправленная работа по совершенствованию банковских услуг и расширению их спектра стала основой для значительного увеличения количества клиентов коммерческого банка «Сунжа» ООО и усиления ориентира на оказание розничных банковских услуг.

Финансовый результат деятельности коммерческих банков выражается в изменении величины его собственного капитала. Способность банка обеспечить неуклонный рост собственного капитала может быть оценена системой показателей финансовых результатов.

Анализ банковской деятельности с точки зрения её доходности позволяет руководству сформировать кредитную и процентную политику, выявить менее прибыльные операции и разрабатывать рекомендации возможного получения банком больших доходов.

Решение этих задач невозможно без грамотных финансового и экономического анализов, а также финансового менеджмента - системы рационального и эффективного использования капитала, механизма управления движением финансовых ресурсов.

В процессе анализа финансовых показателей рекомендуется использовать:

Экономические группировки доходных и расходных аналитических счетов баланса;

Вертикальный и горизонтальный анализ финансовых результатов работы банка.

Цель результатов финансового анализа - выявление резервов роста прибыльности банковской деятельности. Информационной базой для анализа финансовых показателей служит отчет о прибылях и убытках. На основании отчета о прибылях и убытках рассмотрим структуру доходов и расходов коммерческого банка

2.2 Ликвидность как экономическая основа розничного бизнеса

Предложение банковских услуг на рынке осуществляют различные финансово-кредитные институты, но основными действующими лицами на рынке банковских услуг выступают коммерческие банки, цели функционирования которых определяются прежде всего с позиции их доходности и ликвидности.

Ликвидность банка предполагает возможность продавать ликвидные активы, приобретать денежные средства в центральном банке и эмитировать акции, облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, другие долговые инструменты. Она определяется сбалансированностью активов и пассивов баланса банка, степенью соответствия сроков размешенных активов и привлеченных банком пассивов и выступает как важнейшая качественная характеристика деятельности банка, свидетельствующая о его надежности и стабильности.

Для обеспечения ликвидности банку, необходимо формировать такую структуру баланса, при которой активы могут своевременно преобразовываться в денежные средства, не утрачивая при этом своей стоимости, по мере востребования пассивов.

Учитывая, что розничные банковские услуги отличаются от других ее форм оперативностью расчетов необходимо анализировать состояние ликвидности коммерческого банка. Только при высокой ликвидности возможна эффективность оказания розничных банковских услуг.

В целях контроля за состоянием ликвидности банка, устанавливаются нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной ликвидности, которые регулируют (ограничивают) риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов.

Инструкция ЦБ РФ устанавливает числовые значения и методику расчета следующих обязательных нормативов банков, среди которых, первостепенное значение, имеет показатели ликвидности банков.

Нормы ликвидности банка обычно устанавливаются как отношение различных статей активов баланса ко всей сумме или к определенным статьям пассивов или, наоборот, пассивов к активам.

Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования. Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) рассчитывается по следующей формуле:

, (2.1)

где Лам - высоколиквидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены в течение ближайшего календарного дня и (или) могут быть незамедлительно востребованы банком и (или) в случае необходимости реализованы банком в целях незамедлительного получения денежных средств, в том числе средства на корреспондентских счетах банка в Банке России, в банках стран из числа "группы развитых стран", касса банка. Показатель Лам рассчитывается как сумма остатков на счете № 30210 и кодов 8910, 8921, 8962, 8965, 8969, 8972, 8909.

Овм - обязательства (пассивы) до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении.

Норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования и на срок до 30 календарных дней. Норматив текущей ликвидности банка (Н3) рассчитывается по следующей формуле:

, (2.2)

где Лат - ликвидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены банком и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней и (или) в случае необходимости реализованы банком в течение ближайших 30 календарных дней в целях получения денежных средств в указанные сроки.

Показатель Лат рассчитывается как сумма высоколиквидных активов (показатель (Лам) и остатков на счетах (частей остатков на счетах)

Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней.

Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) рассчитывается по следующей формуле:

, (2.3)

где Крд - кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, а также пролонгированные, если с учетом вновь установленных сроков погашения кредитных требований сроки, оставшиеся до их погашения, превышают 365 или 366 календарных дней (код 8996);

ОД - обязательства (пассивы) банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка с оставшимся сроком погашения свыше 365 или 366 календарных дней (код 8918, код 8997).

Максимально допустимое числовое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120 процентов (табл. 2.3).

Таблица 2.3 - Анализ ликвидности КБ «Сунжа» ООО за 2009-2010 гг.

№ п/п	Показатели	Формула расчетов	Значение	Критериальный уровень
			2009	2010
	Коэффициент мгновенной ликвидности (Н2)		10,8	7,1	15,0
	Коэффициент текущей ликвидности (Н3)		6,8	9,8	50,0
	Коэффициент долгосрочной ликвидности (Н4)		67,5	78,9	120

Анализ приведенных расчетов в таблице 2.3 дают характеристику уровню ликвидности банка, их соответствие критериальным уровням.

Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) за рассматриваемый период снизился на 3,7% и составляет 7,1% при критериальном уровне 15%. Следует здесь уточнить, что данный показатель определен в конце года, когда наблюдается приток средств и не повлияет на риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня.

Норматив текущей ликвидности банка (Н3) установлен в размере 50%, однако его фактический уровень составляет всего 9,8%, хотя прирост по отношению к предыдущему уровню составил 3%.

Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) установлен в пределах 120%. Фактически её уровень составил в 2010 году 67,5%, а к концу 2010 года 78,9%. Показатель долгосрочной ликвидности улучшился на 11,4%.

Приведенные данные характеризуют положительную динамику в развитии банка, где усматривается рациональная политика коммерческого банка в области управления ликвидностью, обеспечивая оптимальное сочетание ликвидности и прибыльности, так как в большинстве случаев достижение высокой ликвидности противоречит обеспечению более высокой прибыльности.

2.3 Оценка финансовых рисков розничных банковских услуг

В процессе функционирования деятельности коммерческих банков постоянно и неизбежно возникают риски, которым менеджеры банка пытаются противостоять или использовать в свою пользу (последнее не всегда принимается во внимание в научных исследованиях и практической работе).

По определению О.И.Лаврушина, «Риск - это предполагаемое состояние конкретного объекта действительности в результате потенциального воздействия на него внешних и внутренних факторов, воспринимаемых в данный момент времени человеком в качестве возможных источников потерь или выгод».

Стадия управления риском в форме анализа будущего состояния конкретного объекта действительности с целью выявления потенциальной степени его опасности или выгодности осуществляемого интуитивно, научным инструментарием или иными возможными способами - это процедура оценки риска. А.В. Астахов дает определение управления риском, как способ выявления «степени потенциальной опасности и / или выгодности изменения объекта действительности с последующим применением комплекса защитных действий, включая полный отказ от возможного получения выгод».

Современные тенденции в области операционного риска говорят о возрастающем внимании к нему со стороны ЦБ РФ и коммерческих банков (резидентов и не резидентов) присутствующих на российском банковском рынке. Стремление банковской системы к рекомендациям международного института, регламентирующего общие принципы функционирования интернациональных финансовых институтов (Базельского Комитета) уже сегодня вынуждает банки выстраивать систему управления операционным риском.

К разным сегментам розничного бизнеса присущи специфичные элементы финансового риска. В связи с увеличением доли дистанционного банкинга в структуре розничного бизнеса, и более высокой степени риска, рассмотрим позиции некоторых экспертов по данному вопросу.

Идентификация и классификация рисков, присущих платежной системе, а также ее участникам, которые испытывают влияние данных рисков и порождают их, являются базовыми элементами механизма управления рисками платежных систем.

С учетом специфики функционирования специализированных платежных систем Криворучко С.В.и Родионов А.А. выделяют такие виды рисков, как риск среды и риск расчетов.

Риски	Подвиды рисков
Кредитные	Банковские кредитные Кредитные риски клиентов
Ликвидности	Изменчивости Доступности
Операционные	Информационных технологических систем Административные Криминальные
Среды	Изменений в законодательстве и рыночной практике Потери доверия Технологических изменений Катастроф
Расчетов	Системы Залога Отмены расчетов
Системные	Банковские Рыночные Технологические

Можно применять различные типологии рисков мобильных платежей. Например, можно выделить риски, которые возникают из делегирования ряда функций при проведении платежей сторонним организациям для поддержания свойств сети розничных агентов.

Они включают такие основные риски, как кредитный, операционный, правовой, ликвидности и потери репутации, а также риск использования системы для отмывания денег.

Помимо этих рисков присутствует и риск бизнеса, а именно вероятность неудачного инвестирования в проект мобильных платежей со стороны банка или оператора мобильной связи.

В структуру рисков также входят риски многочисленных контрагентов, с которыми работают банки и операторы мобильной связи. Идентификация рисков и соответствующие меры по их смягчению позволят распорядителям инвестиций принять положительное решение о начале проекта.

Риски мобильных платежей возникают также при принятии средств по оплате от конечных потребителей небанковскими организациями (компаниями), которые не попадают в сферу пруденциального банковского регулирования и надзора.

Риск состоит в том, что нелицензируемое, неконтролируемое небанковское предприятие будет привлекать средства у населения в обмен на электронные деньги и появляется возможность либо хищения этих средств, либо использования их ненадлежащим образом, что приведет к неплатежеспособности и невозможности выполнить обязательства по требованиям клиентов.

Кредитный риск при проведении мобильных платежей проявляется в возможности неполучения (недополучения) причитающихся денег одной из сторон в финансовой операции. Возможности для кредитного риска приумножаются, если банковские операции не проводятся онлайн, а между клиентом и банком возникают дополнительные стороны.

Например, когда клиент вносит деньги на депозит через розничного агента, существует опасность, что операция не дойдет до банка и счет не будет прокредитован. С другой же стороны, когда происходит списание денег со счета, то уже розничный агент принимает на себя кредитный риск, особенно когда клиент пользуется кредитом для оплаты счетов через мобильный телефон.

Операционный риск в таких системах проявляется в самых разнообразных формах, включая технические сбои, кражи имущества с информацией и кодами, мошенничества, ошибки. Также в случае использования агентской сети и операций с наличными деньгами возрастает угроза ограблений.

Правовой риск связан с отсутствием или несоблюдением соответствующих норм, законов, договоров, регулирующих мобильные платежи, а также их изменениями. Реализации проектов по организации мобильных платежей предшествует анализ действующей нормативной базы, а также намерений регуляторов и законодателей по установлению правил для таких систем платежей. Анализ зарубежного опыта регулирования показал, что регуляторы либо приспосабливают существующие правила работы платежных систем к новым системам, либо сильно задерживаются на этапе разработки таких актов. Поэтому возникает высокая неопределенность в отношении правовой среды для данного бизнеса.

Риск ликвидности обусловлен тем, что розничные агенты могут не располагать достаточными суммами наличных средств для удовлетворения требований клиентов по снятию наличных, а также не имеют достаточного опыта в управлении финансовыми потоками.

При возникновении проблем у розничных агентов может пострадать и репутация связанных с ними оператора системы и банка. Например, неумелое обслуживание клиентов может сказаться на восприятии потребителями всех остальных участников проекта. Недоверие к системе мобильных платежей возрастет, если участятся случаи хищений, ошибок, перебоев в обеспечении наличными средствами сети розничных агентов. Более того, провал проекта одного оператора может подорвать доверие со стороны рынка к проектам других операторов и банков.

В частности, производители телефонов должны обеспечить повышенный уровень безопасности для предотвращения возможности хищения денежных средств с помощью вирусов или "троянских коней".

Производители телефонов, операторы сетей и банки должны согласовать единую модель для идентификации клиента. Операторы сети призваны предоставить низкозатратные коммуникации для платежных сообщений. Следует разработать стандарты сообщений и интерфейсы для обмена информацией между устройствами в точках продаж и мобильными телефонами, между мобильными телефонами и банковскими приложениями для платежей.

Зарубежные эксперты признают, что использование мобильных телефонов в качестве платежных устройств выявило проблему необходимости повышения технической сложности этих устройств. Для того чтобы добиться налаженной работы по проведению таких платежей, следует создать или модифицировать множество приложений для поддержки длинной цепочки процессов при выполнении задачи проведения платежа. Поэтому банкам, операторам, производителям мобильных телефонов, терминалов, продавцам товаров и услуг необходимо обновить свое оборудование и приложения для поддержки мобильных платежей.

Значительной преградой для развития мобильных платежей и мобильного банкинга являются нерешенные вопросы в сфере безопасности. Без решения этих вопросов мобильные платежи в большинстве стран еще долго будут оставаться в фазе пилотных проектов. Показательно, что усилия взломщиков кодов в интернет-банкинге прямо пропорциональны увеличению объемов электронных платежей. Если сегодня в мобильных сетях уже существуют вирусы и они могут легко распространяться, то вполне вероятно, что появятся и программы хакеров, "отщипывающих" мизерные суммы с миллионных оборотов при мобильных платежах. Но, с другой стороны, создание дополнительных и чрезмерных защитных барьеров в мобильной сети снизит удобство и простоту для пользователей, а также увеличит объем инвестиций банков и операторов в расчете на каждую единицу дохода [29].

Безопасность является одной из преград не только для широкого развития мобильных платежей, но и для развития интернет-банкинга. Такие платежи инициируются дистанционно без возможности физической идентификации клиента (пользователя). Клиент должен иметь определенное устройство или механизм безопасности, которым не может воспользоваться другое лицо или который не может быть подделан. Известно, что не только персональные компьютеры, но и мобильные телефоны могут подвергнуться вирусной атаке, а также взломам и краже кодов с целью бесконтрольного распоряжения счетом без ведома истинного владельца. С этой целью продолжаются активные разработки мер по усилению безопасности, включая биометрическую идентификацию личности.

Перед всеми участниками рынка мобильных платежей стоит необходимость решения задачи - как достичь оптимального баланса между безопасностью и удобством, между защитой частной информации и простотой в использовании. Слишком высокий уровень безопасности повысит затраты и уменьшит удобство, а слишком детальная информация приватного характера приведет к риску злоупотреблений.

Таким образом, можно резюмировать, что именно операционные риски сегодня представляют наиболее серьезную проблему для банковского сектора.

На данный момент сформировалась категория рисков, включающих вышеперечисленные примеры и носящая название - «операционный риск». Однако сегодня не только не существует единой концепции определения, оценки и управления операционным риском, но и трудно найти какой-либо комплексный и последовательный подход к данной проблеме.

Коммерческий банк «Сунжа» ООО в своей деятельности, в частности и в розничном бизнесе, для оценки уровня управления операционным риском, используют целый набор факторов. С учетом этих факторов разработаны различные нормативные документы, составляющий внутренний регламент для сотрудников. Основные условия, на что должны отвечать внутренний регламент, это:

существование адекватной, эффективной, доведенной исполнителям внутренней нормативной базы (положений, процедур и т.п.) относительно управления операционно-технологическим риском, утвержденной соответствующими органами банка исходя из принципов корпоративного управления, а также соответствующей практики выполнения ее требований;

количество и сложность обработки операций в сравнении с уровнем развития и мощностью операционных и контрольных систем, учитывая предшествующие результаты работы этих систем, их текущее состояние и перспективы дальнейшего усовершенствования;

вероятность технологических и операционных сбоев, превышение полномочий персоналом, недостатки в предшествующем анализе операций во время принятия решений, а также отсутствие (в том числе временное) мониторинга или регистрации операций с клиентами или контрагентами;

наличие и соблюдение банком технологических карт осуществления операций;

наличие, количество, причины и характер нарушений процедур административного и учетного контроля;

потенциальная возможность финансовых убытков, вследствие:

ошибки исполнителей или мошенничества;

низкой операционной конкурентоспособности банка;

неадекватности имеющихся информационных систем;

неполной информации относительно контрагента или операции;

операционных и технологических сбоев;

история и характер жалоб и обращений клиентов в банк в связи с недостатками работы операционных систем и реакция на них банка;

объемы и адекватность средств контроля за банковским программным обеспечением и его сопровождением и другими услугами, которые осуществляются с привлечением третьих лиц (outourcing);

адекватность стратегии относительно информационных технологий, стратегия относительно информационных технологий должна отвечать текущим и предвиденным требованиям относительно деятельности банка и учитывать структуру технических средств, телекоммуникационных средств, программного обеспечения, данных и сетей, а также целостность информационной базы данных.

Как видно из вышесказанного, банки должны серьезно относиться к проблеме операционного риска и для оценки его уровня должен быть определен большой объем критериев оценки.

На основании оценки адекватности вышеуказанных факторов, а также специальных матриц оценки, сотрудники банковского надзора смогут не только оценить количество операционного риска и качество управления им, но и дать оценку тенденции уровня операционного риска в будущих периодах.

Глава 3. НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ РОЗНИЧНЫХ БАНКОВСКИХ УСЛУГ

розничный банковский услуга ликвидность

3.1 Новые тенденции развития розничных банковских услуг и их адаптация в условиях КБ «Сунжа» ООО

На ипотечном рынке, постепенно восстанавливающемся после кризиса, стало появляться все больше ипотечных предложений от банков. Более доступным для населения становится автокредитование, на рынке потребительского кредитования впервые за последние полтора года стал расти объем выдаваемых кредитов, уровень просрочки постепенно стабилизируется. Однако оставшиеся от кризиса проблемы и дефицит качественных заемщиков не позволяют банкам выдавать кредиты на докризисных условиях и в тех же объемах.

Рынок кредитования продолжает демонстрировать позитивную динамику - объем портфеля розничных кредитов увеличился за квартал на 5,3% и составил на конец III квартала 2010 года до 3,8 трлн руб.

С января по июнь 2010 г. было выдано 107 тыс. ипотечных кредитов на общую сумму 133 млрд руб. По сравнению с прошлогодними показателями отмечается рост почти в 2,5 раза и, по прогнозам, до конца года населению будет предоставлено ипотечных кредитов на 320 - 360 млрд руб.

Средние ставки по ипотеке продолжают снижаться. Если еще в начале 2010 г. ставка по ипотеке составляла в среднем 17% в рублях, то к концу III квартала она снизилась почти на 3 п. п., примерно до 14,4% годовых. Изменение за квартал составило 0,5 п. п. в рублях.

При условии подтверждения доходов справкой по форме№ 2-НДФЛ и комплексном ипотечном страховании фиксированные ставки по кредитам банков-лидеров на ипотечном рынке составляют сегодня 10 - 16% годовых. Ставки могут зависеть от срока кредита и размера первоначального взноса (чем меньше срок и больше первоначальный взнос, тем ниже ставка).

Без страхования жизни и трудоспособности, а также рисков утраты права собственности на предмет залога, ставка по кредиту возрастет до 12 - 20,75% с 10 - 16%. Такую возможность предлагают ВТБ24, ДельтаКредит, Банк Жилищного Финансирования, Нордеа Банк и ЮниКредит Банк. Ставки по кредитам этих банков без страхования жизни и титула и, с косвенным подтверждением доходов, будут находиться в диапазоне 17,5 - 21,75%.

Более доступным для населения становится автокредитование. Теперь кредит на покупку автомобиля можно оформить под 15% годовых - это на 2 - 3 п. п. ниже, чем в начале 2010 г.

Самым успешным банком, судя по объему выданных кредитов за исследуемый период, остается Сбербанк. Общая сумма выданных кредитов на покупку автомобилей за первое полугодие у крупнейшего российского банка составляет почти 22 млрд руб., что, впрочем, на 2,74% меньше, чем за аналогичный период прошлого года. Если у Сбербанка наблюдается снижение данного показателя, то по остальным участникам - рост, причем у отдельных - весьма существенный.

Среднерыночные ставки составляют примерно 15% в рублях и примерно 13% в валюте.

Средняя комиссия за выдачу кредита составляет примерно 6000 руб. (1 - 10 тыс. руб.), ежемесячная комиссия взимается лишь в Альфа-Банке (0,15%), НБ "ТРАСТ" (0,6%), банке "Открытие" (0,5%). Минимальный срок кредитования - 3 месяца (Газпромбанк, Восточный Экспресс), максимальный - 10 лет (Первый Объединенный Банк). В среднем возможный срок кредита составляет примерно 3 года.

Потребительские кредиты. Ситуация на рынке потребительского кредитования явно улучшается: впервые за последние полтора года стал расти объем выдаваемых кредитов, уровень просрочки постепенно стабилизируется. Однако оставшиеся от кризиса проблемы и дефицит качественных заемщиков не позволяют банкам выдавать кредиты на докризисных условиях и в тех же объемах.

Рост рынка потребительского кредитования можно объяснить двумя факторами. Это, во-первых, общее улучшение экономической ситуации. Во-вторых, реализация отложенного спроса: заемщики стали более уверенными в своем будущем и перестали отказывать себе в крупных покупках.

Средний минимальный срок кредитования составляет 29 мес., средний максимальный - 64 мес., однако чаще всего банки предлагают кредиты на срок от 12 мес. (минимальный) до 60 мес. (максимальный).

Комиссия за рассмотрение заявки никто из рассмотренных банков не взимает таких комиссий. А вот комиссия за выдачу кредита по-прежнему существует и составляет в среднем 5 тыс. руб., в процентном выражении - в среднем 2% от суммы кредита. Минимальная комиссия - 0,5% (Банк Москвы), максимальная - 18% (Совкомбанк).

По-прежнему взимают ежемесячные комиссии за обслуживание Альфа-Банк (1,99%), НБ "ТРАСТ" (0,3 - 2,19%), УБРиР (0,5 - 2%), Ренессанс Капитал (1,40 - 1,99%), Русь-Банк (0,8%), банк "Открытие" (0,9%). Из числа исследуемых банков за обслуживание кредита процент взимают Альфа-Банк, НБ "ТРАСТ", УБРиР (в размере 0,5 - 2%).

В среднем банки предлагают потребительские кредиты в сумме от 100 тыс. до 1,5 млн руб. Как правило, для получения суммы кредита свыше 300 - 500 тыс. руб. банки требуют дополнительное обеспечение - поручительство физического лица либо залог имущества (чаще при суммах свыше 750 тыс. руб.).

Экспресс-кредиты. Высокие ставки по таким кредитам объясняются тем, что за указываемый банками в рекламе короткий промежуток времени, отведенный на выдачу кредита, невозможно провести детальную оценку платежеспособности клиента. Поэтому и неудивительно, что риски получить заемщика, который не сможет или откажется возвращать полученные деньги, довольно существенны, и высокие процентные ставки как раз и компенсируют возможные невозвраты.

Среди рассматриваемых выше банков около половины не предоставляют экспресс-кредиты. Средняя минимальная декларируемая ставка по экспресс-кредитам составляет 23,13%, средняя максимальная - 29,64%. Минимальное предложение у ДжиИ Мани Банка (14,9%), максимальное - у Русфинанс Банка (84,08%)

На перспективу, к экспресс-кредитованию планирует приступить Сбербанк. "При таких размерах филиальной сети Сбербанк может начать набирать долю в новом сегменте очень быстро", - считает начальник аналитического отдела инвестиционной компании "БКС" Максим Шеин.

По его мнению, Сбербанк может достаточно быстро занять до 30% рынка экспресс-кредитования.

Средняя минимальная декларируемая ставка по экспресс-кредитам составляет 23,13%, средняя максимальная - 29,64%. Минимальное предложение у ДжиИ Мани Банка (14,9%), максимальное - у Русфинанс Банка (84,08%)

Ставка может зависеть от следующих факторов:

- наличия страховки (снижение ставки может доходить до 5 п. п.);

- кредитной истории клиента (лояльным заемщикам банки делают скидки, ставка для них в среднем примерно 23%);

- партнерских отношений банка и работодателя заемщика. Для сотрудников предприятий - участников зарплатных проектов и компаний-партнеров банки также предоставляют преференции (ставка в среднем 19 - 20%).

Средний минимальный срок кредитования - 8 мес., средний максимальный - 41 мес. Чаще всего банки предлагают оформить кредит на срок от 6 до 60 мес. Комиссию за рассмотрение заявки банки не взимают, комиссию за выдачу кредита взимают лишь некоторые, в среднем она составляет примерно 2% (от 1 до 5%). Около четверти банков-конкурентов взимают ежемесячную комиссию за обслуживание в размере 1% в среднем (0,3 - 2%). Средняя минимальная сумма кредита составляет 60 тыс. руб., средняя максимальная - 340 тыс. руб., чаще всего банки предлагают оформить кредит на сумму от 50 до 500 тыс. руб.

Кредитные карты. Положительная динамика доказывается двумя фактами.

Во-первых, растет число точек сбыта существующих карточных продуктов, во-вторых, появляются новые кобрендинговые проекты и акции, проводимые банками. Ключевая тенденция развития сегмента кредитных карт заключается прежде всего в универсальности применения: все большее количество кредитно-финансовых организаций готовы предлагать клиентам карты с широчайшей дисконтной системой обслуживания. Второй важной тенденцией развития является максимальная социальная направленность продукта, которая на данном этапе находится в разработке.

Банки интересуются проектами социальной направленности (положительный опыт - "Карта москвича"). Эксперты отмечают, что результатом подобного развития может быть повсеместная доступность услуги кредитования, но до такого уровня взаимодействия еще нужно многое преодолеть.

Наиболее активными на рынке кредитных карт в настоящее время являются около 20 банков. Среди них есть представители как иностранных банков (Ситибанк, ЮниКредит Банк, Райффайзенбанк, ОТП Банк, Home Credit), так и российских: частных (Росбанк, УРАЛСИБ, Альфа-Банк, МДМ-Банк, Авангард, Ренессанс Капитал и Русский Стандарт) и государственных (ВТБ24, Сбербанк и Банк Москвы).

Большинство из них предлагают кредитные карты платежных систем Visa и MasterCard, хотя есть и исключения. Например, в банке Русский Стандарт можно оформить карту American Express.

Средняя минимальная процентная ставка по рублевым кредитным картам Classic среди рассмотренных банков составила 23,6%, средняя максимальная - 31,7%.

Средний по рынку размер кредитной линии, обещаемый банками, по таким картам составляет примерно 220 тыс. руб. Наибольшую кредитную линию предлагают в банках «УралСиб» и «Номос-Банк» (500 тыс. руб.), а наименьшую - в «Альфа-Банк» (90 тыс. руб.).

В среднем ставки по премиальным картам (Gold) несколько ниже - на 2 - 5 п. п. При этом по золотым кредитным картам размер предлагаемых банками кредитных линий гораздо выше - максимальное предложение также у «Номос-Банк» (1 млн руб.)

Основными платежными операциями для дистанционного банкинга в России являются расчетно-платежные услуги физическим лицам. Такие услуги до недавнего времени оказывали по преимуществу банки. Хотя некоторыми банками созданы собственные сети терминалов, на сегодняшний день значительная доля терминалов принадлежит небанковским компаниям расчетно-платежных услуг и эксплуатируется ими.

Эти терминалы позволяют оплатить коммунальные услуги и другие счета (например, за телевидение, Интернет), внести квартплату, предоплату телекоммуникационных услуг, а также погасить потребительский кредит и оплатить другие виды товаров и услуг (например, покупки в Интернете, приобретение билетов).

В соответствии с международной интерпретацией различаются два вида дистанционного банкинга - "банковский" и "небанковский". Каждый из них предполагает использование розничных агентов - торговых организаций, супермаркетов или почтовых отделений, которые оказывают клиентам финансовые услуги вне традиционных отделений банка.

Еще один динамично развивающийся рынок платежных услуг - эмитенты электронных денег на базе Интернета (этот термин пока не имеет определения в российском законодательстве). Клиенты вносят средства в систему через банки, платежные терминалы и банкоматы, почтовую сеть, другие системы электронных денег на базе Интернета и с помощью предоплаченных карт. Клиент может использовать электронные деньги для покупок в Интернете, внутренних и международных денежных переводов, погашения потребительских кредитов, оплаты коммунальных услуг и т.п.

Электронные деньги являются предпочтительным способом оплаты в Интернете. В настоящее время при Комитете по финансовому рынку Госдумы создана рабочая группа, которая будет работать над законопроектом по электронным платежным системам.

Первоначальная задача рабочей группы и ассоциации - выработка методов правильного регулирования рынка электронных денег.

Среди задач второстепенных, но требующих быстрого решения, - повышение прозрачности рынка, разработка единого метода подсчета финансовой информации, на основе которой составляются отчеты компаний, предоставляющих услуги, и подсчитывается объем рынка.

По мнению ряда экономистов (К. Рубель, В.Ф. Филатова, В.Е. Черкасов) продвижению банковского продукта к потребителю, большую роль играет реклама. В современных условиях одним из видов рекламы может стать всесторонне разработанная странице в глобальной сети интернет.[35,42, 45]

По мнению независимого эксперта А.В. Сысоевой, «подавляющее число российских кредитных организаций до сих пор не рассматривают веб-сайт в качестве эффективного средства для продвижения своих услуг».

С таким мнением необходимо согласиться, так как за последние годы масштабы финансовых услуг возросли благодаря новым технологиям. Автор считает, что поставщики финансовых услуг, игнорирующие разработку интернет-сайтов, упускают великолепные маркетинговые возможности.

Согласно статистическим обследованиям, более 50% клиентов признаются, что выбор банка был обусловлен их представлениями о его бренде, то есть основывался на визуальном восприятии, связанном с определенными эмоциями.

Поэтому такая важнейшая составляющая имиджа банка, как веб-сайт, должна быть разработана.

3.2 Пути интеграции КБ «Сунжа» ООО по созданию совместных уникальных рыночных продуктов

Современный этап развития банковского бизнеса характеризуется значительным увеличением объема розничных банковских услуг, под которыми понимаются операции обслуживания физических (частных) лиц.

Для завоевания устойчивых позиций на кредитном рынке банку необходимо решить задачи создания уникальных кредитных продуктов, эффективной оценки кредитоспособности заемщика, улучшения качества обслуживания клиента.

Реализация этих задач возможна адекватной информационной системой банка. Перспективным направлением банковского бизнеса, по признанию ряда менеджеров банковской сферы (Г.Тосунян, Д. Назипов), является выход на ритейловый рынок, т.е. на рынок обслуживания физических лиц.

Объективными предпосылками этой тенденции являются падение рентабельности работы с юридическими лицами, закрепление доходных клиентов за "определенными" банками. Но, выходя на новый рынок, банк должен выбрать правильную стратегию работы на нем, обеспечивающую получение максимальной прибыли. Основными направлениями банковского обслуживания физических лиц следует считать кредитование и прием различных платежей.

За 2008- 2010гг, по данным Госкомстата РФ, объем рынка кредитования населения в России удвоился. Большинство банков, развивающих различное кредитование, рассматривают его не только как средство получения прибыли, но и как стратегическое направление завоевания рынка розничных банковских услуг. Для достижения последнего используются различные пути.

Один из них - понижение процентной ставки; другой - снижение критериев оценки потенциальных заемщиков.

Однако использование этих путей приводит к снижению доходности и увеличению риска кредита. Размещая средства в кредиты, банкам следует проявлять большую осторожность. Расходуя имеющиеся ресурсы, темпы роста которых меньше темпов увеличения ссудной задолженности, банк может оказаться в кризисной ситуации.

Для преодоления возможных неблагоприятных последствий и для завоевания устойчивых позиций на рынке розничного кредитования банку необходимо решить ряд задач, таких как:

создание уникальных кредитных продуктов;

разработка новых методов оценки кредитоспособности заемщиков;

улучшение качества обслуживания клиента с целью его "удержания".

Кредитный продукт состоит из набора условий, комбинация которых определяет результат его использования для банка - обеспечение возвратности и доходности кредита.

Самый простой способ достижения этого результата - эффективное управление процентными схемами предоставления кредита. Например, увеличение процентной ставки по времени пользования средствами клиента стимулирует ранний срок возврата кредита. В связи с этим в схеме кредитования следует предусмотреть льготный период (например, месяц), когда проценты за кредит либо не начисляются, либо начисляются по "мизерной" ставке.

Второй способ обеспечения возвратности и доходности кредита - управление штрафами. Они должны быть дифференцированы по различным группам клиентов.

С развитием новых видов кредитования (ипотечного, автомобильного и др.) методом снижения рисков и гарантированности возвратности кредита является страхование имущества, принимаемого в обеспечение кредита, или жизни заемщика.

Некоторые банки создают совместные кредитные продукты со страховыми компаниями. При этом на страховую компанию возлагается продажа продукта, анализ кредитоспособности заемщика и принятие решения о возможности выдачи кредитов под гарантии компании.

Страховая компания передает в банк сводные данные о выданных за день кредитах, собирает данные о платежах в погашение ссуд и передает информацию для проведения операций по соответствующим счетам банка. Такой совместный кредитный продукт обеспечивает высокую возвратность кредита, так как гарантом являются счета страховой компании.

В сфере ипотечного кредитования возможно сотрудничество с риэлтерскими и страховыми компаниями.

Коммерческий банк «Сунжа» ООО с 2010 года работает с Кабардино-Балкарским отделением Пенсионного фонда РФ по кассовому исполнению Федеральной целевой программы семей, имеющих детей.

Разработка программы маркетинговых услуг, включая совместные банковские продукты, с учетом особенностей исполнения данной программы, предоставляется возможным по двум направлениям.

Первое направление - использования материнского капитала на приобретение жилья.

Согласно Постановлению Правительства РФ, лицо, получившее государственный сертификат на материнский (семейный) капитал, вправе использовать средства или часть средств материнского (семейного) капитала на приобретение или строительство жилого помещения.