Перспективы работы коммерческих банков с пластиковыми картами

Ведение кассовой книги и оформление кассовых документов. Рассматривается соблюдение установленных порядком ведения кассовых операций в РФ правил оформления операций по приему и выдаче наличных денег из кассы предприятия. По результатам проверки проверяющим работником банка делаются выводы и вносятся необходимые рекомендации руководству предприятия по устранению имеющихся недостатков. Справка по результатам проверки кассовой дисциплины составляется в двух или трех экземпляров, в трехдневный срок подписывается руководителем и главным бухгалтером предприятия и заверяется печатью предприятия.

2.6 Валютные операции

Сберегательный банк имеет лицензию на право осуществления валютных операций. Валютное регулирование - деятельность государства, направленная на регламентирование расчетов и порядка совершения сделок с валютными ценностями. Основой валютного законодательства РФ является закон "О валютном регулировании и валютном контроле" от 10.12.2003 № 173-ФЗ. Согласно данного закона Абаканское отделение ведет следующую деятельность по открытию и ведению валютных счетов клиентуры: открытие валютных счетов юридическим лицам, физическим лицам; начисление процентов по остаткам на счетах; предоставление овердрафтов; предоставление выписок по мере совершения операций; оформление архива счета за любой промежуток времени; выполнение операций, по распоряжению клиентов, относительно средств на их валютных счетах; контроль за экспортно-импортными операциями.

Юридические лица могут рассчитывать на получение услуг по обменным операциям в головном банке, отделениях, филиалах и территориальных банках Сбербанка на таких условиях, как:

1. Банк не взимает комиссию при проведении данных операций;

2. Операция проводится по тому биржевому курсу, который существует на момент осуществления сделки;

3. Крупные клиенты могут рассчитывать на осуществление операции обмена "на сегодня", "завтра" и "спот".

4. Кроме юридических клиентов, Сбербанк оказывает валютно-обменные услуги индивидуальным предпринимателям и частным лицам, осуществить их можно в обменных пунктах банка, при этом сам обмен проводится согласно курсу покупки и продажи, установленному Сбербанком.

Все валютные операции отделения регулируются Центральным банком Российской Федерации (Банком России) методом установления лимитов на ежедневное проведение валютных операций.

При расчете лимита банк учитывает, в первую очередь операции по переводу валюты, назначенные на текущий день иностранным банком - партнером, а потом - все запланированные валютные операции на этот день. Если сумма валютных операций превышает допустимые нормы, лишние средства перебрасываются на другие счета.

Разницей курсов валют различных банков пользуются и клиенты банков, покупая и продавая валюту по более выгодным курсам. Это позволяет им не только зарабатывать на курсовой разнице, но и оплачивать валютные кредиты по более выгодной цене, особенно если обменный курс банка - кредитора на текущий день не самый выгодный.

2.7 Операции с банковскими картами

Абаканское ОСБ № 8602 Сбербанка России занимает одно из лидирующих мест на региональном рынке банковских карт среди кредитных организаций, работающих с банковскими картами. Юридическим лицам и частным клиентам Банк предлагает полный набор карточных продуктов.

Корпоративная карта. Между Банком и организацией заключается договор на обслуживание по корпоративным картам, после чего уполномоченные сотрудники организации получают возможность проводить следующие операции:

1. По картам АС СБЕРКАРТ, международным картам BUSINESS: получение наличных на оплату командировочных расходов; получение наличных на оплату хозяйственных расходов; проведение безналичных операций, связанных с основной деятельностью юридического лица, а также с оплатой командировочных, хозяйственных и представительских расходов организации.

Все операции осуществляются практически на всей территории РФ при минимально низких тарифах за выдачу наличных денежных средств - 1% от суммы, что гораздо ниже тарифов по расчетно - кассовому обслуживанию. При безналичных операциях по корпоративным картам в торгово-сервисных точках комиссия не взимается. Многие торгово-сервисные точки предоставляют скидки до 7%, что позволяет организации существенно экономить на своих расходах.

2. По картам BUSINESS за пределами России: на получение наличных денежных средств в иностранной валюте на оплату командировочных расходов; проведение безналичных операций в иностранной валюте, связанных с оплатой командировочных и представительских расходов организации.

Корпоративная карта - это возможность всегда иметь при себе расчетный счет организации независимо от вашего месторасположения и времени суток, что положительно влияет на эффективность ведения бизнеса. По международным картам BUSINESS независимо от валюты счета за пределами РФ можно получать денежные средства в иностранной валюте по выгодному внутреннему курсу платежной системы Visa Inter или Master Card Inter.

Зарплатная банковская карта. На сегодняшний день одна из самых популярных услуг среди клиентов банка - это зачисление заработной платы на пластиковые карты сотрудникам предприятия. Заключив с банком договор на выдачу и обслуживание зарплатных карт, организация получает возможность перечислять работникам, находящимся в Красноярском крае, Республиках Тыва и Хакасия, заработную плату, стипендии, гонорары и прочие денежные доходы работников на счета банковских карт Сберкарт, Visa Electron, Maestro.

Кроме того, банк предлагает зарплатные карты Visa Classic и Euro card/ Master Card Mass с разрешенным овердрафтом (кредитом) до 30000 рублей под процентную ставку, как по кредитам на неотложные нужды.

К преимуществам зарплатного проекта относятся:

1. для работодателя: Существенное сокращение документооборота: использование безбумажной технологии; снижение расходов на содержание расчетной группы бухгалтерии; уменьшение затрат на организацию работы по выплате заработной платы; отсутствие необходимости в заказе и получении наличных денег в банке; отсутствие проблем, связанных с обеспечением безопасности при транспортировке и хранении наличных денежных средств; возможность своевременной выплаты заработной платы сотрудникам по месту их жительства, благодаря самой широкой в регионе филиальной сети.

2. для работника: полная конфиденциальность при получении заработной платы; возможность получения заработной платы круглосуточно в банкоматах банка; скидки до 7% при расчете картой СБЕРКАРТ за товары/ услуги в аптеках, магазинах, на АЗС; ежеквартальное начисление процентов на остаток денежных средств; бескомиссионное получение наличных денежных средств в филиалах и банкоматах Сбербанка России на территории Красноярского края и республик Тыва и Хакасия.

Банковские карты Сбербанка России на личные нужды. На сегодняшний день банк предлагает самый широкий спектр карточных продуктов: Сбербанк -Maestro "Социальная" - бесплатная карта для лиц, имеющих право на получение пенсии; Сбербанк-Maestro "Студенческая" - карта на льготных условиях для лиц, имеющих студенческий билет, независимо от формы обучения и учебного заведения; Visa Classic и Euro card/ Master Card Mass - для лиц, планирующих использовать карту по России, за рубежом и в Интернет - ресурсах; Сбербанк - Visa Electron и Сбербанк-Maestro - для лиц, планирующих использовать карту по России и за рубежом и при этом недорогую в обслуживании; СБЕРКАРТ - для лиц, планирующих использовать карту только по России и при этом получать быстрое обслуживание и скидки во многих торгово-сервисных точках.

Сбербанк России предлагает держателям международных карт уникальную услугу "Мобильный банк". Данная услуга доступна в любой стране, где оператором мобильной связи обеспечен роуминг. Воспользовавшись этой услугой, держатель международной банковской карты с помощью мобильного телефона сможет оперативно получать информацию о совершенных по карте операциях, краткую историю операций по карте, а также сведения о доступном лимите. В случае утраты карты или возникновений подозрений на проведение мошеннических операций по ней держатель может блокировать карту с помощью мобильного телефона.

По желанию клиента, по счету карты в филиале, где открыт счет, можно оформить длительное поручение на безналичное перечисление сумм коммунальных платежей, пополнения счета карты с другого счета, открытого в данном учреждении и т. п. Ежемесячно, без Вашего присутствия в указанный Вами день денежные средства в определенной Вами сумме будут переведены с Вашего счета на счета юридических или физических лиц.

Владельцам срочных вкладов Сбербанка России на их выбор предоставляется возможность оформления (переоформления) банковских карт на специальных условиях (льготное годовое обслуживание счета) в течении срока действия вклада по месту открытия. Специальные условия выдачи банковских карт также предоставляются и физическим лицам, получившим кредит в оплату обучения в образовательных учреждениях (бесплатное годовое обслуживание карточных продуктов Сбербанк- Maestro, Сбербанк -Visa Electron).

Держатели карт могут оформить близким людям дополнительные карты к своему счету. Кроме того, существует возможность установления лимитов по картам основному и дополнительным держателям карт.

Также по корсчету можно оформить завещательное распоряжение.

В настоящее время Восточно-Сибирским банком Сбербанка России введена новая услуга - погашение ссудной задолженности с помощью банковских карт на устройствах самообслуживания (инфокиосках). Для совершения платежа владелец карты может вводить номер ссудного счета и сумму самостоятельно. Либо заполнить заявление установленного образца, и в дальнейшем информация по кредиту будет выводиться на экран автоматически (в том числе номер ссудного счета и сумма к оплате). Помимо погашения ссудной задолженности, инфокиоски предназначены для проведения уже привычных безналичных операций с картами: загрузка средств; история карты; остаток средств на карте; остаток неотраженных средств; перевод с закрытого счета на открытый (для пластиковых карточек АС Сберкарт).

В целом, эмиссия банковских карт в отделении осуществляется в большей степени в рамках зарплатных проектов (65% по картам СБЕРКАРТ и 74% по международным банковским картам). Личные карты в основном используются частными лицами в следующих случаях: как альтернатива переводу средств на территории России, переводе наличных средств на территории России и за ее пределами, для получения кредита и банке. Ввиду отсутствия в Сберегательном банке привлекательного для граждан процента, начисляемого на неснижаемый остаток средств на счете банковской карты, хранение денежных средств на личных картах не представляется интересным. Т.е. личные карты являются средством для краткосрочных оборотных операций, что ограничивает круг потенциальных потребителей данной банковской услуги Сбербанка.

Оценивая выполнение главных задач по клиентской работе, проведенной в 2011 году, можно отметить постепенно возрастающий интерес юридических лиц к зарплатным проектам с использованием банковских карт, появление доверия у населения к данной банковской услуге. При этом увеличение числа торгово-сервисных предприятий, принимающих банковские карточки, банкоматов и пунктов выдачи наличных в регионе и по России в целом, постепенно меняет мышление обывателя, привыкающею к данной услуге банков как неотъемлемой части современной жизни.

Сбербанк, работающий с банковскими картами, к концу 2011года, значительно увеличили количество банкоматов в регионе для обслуживания держателей карт.

Согласно проведенным маркетинговым исследованиям Сбербанка выявлено, что основными преимуществами банков-конкурентов являются: гибкая тарифная политика в обслуживании клиентов по пластиковым картам (более выгодные для держателей карт личные тарифы (система скидок при эмиссии карт, низкий процент по переводу средств со счета, и т.п.); индивидуальные тарифы по зарплатным проектам, в большинстве случаев - бесплатное обслуживание зарплатных проектов, без оплаты комиссионных сумм от ФОТ, при том предусмотрены только комиссии с самих держателей карт в момент транзакции, что очень привлекательно для бюджетных организаций, не планирующих статьи расходов на заработную плату.

Для держателей карт предлагается шкала высоких процентных ставок на остатки по счетам в зависимости от периода хранения, при этом существует возможность использования свободных средств за исключением неснижаемого остатка, на который и начисляются проценты, что является очень привлекательным для клиентов.

Кроме того, проведение операции занимает меньшее количество времени (мгновенное пополнение счета международной карты, отсутствие большого скопления средств в филиалах банка).

В качестве причин, тормозящих развитие данного вида услуги по региону в целом можно выделить: отдаленность Республики Хакасия от центра и основных финансовых потоков, где пластиковая карта является прогрессивным средством расчетов и перевозки денежных средств; общее негативное, либо настороженное отношение коллективов к данному банковскому продукту, отрицание всего нового; устаревшая материально-техническая база предприятий по формированию списков (на открытие счетов, на перечисление з/пл) и соответственно вызывает отрицательный настрой коллектива.

Абаканским отделением ведется работа по привлечению организаций и предприятий региона, как являющихся пользователями пластиковых карт сторонних банков, так и неработающих с данным видом предлагаемых услуг.

Из стабильно работающих предприятий можно выделить клиентов отделения: АПК "МАВР", ОАО "Хакасхлебопродукт", ООО "Абаканское приборо-ремонтное предприятие", и не являющихся клиентами отделения по основным денежным потокам ОАО "Разрез "Изыхский", ОАО "Евразруда" и дочерние предприятия Абаканского рудоуправления.

Анализируя рынок банковских услуг с использованием пластиковых карт, можно отметить разнообразие дополнительных льготных программ и уникальных возможностей для держателей карт, предлагаемых только отделениями Сберегательного банка, что является сильной стороной работы банка в целом. Держатели карт, открывшие счет в Абаканском ОСБ, активно используют долгосрочные поручения, выдачу к своему счету дополнительных карт, подключение к услуге "Мобильным банк", в течение года были приобретены страховые полисы ВСК. С целью уменьшения очередей по обслуживанию клиентов в операционных кассах и дополнительных офисах отделения, совершающих операции с банковскими картами, проводится планомерное увеличение пунктов - эмиссии и пунктов выдачи наличных по картам международных платежных систем и системы AC СБЕРКАРТ. С целью увеличения скорости обслуживания клиентов, многие операции проводятся в автоматическом режиме, обновляется техническое оборудование, систематически проводится обучение персонала.

Заключение

На сегодняшний день Сбербанк России - это универсальный Коммерческий банк, который предлагает своим клиентам широкий спектр качественных банковских услуг. Являясь одним из немногих банков, предоставляющим услуги на всей территории страны, он активно участвует в реализации социальных программ, оказывает поддержку развитию национальной науки и культуры. Сбербанк России продолжает динамично развиваться. Из года в год растет объем привлеченных средств населения, количество предприятий, переходящих на обслуживание. Клиентам банка предлагается весь спектр банковских услуг. В частности, получают дальнейшее развитие такие услуги, как овердрафтное кредитование, выдача векселей Сбербанка России, установка системы "Клиент - Сбербанк", выдача корпоративных пластиковых карт. Кредитная политика банка направлена на расширение кредитования реального сектора экономики. Вместе с тем характерной особенностью кредитной политики банка является расширение операций кредитования физических лиц. Наибольший удельный вес в остатке ссудной задолженности занимают кредиты, выданные на неотложные нужды и приобретение, строительство, реконструкцию объектов недвижимости. Абаканским ОСБ № 8602 осуществляется проведение расчетов по расчетным счетам учреждений социальной защиты населения и предприятия - участников расчетов. Сбербанк России осуществляет любые виды кредитования предприятия и организации всех отраслей экономики, населения и органов государственной власти, эффективно размещая привлеченные средства населения и юридических лиц в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров. Принципами работы банка являются: обеспечение интересов клиентов; эффективность банковских услуг; соответствие банковских операций действующему законодательству.

Библиография

1. О банках и банковской деятельности: Федеральный Закон Российской Федерации от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 15.11.2010, с изм. 07.02.2011).//Собрание законодательства Российской Федерации.-2005.- N 26.

2. Об обязательных нормативах банков: Инструкция Центрального банка Российской Федерации от 16 января 2006г. N 110-И //Вестник Банка России. 2006.- N 28.

3. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положения Центрального Банка России от 26 марта 2004г N 254-П // Вестник Банка России. - 2007.N 212.

4. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств: Положение ЦБР от 31.08.06г. N 254-П// ФЗ Собрание законодательства Российской Федерации.

5. О порядке регулирования деятельности коммерческих банков: Положение о Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации т 26.03.2007 N 302-П).

6. Инструкция ЦБ РФ N 21 // Российская газета. - 2006. N 34.

7. О центральном Банке Российской Федерации: Федеральный Закон Российской Федерации от 10 июля 2007. N2 86-ФЗ//Собрание законодательства Российской Федерации. - 2007. N 28.

8. О порядке расчета и доведения до заемщика - физического лица полной стоимости кредита Указании ЦБ РФ от 13.05.2008 N 2008-У.

9. Письмо ФАС России N ИА/7235, ЦБ РФ N 77-Т от 26.05.2005 "О Рекомендациях по стандартам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов".

10. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. -М.: Финстатинформ, - 2009. - С.165.

11. Банковское дело: Учебник для студ.вузов / Под ред. А.К.Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, - 2009.- С. 125.

12. Банковское право/Под ред. Л.Г. Ефимовой. - М.: Бек, - 2008.- С. 145.

13. Банки и банковские операции /Под. ред. Жуковой Е.Ф., Максимова Л.М. Маркова О.- М.: Банки и биржи, - 2009. - С. 327.

14. Банки и банковское дело /Под. ред. И.Т. Балабанова.- СПб.: Питер, - 2009. - С. 239.

15. Саркисянц А. Анализ ликвидности и рейтингование банков // Бухгалтерия и банки. - 2011. N 3. - С. 12 - 18.

16. Тевзадзе И.Я знаю, что вы сделали с моим залогом! // Московский бухгалтер. -2010, N 21-22. - С. 3.

17. Филимонова Е.М. Бухучет убытков // Главная книга. - 2009, N 5. - С.10.

18. Фоевцов С. Реструктуризация кредитов: налоговый аспект // Налоговый учет для бухгалтера. - 2010, N 9. -.С.6.

19. Хаханов.В. Прямые инвестиции // Ваши деньги . - 2010 (94). № 2.

20. Чумаченко. А. Ваши деньги // Прямые инвестиции. - 2010 (95). №2.

21. Порядок взаимодействия структурных подразделений. Нормативный материал Восточно-Сибирского банка. 2010.- С.16.

22. Порядок работы с Сетевыми клиентами. Нормативный материал Восточно-Сибирского банка.- 2009. - С.2.

23. Сводные материалы Восточно-Сибирского банка по реализации "Программы по поддержке малого бизнеса" на 2010 год. 2010. - С.15.

24. Анализ качественных показателей банковских услуг корпоративных клиентов в разрезе отделений ВСБ. 2010. - С.46.

• банковский кредитный денежный карта
• ПРИЛОЖЕНИЕ А
• АНКЕТА ЗАЕМЩИКА (физического лица)

1.1.Ф.И.О.
1.2. Паспортные данные.
1.3. Дата и место рождения.
1.4. Место проживания (с какого периода) по прописке и фактическое.
1.5. Семейное положение.
1.6. Количество иждивенцев.
1.7. Место и продолжительность работы. Адрес предприятия и телефон
1.8. Характер работы.
1.9. Годовая зарплата или за период, предшествующий дате обращения за кредитом.
1.10. Наличие собственности (недвижимость , земельный участок, автотранспорт).
1.11. Страхование собственности.
1.12. Прочие источники дохода; его стабильность и размер; предполагаемый годовой доход; наличие других доходных вложений (наличие ценных бумаг, вкладов).
1.13. Наличие обязательств, уменьшающих доходы, в т. ч. Алименты
1.14. Привлекался ли к уголовной ответственности.
2.1 .Место работы, продолжительность, годовой доход супруга (супруги). Адрес, телефон.
2.2.Ф.И.О., домашний адрес и телефон ближайших родственников.
3.1. Наличие задолженностей и их состояние, платежи по кредиту и процентам.
3.2. Прочие обязательства по ссудам кредитных учреждений, состояние расчетов, платежи.
Кредит на покупку автомобиля. (марка, компектация)
4.1. Цена продавца.
4.2. Стоимость сигнализации.
4.3. Страховка от угона и ущерба.
4.4. Страховка от потери трудоспособности.
4.5. Условия хранения автомобиля, адрес.
4.6. Наличие других автомобилей в семье, был ли автомобиль ранее и т. п.
4.7. График погашения кредита, срок кредита, порядок оплаты.

• Анкету заполнил инспектор КО
• Приложения.
• 1. Копия паспорта
• 2. Справка с места работы о з/пл. и доходе за год.
• 3. Копии документов о собственности.
• 4. Копии страховых документов.
• 5. Обязуюсь нести ответственность за достоверность документов, предоставленных по требованию сотрудников Коммерческий Банк ____, в связи с чем даю согласие на полную проверку достоверности указанных документов и любых сообщенных мною сведений.
• "______"_____________________2012г.
• _____________________________/______________________/

ПРИЛОЖЕНИЕ Б

Используемые ресурсы отделения

ПРИЛОЖЕНИЕ В

Классификация операций банка

Размещено на Allbest.ru