Финансовые результаты деятельности открытого акционерного общества "Кредит Урал Банк"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Финансовые результаты деятельности открытого акционерного общества "Кредит Урал Банк"

Введение

«Кредит Урал Банк» открытое акционерное общество («КУБ» ОАО) осуществляет свою деятельность в Российской Федерации с 1993 года. Деятельность «КУБ» ОАО регулируется Центральным банком Российской Федерации («ЦБ РФ») в соответствии с лицензией номер 2584.

Зарегистрированный офис «КУБ» ОАО располагается по адресу: 455044, Россия, Челябинская обл., г. Магнитогорск, ул. Гагарина, д. 17.

По спектру оказываемых банковских услуг «КУБ» ОАО является универсальным банком. Наиболее приоритетными является кредитование юридических и физических лиц, расчетно-кассовое обслуживание и привлечение вкладов от населения.

«КУБ» ОАО имеет по одному филиалу в г.г. Челябинске, Екатеринбурге и Москве, а также два дополнительных офиса в г. Екатеринбурге и дополнительный офис в г. Челябинске. Всем филиалам делегированы полномочия на осуществление операций, в соответствии с полученными «КУБ» ОАО лицензиями и в пределах установленных лимитов, за исключением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и операций на межбанковском рынке.

Таблица №1 Доля активов и пассивов, приходящихся на основные регионы присутствия

Кроме того, «КУБ» ОАО располагает одной из наиболее развитых инфраструктур в г. Магнитогорске и является ведущим банком по обслуживанию населения.

По рэйтингу информационного агентства «Интерфакс» на 1 января 2010 года среди крупнейших российских банков «КУБ» ОАО находился на 111 месте по размеру чистых активов, на 99-м месте по размеру капитала, и на 66-м по размеру балансовой прибыли.

1. Балансовые показатели

За отчетный год валюта баланса «КУБ» ОАО* увеличилась на 2 873 млн. руб. и на 1 января 2010 года составила 17 576 млн. руб. (на 1 января 2009 года - 14 703 млн. руб.). Структура актива и пассива «КУБ» ОАО на 1 января 2009 и 2010 гг. представлена на рис. 1 и рис. 2.

Как видно из диаграмм, состав основных источников ресурсов «КУБ» ОАО за 2009 год не претерпел принципиальных изменений. Доля собственных средств «КУБ» ОАО в структуре пассива баланса на 1 января 2010 года составляет 15% (как и на 1 января 2009 года). В абсолютной величине объем собственных средств увеличился на 427 млн. руб. (1 января 2009 года - 2 159 млн. руб., 1 января 2010 года - 2 586 млн. руб.), что обусловлено полученной прибылью и приростом стоимости имущества при переоценке.

Рис. 1. Структура актива и пассива баланса на 1 января 2009 года

* - за исключением остатков на счетах межфилиальных расчетов, использования прибыли, амортизации и с учетом сальдо по доходам и расходам будущих периодов

Рис. 2. Структура актива и пассива баланса на 1 января 2010 года

Структура привлеченных средств «КУБ» ОАО по состоянию на 1 января 2009 и 2010 гг. представлена на рис. 3. и рис. 4.

Операции «КУБ» ОАО по привлечению денежных средств от физических и юридических лиц сконцентрированы в г. Магнитогорске. Доля привлеченных ресурсов Головного банка в общем объеме привлеченных ресурсов «КУБ» ОАО составляет 96%.

Рис. 3. Структура привлеченных средств по состоянию на 1 января 2009 года

Рис. 4. Структура привлеченных средств по состоянию на 1 января 2010 г.

В структуре привлеченных средств по состоянию на 1 января 2010 года произошли следующие существенные изменения:

Доля остатков на расчетных и текущих счетах юридических лиц снизилась на 1,6% и составила 33,7% в общем объеме привлеченных средств (на 1 января 2009 года - 35,3%). В стоимостном выражении увеличение составило 610 млн. руб. (с 4 376 млн. руб. на 1 января 2009 года до 4 986 млн. руб. на 1 января 2010 года). При этом рост средних остатков за год составил 1 469 млн. руб. (за 2009 год - 4 212 млн. руб.; за 2008 год - 2 743 млн. руб.), а их доля в среднем объеме увеличилась на 4,4% (за 2009 год - 30,6%; за 2008 год - 26,2%).

Доля средств, привлеченных от физических лиц, увеличилась с 45,0% до 57,3%. В абсолютной величине средства во вкладах и на счетах физических лиц в целом увеличились на 2 905 млн. руб. до 8 488 млн. руб. (на 1 января 2009 года - 5 583 млн. руб.). Величина средних остатков также выросла на 3 186 млн. руб. (с 5 175 млн. руб. за 2008 год до 8 361 млн. руб. за 2009 год). При этом доля средних остатков средств физических лиц в общем объеме средних остатков привлеченных средств возросла на 11,3% (с 49,5% в 2008 году до 60,8% в 2009 году).

Следует отметить, что структура по срокам привлечения претерпела незначительные изменения. На 1 января 2010 года 59,2% всех привлеченных средств представлены ресурсами до востребования и 40,8% - срочными, на 1 января 2009 года их соотношение составляло 62,3% и 37,7% соответственно.

В составе активов «КУБ» ОАО основную долю по-прежнему занимают кредитные вложения. За прошедший год их доля возросла за 2009 год с 60% до 64%. Абсолютный прирост объема кредитных вложений составил 2 451 млн. руб. (1 января 2009 года - 8 745 млн. руб., 1 января 2010 года - 11 196 млн. руб.), в том числе:

По кредитным вложениям юридическим лицам на 1 481 млн. руб. (с 6 781 до 8 262 млн. руб.) или на 21.8%. Рост средних остатков по кредитам юридических лиц составил 1 615 млн. руб. (с 6 118 млн. руб. за 2008 год до 7 733 млн. руб. за 2009 год), а их доля в общем объеме средних вложений снизилась на 6,5% (за 2008 год - 70,4%; за 2009 год - 63,9%).

По кредитам, предоставленным физическим лицам на 970 млн. руб. (с 1 964 млн. руб. до 2 934 млн. руб.) или на 49.4%, в основном, за счет увеличения объема ипотечных кредитов на 842 млн. руб. до 1 774 млн. руб. Величина средних остатков по кредитам физических лих также выросла на 873 млн. руб. (с 1 512 млн. руб. за 2008 год до 2 385 млн. руб. за 2009 год). При этом доля средних остатков в общем объеме средних размещенных средств возросла на 2,3% (с 17,4% в 2008 году до 19,7% в 2009 году).

Удельный вес предоставленных МБК не изменился и составил 8%. В абсолютной величине произошло увеличение на 228 млн. руб. до 1 451 млн. руб., в том числе за счет межбанковских кредитов («МБК») размещенных в банках-нерезидентах (страны Организации Экономического Сотрудничества и Развития («ОЭСР») на 248 млн. руб. до 1 451 млн. руб. Рост средних остатков по размещенным МБК составил 926 млн. руб. (с 1 053 млн. руб. в 2008 году до 1 979 млн. руб. в 2009 году), а их доля в общем объеме средних размещенных средств возросла на 4,3% (с 12,1 до 16,4%).

Несмотря на активное развитие кредитования, «КУБ» ОАО по-прежнему придерживается жестких критериев в выборе заемщиков. Это позволило «КУБ» ОАО сохранить на незначительном уровне величину просроченных кредитов - 0.43% от объема ссудной задолженности юридических и физических лиц. Доля просроченной задолженности на 1 января 2009 года составляла 0,4%. В целом по банкам Челябинской области за 9 месяцев 2009 года уровень просроченной ссудной задолженности составляет 1,5% (неаудировано, по информации Главного Управления ЦБ РФ «О развитии денежно-кредитной сферы Челябинской области за 9 месяцев 2009 года»).

В целях снижения концентрации кредитных рисков по территориальной принадлежности «КУБ» ОАО проводится перераспределение кредитных вложений между Головным банком и филиалами. По состоянию на 1 января 2010 года на филиальную сеть «КУБ» ОАО приходилась практически половина кредитного портфеля (рис. 5).

Рис.5. Структура кредитного портфеля в разрезе Головного банка и филиальной сети по состоянию на 1 января 2010 года

Помимо кредитования одним из основных и постоянно развивающихся направлений деятельности «КУБ» ОАО является пластиковый бизнес.

В 2009 году, несмотря на появление в Магнитогорске ряда банков, специализирующихся по данному направлению и значительно возросшую конкуренцию, «КУБ» ОАО удалось не только сохранить достигнутые объемы, но и сохранить темпы их роста. Так число предприятий, работающих с «КУБ» ОАО по зарплатным проектам на 1 января 2010 года достигло 449 (на 1 января 2009 года - 372) - неаудировано. Объем средств, перечисленных на счета с использованием пластиковых карт по зарплатным проектам, увеличился на 4 088 млн. руб. (с 12 806 млн. руб. за 2008 год до 16 894 млн. руб. за 2009 год) - неаудировано. Общий объем эмитированных пластиковых карт, с учетом социальных карт, на 1 января 2010 года составил 175 тыс. шт., что превысило аналогичный показатель на 1 января 2009 года на 16 тыс. шт. (неаудировано).

За 2009 год выросли также и обороты по банковским картам. Только обороты в банкоматах за 2009 год составили 13 млрд. руб., что на 29% превышает показатель прошлого года - неаудировано. За 2009 год дополнительно установлено 9 банкоматов. Общее количество банкоматов в Головном банке и в филиалах на 1 января 2010 года составляет 89 штук. За 2009 год держателями банковских карт совершено 375 тыс. платежей в банкоматах, что превышает показатели прошлого года на 92% (2008 год - 195 тыс. платежей) - неаудировано.

В 2009 году продолжилось внедрение системы дистанционного обслуживания через Internet «Телебанк». В настоящее время количество пользователей данной системы превысило 1 750 человек. За 2009 год более 15% платежей оплаты услуг мобильной связи совершалось через эту систему - неаудировано.

1 января 2009 года состоялся старт проекта «Социальная карта жителя города Магнитогорска». Организаторами проекта выступили: администрация города Магнитогорска, «КУБ» ОАО и Visa Int. В основе проекта - выпуск социальных банковских карт для жителей Магнитогорска, имеющих право на муниципальные льготы. Социальная карта представляет собой пластиковую карту Visa Electron с встроенным бесконтактным микропроцессором, на обратной стороне которой находится фамилия, имя, отчество, фотографическое изображение держателя карты, единый социальный номер, подпись, штрих-код. Поставщиком технологического решения выступила компания «Эрлайн» (г. Миасс, Челябинская область). ООО «Эрлайн» также выступает процессинговым центром и несет затраты по разработке программного обеспечения и оборудования установленного в «КУБ» ОАО. Стоимость выпуска социальных карт оплачивается клиентами «КУБ» ОАО при получении карты.

На первом этапе проекта, социальные карты предоставляют право бесплатного проезда в общественном транспорте города Магнитогорска. За счет средств Администрации города весь муниципальный транспорт оснащен терминалами для приема карт (390 терминалов - неаудировано). В дальнейшем предполагается внедрение новых банковских продуктов на базе социальной карты, связанных с перечислением муниципальных, региональных и федеральных субсидий и льгот жителям г. Магнитогорска и его окрестностей и компенсировать за счет взимаемых комиссий понесенные расходы.

На текущий момент выдано более 35 тыс. карт (неаудировано). За 2009 год пенсионерами совершено более 10 млн. поездок (неаудировано) в муниципальном транспорте.

«КУБ» ОАО является принципиальным членом международных платежных систем Visa International и MasterCard WorldWide, что дает «КУБ» ОАО право оказывать услуги по выпуску и обслуживанию международных карт не только своим клиентам, но и другим банкам. В настоящее время такие услуги предоставляются 20 российским банкам, в числе которых: Банк «Новая Москва», Банк «ЦентроКредит», Банк «Санкт-Петербург», «МосКомПриватБанк», «ЛипецкКомБанк», банк «Северная Казна», «Уральский Банк Реконструкции и Развития», Банк «Приморье», «Московский индустриальный банк» - неаудировано.

На текущий момент более 5 000 торговых предприятий страны (неаудировано) обслуживаются через «КУБ» ОАО. За 2009 год торговый оборот по картам сторонних банков увеличился более чем 2 раза и составил 5 млрд. 700 млн. рублей (неаудировано).

2. Финансовый результат

По итогам деятельности «КУБ» ОАО за 2009 год балансовая прибыль составила 789 млн. руб., что выше планированной величины, утвержденной Советом Директоров, на 28,5% или на 175 млн. руб. По сравнению с 2008 годом прибыль «КУБ» ОАО снизилась на 230 млн. руб. (за 2008 год - 1 019 млн. руб.). Прибыль с учетом событий после отчетной даты («СПОД») составила 784 млн. руб. 197 688 тыс. руб. было направлено на уплату налоговых платежей, оставшаяся часть в размере 586 491 тыс. руб. осталась нераспределенной.

Балансовая прибыль филиальной сети за 2009 год составила 461 млн. руб. (при плановой величине - 435 млн. руб.) и по сравнению с 2008 годом увеличилась на 98 млн. руб. (за 2008 год - 363 млн. руб.). Увеличение прибыли филиальной сети, вызвано ростом объема кредитных вложений с 3 587 млн. руб. по состоянию на 1 января 2008 года до 5 157 млн. руб. на 1 января 2010 года.

Процентные доходы, полученные за предоставленные кредиты, за 2009 год возросли на 354 млн. руб. или 35,1% до 1 364 млн. руб. Рост процентных доходов произошел в основном за счет увеличения объема средних кредитных вложений юридическим и физическим лицам на 2 517 млн. руб. (с 7 557 млн. руб. в 2008 году до 10 074 млн. руб. в 2009 году).

Процентные расходы за 2009 год возросли на 250 млн. руб. или на 91,3% до 524 млн. руб. Увеличение процентных расходов связано с ростом уплаченных процентов по вкладам населения на 237 млн. руб. (2008 год - 247 млн. руб., 2009 год - 484 млн. руб.). Этому способствовал, в основном, рост средних остатков по срочным вкладам физических лиц с 2 746 млн. руб. в 2008 году до 5 085 млн. руб. в 2009 году.

В результате изменения процентных доходов и расходов «КУБ» ОАО процентные доходы нетто возросли на 104 млн. руб. или на 14,2% до 841 млн. руб.

Доходы, полученные в виде комиссий сократились в отчетном году на 124 млн. руб. или на 17,2% до 601 млн. руб. Причиной данного снижения является сокращение доходов за расчетное обслуживание на 198 млн. руб. или на 39,3% до 306 млн. руб. в результате снижения тарифов за расчетно-кассовое обслуживание по большинству клиентов из группы компаний ОАО «ММК».

Расходы, уплаченные в виде комиссий, возросли на 59 млн. руб. или на 54,6% до 167 млн. руб. Увеличение процентных расходов связано с ростом комиссий по операциям с банковскими картами на 58 млн. руб. до 159 млн. руб. в связи с ростом объема операций по спонсорским и агентским программам.

В результате снижение комиссий полученных и роста комиссий уплаченных, комиссионные доходы нетто снизились на 183 млн. руб. или на 29,7% до 434 млн. руб.

Прочий операционный результат, складывающийся из: нетто доходов от операций с ценными бумагами, нетто доходов от операций с иностранной валютой и прочих операционных доходов и расходов «КУБ» ОАО сократился за 2009 год на 96 млн. руб. или на 60,2% до 63 млн. руб. Причиной снижения является, в первую очередь, сокращение нетто доходов по реализованным курсовым разницам на 103 млн. руб. или 68,0% до 52 млн. руб., что обусловлено уменьшением объемов конверсионных операций и снижением уровня тарифов по ОАО «ММК» и группе его компаний.

Нетто результат по созданию - восстановлению резервов в 2009 году отрицательный и составляет 37 млн. руб., что на 3 млн. руб. меньше, чем в 2008 году (40 млн. руб.).

Неоперационные расходы «КУБ» ОАО, включающие административно- управленческие расходы и расходы по налогам, за исключением расходов по налогу на прибыль, за 2009 год выросли на 59 млн. руб. или на 12,9% до 512 млн. руб. Увеличение неоперационных расходов связано с ростом расходов на содержание аппарата управления на 67 млн. руб. или на 29,7% до 292 млн. руб. в результате увеличения среднесписочной численности персонала на 23 человека, введения доплаты за стаж, частичной индексации заработной платы, а также выплаты повышенной премии в 4 квартале отчетного года.

За счет полученной прибыли в 2009 году капитал «КУБ» ОАО увеличился на 328 млн. руб. (1 января 2009 года - 2 098 млн. руб.) и составил 2 426 млн. руб. С учетом СПОД капитал «КУБ» ОАО составил 2 419 млн. руб.

Рентабельность акционерного капитала (соотношение прибыли до уплаты налогов и уставного капитала) по итогу года составила 86,9% (2008 год - 112,2%). Снижение показателя по сравнению с 2008 годом связано со снижением объема прибыли на 22,6% (с 1 019 до 789 млн. руб.). Уставной капитал за 2009 год не изменился и составляет 908 млн. руб.

3. Выполнение обязательных нормативов

Предельные значения обязательных экономических нормативов, установленные ЦБ РФ, в отчетном году не нарушались. В течение 2009 года в «КУБ» ОАО имело место снижение норматива достаточности капитала на 1,5% (1 января 2009 года - 20,8%, 1 января 2010 года - 19,3%). Причиной снижения является опережение темпа роста объема активов, взвешенных с учетом риска (125,1%) над величиной капитала (115,6%). На 1 октября 2009 года показатель достаточности капитала банковского сектора в части отношения собственных средств к активам, взвешенным с учетом риска, составил 16,0%. («Обзор банковского сектора Российской Федерации» № 63, январь 2010 года). Из приведенных данных видно, что норматив достаточности капитала в «КУБ» ОАО выше, чем в среднем по российским банкам, и превышает нормативное значение на 9,3%.

4. Наиболее значимые события, произошедшие в 2009 году

банк актив пассив баланс финансовый

Для обеспечения удобства обслуживания клиентов «КУБ» ОАО, в Ленинском районе Магнитогорска, имеющего низкую обеспеченность банковскими услугами, открыто новое отделение «КУБ» ОАО. Отделение оборудовано электронной системой учета посетителей, а обслуживание вкладчиков на сберегательных и расчетных книжках ведется по системе штрих-кодов. Обслуживание по штрих-кодам также было введено еще в 4-х действующих отделениях «КУБ» ОАО, что позволило значительно повысить скорость обслуживания за счет быстрой идентификации клиента.

Для дальнейшего развития потребительского кредитования с использованием пластиковых карт в течение года «КУБ» ОАО были заключены соглашения с различными организациями города специализирующихся на продаже запчастей и оборудования для автомобилей, одежды и обуви, спортивного снаряжения и медицинских аппаратов.

В целях ускорения процедуры приема различных платежей «КУБ» ОАО внедрена система «КУБ-Экспресс», представляющая сеть платежных терминалов самообслуживания. Система «КУБ-экспресс» призвана максимально упростить процедуру приема платежей, а также предоставить клиенту возможность выбора между традиционными и современными методами проведения платежей, последние из которых становятся все более популярными.

В марте 2009 года, по результатам конкурса объявленного АСВ, «КУБ» ОАО был удостоен специального диплома «За креативный подход в предоставлении вкладчикам информации о системе страхования вкладов в офисах банка». «КУБ» ОАО расценивает это как подтверждение высокой ответственности перед вкладчиками.

С сентября 2009 года «КУБ» ОАО осуществляет ускоренные переводы денежных средств в рублях по системе «Газпромбанк-ЭКСПРЕСС» через корреспондентскую и филиальную сеть «Газпромбанк» ОАО в пользу физических и юридических лиц в городах России и СНГ.

С октября 2009 года «КУБ» ОАО предлагает своим клиентам новую услугу - паевые инвестиционные фонды УК «Газпромбанк-Управление активами». Клиенты могут выбрать ПИФы инвестиционного фонда, характеризующихся различным уровнем риска и доходностью.

С октября 2009 года «КУБ» ОАО введена новая услуга - при оплате штрафов за нарушение правил дорожного движения в отделениях «КУБ» ОАО, клиенту не требуется предъявления в ГИБДД квитанции об оплате. Уведомление об оплате штрафа отправляется «КУБ» ОАО самостоятельно.

С ноября 2009 года клиенты «КУБ» ОАО могут отправлять и получать денежные переводы по системе «МИГОМ». Система денежных переводов MIGOM действует в 2 500 населенных пунктах и включает более 6 500 точек обслуживания клиентов - неаудировано.

В декабре 2009 года «КУБ» ОАО принял участие в областной выставке - ярмарке ипотечного кредитования, проводимой в г. Магнитогорске в здании городской Администрации. На выставке представители «КУБ» ОАО выступили с докладом на тему: «Роль закона № 214 - ФЗ (О долевом строительстве) в развитии ипотеки».

В декабре 2009 года «КУБ» ОАО участвовал в выставке «Дни малого бизнеса Магнитогорска. Инновационный салон» с выступлением на круглом столе по теме доклада «Проблемы развития и финансирования малого бизнеса». Обсуждались условия кредитования малого бизнеса, а также проблемы его финансирования. «КУБ» ОАО выступил с поддержкой Областной целевой программы государственной поддержки и развития предпринимательства в Челябинской области на 2008-2010 гг. по вопросу компенсации части процентной ставки по банковскому кредиту предпринимателям, что является реальной финансовой поддержкой предпринимательской деятельности. «КУБ» ОАО поддержал предложение Администрации г. Магнитогорска о выдаче муниципальных гарантий по кредитам, оформляемым представителям малого и среднего бизнеса.

Размещено на Allbest.ru