Коммерческий банк как основное звено банковской системы: функции, задачи и направления развития в условиях переходной экономики
Сущность коммерческого банка как субъекта хозяйствования. Функции коммерческих банков. Модели и виды коммерческих банков. Активные операции коммерческого банка. Особенности функционирования и перспективы развития коммерческих банков в Республике Беларусь.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 31.01.2012 |
| Размер файла | 2,0 M |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
По уровню риска неплатежа можно выделить факторинг с правом регресса и без права регресса. Факторинг с правом регресса предполагает, что фактор имеет право вернуть клиенту купленные у него долговые обязательства при отказе плательщика от их оплаты независимо от причины. Таким образом, данная форма факторинга передает риск неплатежа и тем самым погашения кредита клиенту. В соответствии с правом регресса клиент обязан возместить фактору сумму, уплаченную при продаже долговых обязательств, однако комиссионное вознаграждение клиенту не возвращается. Такая форма отношений выгодна клиенту только при достаточно высокой платежеспособности его партнеров.
При факторинге без права регресса фактор полностью принимает на себя риск неплатежа со стороны плательщиков, если их обязательства были рассмотрены в ходе предварительной аналитической работы и включены в договор.
При наличии в сделке иностранного участника (например, иностранных плательщиков, поставщика-экспортера) факторинг приобретает международный характер. Следует учитывать, что в этой ситуации для фактора возрастают риски [10, с.311]:
валютный (неблагоприятное изменение валютного курса);
переводной (затруднения в переводе валютных платежей).
Своеобразной формой кредитования экспортеров, продавцов при продаже товаров является форфейтинг. По механизму осуществления он достаточно близок к факторингу. В то же время необходимо отметить существующие различия между этими операциями:
факторинг обычно носит краткосрочный характер, а форфейтинг чаще связан со среднесрочными операциями. Однако в целях уменьшения риска банка целесообразно, чтобы векселедатель разбил свое обязательство на несколько векселей с более короткими сроками погашения;
при факторинге операции совершаются в основном в рамках национального рынка, хотя возможно участие в сделке иностранного партнера. Форфейтинг всегда связан с обслуживание экспортно-импортных операций;
факторинг бывает двух видов: с правом регресса и без права регресса. При форфейтинге банки вынуждены отказываться от права регресса, в результате банк принимает все риски на себя, освобождая от них своих клиентов;
при факторинге существует практика, когда банк предварительно оплачивает клиенту 70-80% от суммы предъявленных обязательств. Оставшаяся часть суммы за вычетом платы по факторингу поступает клиенту только после оплаты условных обязательств плательщиками-покупателями продукции. В момент покупки векселя банк-форфейтор представляет клиенту вексельную сумму за вычетом дисконта, т.е. на руках у клиента оказываются больше средств, чем при факторинге.
существуют различия в видах и размерах рисков. В частности, по сравнению с факторингом при форфейтинге дополнительно возникают такие риски, как страновой риск (в том числе экономический и политический, связанные с неблагоприятными изменениями в стране векселедателя-плательщика); переводной риск (возможность задержки платежей в результате моратория, принятого государством, законодательных ограничений, наличия кризиса неплатежей в банковской системе); валютный риск (связанный с неблагоприятным изменением валютных паритетов, в результате чего возникают потери у одной из сторон); риск-гаранта (потеря платежеспособности авалистом или гарантом; для снижения данного риска в банке осуществляется лимитирование объемов гарантий от одного лица).
2.4 Валютные операции банков
Под валютными операциями следует понимать [17, с.209]:
операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе операции, связанные с использованием в качестве средств платежа иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;
ввоз и пересылку в Республику Беларусь, а также вывоз и пересылку из Республики Беларусь валютных ценностей;
осуществление международных денежных переводов.
Юридические лица-резиденты могут приобрести иностранную валюту на внутреннем валютном рынке только для осуществления расчетов с нерезидентами. Покупка юридическими лицами-резидентами валюты в целях проведения расчетов с резидентами запрещается, за исключением случаев расчетов с уполномоченными банками, связанных с погашением полученных кредитов.
Иностранная валюта, приобретенная юридическими лицами-резидентами на внутреннем валютном рынке, должна быть переведена нерезиденту через уполномоченные банки в соответствии с условиями контрактов, договоров и соглашений между ними.
Классификация банковских валютных операций может осуществляться как по критериям, общим для всех банковских операций (пассивные, активные операции), так и по особым признакам, свойственным только валютным операциям.
К валютным банковским операциям относятся следующие: привлечение валютных вкладов, выдача валютных кредитов, открытие и ведение счетов резидентов и нерезидентов в иностранной валюте, а также счетов нерезидентов в рублях, осуществление международных расчетов, покупка-продажа иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте и т.д. При этом многие банковские операции в иностранной валюте проводятся аналогично таким же операциям в рублях.
Проведение валютных операций предполагает осуществление конверсионных операций. Под конверсионными операциями понимают операции банков, связанные с конверсией, т.е. с обменом одной валюты на другую. Как правило, данный обмен осуществляется путем заключения сделок купли-продажи иностранной валюты (как наличной, так и безналичной). Поставка средств (дата валютирования) по этим сделкам может осуществляться немедленно (не позднее второго рабочего банковского дня с даты заключения сделки) или через определенный срок (свыше двух рабочих банковских дней с даты заключения сделки). Исходя из сроков поставки средств, выделяют спотовые (кассовые, наличные) и срочные (форвардные) валютные операции.
Дата заключения сделки (дата сделки) является датой достижения сторонами сделки соглашения по всем ее существенным условиям (наименование обмениваемых валют, курс обмена, суммы обмениваемых средств, дата валютирования, платежные инструменты) и всем иным условиям, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.
Дата валютирования является оговоренной сторонами датой осуществления поставки средств на счета контрагента по сделке.
Под названием "спотовые валютные сделки" объединены три вида сделок по купле-продаже иностранной валюты, предусматривающие поставку средств по ним [7, с.161]:
под сделкой типа ТОД (от английского слова today - сегодня) понимается конверсионная операция с датой валютирования в день заключения сделки, а фиксируемый в них курс называется курсом ТОД;
сделка типа ТОМ (от английского слова tomorrow - завтра) представляет собой операцию с датой валютирования на следующий за днем заключения рабочий банковский день, фиксируемый в них курс называется курсом ТОМ.
сделка типа "спот" (от английского слова spot - наличный) представляет собой конверсионную операцию с датой валютирования на второй за днем заключения сделки рабочий банковский день, фиксируемый в них курс называется спотовым или СПОТ-курсом.
Срочные валютные операции банки осуществляют на основании срочных сделок. Срочная (форвардная) сделка (forward outright) является конверсионной операцией, дата валютирования по которой отстоит от даты заключения сделки более чем на два рабочих банковских дня, к таким операциям относятся форварды, расчетные форварды, фьючерсы, опционы и сделки своп.
Операция «форвард» является контрактом, который заключается в настоящий момент времени по покупке одной валюты в обмен на другую по обусловленному курсу, с совершением сделки в определенный день в будущем. В свою очередь операция «форвард» подразделяется на [8, с.104]:
сделки с «аутрайтом», т.е. с условием поставки валюты на определенную дату;
сделки с «опционом», т.е. с условием нефиксированной даты поставки валюты.
В большинстве случаев форвардные контракты заключаются с целью страхования от валютного риска, связанного с неблагоприятным изменением курса базисной валюты в будущем. При этом продавец, по контракту являющийся, как правило, владельцем базисной валюты, страхуется от падения ее курса, а покупатель, заинтересованный в получении реальной валюты, - от его роста. Однако форвардный контракт может быть использован для спекулятивных целей, когда преследуется цель игры на изменении валютных курсов во времени.
Срочные биржевые операции (типа фьючерс, опцион, своп и проч.), считаясь срочными сделками, не являются конверсионными операциями.
Подводя итог, отметим, что особенностью периода перехода к рынку является то, что уровень товарного производства значительно отстает от развития финансового рынка, в том числе его банковского сектора. В этих условиях основным источником дохода для стремительно возникающих коммерческих банков на первом этапе стали не инвестиции в реальное производство, а в основном спекулятивные операции.
3. Особенности функционирования и перспективы развития коммерческих банков в Республике Беларусь
3.1 Современное состояние коммерческих банков в Республике Беларусь
Коммерческие банки Республики Беларусь играют доминирующую роль на рынке финансовых услуг. Они представлены исключительно универсальными банками, осуществляющими широкий спектр банковских операций по обслуживанию предприятий и населения.
По состоянию на 01.01.2010 банковский сектор Республики Беларусь включал 32 действующих коммерческих банка и 264 филиала. Филиальная сеть банков за 2009 год сократилась на 56 филиалов. Основными причинами сокращения выступали оптимизация филиальной сети и закрытие убыточных филиалов, а также переход на современные технологии управления структурными подразделениями.
Количество коммерческих банков на территории Республики Беларусь отражено в таблица 3.1. С 2000 года их количество не только росло но и уменьшилось периодически. Нужно отметить что в 2005 году и в настоящее время в Беларуси работает максимальное количество коммерческих банков - 32 [13, с. 25].
Таблица 3.1 - Количество коммерческих банков на территории РБ в 2001-2009 годах
|
Тип финансовых учреждений |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
|
|
Действующие банки |
28 |
25 |
28 |
30 |
32 |
30 |
30 |
27 |
32 |
Процесс сокращения числа филиалов (отделений) коммерческих банков сопровождался ростом количества других структурных подразделений: расчетно-кассовых центров, центров банковских услуг, обменных пунктов, валютных касс и других.
Характерными особенностями институционального развития коммерческих банков в 2009 году явились [13, с. 34]:
увеличение доли нерезидентов в совокупном уставном фонде банков с 7,8 до 9,8 процента. При этом количество банков, контролируемых иностранным капиталом, уменьшилось с 18 до 16, в то же время удельный вес этих банков в активах банковского сектора увеличился с 14,7 до 19,7 процента, в совокупном нормативном капитале - с 13,7 до 16,9 процента;
уменьшение доли резидентов негосударственной формы собственности в совокупном уставном фонде банковского сектора с 4,2 до 3,9 процента. Число банков с преобладающим участием в уставном фонде резидентов негосударственной формы собственности уменьшилось с 7 до 6, удельный вес этих банков в активах банковского сектора снизился с 6,3 до 3,8 процента, в совокупном капитале - с 5,7 до 4,2 процента;
уменьшение доли государственных органов и юридических лиц, основанных на государственной форме собственности, в совокупном уставном фонде банковского сектора на 1,7 процентного пункта (до 86,3 процента). Количество банков с преобладающим участием в уставном фонде государственных органов и юридических лиц, основанных на государственной форме собственности, осталось неизменным - 5. Вместе с тем их доля в активах банковского сектора снизилась с 79,0 до 76,5 процента, в совокупном капитале - с 80,6 до 78,9 процента.
Совокупный уставный фонд коммерческих банков за 2009 год увеличился на 783,5 млрд. рублей и на 01.01.2010 составил 4 521,5 млрд. рублей, или 2,1 млрд. долларов США в эквиваленте. Концентрация уставного капитала в четырех банках, в которых доля Государственного комитета по имуществу Республики Беларусь превышала 50 процентов уставного фонда, на 01.01.2010 составила 84,3 процента.
Участие органов государственного управления и юридических лиц, основанных на государственной форме собственности, в уставных фондах коммерческих банков Республики Беларусь определяется стратегическими направлениями развития Республики Беларусь и задачами, стоящими перед коммерческими банками, по кредитованию государственных программ.
Государственный комитет по имуществу Республики Беларусь на 01.01.2010 участвовал в уставных фондах 10 коммерческих банков в общей сумме 3 270,5 млрд. рублей (72,3 процента уставного фонда по банковскому сектору). В 4 коммерческих банках доля Государственного комитета по имуществу Республики Беларусь превышала 50 процентов уставного фонда: ОАО "АСБ Беларусбанк", ОАО "Белагропромбанк", ОАО "БПС-Банк", ОАО "Белинвестбанк" (далее - государственные банки).
Государством в течение 2009 года в соответствии с Указами Президента Республики Беларусь и постановлениями Совета Министров Республики Беларусь инвестировано в уставные фонды указанных выше коммерческих банков 551,8 млрд. рублей.
Инвестиционный климат и политику привлечения иностранных инвестиций в национальную экономику определяют Инвестиционный кодекс Республики Беларусь, Национальная программа привлечения инвестиций в экономику Республики Беларусь на период до 2010 года, программные документы развития банковского сектора экономики страны, которые предусматривают реализацию комплекса мер по совершенствованию законодательства в области отношений собственности, налогового и таможенного законодательства, инвестиционной и предпринимательской деятельности, развития свободных экономических зон, формирования инвестиционной инфраструктуры и создания ряда преференций иностранным инвесторам.
В 2009 году активизировался интерес иностранных стратегических инвесторов к коммерческим банкам Республики Беларусь, чему способствует, с одной стороны, проводимая государством политика содействия развитию этого процесса, а с другой стороны, устойчивость и эффективность функционирования банковской системы и национальной экономики [11, с. 13].
Иностранный капитал на 01.01.2010 присутствовал в уставных фондах 25 из 32 действующих коммерческих банков, в 7 из которых он составлял 100 процентов, еще у двух банков - только по одной акции принадлежит резидентам Республики Беларусь. Доля нерезидентов в совокупном уставном фонде коммерческих банков Республики Беларусь на 01.01.2010 составила 9,8 процента, в том числе удельный вес российского капитала в уставных фондах банков - 3,3 процента. В уставных фондах белорусских банков также участвует капитал из Австрии, Великобритании, Кипра, Латвии, Швейцарии, Нидерландов, Казахстана, Ливии, США, Украины и других стран.
Наиболее значимыми сделками в 2007-2009 году явились продажи:
контрольного пакета акций (порядка 65 процентов) ОАО "Белвнешэкономбанк" Государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности "Внешэкономбанк" (Российская Федерация);
контрольного пакета акций ЗАО "Славнефтебанк" банку "Банк ВТБ (ОАО)" (Российская Федерация). ЗАО "Славнефтебанк" переименовано в ЗАО "Банк ВТБ (Беларусь)";
контрольного пакета акций ЗАО "Северный инвестиционный банк" компании "XIMEX EXECUTIVE LIMITED" (Великобритания). ЗАО "Северный инвестиционный банк" переименовано в ЗАО "Кредэксбанк";
почти 100 процентов акций ЗАО "Атом-Банк" (99,999 процента) стратегическому инвестору из Украины. ЗАО "Атом-Банк" переименовано в ЗАО "Дельта Банк";
83 процентов акций ОАО "Международный резервный банк" группе "Догмат";
100 процентов ОАО "Лоробанк" группе Home Credit. ОАО "Лоробанк" переименовано в ОАО "ХКБанк".
Кроме того, доля ОАО "Газпром" и АБ "Газпромбанк" (ОАО) (Российская Федерация) в уставном фонде ОАО "Белгазпромбанк" увеличилась до 85 процентов. Состоялась сделка между американским Фондом "Horizont Capital" и ЗАО "Минский транзитный банк".
В 2009 году валовый объем иностранных инвестиций в коммерческие банки посредством операций на первичном рынке акций составил 65,8 млн. долларов США и 15,3 млн. евро, в 2007 - 7,1 млн. долларов США.
Активную координирующую роль в развитии коммерческих банков играла Ассоциация белорусских банков, являющаяся негосударственной некоммерческой организацией, объединяющей банки и другие организации, деятельность которых связана с функционированием денежно-кредитной системы.
Ассоциация участвовала в разработке и реализации денежно-кредитной политики, принимала непосредственное участие в подготовке проектов нормативных правовых актов, разрабатывала и направляла в компетентные государственные органы предложения по регулированию банковской деятельности, организовывала и проводила научно-практические и учебные мероприятия по вопросам денежно-кредитной политики и банковского дела, содействовала установлению и развитию сотрудничества банков Беларуси с зарубежными финансово-кредитными организациями; оказывала членам Ассоциации правовую, организационную, консультационную и иную помощь.
В 2009 году укрепилось доверие к коммерческим банкам со стороны кредиторов и вкладчиков, что позитивно повлияло на рост финансового потенциала банков. Объем пассивов коммерческих банков за данный период увеличился с 29 трлн. рублей до 41,7 трлн. рублей, или на 43,8 процента.
Основным источником роста ресурсной базы стали средства субъектов хозяйствования и физических лиц, прирост которых обеспечил 44 процента общего прироста пассивов коммерческих банков.
При этом средства физических лиц за 2009 год увеличились на 2 805,2 млрд. рублей, или на 35,9 процента, и на 1 января 2010 г. Составили 10 622 млрд. рублей, или 25,5 процента пассивов коммерческих банков (рис. 3.1).
Рисунок 3.1 - Структура пассивов коммерческих банков в 2009 году [16, с. 8]
коммерческий банк операция хозяйствование
Объем средств субъектов хозяйствования (небанковские финансовые, коммерческие и некоммерческие организации, индивидуальные предприниматели) за 2009 год увеличился на 41,2 процента и на 1 января 2010 г. составил 9 516,7 млрд. рублей. Доля средств субъектов хозяйствования в совокупных пассивах коммерческих банков составила 22,8 процента [16, с. 8].
В структуре привлеченных ресурсов за рассматриваемый период увеличился объем привлеченных средств от нерезидентов (с 2 947,3 до 5 335,4 млрд. рублей, или на 81 процент), прирост которых обеспечил 18,8 процента общего прироста ресурсной базы. Доля средств нерезидентов составила 12,8 процента от общей суммы пассивов коммерческих банков.
Средства центрального правительства и местных органов управления выросли на 1 918,9 млрд. рублей и на 1 января 2010 г. составили 4 978,5 млрд. рублей. Их доля в структуре пассивов коммерческих банков увеличилась с 10,5 до 11,9 процента.
Средства банков и Национального банка за 2009 год выросли незначительно - на 536 млрд. рублей, и их доля в ресурсной базе коммерческих банков сократилась с 8,3 до 7,1 процента.
Основным фактором роста активов коммерческих банков выступило увеличение объемов кредитных операций банков (задолженность клиентов по кредитам и иным активным операциям увеличилась на 9 736,6 млрд. рублей, или на 46,1 процента).
Рисунок 3.2 - Структура активов коммерческих банков в 2009 году [16, с. 8]
В структуре активов коммерческих банков основной объем составляли средства, размещенные у резидентов (рис. 3.2). За 2009 год объем данных средств вырос на 10 621 млрд. рублей, или на 39,2 процента, и на 1 января 2010 г. составил 37 690,7 млрд. рублей. Их удельный вес в совокупных активах банков составил 90,4 процента.
При этом требования к органам государственного управления увеличились на 188,2 млрд. рублей, или на 6 процентов, и на 1 января 2010 г. составили 3 312,5 млрд. рублей. Доля требований к органам государственного управления в совокупных активах банков составила 7,9 процента.
Объем требований банков к субъектам хозяйствования увеличился на 7 052,5 млрд. рублей, или на 46,1 процента, и на 1 января 2010 г. составил 22 335,9 млрд. рублей. Удельный вес требований к субъектам хозяйствования в совокупных активах коммерческих банков увеличился с 52,7 до 53,6 процента.
Объем требований банков к физическим лицам увеличился с 5 499,6 млрд. рублей до 8 075,2 млрд. рублей, или на 46,8 процента. Удельный вес требований к физическим лицам в совокупных активах коммерческих банков увеличился с 19 до 19,4 процента.
За 2009 год объем требований к Национальному банку вырос на 495 млрд. рублей, или на 21,1 процента, и на 1 января 2010 г. Составил 2 841,1 млрд. рублей. Объем требований к банкам также вырос, на 309,7 млрд. рублей, или на 37,9 процента, и на 1 января 2010 г. составил 1126 млрд. рублей. Доля требований к Национальному банку и банкам в совокупных активах банков на 01.01.2010 составила 6,8 и 2,7 процента соответственно.
Объем средств, размещенных у нерезидентов Республики Беларусь, увеличился за 2009 год на 1749 млрд. рублей и на 1 января 2010 г. составил2 667,3 млрд. рублей, их доля в совокупных активах банков составляет 6,4 процента.
Итоги работы за 2009 год свидетельствуют о повышении эффективности деятельности коммерческих банков, совокупная годовая прибыль которого составила 602,1 млрд. рублей, что в 1,5 раза превышает объем прибыли, полученной за 2007 год. Убыток по итогам работы за 2009 год имел один банк [13, с. 39].
Основным фактором, обусловившим рост прибыли, явилось значительное увеличение объемов активных операций и прежде всего кредитования юридических и физических лиц (прирост требований банков к экономике за 2009 год составил 46,3 процента).
Сохранение макроэкономической стабильности и темпов экономического развития страны, рост доходов населения обусловили эффективность выполнения коммерческими банками своих функций финансового посредничества.
В целом для коммерческих банков Беларуси за прошедший год характерно отсутствие резких колебаний в структуре доходов и расходов. В структуре доходов наблюдается рост удельного веса процентных доходов с 59,9 процента на 01.01.2009 до 64,1 процента на 01.01.2010 (основная доля процентных доходов получена в результате проведения кредитных операций с клиентами), а также незначительный рост доли операционных доходов с 2,7 до 2,8 процента при одновременном снижении доли комиссионных доходов с 25,3 до 21,1 процента, доли прочих банковских доходов (доходов, получаемых банками на рынке ценных бумаг и валютном рынке) с 9,0 до 8,4 процента.
Доля процентных расходов в расходах банков увеличилась в 2009 году с 39,1 до 44,7 процента, также наблюдается незначительный рост комиссионных расходов (с 3,4 до 3,7 процента) при одновременном снижении доли операционных расходов с 49,6 до 43,2 процента.
В 2009 году наблюдались позитивные тенденции по формированию банками специального резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску [11, с. 14]:
объем недосозданного специального резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску, снизился с 43,3 до 1,7 млрд. рублей;
полнота формирования специального резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску, на начало 2010 года составила 99,6 процента.
Основным фактором достижения таких результатов, помимо поддержания доли проблемных активов в активах, подверженных кредитному риску, на приемлемом уровне, явился рост в 2009 году чистых отчислений банков в резервы с 96,7 до 132,9 млрд. рублей (доля отчислений в резервы в расходах банков увеличилась с 6,8 до 7 процентов).1.6.3. Рентабельность
Показатели рентабельности деятельности коммерческих банков по итогам работы за 2009 год сложились на уровне:
рентабельность активов коммерческих банков составила 1,7 процента (не изменилась по сравнению с 1 января 2009 г.);
рентабельность нормативного капитала коммерческих банков - 10,7 процента, что на 1,15 процента выше, чем за 2007 год.
Одним из главных факторов, определяющих невысокую рентабельность коммерческих банков, является широкое вовлечение крупнейших банков в реализацию масштабных социально-экономических программ (льготное кредитование строительства жилья, агропромышленного сектора экономики и других). Так, рентабельность капитала государственных банков по итогам работы за 2009 год составила 9,01 процента, рентабельность активов - 1,46 процента, в то время как по другим банкам - 16,57 и 2,47 процента соответственно.
3.2 Проблемы и перспективы развития коммерческих банков в Беларуси
Несмотря на сложности, с которыми в 2008 -- 2009 гг. столкнулись белорусские банки, как и банки других стран Центральной и Восточной Европы, состояние банковского сектора Республики Беларусь остается устойчивым. До настоящего времени коммерческие банки достаточно успешно справлялись с внешними шоками, основные показатели эффективности банков оставались в приемлемых диапазонах, банками в основном выполнялись пруденциальные нормативы и другие надзорные требования. В частности, это подтвердили обновленная в 2008 г. оценка финансового сектора страны в рамках Программы оценки финансового сектора МВФ и Всемирного банка, а также оценки экспертов международных рейтинговых агентств.
В настоящее время устойчивость коммерческих банков в значительной степени определяется макроэкономическими и внешнеэкономическими факторами.
Среди основных негативных тенденций функционирования коммерческих банков необходимо отметить увеличение проблемных активов банковского сектора. По сравнению с началом года объем проблемных активов банков вырос на 0,7 трлн. руб., а доля в общем объеме активов, подверженных кредитному риску, достигла 2,68%. Кроме того, в банковском секторе наблюдалось снижение отдельных показателей ликвидности, однако их величина находилась в безопасных пределах.
Ограниченное прямое влияние глобальных факторов нестабильности на белорусские коммерческие банки и своевременно принятые Правительством Республики Беларусь и Национальным банком меры по рекапитализации государственных банков, расширению предоставления ликвидности банкам, ужесточению бюджетной политики, стабилизации инфляционных и девальвационных ожиданий населения, расширению внешнего финансирования макроэкономических дисбалансов способствовали сохранению финансовой и монетарной стабильности.
В январе 2010 г. Национальный банк Республики Беларусь рекомендовал банкам в течение года обеспечить:
рост нормативного капитала не менее чем на 18-- 25%;
достижение уровня рентабельности капитала не менее 10%;
разработку комплекса мероприятий по снижению доли проблемных активов, если данный показатель превышает 4%.
Ожидается, что деятельность банков будет сосредоточена на снижении кредитного и иных рисков, привлечении средств населения на долгосрочной основе, усилении финансовой дисциплины, а также активизации привлечения иностранного капитала.
Реализация органами государственного управления и банками указанных мер будет способствовать повышению устойчивости и эффективности работы банковского сектора, ускорению его адаптации к неблагоприятным внешним факторам.
В ближайшей перспективе приоритетным направлением развития коммерческих банков является дальнейшее повышение устойчивости их функционирования в условиях ожидаемого расширения спроса на банковские услуги со стороны организаций нефинансового сектора экономики и населения.
Сохранение макроэкономической стабильности и высоких темпов экономического развития страны, повышение эффективности производства, улучшение финансового положения организаций всех секторов экономики и рост реальных доходов населения предоставит банковскому сектору возможность эффективно выполнять свои функции финансового посредничества.
В значительной мере степень устойчивости функционирования коммерческих банков зависит от взвешенности политики государства, затрагивающей деятельность банковского сектора. Последовательное уменьшение Правительством Республики Беларусь масштабов трансформации и переноса рисков нефинансового сектора экономики на банки окажет позитивное влияние на безопасность и эффективность их работы. Введение в действие механизма конкурсного размещения среди банков предложений на участие в кредитовании государственных программ и мероприятий, совершенствование практики предоставления и исполнения государством обязательств перед банками, в том числе по гарантиям, выдаваемым в качестве обеспечения банковских кредитов, заложат основу для улучшения качественных характеристик работы банковского сектора.
В 2010-2012 годах сохранится опережающий рост активов коммерческих банков по отношению к темпам экономического роста. Вместе с тем в целях недопущения существенного накопления кредитных рисков в банковском секторе Национальным банком будут предприниматься необходимые меры по усилению согласованности динамики данных показателей. Национальный банк по-прежнему уделяет первоочередное внимание деятельности банков по совершенствованию риск-менеджмента, установлению и соблюдению ими ограничений рисков [16, с. 8].
Формирование и дальнейшее улучшение банками систем управлениями рисками, приближение их к соответствующим международным стандартам уменьшает подверженность банковского сектора принимаемым им на себя рискам.
Ожидается, что качество активов коммерческих банков при благоприятном развитии макроэкономической ситуации в 2010 году останется на высоком уровне, и доля проблемных активов в активах, подверженных кредитному риску, не превысит 5 процентов. Банки будут стремиться поддерживать капитал на уровне, достаточном для обеспечения устойчивости их функционирования. Прирост капитала банков может составить 17 - 21 процент, а его рентабельность по-прежнему будет превышать 8 процентов.
Основу отношений Национального банка с коммерческими банками банками будет составлять формирование нормативной базы, регламентирующей их деятельность, дальнейшее совершенствование надзора за их функционированием.
Методологическая работа Национального банка по развитию риск-менеджмента в коммерческих банках направлена на принятие рекомендаций по управлению отдельными видами банковских рисков на основе разработок Базельского комитета по банковскому надзору и передового международного опыта.
Одним из ключевых элементов формирования высокоэффективного и оперативного риск-менеджмента в банках будут являться автоматизированные системы управления рисками, которые позволяют с использованием новейших технологий и продвинутых методик обеспечивать комплексное управление рисками и способствуют оперативному принятию управленческих решений.
Основным ориентиром совершенствования принципов и инструментов банковского надзора остается приближение к международным стандартам, разрабатываемым Базельским комитетом по банковскому надзору и другими международными финансовыми институтами, включая стандарты, предусмотренные новым соглашением по капиталу ("Базель-2"), последовательное внедрение и следование принципам и подходам к банковскому регулированию и надзору, проверенным мировой практикой.
На начало 2010 г. отношение активов белорусских коммерческих банков к ВВП составляло всего 45%, что ниже, чем в экономически развитых странах Западной Европы в 7-9 раз, и примерно в 2 раза меньше, чем в таких странах Восточной Европы, как Польша и Чехия. Это значит, что по мере развития экономики Беларуси активы коммерческих банков будут расти намного быстрее темпов увеличения ВВП [4, стр. 14].
Но дело не только в перспективах. По итогам 2009 г. рентабельность капитала белорусских коммерческих банков в среднем составила 10,7%. Это сопоставимо с доходностью банковского бизнеса в экономически развитых странах. В текущем году ожидается еще большее увеличение данного параметра.
Таким образом, инвесторы могут рассчитывать как на увеличение стоимости принадлежащих им долей в уставных фондах банков вследствие увеличения объемов рынка, так и на прибыль. В сумме потенциальная доходность инвестиций в белорусские банки в настоящее время составляет десятки процентов в год. В таких условиях можно рискнуть и вложить деньги, несмотря на некоторую неясность экономической стратегии государства и повышенные риски в связи с экзотическими, с точки зрения общепринятых норм, методами ведения бизнеса в реальном секторе экономики Беларуси.
В связи с этим можно отметить, что в банковскую систему страны в настоящее время идут не только стратегические инвесторы, но и портфельные, которые вкладывают средства в расчете на то, чтобы затем с выгодой продать подорожавшие акции. Это, в первую очередь, Европейский банк реконструкции и развития, а также фонд Horizon Capital.
Вновь пришедшие на рынок коммерческие банки ориентируются, в первую очередь, на розничный бизнес и сектор малого бизнеса. Но они не против работать и с крупным бизнесом, если такая возможность появляется. В частности, Банк BТБ (Беларусь) уже в прошлом году активно кредитовал предприятия концернов «Белнефтехим» и «Белэнерго». Однако сфера крупного бизнеса в Беларуси уже поделена, и только на некоторые виды операций, связанных с привлечением валютных ресурсов, в первую очередь экспортно-импортные сделки, у белорусских госбанков может просто не хватить средств.
К сожалению, оценить перспективы перераспределения финансового рынка пока не представляется возможным, т.к. этот процесс будет зависеть от характера развития белорусской экономики, которая сейчас находится на этапе некоторого перехода, причем не совсем понятно, куда. Ясно, что белорусским коммерческим банкам будет сложно конкурировать с иностранным капиталом и, по-видимому, придется потесниться, так как они не обладают ресурсной базой, необходимой для удовлетворения быстро растущих потребностей экономики страны в финансировании.
Тем не менее пока позиции белорусского банковского капитала в стране сильны и беспокоиться по поводу роста масштабов в этом секторе зарубежного не имеет смысла. По итогам первой половины 2010 г. совокупные активы группы крупнейших российских банков в Беларуси (Славнефтебанка -- ныне Банк ВТБ (Беларусь), Белнешэкономбанка, Белгазпромбанка, Белросбанка и Банка Москва-Минск) составляли примерно четвертую часть активов ОАО «АСБ Беларусбанк». Даже если они будут ежегодно удваивать свои активы, то догнать Беларусбанк по данному параметру они смогут только через 4-5 лет (при сохранении существующих темпов роста активов АСБ) [4, с. 17].
Заключение
В заключение сделаем ряд выводов по теме курсовой работы.
Главным звеном в обслуживании народного хозяйства и населения являются коммерческие банки. Коммерческий банк - это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты);
размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Принципы деятельности коммерческих банков:
первым и основополагающим принципом работы коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов;
вторым важнейшим принципом является полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности;
третий принцип заключается в том, что взаимоотношения банка со своими клиентами строятся на договорной основе;
четвертый заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только экономическими, (а не административными) методами.
Что касается функций коммерческих банков, то одной из важнейших является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборотов фондов предприятий и организаций.
Вторая функция - стимулирование накоплений в хозяйстве.
Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках.
Третья - посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами. Во всех странах с рыночной экономикой коммерческие банки занимают ведущее место в платежном механизме экономики.
Коммерчески банки в Республике Беларусь создаются учредителями - физическими и юридическими лицами, за исключением общественных объединений, преследующих политические цели. Банки могут учреждаться на основе государственной, частной и смешанной форм собственности. Уставный фонд создается за счет средств не менее чем трех участников банка. Каждый участник имеет право владеть не более, чем 35% уставного фонда (акций). Исключением являются банки, создающиеся с участием государства. Уставный фонд банка должен быть полностью оплачен до регистрации. Привлеченные и заемные (кредиты) не могут быть направлены на формирование и пополнение уставного фонда.
Иностранные учредители могут создавать на территории Республики Беларусь коммерческие банки со 100%-ным собственным капиталом, совместные банки на долевой основе с белорусскими соучредителями, филиалы и представительства.
Свою деятельность банки осуществляют на основании лицензии на совершение банковских операций, полученных от Национального банка.
Прекращение деятельности коммерческих банков производится по решению их акционеров с письменного согласия НБ, путем их реорганизации или ликвидации.
По итогам 2009 г. рентабельность капитала белорусских коммерческих банков в среднем составила 10,7%. Это сопоставимо с доходностью банковского бизнеса в экономически развитых странах. В текущем году ожидается еще большее увеличение данного параметра.
Позиции белорусских коммерческих банков в стране сильны и беспокоиться по поводу роста масштабов в этом секторе зарубежного не имеет смысла.
Список использованных источников
1. Банковский кодекс Республики Беларусь 25 октября 2000 г. № 441-3 принят Палатой представителей 3 октября 2000 года в редакции Закона от 17 июля 2006 г. № 145-З (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., № 113, 2/1243).
2. Указ Президента Республики Беларусь от 30.12.2008 № 687 «Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2009 год». - Мн.: НБРБ, 2008.
3. Указ Президента Республики Беларусь от 15 января 2007 г. № 27 «Об утверждении Программы развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2006 - 2010 годы».
4. Алымов, Ю. Программа развития банковского сектора на 2006-2010 годы: новые задачи роста // Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2007. - N 7. - С. 12-18.
5. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. - М: Финстатинформ, 1998. - 272 с.
6. Владимирова М.П. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / М.П. Владимирова, АЛ Козлов. -- 2-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2006. - 288 с.
7. Галицкая С.В. Деньги. Кредит. Финансы / Галицкая С.В., Московский государственный институт (университет) международных отношений МИД РФ . - М.: Экзамен, 2002. - 223 с.
8. Деньги, кредит, банки. / под ред. Белоглазова Г.Н., кол. авт. Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов. - М.: Юрайт, 2004. - 620 с.
9. Деньги, кредит, банки: Учеб.-метод. Комплекс для студентов экономических специальностей / Сост.: Б.Н. Желиба, И.Н. Кохнович: Минский ин-т управления. - Мн.: Изд-во МИУ, 2005. - 244 с.
10. Деньги, кредит, банки: учебник / Кравцова Г.И., Кузьменко Г.С., Кравцов Е.И. и др.; Ред. Кравцова Г.И. - Мн.: БГЭУ, 2003. - 527 с.
11. Зенько Н. Задача белорусских банков - содействие экономическому росту. // Национальная экономическая газета. - 2009. - N 3. - С. 13-14.
12. Ковалев М. Белорусская банковская система: итоги 2008 года / М. Ковалев; Михаил Ковалев // Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2009. - N 13.- С. 16-22.
13. Основные тенденции в экономике и денежно-кредитной сфере Республики Беларусь. Аналитическое обозрение за 2009 год. - Мн.: НБРБ, 2010.
14. Самойлов П. Перспективы отечественной банковской системы //Белорусский экономический журнал. - №2. - 2009. С.14-16.
15. Статистический ежегодник Республики Беларусь, 2009. - Мн.: Национальный статистический комитет РБ, 2010. - 462 с.
16. Тарасов В. В банковском секторе зреет ситуация. // Национальная экономическая газета. - 2010. - N 2. - С. 8-9.
17. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие. - Мн.: Мисанта, 2003. - 512 с.
18. Титова Н.Е. Деньги, кредит, банки : [учебное пособие для вузов] / Титова Н.Е., Кожаев Ю.П. - М.: ВЛАДОС, 2003. - 265 с.
19. Официальный сайт Министерства.[Электронный рер]. - Режим дотпа: www.st.by. - Дата доcтупа: 14.11.2011
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Сущность коммерческого банка как субъекта хозяйствования, его функции, модели и разновидности. Классификация и типы операций коммерческих банков, активных и пассивных, валютных. Реализация лизинга, факторинга, форфейтинга, их проблемы и перспективы.
курсовая работа [59,4 K], добавлен 11.06.2014Сущность банков и банковской системы, их роль в экономике страны. Особенности функционирования коммерческих банков в Республике Беларусь. Понятие коммерческого банка, виды банков, их функции. Проблемы и перспективы развития белорусской банковской системы.
курсовая работа [340,6 K], добавлен 18.09.2013Происхождение и сущность банков, функции, виды и принципы деятельности коммерческих банков. Пассивные операции коммерческих банков: собственные ресурсы, банковские риски и величина банковского капитала. Причины и последствия кризиса банковской системы.
курсовая работа [46,0 K], добавлен 09.06.2011Функции коммерческого банка. Правовое регулирование деятельности коммерческих банков. Собственный и заемный капитал коммерческого банка, его значение. Пути увеличения собственного капитала коммерческих банков. Совершенствование услуг коммерческих банков.
курсовая работа [43,5 K], добавлен 27.07.2010Появление и основные этапы развития банков. Виды банковских систем. Иерархичность построения банковской системы. Ассоциации коммерческих банков. Функции центрального банка. Особенности банка как коммерческого предприятия. Операции банков.
курсовая работа [39,9 K], добавлен 02.06.2007Становление российских универсальных коммерческих банков. Порядок открытия, регистрации и ликвидации универсальных коммерческих банков. Функции и принципы деятельности универсального коммерческого банка. Организационная структура коммерческого банка.
реферат [22,1 K], добавлен 09.12.2011Основные принципы деятельности коммерческих банков, их ключевые функции. Факторы, определяющие надежность коммерческого банка. Функции Центрального банка, направленные на поддержание надежности коммерческих банков. Методы анализа ликвидности банка.
курсовая работа [89,2 K], добавлен 11.08.2014Понятие коммерческих банков, их виды. Функции и принципы деятельности коммерческих банков. Становление и оценка развития коммерческих банков Республики Беларусь. Основные направления совершенствования деятельности коммерческих банков РБ.
курсовая работа [71,7 K], добавлен 03.04.2007Понятия, виды и операции коммерческих банков, особенности и тенденции их развития на современном этапе. Анализ функционирования и деятельности коммерческих банков на примере ООО Коммерческий банк "Богородский", пути и направления ее совершенствования.
курсовая работа [51,1 K], добавлен 24.05.2012Характеристика деятельности и особенности коммерческих банков. Пассивные, активные и активно-пассивные операции. Новые операционные возможности современных коммерческих банков. Главные виды профессиональной деятельности и функции коммерческих банков.
курсовая работа [253,4 K], добавлен 22.03.2016
