Исследование механизма потребительского кредитования на примере ОАО "Арксбанк"

· Аналитическим подразделением Кредитного Управления по вопросам оценки финансового состояния Заемщика/ Поручителя.

Полный комплект документов может быть передан непосредственно в вышеперечисленные подразделения Банка.

При представлении на рассмотрение неполного комплекта документов работники подразделений, участвующих в рассмотрении документов Заемщика, могут запросить у Клиента через Кредитного менеджера недостающие документы. Если по истечении 30 календарных дней с даты регистрации кредитной заявки в Кредитное управление / другие подразделения, участвующие в рассмотрении документов Заемщика запрошенные документы не будут представлены, документы возвращаются без рассмотрения.

После получения от Клиента пакета документов, Кредитный менеджер передает их для дальнейшего рассмотрения и принятия решения в подразделения Банка.

Срок рассмотрения документов сотрудником аналитического подразделения Кредитного управления составляет не более 2 рабочих дней со дня представления необходимого комплекта документов.

Срок рассмотрения вопроса ликвидности предлагаемого в залог имущества с выездом на место хранения (при необходимости) составляет не более 2 рабочих дней со дня представления необходимого комплекта документов.

Срок рассмотрения документов Юридической службой или другим подразделением Банка для составления юридического заключения составляет не более 2 рабочих дней со дня получения необходимого комплекта документов, если иное не установлено указанным внутренним документом Банка.

Срок рассмотрения документов Управлением рисками составляет не более 2 рабочих дней со дня получения необходимого комплекта документов.

Срок рассмотрения документов Управлением экономической безопасности составляет не более 2 рабочих дней со дня получения необходимого комплекта документов.

Общий срок рассмотрения документов Клиента, включая принятие решения, не должен превышать 10 рабочих дней с момента их принятия на рассмотрение.

В отдельных случаях, в зависимости от сложности структуры предполагаемой сделки, срок рассмотрения документов Клиента может быть продлен по решению руководителя соответствующего управления. Контроль за соблюдением сроков рассмотрения поступивших документов Клиента осуществляет руководитель соответствующего управления.

По итогам рассмотрения документов Аналитическим подразделением Кредитного управления, Залоговым подразделением, Юридической службой, Управлением рисками, Службой Экономической безопасности и иными подразделениями, представленных им документов, работники данных подразделений составляют письменные заключения.

Сотрудник аналитического подразделения Кредитного управления:

-проверяет наличие кредитной истории Клиента в Банке (выявляет наличие задолженности).

-проводит детальный анализ кредитоспособности клиента в соответствии с «Методикой оценки финансового положения физических лиц и кредитного риска»;

-составляет Заключение о возможности/невозможности предоставления кредита;

Сотрудник СЭБ:

-осуществляет проверку документов Клиента и данных о клиенте;

-проверяет наличие кредитной истории Клиента в других Банках;

-формирует заключение о достоверности, предоставленной Клиентом, информации и возможности предоставления Клиенту кредита;

-подписывает заключение и передает его кредитному менеджеру.

В случае если условия предоставления кредита предусматривают оформление договора поручительства, требования и процедура рассмотрения заявки Поручителя аналогична требованиям и процедуре рассмотрения заявки Клиента.

Сотрудник юридической службы составляет заключение о правоспособности Клиента, а также о юридических рисках, возникающих при совершении сделки, и рекомендациях по снижению данных рисков.

Управление рисками составляет заключение о концентрации кредитных рисков и возможности предоставления Кредита на условиях, предложенных Кредитным Управлением.

Заключения подписываются работниками, составившими данные заключения, их руководителями и передаются в Кредитному менеджеру, который подготавливает вопрос о кредитовании данного Клиента на рассмотрение Уполномоченного органа.

Вышеуказанные заключения имеют конфиденциальный характер, предназначаются только для служебного пользования, передаче Клиенту не подлежат.

При принятии Кредитным комитетом положительного решения о предоставлении кредита, Кредитный менеджер сообщает об этом Клиенту с указанием основных параметров кредитования. Кредитный менеджер согласовывает с Клиентом дату для заключения Кредитного договора и напоминает о том, что у Клиента должны иметься в наличии собственные средства, достаточные для уплаты комиссии за открытие ссудного счета.

Положительное решение о выдаче кредита действительно в течение 30 (Тридцати) календарных дней с момента принятия решения. По истечении этого срока заявка Клиента на предоставление кредита рассматривается заново с предъявлением и заполнением новых документов.

Документы, полученные от Клиента, на основании которых составлялись заключения вышеуказанными подразделениями, заключения, профессиональные суждения, решение Уполномоченного органа Кредитный менеджер с описью вышеуказанных документов передает в Кредитному инспектору для последующего их помещения в кредитное досье Клиента и дальнейшего сопровождения.

Кредитный инспектор проверяет полноту представленного пакета документов, правильность их оформления, наличие заверенной секретарем Кредитного комитета выписки из протокола заседания Уполномоченного органа по рассмотренному вопросу, выполнение отлагательных условий предоставления Кредита, наличие профессионального суждения по Кредиту, и приступает к оформлению документов для выдачи Кредита. При отсутствии документов, либо предоставлении ненадлежащим образом оформленных документов, необходимых, в том числе, для формирования кредитного досье, работник Кредитный инспектор подразделения обращается к Кредитному менеджеру либо непосредственно к Клиенту с просьбой предоставить необходимую документацию.

При принятии Уполномоченным органом отрицательного решения, Кредитный менеджер сообщает об этом Клиенту без объяснения причин.

В случае если Клиент пришел в Банк с просьбой вернуть ему документы в связи с отказом в предоставлении кредита, Кредитный менеджер просит Клиента предъявить паспорт, сверяет данные, удостоверившись в личности Клиента.

Оформление кредитной сделки.

В течение 30 (Тридцати) календарных дней с момента принятия положительного решения о выдаче кредита Заемщик/Поручитель (супруг/га (при наличии)) должны явиться в Банк.

Кредитный менеджер:

-информирует Клиента о полной стоимости кредита путем подписания Клиентом до заключения Кредитного договора «Расчета полной стоимости кредита»;

-открывает Клиенту текущий счет (взаимодействуя с операционным подразделением Банка);

-в случае если Заемщик женат/замужем, оформляется дополнительное согласие супруга/супруги на заключение кредитного договора по форме Банка. Согласие подписывается лично супругом/ой в Банке в момент заключения кредитного договора;

-передает Кредитный договор (Договор Поручительства, Договор Залога) для ознакомления и подписания Клиенту(Поручителю);

-передает Договор банковского счета Клиенту для подписания;

-обеспечивает подписание вышеуказанных договоров со стороны Банка;

-оформляет пополнение по текущему счету на сумму комиссии за открытие ссудного счета;

-сообщает контактный телефон Банка, ФИО сотрудника Банка, к которому Заемщик сможет обратиться по всем вопросам (размер задолженности по кредиту и процентам, а также информацию о погашенной задолженности и т.д.);

-обращает внимание Клиента на порядок погашения кредита и уплаты процентов (на даты, указанные в графике погашения);

-передает Клиенту комплект документов (Кредитный договор/Договор поручительства), Договор банковского счета;

-сообщает Клиенту о времени доступности денежных средств на счете.

Кредитный инспектор:

-оформляет и распечатывает Кредитный договор к дате подписания документов (Договор Поручительства, Договор Залога и т.д.);

-после подписания документов подготавливает распоряжения на открытие ссудного счета, балансового или внебалансового счета по учету начисленных процентов (в зависимости от категории качества), внебалансового счета по учету обеспечения (в случае наличия), РВПС (в зависимости от категории качества), а так же комиссии банка (в соответствии с условиями кредитного договора);

-распечатывает и подписывает профессиональное суждение об уровне кредитного риска;

Документация подписывается уполномоченными сотрудниками, имеющими право подписания определенных типов документов.

Завершив работу с Клиентом, кредитный менеджер формирует пакет кредитных документов по каждому Заемщику;

При оформлении кредита под Поручительство физического лица, процедура оформления кредитной сделки аналогична этапам рассмотрения кредита без Поручительства и требования, предъявляемые к Поручителю, те же, что и к Заемщику - физическому лицу. (Оформляется и подписывается договор поручительства).

При оформлении кредита под Поручительство, поручителю предоставляется копия кредитного договора с его отметкой в получении на экземпляре кредитного договора Банка.

По этому договору поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заемщика, должника) отвечать за исполнение последним своего обязательства полностью или частично.

Поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, что и должник, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга и всех других убытков кредитора, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств должником.

Обязательства поручителя могут распространяться на все изменения и дополнения к кредитному договору, по которому он собирается быть ответчиком, но при условии его предварительного письменного согласия.

Договор поручительства совершается в письменной форме, в противном случае это делает его недействительным. В договоре поручительства, заключенном между банком-кредитором должника и его поручителем, указываются наименование и адрес должника, поручителя и банка-кредитора, обязательства поручителя (сумма платежа и условия ее выплаты), порядок расчетов между поручителем и банком и другое.

Поручительство прекращается:

-с прекращением обеспеченного им обязательства;

-по истечении указанного в договоре поручительства срока;

-с переводом на другое лицо долга по обеспеченному поручительством обязательству, если поручитель не дал согласие отвечать за нового должника.

В том случае, если срок действия поручительства договором не предусмотрен, поручительство прекращается, если кредитор не предъявит иска к поручителю в течение года со дня наступления срока обеспеченного поручительством обязательства.

При предъявлении кредитором иска к поручителю к последнему по исполнении обязательства задолжника переходят права кредитора по этому обязательству. В связи с этим кредитор (банк) обязан вручить ему документы, удостоверяющие требования к должнику и передать права, обеспечивающие это требование.

Формирование пакета кредитных документов.

После получения проверенного комплекта документов от СБ кредитный менеджер формирует досье по Заемщику.

Содержание досье:

1. Заявление-Анкета (Заемщика/Поручителя);

2. Копия документа, удостоверяющего личность (Заемщика/Поручителя);

3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ или справка по форме банка (Заемщика/Поручителя);

4. Другие документы, подтверждающие платежеспособность Заемщика/Поручителя (в случае предъявления);

5. Копия трудовой книжки, заверенная печатью работодателя (Заемщика/Поручителя);

6. Согласие супруга/супруги по форме Банка;

7. Заключение аналитического подразделения о возможности/невозможности предоставления кредита;

8. Профессиональное суждение;

9. Заключение СЭБ о принятии (положительного) решения;

10. Заключение юридической службы;

11. Заключение управления рисков;

12. Заверенная секретарем Кредитного комитета выписка из протокола заседания Уполномоченного органа (либо копия протокола заседания Уполномоченного органа);

13. Расчет полной стоимости кредита;

14. Кредитный договор;

15. Договор Поручительства (если кредит выдан под Поручительство);

16. Договор Залога (если кредит выдан под Залог);

17. Распоряжения о выдаче кредита, списание комиссии, создание резерва и т.д.

Мониторинг финансового состояния и качества обслуживания долга Заемщика.

Кредитный инспектор:

-осуществляет сопровождение выданных кредитов (работа с Заемщиком на протяжении всего срока действия Кредитного договора);

-подготавливает распоряжения для отражения операций по выданным кредитам в бухгалтерском учете;

-ежедневно отслеживает кредиты, по которым наступил срок очередного платежа, и осуществляют операции по погашению задолженности либо отнесение ее на счета по учету просроченной задолженности;

-по итогам дня, в котором возникла просроченная задолженность, формирует и передают руководителю кредитного управления отчет о непогашенных кредитах за день;

-в случае если просрочка платежа по погашению задолженности превысила 30 календарных дней, формирует и передает руководителю кредитного управления отчет о кредитных сделках с просрочкой платежа свыше 30 дней. Составляет по таким кредитам служебную записку сотруднику СЭБ.

Сотрудник СЭБ на основании служебных записок, проводит мероприятия по взысканию просроченной задолженности с Клиента. Результаты проведенной работы сообщаются в Кредитное управление.

Порядок погашения кредита и уплаты процентов.

Погашение кредита и уплата процентов производится Заемщиком по следующему принципу:

-в дату очередного платежа Заемщик обязан обеспечить на счете необходимую сумму денежных средств, указанную в Кредитном договоре;

-в случае если сумма денежных средств, находящаяся на счете, превышает сумму ежемесячного платежа, кредитный инспектор безакцептно и бесспорно списывает только сумму, требующуюся к списанию в дату;

Для целей отражения операций в бухгалтерском учете кредитный инспектор подготавливает, распечатывает и подписывает у уполномоченных лиц распоряжения на выполнение соответствующих операций.

Способы пополнения счета:

-путем внесения наличных денежных средств Заемщиком через кассу Банка (оформляется приходный ордер);

-безналичным перечислением денежных средств через другие кредитные организации;

-путем внесения наличных денежных средств третьим лицом на счет Заемщика (оформляется приходный ордер).

По истечении срока действия Кредитного договора и исполнения Заемщиком всех обязательств по возврату основного долга, причитающихся процентов, комиссий, штрафов кредитный инспектор подготавливает распоряжения на закрытие ссудного счета Заемщика и других счетов, открытых для учета операций в разрезе по каждому Кредитному договору.

Порядок досрочного погашения кредита.

В соответствии с Кредитным договором Заемщик вправе в любой момент полностью досрочно либо частично досрочно погасить кредит при предоставлении Заявления.

В случае если срок возврата кредита не наступил, а Заемщик желает досрочно полностью погасить кредит, кредитный инспектор проверяет остаток ссудной задолженности Заемщика на дату, рассчитывает проценты к уплате на дату. Дата произведенного расчета должна соответствовать дате, указанной Заемщиком в Заявлении на досрочное погашение.

Все суммы, направляемые в счет досрочного погашения, списываются кредитным инспектором только на основании Заявления Заемщика, соответственно, суммы, указанные в Заявлении, должны четко соответствовать суммам, подлежащим к списанию основного долга.

В случае если Заемщик желает досрочно частично погасить кредит, Заемщик заполняет Заявление на сумму погашения основного долга. Кредитный инспектор:

-составляет и распечатывает дополнительное соглашение к Кредитному договору;

-распечатывает новый график погашения задолженности, являющийся неотъемлемой частью кредитного договора;

-передает дополнительное соглашение Заемщику для подписания;

-обеспечивает подписание дополнительного соглашения со стороны Банка;

-составляет датой, указанной в Заявлении распоряжение для отражения в бухгалтерском учете операции по досрочному частичному погашению кредита.

Данное право не освобождает Заемщика от уплаты очередного ежемесячного платежа. Дальнейшее погашения задолженности Заемщик осуществляет в соответствии с новым график погашения задолженности.

2.3 Оценка финансового положения заемщика в ОАО «Арксбанк»

Определение кредитоспособности заемщика является неотъемлемой частью работы банка по определению возможности выдачи кредита. Под анализом кредитоспособности Заемщика понимается оценка банком возможности и целесообразности предоставления Заемщику кредитов, определения вероятности их своевременного возврата в соответствии с кредитным договором. Анализ кредитоспособности Клиента позволяет банку, своевременно вмешавшись в дела должника, уберечь его от банкротства, а при невозможности этого -- оперативно прекратить кредитование такого Заемщика.

Анализ кредитоспособности Клиента проводится в кредитном отделе банка на основе информации о способности клиента получать доход, достаточный для своевременного погашения кредита, о наличии у Заемщика имущества, которое при необходимости может служить обеспечением выданного кредита, и т.д. Кроме того, банковский работник обязан анализировать рыночную конъюнктуру, тенденции ее изменения, риски, которые испытывают банк и его Клиент, и прочие факторы. Источниками информации о Заемщике могут быть сведения с места работы, места жительства и т.п.[ 16, стр.51]

При определении размера кредита допускается учет дохода супруга Заемщика.

Сбор информации, необходимой для определения кредитоспособности заемщика-физического лица, начинается с момента его обращения в Банк за кредитом, и, в случае принятия положительного решения о предоставлении кредита, осуществляется в дальнейшем на постоянной основе до полного погашения суммы основного долга, процентов и иных платежей в пользу Банка.

Для определения кредитоспособности физического лица может учитываться следующая информация:

-сведения, характеризующие его, как заемщика по ранее полученным кредитам, как в самом Банке, так и в других кредитных организациях;

-информация о заемщике, полученная от третьих лиц в виде рекомендаций, гарантий и т.п.;

-сведения о наличии (отсутствии) судимостей, как у самого физического лица, так и его ближайших родственников (друзей);

-сведения о семейном положении Клиента, наличие детей, иждивенцев;

-сведения о возрасте Клиента, состоянии его здоровья и дееспособности;

-местожительство (регистрация) Клиента, а также условия проживания и его права на жилое помещение;

-сфера деятельности физического лица и его социальный статус;

-основные и дополнительные источники доходов, периодичность их получения;

-сведения об имеющейся у Клиента собственности (движимого и недвижимого имущества), участии в капитале юридических лиц, наличии вкладов в кредитных организациях и т.п.;

-сведения о наличии и состоянии непогашенной задолженности по другим кредитным договорам;

-сведения о ежемесячных расходах физического лица (включая членов его семьи и иждивенцев), а также информация о других крупных расходах, носящих регулярный и/или обязательный характер;

-прожиточный минимум, установленный в данном регионе;

-любые другие сведения.

Этапы оценки кредитоспособности клиента, физического лица.

Первым этапом при определении кредитоспособности Клиента является выявление факторов, однозначно указывающих на невозможность принятия Банком положительного решения о предоставлении кредита. Такими факторами являются:

-отрицательная кредитная история в других кредитных организациях по ранее полученным и/или действующим кредитным договорам на основании сведений, полученных из Бюро кредитных историй, а также Службы экономической безопасности Банка;

-наличие сведений о судимостях физического лица, информации о его причастности к незаконной деятельности, участие в террористических группировках, легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

-наличие сведений о ведущемся в отношении Клиента уголовном или административном расследовании, судебном разбирательстве и т.п. (до окончания процесса);

-наличие сведений о намерении физического лица направить кредитные средства на преступные цели, в том числе, связанные с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и/или финансированием терроризма;

-неадекватное, агрессивное поведение Клиента во время рассмотрения вопроса о предоставлении кредита;

-полный отказ Клиента предоставить запрашиваемые сведения, а также невозможность проверить полученную информацию имеющимися у Банка способами;

-непринятие физическим лицом условий кредитования, предлагаемых Банком;

-наличие выявленных фактов предоставления Клиентом недостоверных или фальсифицированных сведений;

-наличие сведений об имущественных претензиях родственников Клиента и/или третьих лиц к данному физическому лицу;

-явные признаки имеющегося психического расстройства (например, наличие неадекватной реакции на внешние факторы воздействия, неспособность к самоуправлению и т.д.), однозначная нетрудоспособность Клиента, отсутствие у него дееспособности;

-возрастные ограничения (мужчины - свыше 59 лет, женщины -54 лет);

-невозможность предоставить обеспечение по испрашиваемому кредиту (если его предоставление является обязательным);

-отсутствие постоянного источника дохода у физического лица или нежелание его указать;

-наличие информации о вероятной потере в ближайшее время физическим лицом основного источника дохода.

Поскольку любой из вышеперечисленных факторов может оказать существенное влияние на возможности Клиента - физического лица выполнять свои обязательства по кредитному договору, заключенному с Банком, наличие хотя бы одного из них может указывать на невозможность кредитования данного физического лица.

При отсутствии негативных факторов следующим этапом оценки кредитоспособности физического лица является анализ полученных сведений. При этом положительными факторами признаются:

-наличие у Банка положительного опыта работы с физическим лицом, как с заемщиком, а также сведения, однозначно свидетельствующие о его положительной кредитной истории в других кредитных организациях;

-наличие у Банка положительного опыта работы с физическим лицом по иным направлениям деятельности;

-наличие, не вызывающих сомнение рекомендаций от работодателя физического лица, или третьих лиц;

-наличие у физического лица трудовых отношений с Банком, в случае положительной характеристики (рекомендации) со стороны руководителя подразделения;

-наличие высокой квалификации (должности) и уровня образования; работа в стабильных компаниях и отраслях экономики; длительный период работы физического лица на одном месте (желательно не меньше года) и т.п.;

-наличие собственности (движимого и/или недвижимого имущества), вкладных счетов в Банке и/или в других кредитных организациях, дополнительных источников дохода;

-соответствие критериям, отвечающим иным условиям кредитования, предусмотренным конкретным кредитным продуктом.

Расчет окончательной величины кредитного риска и определение рейтинговой группы.

Оценка кредитоспособности Заемщика осуществляется кредитным инспектором исходя из результатов анализа анкетных данных Заемщика, его должностного и имущественного положения, размера совокупных доходов и расходов, а также срока запрашиваемого кредита.

Анализ кредитоспособности включает в себя несколько этапов:

1этап-предварительная оценка или определение рейтинга Заемщика/Поручителя (используется бальная оценка факторов характеризующих Заемщика/Поручителя).

2этап-расчет коэффициента, характеризующего текущее финансовое состояние Заемщика/Поручителя.

3этап-расчет коэффициента платежеспособности в зависимости от рейтинга Заемщика/Поручителя и определение категории платежеспособности.

1 этап.

Для предварительной оценки используются факторы, характеризующие Заемщика/Поручителя (Приложение 5). Набранные баллы суммируются, и результаты сопоставляются со значениями, принятыми для определения рейтинга Заемщика/Поручителя (Таблицу 2.3). В случае если Заемщик/Поручитель набрал 9 и менее баллов, дальнейшее рассмотрение вопроса о предоставлении кредита прекращается, либо Заемщику предлагается привлечь Поручителя.

Согласно данным, предоставленным Заемщиком, набрано 39 баллов.

Таблица 2.3.

Рейтинговая оценка Заёмщика.

Определение рейтинга Заемщика/Поручителя
Баллы	Рейтинг
39 и более	1 (высокий)
24-38	2 (средний)
10-23	3 (низкий)
9 и менее	4 (очень низкий)

Оценка по рейтингу- 1 (высокий).

Основная цель - отнесение Заемщика /Поручителя к группе наиболее надежных Клиентов, способных рассчитаться по своим обязательствам.

2 этап.

На втором этапе определяется коэффициент Кфс, характеризующий текущее финансовое состояние Заемщика/Поручителя. Это доля ежемесячных денежных средств, остающихся в распоряжении Заемщика /Поручителя после осуществления всех ежемесячных расходов. Коэффициент рассчитывается на основе данных о доходах и расходах, предоставленных Заемщиком/Поручителем в Заявлении-анкете, справках о доходах.

Если расходы, указанные в анкете Заемщика ниже минимального прожиточного минимума для данного региона, по умолчанию принимается сумма минимального прожиточного минимума для данного региона (для г. Воронежа прожиточный минимум в 2013г. составляет 6 214 руб.).

Расчет осуществляется по формуле (2.1):

(Совокупный доход - текущие расходы)

Кфс = ----------------------------------------------------------; (2.1)

Совокупный доход

Кфс= (50 000-15 000)/50 000=0,70

В расчет ежемесячных (среднемесячных) совокупных доходов Заемщика/Поручителя включаются:

-доход по основному месту работы (з/пл - налог на доходы физических лиц) (желательно получить подтверждение по месту работы Заемщика/Поручителя).

-доходы от сдачи внаем жилых и нежилых помещений;

-доходы от работы по совместительству (если источник носит регулярный характер);

-доходы в виде дивидендов по облигациям, акциям и пр.;

-алименты и пособия на детей;

-иные доходы, в том числе пенсионные, страховые выплаты, дополнительные страховые пенсионные выплаты и др.

Необходимо оценить надежность источника, определить периодичность и размер получаемого дохода, перспективы его получения в будущем. Обоснованием могут служить справки с места работы (учебы), договоры банковского вклада и выписки с банковских счетов, налоговые декларации и другие документы, позволяющие оценить сумму денежных средств, получаемых Заемщиком.

В расчет ежемесячных совокупных расходов Заемщика/Поручителя включаются:

-текущие ежемесячные расходы, связанные с поддержанием жизнедеятельности Заемщика/Поручителя и членов его семьи (питание, бытовые расходы).

-обязательные ежемесячные платежи, связанные с проживанием (квартплата/плата за съем жилого помещения, коммунальные платежи, платежи на содержание дома);

-платежи по оплате обучения Заемщика/Поручителя, детей или иных лиц, находящихся на иждивении Заемщика/Поручителя, обучающихся в учебных заведениях, курсах, в студиях и т.п.;

-ежемесячные расходы, связанные с содержанием как существующего, так и приобретаемого автомобиля;

-другие постоянные и обязательные расходы, производимые ежемесячно (налоги на имущество, страховые выплаты, алименты и т.д.).

Кредитный инспектор Банка, используя принцип осторожности, вправе на основании собственных оценок:

-увеличить включаемые в расчет суммы кредита расходы, указанные выше, если, по его мнению, они занижены и не соответствуют уровню жизни Заемщика/Поручителя.

Чем больше значение коэффициента Кфс, тем лучше финансовое состояние.

Если значение Кфс ниже 0,1, то дальнейшее рассмотрение заявки на предоставление кредита прекращается.

3 этап.

Определяется коэффициент платежеспособности Кп по Таблице 2.4 в зависимости от рейтинга Заемщика/Поручителя и значения коэффициента Кфс.

Таблица 2.4.

Определение коэффициента платежеспособности Кп.

Коэффициент Кфс	Рейтинг Заемщика/Поручителя
	1	2	3
0,70 и выше	0,6	0,5	0,4
От 0,50 до 0,69	0,5	0,4	0,3
От 0,30 до 0,49	0,4	0,3	0,2
От 0,10 до 0,29	0,2	0,1	0

Основываясь на полученных данных, коэффициент платежеспособности Заёмщика равен 0,5.

Кредит предоставляется в размере, меньшем или равном сумме, рассчитанной по формуле (2.2):

(2.2)

где D - чистый среднемесячный доход заемщика;

K - коэффициент = 0,5;

T - срок кредитования в месяцах;

R - годовая процентная ставка по кредиту.

Чистый среднемесячный доход Заемщика определяется по следующей формуле (2.3):

D = Среднемесячный доход по основному месту работы - налог на доход физических лиц - величина прожиточного минимума по региону регистрации Заемщика (2.3)

D= 50 000-6 500-6 214=37 286 руб.

Определение категории качества ссуды.

В целях настоящей Методики финансовое положение Заемщика/Поручителя при соблюдении следующих условий:

1. оценивается как хорошее в том случае, если:

· коэффициент платежеспособности (Кп) равен 0,6;

2. оценивается как среднее в том случае, если:

· коэффициент платежеспособности (Кп) равен 0,4-0,5;

· в собственности Заемщика/Поручителя имеется имущество (собственные ценные бумаги Банка, облигации Банка России, ценные бумаги, эмитированные Министерством финансов Российской Федерации, векселя Министерства финансов Российской Федерации, собственные долговые ценные бумаги Банка, векселя, авалированные и/или акцептованные правительствами и центральными банками стран, входящих в группу развитых стран, аффинированные драгоценные металлы в слитках, депозит (вклад), размещенный в Банке), оценочная стоимость которого будет достаточной для погашения суммы кредита и процентов по нему.

3. оценивается как плохое в том случае, если:

· коэффициент платежеспособности (Кп) равен 0-0,2.

Заемщикам/Поручителям с Кп - 0-0,2 кредит не предоставляется.

В данном случае финансовое положение Заёмщика оценивается как «хорошее» (Кп = 0,6).

При осуществлении оценки ссуды до определенного кредитного договором срока выплаты комиссий и (или) процентов и (или) суммы основного долга обслуживание долга может быть оценено:

· при оценке финансового положения как хорошего -- как хорошее;

· при оценке финансового положения заемщика как среднего -- не лучше, чем среднее;

· при оценке финансового положения заемщика как плохого -- только как плохое.[3, стр. 12]

Обслуживание долга Заёмщика признается как «хорошее».

Определение категории качества ссуды с учетом финансового положения заемщика и качества обслуживания долга определяется в соответствии с Таблицей 2.5.

Таблица 2.5.

Определение категории качества ссуды.

Обслуживание/ Финансовое положение	Хорошее	Среднее	Плохое
Хорошее	Стандартные (I категория)	Нестандартные (II категория)	Сомнительные (III категория)
Среднее	Нестандартные (II категория)	Сомнительные (III категория)	Проблемные (IV категория)
Плохое	Сомнительные (III категория)	Проблемные (IV категория)	Безнадежные (V категория)

На основании проведённых расчетов ссуда относится к I категории качества (стандартная).

Размер резерва определяется в соответствии с Таблицей 2.6.

Таблица 2.6.

Размеры резерва различных категорий качества ссуд.

Категория качества	Наименование	Размер расчетного резерва в процентах от суммы основного долга по ссуде
I категория качества (высшая)	Стандартные	0%
II категория качества	Нестандартные	от 1% до 20%
III категория качества	Сомнительные	от 21% до 50%
IV категория качества	Проблемные	от 51% до 100%
V категория качества (низшая)	Безнадежные	100%

Поскольку ссуда относится к I категории качества, фактический размер резерва равен 0%.

Для расчета графика платежей (Приложение 6) используется программа ЦФТ. Центр Финансовых Технологий (ЦФТ) -- группа компаний, работающих в области информационных технологий для финансового сектора с 1991 года.

Основная деятельность ЦФТ связана с проектированием, разработкой и тиражированием решений для кредитно-финансовых организаций, оказанием широкого спектра процессинговых услуг, IT-консалтингом и обучением банковских специалистов.[23]

потребительский кредитование банк

ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В ОАО «АРКСБАНК»

3.1 Обоснование необходимости совершенствования потребительского кредитования в ОАО «Арксбанк»

Рынок потребительского кредитования представляет собой сегмент финансового рынка, на котором осуществляются операции по перераспределению кредитных ресурсов между кредитными организациями, населением и организациями сферы обращения на условиях платности, срочности и возвратности.

Для банков привлекательность потребительских кредитов определяется в первую очередь их высокой стоимостью. Большинство банков устанавливают ставку по подобным кредитам на высоком уровне (за счет премии за риск), это позволяет покрыть рыночные процентные ставки по привлекаемым банком средствам и процент невыполнения заемщиками своих обязательств по кредитным договорам, а также сформировать соответствующий вид процентного дохода.[6, стр.33]

Проведенный анализ деятельности ОАО «Арксбанк» позволил определить наиболее актуальные проблемы своей деятельности. В первую очередь, анализ показал, что при общем динамичном развитии, сопровождающимся ростом активов, собственного капитала, портфеля кредитов и объемов привлеченных средств, банк столкнулся с проблемой необходимости привлечения денежных ресурсов и снижения рентабельности основных активных операций, и, прежде всего - кредитных операций.

Анализ результатов деятельности банка на рынке потребительского кредитования также показал, что при общем росте количества заемщиков и общего объема кредитов, выданных населению, эффективность кредитных операций в розничном секторе мала, по сравнению с другими банками в целом.

Очевидно, что при общих тенденциях, отражающих динамичное развитие потребительского сегмента кредитного бизнеса и при растущем в целом кредитном рынке факты падения рентабельности данных операций требуют анализа и поиска направлений совершенствования потребительского кредитования.

При этом актуальные проблемы банка по дальнейшему развитию потребительского кредитования сводятся, главным образом, к следующему:

-повышение конкурентоспособности банка на рынке потребительского кредитования посредством внедрения новых кредитных программ для населения;

-выбор наиболее перспективных секторов кредитования и планирование оптимальной структуры кредитного портфеля в части кредитов физическим лицам;

-усиление мониторинга качества портфеля потребительских кредитов и обеспечение высокого уровня возвратности.

В связи с этим необходимость совершенствования потребительского кредитования в ОАО «Арксбанк» обусловлена как внутренними проблемами, выявленными в результате проведенного анализа деятельности банка, так и общими проблемами функционирования рынка потребительского кредитования в России, отражающими отрицательное влияние внешних по отношению к банку факторов:

-во-первых, относительный дефицит у банковской системы ресурсов для развития программ потребительского кредитования, связанной как с возможностями прироста вкладов населения, так и с нерациональной структурой привлеченных пассивов. При этом практика показывает, что недостаток ресурсов характерен для банков, активно занимающихся потребительским кредитованием;

-во-вторых, высокие затраты, связанные с организацией и проведением кредитных операций в значительной степени обусловлены отсутствием достаточной автоматизации процессов оформления и сопровождения потребительских кредитов. Кроме того, банк применяет достаточно трудоёмкую методику управления кредитным риском, так как неоправданно усложняют процесс принятия решения о кредитной сделке;

-в-третьих, повышение риска возникновения просроченной задолженности по потребительским кредитам, что свидетельствует о недостаточной эффективности применяемых методов оценки и управления кредитным риском и определяет общую негативную тенденцию снижения мотивации населения в отношении добросовестного исполнения кредитных обязательств;

-в-четвертых, высокая цена потребительских кредитов.

Указанные выше внешние факторы должны рассматриваться как конкретные условия внешней рыночной среды, в соответствии с которыми банк должен выстраивать свою политику потребительского кредитования.

Рассматривая первый фактор - дефицитность ресурсной базы банков, - целесообразно сопоставить складывающие тенденции на рынке потребительского кредитования по лидерам рынка по состоянию на 01.03.2013г. (Таблица 3.1).

Таблица 3.1.

Объёмы активов, депозитов и кредитов физ. лиц лидеров банковского сектора, млн. руб.

Банк	Рейтинг	Активы	Депозиты частных лиц	Кредиты, выданные физическим лицам
Сбербанк России	1	13 987 430	5 279 297	2 511 623
ВТБ	2	4 463 599	10 067	987 131
Газпромбанк	3	2 844 414	230 680	181 553
Россельхозбанк	4	1 685 785	164 568	194 702
ВТБ 24	5	1 543 242	854 634	788 385
Банк Москвы	6	1 468 055	141 180	89 402
Альфа Банк	7	1 315 389	129 739	146 797
Uni Credit Bank	8	800 735	28 931	107 741
РОСБАНК	9	733 592	104 628	204 123
Промсвязьбанк	10	668 779	143 371	59 134

Весьма серьезные законодательные изменения, способные существенно изменить ситуацию на рынке депозитов, возможно, будут проведены в 2013 году. Во-первых, скорее всего, планка страхового возмещения по вкладам будет поднята до 1 млн. руб. с нынешних 700 тыс. руб., что может обеспечить дополнительный приток денег в банковскую систему страны.[22]

Размеры ресурсной базы и капитализации являются ограничением роста потребительского кредитования для многих российских банков. По моему мнению, российские банки, занимающиеся потребительским кредитованием, прежде всего, должны активизировать депозитную политику по аналогии с зарубежным опытом, который свидетельствует о том, что значительным источником ресурсной базы потребительского кредитования являются вклады физических лиц. Анализ «потребительского» рейтинга российских банков показывает, что у ряда банков - лидеров кредитования населения (например Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк, Россельхозбанк, ВТБ 24, Банк Москвы и др.) объем вкладов многократно превышает объемы потребительского кредитования, однако, у большинства банков-лидеров этого рынка («Русский Стандарт», ХоумКредит, Восточный Экспресс Банк и др.) объемы потребительских кредитов превышают объемы привлеченных вкладов. Многие российские банки в целях фондирования кредитных операций в последние годы активно компенсируют недостаточность ресурсов зарубежными займами. В тоже время такие возможности имеют далеко не все банки, и последние кризисные явления на мировых финансовых рынках доказывают высокую рискованность такой стратегии. Кроме того, Банк России вполне обоснованно ужесточает регулирование объемов займов в связи с риском ликвидности банковской системы страны. Потребности же банков в ресурсах для реализации программ потребительского кредитования постоянно растут. Развитие сравнительно новых видов потребительских кредитов (кредиты на образование, кредиты молодым семьям на хозяйственное обзаведение и т.п.) также требуют увеличения средне- и долгосрочных ресурсов. В связи с этим банкам необходимо обеспечить рост и оптимизацию структуры ресурсной базы посредством диверсификации привлеченных источников с учетом их преимуществ и недостатков.

Второй фактор - отсутствие достаточной автоматизации процессов оформления и сопровождения потребительских кредитов - должен рассматриваться ОАО «Арксбанк» в качестве значимого фактора, влияющего на качество предоставляемой кредитной услуги на стадии обслуживания долга заемщиком. Так, например, банком предусмотрены возможности погашения кредита посредством перечисления денег с пластиковых карт других банков через операционные офисы, но для этого необходимо либо иметь дебетовую карту банка, либо выпускать специальную «погасительную» карту, на которую периодически должны поступать денежные средства заемщика. Очевидно, что такой механизм является достаточно сложным и удобен для весьма узкого круга заемщиков. Другой вариант автоматизации процесса погашения долга и процентов - использование Интернет-банкинга. Однако, услуги Интернет-банкинга в настоящее время еще не достигли столь широкой популярности. А потребительское кредитование - это услуга, прежде всего, рассчитанная на широкий круг граждан.

В последнее время российские банки все чаще стали устанавливать банкоматы с функцией приема наличных. Банкомат с функцией приема наличных (cash-in) -- банкомат, оснащенный устройством для внесения наличных средств на карточный счет.[28] Устанавливать такие банкоматы заставляют бурный рост потребительского кредитования и связанная с ним необходимость расширять сеть для погашения кредитов. ОАО «Арксбанк» на сегодняшний день не имеет в арсенале технологии сопровождения кредитов услуги по приему погасительных платежей наличными деньгами через банкоматы cash-in, что оказывает негативное влияние на его конкурентные позиции на рынке потребительского кредитования (особенно в сегменте «постоянных» заемщиков, которые уже имеют представление о преимуществах и недостатках различных способов внесения погасительных платежей).

Третий и четвертый факторы можно объединить в одну проблему потребительского кредитования для банка, требующую решения, поскольку они отражают характер взаимоотношений кредитора и заемщика по кредитному договору. Так, с одной стороны, банк, объявляя в кредитном договоре невысокую номинальную процентную ставку по потребительскому кредиту и устанавливая ряд сопутствующих комиссий и платежей, увеличивает спрос на данный вид кредита, но одновременно сталкивается с проблемой просрочки платежей либо полного непогашения кредита в связи с тем, что заемщик, рассчитывая только на процентную ставку и невысокие комиссии, оказывается не готовым к реальной стоимости данного кредитного продукта.

С другой стороны, объявляя заемщику реальную сумму переплаты, отражающую действительную стоимость кредита, банк рискует потерять определенное количество заемщиков, для которых данная цена продукта окажется слишком высокой. Но при этом банк «отсеивает» существенную часть потенциально неплатежеспособных заемщиков. Взыскание же проблемных долгов для банков является непрофильной деятельностью и к тому же достаточно дорогой услугой коллекторских агентств. Более того, в условиях отсутствия в России закона о коллекторских агентствах взыскание задолженности по необеспеченным потребительским кредитам вообще представляется делом весьма сомнительным. В связи с этим объявление заемщику реальной цены кредита, по моему мнению, является более выгодным делом, чем последующие затраты на взыскание долгов.

Из вышеизложенного следует, что для ОАО «Арксбанк» задачи совершенствования потребительского кредитования должны формулироваться, исходя из складывающихся внешних условий на рынке потребительского кредитования, и должны быть направлены на достижение целей, вытекающих из выявленных внутренних проблем в области осуществления потребительского кредитования.

Следовательно, целью совершенствования потребительского кредитования является повышение рентабельности операций потребительского кредитования и снижение их рискованности. Для достижения этой цели формулируются следующие задачи:

1)достижение ресурсного обеспечения роста объемов потребительского кредитования за счет роста и диверсификации привлеченных вкладов населения. Решение этой задачи может рассматриваться в форме разработки новых кредитных продуктов одновременно с разработкой новых депозитных продуктов, способных обеспечить формирование кредитных ресурсов для роста объема выданных кредитов;

2)совершенствование автоматизации процессов сопровождения потребительских кредитов;

3)разработка форм и способов информирования заемщиков о действительной стоимости кредита на основе объявления эффективной процентной ставки.

3.2 Рекомендации по совершенствованию потребительского кредитования в ОАО «Арксбанк»

Сформулированные цели и задачи совершенствования потребительского кредитования в ОАО «Арксбанк» в целом соответствуют стратегии развития банка. При этом одной из целей в области развития розничного бизнеса банка является расширение и постоянная модернизация предлагаемых банковских продуктов для населения. Исходя из этой цели и заявленных задач по совершенствованию потребительского кредитования, одной из рекомендаций для банка предлагается разработка нового кредитного продукта в сегменте потребительских кредитов и одновременная разработка ново депозитного продукта, способного обеспечить необходимый прирост ресурсной базы для размещения в новый кредитный продукт.

В 2012 г. - на фоне сохранявшегося дефицита ликвидности и бурного роста (до 40%) потребительского кредитования - также выросли ставки по вкладам населения, за счет которых и обеспечивалась, в основном, выдача кредитов. По информации Агентства по страхованию вкладов (АСВ), реальная доходность по рублевым депозитам в прошлом году превысила уровень инфляции (6,6%) на 2-4 п.п. Положительная доходность банковских вкладов сохранится и в 2013г. Правда, темпы роста их объемов несколько затормозятся, составив 17-19% против прошлогодних 20%, полагают в АСВ.

При формировании условий новых продуктов учитываются действующие в настоящее время программы потребительского кредитования и вкладов населения, а при установлении цены на кредитный и депозитный продукты банку в данном случае рекомендуется ориентироваться на рыночные тенденции, поскольку основной целью разработки новых продуктов является привлечение дополнительных клиентов. Это означает, что устанавливаемые на новый депозитный продукт процентные ставки должны ориентироваться на верхний предел рыночных тенденций, а на кредитный продукт - на нижний предел.

За первую декаду февраля 2013г., как сообщил Центробанк, средняя максимальная ставка по рублевым вкладам в банках из топ-10 снизилась до 9,83%. В последней декаде января она уменьшилась до 9,87% после повышения до 10% в аналогичный предыдущий период.[19]

В динамике процентных ставок по кредитам физическим лицам на срок до 1 года в 2012 г. не наблюдалось ярко выраженных тенденций. В то же время ставки по кредитам данной категории заемщиков на срок свыше 1 года заметно повысились. Средневзвешенные процентные ставки по рублевым кредитам физическим лицам на срок до 1 года и на срок свыше 1 года в ноябре 2012 г. составили 24,3 и 19,9% годовых соответственно. Средняя за октябрь-ноябрь ставка по краткосрочным розничным кредитам в рублях по сравнению с аналогичным показателем III квартала несколько снизилась, по долгосрочным кредитам - возросла. Многие банки в IV квартале 2012г. продолжили повышать ставки по таким пользующимся высоким спросом у населения долгосрочным кредитам, как ипотечные и автокредиты. В IV квартале отмечалось некоторое ослабление конкуренции между банками в сегменте кредитования населения. В этих условиях неценовые условия банковского кредитования изменялись разнонаправлено. Как и в предшествующем квартале, наблюдалось смягчение отдельных неценовых условий кредитования (смягчение требований к обеспечению по кредиту, внедрение новых кредитных продуктов). В то же время ряд банков ужесточал требования к финансовому положению заемщиков и сокращал максимальные сроки кредитов.[5]

Следующим важным моментом является обоснование сроков разрабатываемых продуктов. Поскольку традиционно программы потребительского кредитования разрабатываются на срок до 1 года, то следует принять этот срок оптимальным. Но в отношении депозитного продукта срок привлечения должен быть выше, что обеспечивает необходимую ликвидность. Поэтому по новому депозитному продукту рекомендуется привлекать средства вкладчиков на срок 2 года. Тогда, исходя из вышеуказанных данных, процентные ставки следует установить в размерах:

-по потребительскому кредиту на срок 1 год - 19,0%;

-по срочному вкладу на 2 года - 10%.

Разрабатывая условия новых форм кредитного и депозитного продуктов, необходимо исходить из того, что действующие в ОАО «Арксбанк» на сегодняшний день предложения являются не достаточно диверсифицированными. По состоянию на 01.01.2013г. банком предлагаются две программы потребительского нецелевого кредитования (Приложение 3) и две программы по открытию депозитов (Приложение 7).[24]

Поскольку в линейке продуктов потребительского кредитования ОАО «Арксбанк» отсутствуют программы целевого кредитования, предлагается внедрить в продуктовую линейку программу целевого кредитования «Кредит на отпуск». В рамках предлагаемой кредитной программы кредитные средства перечисляются на текущий счет клиента.

Для реализации данной целевой программы банку необходимо провести предварительную работу по заключению партнерских договоров с туристическими компаниями. Предполагается, что для компаний туриндустрии такое предложение будет привлекательным, поскольку это предполагает полную оплату турпродукта и расширяет возможности компании по объему реализации.

Характеристика условий новой программы потребительского кредитования «Кредит на отпуск» в ОАО «Арксбанк» представлены в Таблице 3.2.

Таблица 3.2.

Основная характеристика новой программы «Кредит на отпуск».

Условия кредита	Программа «Кредит на отпуск»
Сроки кредитования	1 год (12 мес.)
Валюта кредитования	RUR
Способы выдачи кредита	Зачисление на текущий счет
Процентная ставка, %	фиксированная - 19%
Сумма кредита	min - 30 000 рублей
	max - 150 000 рублей
Срок рассмотрения кредитной заявки	2 рабочих дня
Комиссии банка:
- за выдачу кредита	100 руб.
- за сопровождение кредита	нет
- за обслуживание банковского счета	Ежемесячно 0,1% от первоначальной суммы кредита
Мораторий на досрочное погашение	нет
Минимальная сумма частичного досрочного погашения	5 000 руб.
Комиссия за досрочное погашение	нет
Подтверждение дохода	справка по форме 2 НДФЛ
Поручительства и обеспечение	нет
Требования к заемщику	Гражданство РФ; возраст от 18 до 60 лет; общий трудовой стаж не менее 1 года; отсутствие отрицательной кредитной истории; регистрация по месту нахождения офиса банка
Дополнительные требования	Мужчины до 27 лет - наличие военного билета; Женщины - при наличии детей - возраст ребенка не менее 6 мес.

Рассматривая условия по депозитной «линейке» срочных вкладов физических лиц. Такой продукт целесообразно внедрить с целью привлечение дополнительных ресурсов, направляемых на размещение в кредитные продукты. Предлагаемые условия по вкладу «Светлое будущее» представлены в Таблице 3.3.

Таблица 3.3.

Основные условия вклада «Светлое будущие».

Условия вклада	Вклад «Светлое будущее»
Срок вклада	2 года (731 день)
Валюта вклада	Российский рубль
Минимальный первоначальный взнос	10 000 руб.
Максимальный размер вклада	3 000 000 руб.
Возможность пополнения вклада	есть
Процентная ставка, %	10%
Условия досрочного изъятия вклада	Выплата процентов по вкладу в размере 0,1% (на условиях вклада до востребования)
Условия пролонгации	Возможна автоматическая пролонгация

Предполагается, что процентная ставка по вкладу и гибкие условия его пополнения обеспечат привлечение дополнительных вкладчиков в банк и сформируют необходимые ресурсы для размещения в разработанный кредитный продукт.