Ликвидность банка как объекта управления на примере ОАО НБ "Траст"
Сущность и понятие ликвидности. Методы управления ликвидностью коммерческого банка. Нормативно-правовая база, регулирующая уровень ликвидности кредитной организации. Экономическая характеристика банка ОАО НБ "Траст". Неликвидные активы. Анализ разрывов.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 11.04.2017 |
| Размер файла | 90,7 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
2. О лицензировании отдельных видов деятельности: закон Российской Федерации от 04.05.2011 N 99-ФЗ (ред. от 14.10.2014) [Электронный ресурс]: Документ опубликован не был. Доступ из справ.-правов. сист. «Консультант Плюс».
3. О Банках и банковской деятельности: закон Российской Федерации от 02.12.90 N 395-1 (ред. от 04.11.2014) [Электронный ресурс]: Документ опубликован не был. Доступ из справ.-правов. сист. «Консультант Плюс».
4. Абрамова М.А., Анализ современного состояния банков контролируемых государством и их влияние на банковский сектор и национальную экономику / М.А. Абрамова // Финансовая аналитика: проблемы и решения. - 2011. - № 6(48) -- С. 29-36.
5. Аганбегян, А.Г., Еще раз о новой роли банков в современных условиях / А.Г. Аганбегян // Деньги и кредит. - 2011. - № 12. -- С. 3-11.
6. Астапович, А.З. Услуги банков в международной торговле: мировой опыт. / А.З. Астапович, Е.В. Белянова. - М.: Дело и Сервис., 2009. - 280 с.
7. Балобанова, И.Т. Банки и банковское дело / И.Т. Балобанова. - СПб: Питер, 2012. ? 304 с.
8. Лаврушин, О.И. Банковские риски: учебник. / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцова. - М.: КНОРУС, 2013. - 292 с.
9. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело организация деятельности коммерческого банка. Учебник для вузов / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Издательство Юрайт., 2011. -- 422 с.
10. Борисов, Е.Ф. Основы экономики: учебник для студентов ВУЗов. / Е.Ф. Борисов. - М.: Юрист, 2009. - 333 с.
11. Земцова, О. Н. Деньги, кредит, банки, Конспект лекций / О. Н. Земцова. - М.: Юрайт. Высшее образование, 2010. - 160 с.
12. Игошин, Н.В. Инвестиции. Организация управления и финансирование: учеб. пособие / Н.В. Игошин. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 2009. - 290 с.
13.Катилова, Н.В. Практика ключевых индикаторов для операционных рисков. / Н. Катилова, Э. Сорин // Управление финансовыми рисками. - №2 - 2009.-608с.
14. Ковалева, А.М. Финансы и кредит: Учебное пособие. / А.М. Ковалева. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 512с.
15. Колпакова, Г. М. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. пособие для бакалавров / Г. М. Колпакова. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Юрайт, 2012. - 538 с.
16. Костерина, Т. М. Банковское дело: учеб. для бакалавров / Т. М. Костерина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Юрайт, 2013. - 332 с.
17. Курбатов, А.Я. Банковское право России: Учебник для вузов. / А.Я. Курбатов. - 2-е изд. - М.: Издательство Юрайт, 2011. -- 525 с.
18. Курбатов, А.Я. Банковское право России: учебник для магистров. / А.Я. Курбатов. - М.: Юрайт, 2012.- 525с.
19. Лаврушина, О.И. Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушина. - 2-е изд - М.: Финансы и статистика, 2009. - 420 с.
20. Мищенко, А.В. Экономико-математическое моделирование структуры капитала компании / А.В. Мищенко. // Ученые записки Российской Академии предпринимательства. - № 17. - 2009.-202 с.
21. Павлова, Е.В. Современное состояние рынка кредитования физических лиц в российской федерации / Е.В. Павлова, М.В. Ермакова. // Вектор науки Тольяттинского государственного университета. Серия: Экономика и управление. - 2013. - № 4 (15). - С. 36-39.
22. Лаврушина, О.И. Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредитования: монография / О.И. Лаврушина; под ред. О. И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2012. - 267 с.
23. Самиев, П. Между кризисами: российский банковский рынок / П. Самиев // Аналитический банковский журнал. - 2011. - № 10 (194). - с. 40-49.
24. Тавасиев, А. М. Банковское дело: управление кредитной организацией: учеб. пособие / А. М. Тавасиев. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Дашков и К, 2011. - 639 с.
Приложения
Приложение 1
Аналитический баланс ОАО НБ «Траст» за 2011-2013 гг,
|
Наименование статьи |
2011 |
2012 |
2013 |
Изменение за год |
Абсолютное отклонение |
|
|
I. АКТИВЫ |
тыс, руб, |
|||||
|
Денежные средства |
2 709 175 |
3 110 337 |
2 969 800 |
-5% |
-140 537 |
|
|
Средства кредитных организаций в Центральном банке РФ |
3 929 846 |
4 645 135 |
3 729 131 |
-20% |
-916 004 |
|
|
Обязательные резервы |
499 289 |
975 726 |
1 162 133 |
19% |
186 407 |
|
|
Средства в кредитных организациях |
548 465 |
574 681 |
962 605 |
68% |
387 924 |
|
|
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
221 235 |
400 985 |
125 427 |
-69% |
-275 558 |
|
|
Чистая ссудная задолженность |
76 784 680 |
95 932 442 |
116 560 155 |
22% |
20 627 713 |
|
|
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи |
7 341 518 |
5 288 616 |
9 752 572 |
84% |
4 463 956 |
|
|
Инвестиции в дочерние и зависимые организации |
18 296 |
293 378 |
6 |
-100% |
-293 372 |
|
|
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
149 538 |
160 283 |
153 390 |
-4% |
-6 893 |
|
|
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
1 692 898 |
1 638 502 |
1 746 002 |
7% |
107 500 |
|
|
Прочие активы |
3 660 256 |
3 786 409 |
4 468 575 |
18% |
682 166 |
|
|
Всего активов |
97 037 611 |
115 537 390 |
140 467 657 |
22% |
24 930 267 |
|
|
II. ПАССИВЫ |
||||||
|
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка РФ |
0 |
0 |
772 569 |
- |
772 569 |
|
|
Средства кредитных организаций |
18 755 901 |
14 590 451 |
11 152 977 |
-24% |
-3 437 474 |
|
|
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями |
58 710 568 |
66 058 961 |
82 058 105 |
24% |
15 999 144 |
|
|
Вклады физических лиц |
37 521 621 |
43 968 981 |
53 859 597 |
22% |
9 890 616 |
|
|
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
0 |
0 |
324 334 |
- |
324 334 |
|
|
Выпущенные долговые обязательства |
3 428 504 |
13 931 902 |
15 915 023 |
14% |
1 983 121 |
|
|
Прочие обязательства |
973 400 |
1 875 724 |
3 066 927 |
64% |
1 191 203 |
|
|
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон |
213 668 |
485 197 |
1 342 354 |
177% |
857 157 |
|
|
Всего обязательств |
82 082 041 |
96 942 235 |
114 632 289 |
18% |
17 690 054 |
|
|
III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
||||||
|
Средства акционеров (участников) |
2 797 888 |
2 797 888 |
2 797 888 |
0% |
0 |
|
|
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) |
0 |
0 |
0 |
0% |
0 |
|
|
Эмиссионный доход |
2 143 992 |
2 143 992 |
2 143 992 |
0% |
0 |
|
|
Резервный фонд |
708 566 |
708 566 |
708 566 |
0% |
0 |
|
|
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи |
1 277 624 |
348 029 |
1 341 381 |
285% |
993 352 |
|
|
Переоценка основных средств |
691 751 |
498 540 |
501 197 |
1% |
2 657 |
|
|
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет |
4 389 714 |
7 335 813 |
12 098 395 |
65% |
4 762 582 |
|
|
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период |
2 946 035 |
4 762 327 |
6 243 949 |
31% |
1 481 622 |
|
|
Всего источников собственных средств |
14 955 570 |
18 595 155 |
25 835 368 |
39% |
7 240 213 |
|
|
IV, ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
||||||
|
Безотзывные обязательства кредитной организации |
25 474 667 |
40 577 970 |
64 842 543 |
60% |
24 264 573 |
|
|
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства |
82 487 |
1 181 676 |
4 467 245 |
278% |
3 285 569 |
Приложение 2
Отчет о прибылях и убытках ОАО НБ «Траст» за 2011-2013 гг,
|
Наименование статьи |
2011 |
2012 |
2013 |
Изменение за год |
Абсолютное отклонение |
|
|
тыс, руб, |
||||||
|
Процентные доходы, всего, в том числе: |
18 340 942 |
24 408 299 |
30 991 618 |
27% |
6 583 319 |
|
|
От размещения средств в кредитных организациях |
697 425 |
395 847 |
988 141 |
150% |
592 294 |
|
|
От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями |
16 992 644 |
23 472 616 |
29 419 778 |
25% |
5 947 162 |
|
|
От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) |
292 |
196 |
88 |
-55% |
-108 |
|
|
От вложений в ценные бумаги |
650 581 |
539 640 |
583 611 |
8% |
43 971 |
|
|
Процентные расходы, всего, в том числе: |
4 843 608 |
4 141 504 |
6 025 653 |
45% |
1 884 149 |
|
|
По привлеченным средствам кредитных организаций |
1 120 283 |
602 558 |
532 940 |
-12% |
-69 618 |
|
|
По привлеченным средствам клиентов, не являющимся кредитными организациями |
3 539 954 |
2 917 253 |
3 893 785 |
33% |
976 532 |
|
|
По выпущенным долговым обязательствам |
183 371 |
621 693 |
1 598 928 |
157% |
977 235 |
|
|
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) |
13 497 334 |
20 266 795 |
24 965 965 |
23% |
4 699 170 |
|
|
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе: |
-4 353 166 |
-1 779 568 |
-8 985 406 |
405% |
-7 205 838 |
|
|
Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам |
-459 380 |
-125 624 |
-1 182 991 |
842% |
-1 057 367 |
|
|
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери |
9 144 168 |
18 487 209 |
15 980 559 |
-14% |
-2 506 650 |
|
|
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
6 204 |
-4 400 |
162 619 |
-3796% |
167 019 |
|
|
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи |
23 521 |
-52 166 |
46 071 |
-188% |
98 237 |
|
|
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения |
0 |
0 |
0 |
0% |
0 |
|
|
Чистые доходы от операций с иностранной валютой |
234 753 |
-311 930 |
114 174 |
-137% |
426 104 |
|
|
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты |
319 990 |
125 685 |
239 819 |
91% |
114 134 |
|
|
Доходы от участия в капитале других юридических лиц |
82 |
98 |
122 |
24% |
24 |
|
|
Комиссионные доходы |
2 301 603 |
3 605 775 |
5 233 534 |
45% |
1 627 759 |
|
|
Комиссионные расходы |
893 280 |
1 108 278 |
2 159 834 |
95% |
1 051 556 |
|
|
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи |
61 303 |
1 231 |
390 |
-68% |
-841 |
|
|
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения |
7 487 |
601 |
74 |
-88% |
-527 |
|
|
Изменение резерва по прочим потерям |
-132 579 |
-296 595 |
-914 010 |
208% |
-617 415 |
|
|
Прочие операционные доходы |
73 881 |
186 426 |
112 365 |
-40% |
-74 061 |
|
|
Чистые доходы (расходы) |
11 147 133 |
20 633 656 |
18 815 883 |
-9% |
-1 817 773 |
|
|
Операционные расходы |
7 014 971 |
13 584 382 |
10 166 882 |
-25% |
-3 417 500 |
|
|
Прибыль (убыток) до налогообложения |
4 132 162 |
7 049 274 |
8 649 001 |
23% |
1 599 727 |
|
|
Начисленные (уплаченные) налоги |
1 186 127 |
2 286 947 |
2 405 052 |
5% |
118 105 |
|
|
Прибыль (убыток) после налогообложения |
2 946 035 |
4 762 327 |
6 243 949 |
31% |
1 481 622 |
|
|
Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе: |
0 |
0 |
0 |
0% |
0 |
|
|
Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов |
0 |
0 |
0 |
0% |
0 |
|
|
Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда |
0 |
0 |
0 |
0% |
0 |
|
|
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период |
2 946 035 |
4 762 327 |
6 243 949 |
31% |
1 481 622 |
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Сущность и понятие ликвидности, баланс коммерческого банка, классификация активов и пассивов баланса с точки зрения ликвидности. Нормативно-правовая база, регулирующая ликвидность кредитной организации. Управление ликвидностью в кризисных условиях.
курсовая работа [85,2 K], добавлен 12.12.2010Понятие ликвидности и факторы, определяющие её уровень. Методы управления и нормативное регулирование показателей ликвидности. Анализ и оценка ликвидности на примере Алтайского коммерческого банка. Мероприятия по улучшению состояния ликвидности банка.
курсовая работа [50,5 K], добавлен 31.05.2010Понятие ликвидности коммерческого банка: характеристика рисков, методы управления. Нормативное регулирование показателей ликвидности: мировой опыт и казахстанская практика. Анализ управления ликвидностью коммерческого банка на примере КФ АО "Темирбанк".
дипломная работа [1,6 M], добавлен 19.06.2015Понятие и характеристика элементов управления ликвидностью банка. Анализ структуры и динамики активов банка. Мероприятия по повышению уровня ликвидности ОАО "Московский индустриальный банк". Основные методы управления ликвидностью коммерческого банка.
дипломная работа [3,8 M], добавлен 17.02.2014Понятие ликвидности коммерческого банка и определяющие ее факторы. Управление активами и пассивами коммерческого банка, его задачи. Сущность и основные способы управления ликвидностью коммерческого банка. Оценка ликвидности банковской системы России.
курсовая работа [136,5 K], добавлен 12.12.2010Характеристика коммерческого банка ФК "УРАЛСИБ". Положения работы банка. Анализ банковской ликвидности. Возможности повышения качества управления ликвидностью. Банкротство - следствие неправильной политики в области управления ликвидностью и доходностью.
курсовая работа [87,9 K], добавлен 21.02.2010Сущность и особенности ликвидности коммерческого банка, ее классификация и виды. Характеристика деятельности и предоставляемых услуг банком "ВТБ", экономический анализ его ликвидности и платёжеспособности. Совершенствование управления ликвидностью.
курсовая работа [66,4 K], добавлен 20.12.2010Потребность коммерческого банка в ликвидных средствах. Теория управления ликвидностью коммерческого банка. Управление активами. Управление надежностью коммерческого банка. Рекомендации по повышению ликвидности и платежеспособности банка.
дипломная работа [575,6 K], добавлен 06.05.2004Основные факторы, влияющие на ликвидность коммерческого банка. Анализ методов управления ликвидностью: централизованный и децентрализованный подходы. Стресс-тестирование рисков ликвидности. Рекомендации по совершенствованию управления ликвидностью.
дипломная работа [2,1 M], добавлен 12.03.2014Термин и понятие "ликвидность". Потребность коммерческого банка в ликвидных средствах. Анализ ликвидности коммерческого банка на примере ОАО "Ханты-Мансийский банк". Рекомендации по улучшению управлением ликвидностью в ОАО "Ханты-Мансийский банк".
курсовая работа [271,5 K], добавлен 28.04.2011
