Розробка практичних рекомендацій щодо аналізу та оптимізації банківського кредитування фізичних осіб на прикладі ВАТ "БМ Банк"

Практична значимість отриманих результатів полягає у тому, що використання запропонованих в роботі методів оптимізації кредитної діяльності досліджуваного банку сприятимуть прийняттю невідкладних управлінських рішень з боку керівництва банківської установи, направлених на пошук додаткових джерел укріплення фінансової бази та шляхів підвищення зацікавленості населення у кредитних продуктах банку.

ПЕРЕЛІК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

Закон України «Про банки і банківську діяльність» // Відомості

Верховної Ради України. - 2001. - № 5-6. - с. 30.

Закон України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» від 15 грудня 2005 року N 3201-ІV

Закон України «Про заставу» від 2.10.92 р. №2654 - 12 //Відомості

Верховної Ради України 1997 №47.

Закон України «Про іпотеку» від 05.06.2003 р. № 898-ІV, від 22.12.2005 р. № 3273-ІV, від 23.02.2006 р. № 3480-ІV.

Закон України «Про захист прав споживачів» // Відомості Верховної Ради. - 1991. - № 30. - ст.379.

Господарський кодекс України - Режим доступу: // http://www.rada.gov.ua.

Цивільний кодекс України від 16.01.2003 р. - Режим доступу: // http://www.rada.gov.ua.

Авансова І. Передумови регулювання кредитної діяльності в Україні: історія і сучасність / І. Авансова // Банківська справа. - 2005. - № 4. - С. 64-79.

Аналіз діяльності комерційного банку. Навч. посіб. для студ. вищ. навч. закл. за спец. «Банківський менеджмент» / За ред. проф. Ф. Ф. Бутинця та проф. А. М. Герасимовича. - Житомир: ПП «Рута», 2006. - 384 с.

Банківські операції: Підручник. - 2-ге вид., випр. і доп./ А. М. Мороз, М. І. Савлук, М. Ф. Пуховкіна та ін.; за ред. д-ра екон. наук, проф. А. М. Мороза. - К.: КНЕУ, 2006. - 476 с.

Банківський менеджмент: Навч. посіб. для студ. екон. спец. / О. А. Кіріченко, І. В. Геленко, С. П. Роголь та ін. / За ред. О. А. Кіріченко. - 3-тє вид., перероб. і доп. - К.: Знання-Прес, 2007. - 438 с.

Банковское дело: Учебник / Под ред. О. И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 576 с.

Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Л.Г. Батракова. - М.: Логос, 2008. - 252 с.

Башлай С.В. Теоретичні аспекти та особливості банківського кредитування фізичних осіб в Україні / С.В. Башлай, Н.О. Лобода // Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України. Т. 12: Збірник наукових праць: Наукове видання. - Суми: Мрія-1 ЛТД; УАБС, 2005. - 234 c.

Безкоровайний Є. О. Методичні основи аналізу банківського кредитування фізичних осіб / Є. О. Безкоровайний // Економіка фінанси і право. - 2008. - № 9. - С. 19 - 23.

Бойко В. Удосконалення взаємодії фінансових структур при наданні кредитних послуг / В. Бойко // Збірник наукових праць Української академії державного управління при Президентові України. - 2005. - № 1. - С. 123-129.

Борецький М. Проблеми довгострокового кредитування / М. Борецький // Банківська справа. - 2010. - №4. - С.85-93.

Бугель Ю. Основні шляхи вдосконалення сучасних методів оцінки кредитоспроможності позичальника / Ю. Бугель // Банківська справа. - 2007. - № 4. - С. 54-59.

Букато В. И. Банки и банковские операции в России / В. И. Букато, Ю. И. Львов. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 336 с.

Буряк В. Методичні підходи до визначення повних витрат за окремими кредитними проектами при оцінці їх ефективності / В. Буряк // Банківська справа. - 2009. - № 3. - С. 73 - 86.

Бугелець Ю. Основні шляхи вдосконалення сучасних методів оцінки кредитоспроможності позичальника / Ю. Бугелець // Банківська справа. - 2007. - №4. - с.54.

Бутинець Ф. А. Аналіз діяльності комерційного банку / Ф. А. Бутинець. - Житомир: ПП «Рута», 2006. - 384 с.

Васильченко З. М. Структурні диспропорції у розвитку банківської системи України / З. М. Васильченко // Фінанси України. - 2010. - № 9. - С. 140 - 150.

Васюренко О. В. Банківські операції: Навч. посібн. / О.В. Васюренко. - 4-те вид., перероб. і доп. - К.: Знання, 2005. - 324 с.

Васюренко О. В. Економічний аналіз діяльності комерційних банків: Навч. посібник. / О. В. Васюренко, К. О. Волохата. - К.: Знання, 2006. - 464с.

Великий енциклопедичний словник. Під ред. А. Н. Азриліяна. - К.: Артек, 2005. - 680 с.

Версаль Н. І. Теорія кредиту: Навч. посібн. / Н. І. Версаль, Т. В. Дорошенко. - К.: Києво-Могилянська академія, 2007. - 483 с.

Владичин У. В. Банківське кредитування: Навчальний посібник / За ред. д-ра екон. наук, проф. С. К. Реверчука. / У. В. Владичин. - К.: Атака, 2008. - 648 с.

Волохата К.О. Економічний аналіз діяльності комерційних банків / К.О. Волохата, Л. В. Чуніховська. - Х.: ХБК, 2006. - 379 с.

Вступ до банківської справи / Під ред. М.І. Савлука. - К.: Лібра,

2006. - 344с.

Гаряга Л.О. Моніторинг кредитного ризику в банківській діяльності: автореферат дисертації на здобуття наукового ступеня канд.. екон. наук: спеціальність 08.00.08 «гроші, фінанси і кредит» / Л. О. Гаряга; Суми, 2009. - 20 с. - Режим доступу: // http://dіssertatіon.org.ua/080008/09glom

Геєць І.О. Актуальні проблеми та удосконалення кредитних відносин банківських установ з підприємствами / І.О. Геєць // Економіка та держава. - 2006. - №6. - С.37-38.

Головач А.В. Банківська статистика / А.В. Головач, В.Б. Захожай. - К.: Український фінський інститут менеджменту та бізнесу, 2007. - 192 с.

Гроші та кредит: Підручник / За ред. Б. С. Івасіва. - Тернопіль: Карт-бланш, 2005. - 510 с.

Деньги, кредит, банки / Под. ред. О. И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 448 с.

Денисенко О.Ю. Деякі аспекти правового регулювання споживчого кредитування в Україні / О.Ю. Денисенко // Економіка України. - 2011. - № 2. - С. 37-42.

Дзюблюк О. В. Організація грошово-кредитних відносин суспільства в умовах ринкового реформування економіки / О. В. Дзюблюк. - К.: Поліграфкнига, 2005. - 512 с.

Додусенко В.І. Використання аналізу грошових потоків для визначення оптимальних умов кредитування / В.І. Додусенко // Облік і фінанси АПК. - 2006. - №8. - С.67-70.

Дмитренко М. Г. Кредитування і контроль: Навчально-методичний посібник (у схемах і коментарях) / М. Г. Дмитренко, В. С. Потлатюк. - К.: Кондор, 2005. - 296 с.

Дугін І. Врахування чинників зовнішнього середовища в процесі управління кредитним портфелем комерційного банку / І. Дугін // Вісник НБУ, 2006. - № 6. - С. 32 - 36.

Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: Навч. Посіб. / Е.Ф. Жуков. - М.: Юнити, 2005. - 471 с.

Жукова Н. Особливості кредитування комерційними банками суб'єктів господарювання в Україні / Н. Жукова // Банківська справа. - 2009. - №2. - С.65-72.

Заика А. Проблемы взаимоотношений банка и заемщика / А. Заика // Экономика Украины. - 2009. - № 8. - С. 33-37.

Заруба О. Д. Фінансовий менеджмент у банках: навчальний посібник для студентів економічних спеціальностей / О. Д. Заруба. - К.: Знання, 2006. - 172 с.

Зінченко Н.Б. Заходи щодо вдосконалення управління банківським кредитуванням / Н. Б. Зінченко // Вісник НБУ. - 2006. - №9. - С. 8 - 9.

Карагодова О. Проблеми оптимізації структури кредитного портфеля комерційного банку / О. Карагодова // Банківська справа. - 2009. - № 5. - с. 34-36.

Карапетян Т. Оценка кредитоспособности заемщика / Т. Карапетян // Экономика Украины. - 2005. - № 9. - С. 82 - 84.

Карпенко Г. В. Кредитна діяльність вітчизняних банків та можливості їх інтеграції до світової фінансової системи / Г. В. Карпенко // Фінанси України. - 2007. - № 2. - С. 89 - 96.

Кирилин Б. И. Безопасность банковских операций: оценка и минимизация рисков / Б. И. Кирилин. - К.: Знання, 2006. - 421 с.

Клименко Т. Кредитна діяльність банків України / Т. Клименко // Економіка України. - 2010. - № 8. - с. 28 - 35.

Ковалев А. П. Кредитный риск-менеджмент: Монография / А. П. Ковалев. - К.: Сузір'я, 2007. - 406 с.

Ковбасюк М.Р. Економічний аналіз діяльності комерційних банків і підприємств / М.Р. Ковбасюк. - К.: Скарби, 2006. - 334 с.

Кононов В.А. Краткосрочное кредитование. Современные формы: Учеб. пособ./ В.А. Кононов. - К.: Либра, 2005. - 321 с

Кредиты. Инвестиции / Под ред. Куликова А.Г. - М.: Приор, 2005. - 144с.

Кредитний ризик комерційних банків: Навч. посібн. / За ред. В. В. Вітлінського. - К.: Знання, 2005. - 251 с.

Кунцевич В.О. Аналіз сучасного методологічного забезпечення оцінки ризиків, пов'язаних із кредитуванням підприємств / В.О. Кунцевич // Актуальні проблеми економіки. - 2006. - №11. - С.80-85.

Кураков Л. П. Современные банковские системы / Л. П.Кураков, В. Г. Тимирясов. - М.: «Гелиос АРВ», 2006. - 299 с.

Лаврушин О.И. Банковское дело / О.И. Лаврушин. - М.: Банковский и биржевой научно-консультативний центр, 2005. - 365 с.

Лагутін В. Д. Кредитування: Теорія і практика: Навч. посіб. / В. Д. Лагутін. - 3-тє вид., перероб. і доп. - К.: Т-во «Знання», 2006. - 215 с.

Леончук І. Д. Операції центрального банку: Навч. посіб. для студ. вищ. навч. зал./ І. Д. Леончук; Нац. банк України; Львівський банківський інститут. - К.: Алеута, 2005. - 142 с.

Міщенко В. С. Удосконалення управління кредитними ризиками при кредитуванні житла / В. С. Міщенко // Банківська справа, 2010. - № 4. - С. 3-14.

Мирун Н. И. Банковское обслуживание предприятий и населения / Н. И. Мирун, А.Л. Герасимович. - К.: Национальная академия управления, 2006. - 278 с.

Мисявичус А. Управление банковскими рисками: настоящее и будущее / А. Мисявичус // Деньги и кредит. - 2006. - № 6. - С. 13 - 15.

Михайленко Д. Гроші під процент: актуальні питання і сумніви / Д. Михайленко // Бухгалтер. - 2010. - № 42. - С. 48.

Мороз А. Н. Банківські операції / А. Н. Мороз. - К.: Знання., 2007. - 524 .

Нелюб І.О. Напрями розвитку споживчого кредитування в Україні / О.І Нелюб // Вісник. - 2005. - № 2(3). - С. 54 - 58.

Общая теория денег и кредита: Учеб./ Под. ред. Жукова. - М.: Банки и биржи; Юнити, 2005. - 303 с.

Олійник О. Ефективність довгострокового кредитування населення та проблеми її зростання / О. Олійник // Економіст. - 2007. - № 12. - С. 48 - 51.

Олійник О. Створення системи довгострокового кредитування населення в Україні / О. Олійник // Банківська справа. - 2010. - № 6. - С. 81 - 87.

Олексієнко М. Д. Кредит і кредитні правовідносини: економічна природа і практика законодавчого регулювання / М. Д. Олексієнко. - К.: Знання, 2005. - 387 с.

Основы банковского дела / под редакцией Мороза А. Н. - К.: Либра, 2006. - 330 с.

Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка / Г. С. Панова. - М.: ИКЦ «ДИС», 2005. - 464 с.

Парасій-Вергуненко І. М. Аналіз банківської діяльності: Навч.-метод. посібник для самост. вивч. дисц. / І. М. Парасій-Вергуненко. - К.: КНЕУ, 2005. - 347 с.

Патрікац Л. Проблеми та перспективи розвитку банківської системи України / Л. Патрікац, Д. Крохмалюк. // Вісник НБУ. - 2010. - № 4. - С. 39.

Петрук О. М. Банківська справа: Навчальний посібник / за ред. д. е. н., проф. Ф. Ф. Бутинця. / О. М. Петрук. - К.: Кондор, 2005. - 461 с.

Підвойний А.Г. Підвищення ефективності управління ризиками в умовах активізації споживчого кредитування / А.Г. Підвойний // Вісник НБУ. - 2010. - № 10. - С. 7-10.

Побединська В. Проблеми споживчого кредитування в Україні / В. Побединська // Вісник НБУ. - 2009. - №2. с.42- 43.

Постанова Правління Національного банку України «Про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків» від 06.07.2000 р. № 279

Примостка Л. О. Фінансовий менеджмент у банку: Підручник. / Л. О. Примостка. - К.: КНЕУ, 2005. - 468 с.

П(С)БО №1 „Загальні вимоги до фінансової звітності”. Затверджено наказом Міністерства фінансів України від 31 березня 1999 року №87 // Все про бухгалтерський облік. - 2002 р. - №84 (751). - С.3

Рожко О. Економічна природа та значення державного кредиту в економіці України / О. Рожко // Банківська справа. - 2009. - № 4. - С. 81 - 89.

Руда О.Л. Кредитний ризик та фактори, що на нього впливають / О.Л. Руда - Режим доступу: // http://www.іntkonf.org/ruda-ol-kredіtnіy-rіzіk-ta-faktorі-scho-na-nogo-vplіvayut/

Савлук М. І. Вступ до банківської справи / М. І. Савлук. - К.: Знання, 2005. - 432 с.

Савчук В. Проблеми оптимізації управління споживчим кредитуванням комерційних банків / В. Савчук, П. Мазурок, А. Панчук // Банківська справа. - 2007. - №2. - С. 50 - 55.

Сальников К. Кредитная политика банка / К. Сальников // Банковское дело в Москве. - 2010. - № 6. - С. 40 - 42.

Скоморович І. Г. Історія грошей і банківництва: Підручник / За заг. ред. д-ра екон. наук, проф. С. К. Реверчука. / І. Г. Скоморович, С. К. Реверчук, Я. Й. Малик та ін.- К.: Атака, 2005. - 340 с.

Смовженко Т. С. Кредитування і контроль: Навч. посібн. / Т. С. Смовженко, Р. Р. Коцовська, В. М. Крупський та ін. - Львів: ЛБІ НБУ, 2005. - 135 с.

Соломченко Д. Оптимізація процесу банківського кредитування / Д. Соломченко // Вісник. - 2009. - №1. - С. 58 - 60.

Сусіденко В.Т. Стратегія управління кредитною діяльністю комерційного банку / В.Т. Сусіденко. - К.: Знання, 2006. - 345 с.

Сусіденко В.Т. Теоретичні основи та практичні питання управління

сучасною кредитною діяльністю комерційного банку / В.Т. Сусіденко. - К.: Знання, 2005. - 221 с.

Ткаченко І. Моделювання управління динамікою кредитного портфеля / І. Ткаченко, Б. Луців // Вісник НБУ. - 2008. - № 5. - С. 15 - 17.

Хоревский Л. Потребительское кредитование: достижим ли успех с помощью автоматизации? / Л. Хоревский, О. Старовойтова // Банковские технологии (рус.).- 2004.- № 9.- C.34-38

Хмеленко О. В. Кредитування та контроль: Навч. посібн. / О. В. Хмеленко, В. Я. Вовк. - Х.: ІНЖЕК, 2005. - 240 с.

Чайковський Я. Удосконалення методики комплексної оцінки кредитоспроможності позичальників / Я. Чайковський // Вісник НБУ. - 2007. - № 11. - С. 30 - 34.

Черкассов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке / В.Е. Черкассов. - М.: ИНФРА-М, 2009. - 272 с.

Черных С. Управление банковскими рисками / С. Черных // Вопросы экономики. - 2009. - № 8. - С. 120 - 127.

Чуб П. Методи оцінки ринкового кредитного портфеля банку / П. Чуб // Ринок цінних паперів в Україні. - 2006. - № 11 - 12. - С. 27 - 32.

Шевченко Р. І. Методичні рекомендації з вивчення курсу «Банківські операції» / Р. І. Шевченко. - К.: КНЕУ, 2007. - 432 с.

Шемшученко Г. Ю. Фінансово-правове регулювання банківського кредитування: Монографія / Г. Ю. Шемшученко. - К.: ТОВ «Юридична думка», 2006. - 264 с.

Шиян Д. Банківське кредитування та економічна динаміка / Д. Шиян // Банківська справа. - 2010. - №1. - С.27-38.

Шульга Н.П. Оценка кредитоспособности клиента / Н.П. Шульга, О. А. Гаманкова. - К.: Либра, 2005. - 326 с.

Яременко О. Р. Деньги и кредит: Конспект лекций / О. Р. Яременко. - Х.: ХГЭУ, 2006. - 63 с.

O`Brіen J. M. Estіmatіng the Value and Іnterest Rate Rіsk of Іnterest-Bearіng Transactіons Deposіts. November 2000 [Електрон. ресурс]. - Режим доступу: www.federalreserve.gov/Pubs/Feds/2000/200053/200053pap.pdf

Stanley B.Block Foundatіons of Fіnancіal Management/ Stanley B.Block, Geoffrey A. Hіrt. - 2001. - 478 p.

Sheehan R. G. Valuіng Core Deposіts. Aprіl 2004 [Електрон. ресурс]. - Режим доступу: www.nd.edu/-fіnance/020601/news/Sheehan%20Paper%202.pdf

Tobіn J. Estіmatіon of relatіonshіps for lіmіted dependent varіables / J. Tobіn. - Econometrіca. - 1999. - v. 26, P. 24-36.

ДОДАТОК А

Класифікація кредитів

Критерій	Вид кредиту (позички)
1. Роль банку (кредитор або позичальник).	Активний; Пасивний.
2. Умови надання	Пільговий; Нормальний; Виданий за особливо жорсткими умовами.
3. Призначення.	Позички торговим і промисловим операціям; Позички під нерухомість; Позички приватним особам; Позички фінансовим підприємствам; Позички фермерам; Позички на придбання або збереження цінних паперів;.
4. Ціль.	На збільшення капіталу (виробничих фондів); На тимчасове накопичення засобів; На споживчі цілі населенню (споживчий).
5. Наявність і характер забезпечення.	Бланковий (незабезпечений); Забезпечений заставою товарів або інших цінних паперів (ломбардний) гарантійним зобов'язанням або поручництвом.
6. Засіб.	Кредит грошима; Кредит за допомогою акцептування векселя позичальника.
7. Ступінь ризику.	З найменшим ризиком; З підвищеним ризиком; З граничним ризиком; Нестандартний.
8. Джерела притягнення.	Внутрішні (у межах своєї країни); Зовнішні (міжнародні).
9. Статус кредитора.	Офіційні; Неофіційні; Змішані; Міжнародних організацій.
10. Форма надання.	Готівково-грошова; Рефінансування; Переоформлення; Реструктуризація; Надання нового кредиту.
11. Валюта притягнення.	У валюті країни кредитора; У валюті країни позичальника; У валюті третьої країни; У ЕКЮ і СДР; Мультивалютні.
12. Форма притягнення	Двосторонні; Багатосторонні; Сіндіцировані; Консорціальні;
13. Ступінь заможності повернення.	Незабезпечені (міжбанківські); Забезпечені; Матеріально забезпечені (заставою), у тому числі ломбардні й іпотечні; Бланкові (забезпечені банківськими векселями).
14. Техніка надання (притягнення)	Одною сумою; Відкрита кредитна лінія; Stand-by; Контокорентні; Овердрафтні.
16. Спрямованість вкладення коштів.	Короткострокові; Середньострокові; Довгострокові.
17. Економічне призначення.	Розрахункові(урахування векселів); Під фінансування виробничих витрат; Під фінансування інвестиційних витрат; Споживчі; Проміжні; Незв'язані (без вказівки об'єкта кредитування в кредитній угоді).
18.Ступінь концентрації об'єкта кредитування.	Під одиничну потребу; Під сукупну потребу.
19. Вид процентної ставки.	З фінансованою ставкою; З плаваючою ставкою; Із змішаною ставкою.
20. Форма погашення.	що погашаються одною сумою; що погашаються через рівні проміжки часу рівними частками; що погашаються нерівними частками.

ДОДАТОК Б

Визначення дефініції «банківський кредит»

Джерело даних	Сутність банківського кредиту
Деньги, кредит, банки / Под. ред. О. И. Лаврушина [35, с. 213]	«передача банком-кредитором позичкової вартості позичальнику для використання її на засадах повернення і в інтересах суспільних потреб»
Букато В. И., Львов Ю. И. Банки и банковские операции в России [19, с. 124]	«надання банківською установою грошей або товарів у борг, як правило, з виплатою відсотків»
В. Савчук, П. Мазурок, А. Панчук. Проблеми оптимізації управління споживчим кредитуванням комерційних банків [84, с. 136]	«будь-яке зобов'язання банку надати певну суму грошей, будь-яка гарантія, будь-яке зобов'язання придбати право вимоги боргу, будь-яке продовження строку погашення боргу, яке надано в обмін на зобов'язання боржника щодо повернення заборгованої суми, а також на зобов'язання на сплату процентів та інших зборів з такої суми»
Петрук О. М. Банківська справа: Навчальний посібник / за ред. д. е. н., проф. Ф. Ф. Бутинця [75, с. 217]	«позичковий капітал банку у грошовій формі, що передається у тимчасове користування на умовах забезпеченості, повернення, строковості, платності та цільового характеру використання»
Закон України «Про банки і банківську діяльність» 2001р., із змінами, внес. згідно із Законом №2740-ІІІ від 20.09.02. [1]	«будь-яке зобов'язання банку надати певну суму грошей, будь-яка гарантія, будь-яке зобов'язання придбати право вимоги боргу, будь-яке продовження строку погашення боргу, яке надано в обмін на зобов'язання боржника щодо повернення заборгованої суми, а також на зобов'язання на сплату процентів та інших зборів з такої суми»
Словник сучасної економіки Макміллана [99, с. 421]	«кредитування банківською системою будь-яким з можливих засобів: за допомогою банківського авансу, дисконтування векселів або купівлі цінних паперів»
Великий енциклопедичний словник А. Н. Азриліяна [26, с. 365]	«основна форма кредиту, за якої грошові кошти надаються банками у тимчасове користування»

ДОДАТОК В

Порівняльна характеристика банківського та комерційного кредиту

№	Ознаки кредиту	Банківський кредит	Комерційний кредит
1	Об'єкт кредитних відносин	Позичковий капітал, відособлений від промислового торговельного	Товар, капітал у товарній формі (позичковий капітал)
2	Динаміка і період виробничого циклу	Може випливати за промисловим і торговельним капіталом і збільшуватися або скорочуватися паралельно з ним. У період спаду виробництва може збільшуватися, поглинаючи велику частину зайнятого раніше у виробництві і торгівлі	Змінюється в тім же напрямку, що і промисловий і торговельний капітал, у період виробничого циклу випливає за промисловим виробництвам
3	Суб'єкти кредитних відносин	Кредитор - позичковий капітал (банкір), позичальник, підприємець що функціонує	Як кредитор, так і позичальник - функціонуюче підприємство
4	Об'єкт кредиту	Значно більше комерційного - банкір використовує власний і позиковий капітал, справляючи багаторазовий кругообіг коштів на поворотній основі	Надається функціонуючим підприємцям за рахунок власного тимчасово вивільненого капіталу
5	Вартість кредиту	Середня ставка банківського %, як правило, включається в ціну товару і завжди вище вартості комерційного кредиту

ДОДАТОК Г

Принципи банківського кредитування

ДОДАТОК Д

Етапи процесу банківського кредитування

ДОДАТОК Е

Класифікація банківських ризиків

ДОДАТОК Є

Джерела кредитного ризику

Джерело	Характеристика
Ризик, пов'язаний із позичальником, гарантом, страховиком:
Об'єктивний (фінансових можливостей)	Нездатність позичальника (гаранта, страховика) виконати свої зобов'язання за рахунок поточних грошових надходжень чи від продажу активів
Суб'єктивний (репутації)	Репутація позичальника (гаранта, страховика) в діловому світі, його відповідальність і готовність виконати взяті зобов'язання
Юридичний	Недоліки в складанні і оформленні кредитного договору, гарантійного листа, договору страхування
Ризик, пов'язаний з предметом застави:
Ліквідності	Неможливість реалізації предмета застави
Кон'юнктурний	Можливе знецінення предмета застави за період дії кредитної угоди
Загибелі	Загибель предмета застави
Юридичний	Недоліки в складанні і оформленні договору застави
Системний ризик	Зміни в економічній системі, які можуть здійснити вплив на фінансовий стан позичальника (наприклад, зміна податкового законодавства)
Форс-мажорний ризик	Землетруси, повені, катастрофи, смерчі, страйки, військові дії

ДОДАТОК Ж

Способи (методи) зниження кредитного ризику

ДОДАТОК З

Організаційна структура ВАТ «БМ Банк»

ДОДАТОК К

Зведений баланс ВАТ «БМ Банк» за 2008-2010 рр. (на кінець року)

Рядок	Найменування статті	2008 рік	2009 рік	2010 рік
	Активи
1	Грошові кошти та їх еквіваленти	350495	390253	211217
2	Кошти в інших банках	306781	233010	314758
3	Цінні папери в портфелі банку на продаж	58432	1702	31657
4	Кредити та заборгованість клієнтів	2352943	2218275	2130023
4.1	В т.ч. кредити та заборгованість юридичних осіб	1890909	1910376	1861084
4.2	В т.ч. кредити та заборгованість фізичних осіб	488876	432253	390708
4.3	Резерви під знецінення кредитів	(26842)	(124354)	(121769)
5	Основні засоби та нематеріальні активи	37800	35919	29397
6	Інші фінансові активи	6898	11274	2826
7	Відстрочений податковий актив	-	17951	-
8	Дебіторська заборгованість щодо поточного податку на прибуток	-	1195	3
9	Інші активи	10560	35342	17093
10	Усього активів	3123909	2944921	2736972
	Пасиви
11	Кошти банків	1302241	1428666	975139
12	Кошти клієнтів	1356246	1127457	1317856
12.1	В т.ч. кошти юридичних осіб	..	657139	601644
12.2	В т.ч. кошти фізичних осіб	..	470318	716212
13	Боргові цінні папери, емітовані банком	7145	-	-
14	Зобов'язання щодо поточного податку на прибуток	686	-	-
15	Відстрочені податкові зобов'язання	638	-	121
16	Резерви за зобов'язаннями	281	10	-
17	Інші фінансові зобов'язання	98415	2152	958
18	Інші зобов'язання	892	775	1131
19	Субординований борг	-	122618	113238
20	Усього зобов`язань	2766544	2681678	2408451
	Власний капітал
21	Статутний капітал	340658	340658	419908
22	Резерви, капіталізовані дивіденди та інші фонди банку	1189	5383	5383
23	Резерви переоцінки цінних паперів	-	-	1023
24	Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) минулих років	5416	10467	(82798)
25	Прибуток /збиток звітного року, що очікує затвердження	10102	(93265)	(14955)
26	Усього власного капіталу	357365	263243	328521
27	Усього пасивів	3123909	2944921	2736972

Зведений звіт про фінансові результати банку за 2008-2010 рр.

Рядок	Найменування статті	2008 рік	2009 рік	2010 рік
1	Чистий процентний дохід	114493	113936	81635
1.1	Процентний дохід	240807	356853	305045
1.2	Процентні витрати	(126314)	(242917)	(223410)
2	Чистий комісійний дохід	18592	38594	31633
2.1	Комісійний дохід	24130	51530	36823
2.2	Комісійні витрати	(5538)	(12936)	(5190)
3	Результат від торгівлі іноземною валютою	11895	12060	8348
4	Результат від переоцінки інших фінансових інструментів	-	2000	-
5	Результат від переоцінки іноземної валюти	8322	1621	(1797)
6	Резерви під заборгованість за кредитами	(19184)	(96913)	2969
7	Результат від продажу паперів у портфелі банку на продаж	(12)	23	196
8	Знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж	(1006)	(19855)	8438
9	Резерви за зобов'язаннями	(266)	(270)	(266)
10	Інші операційні доходи	443	1720	3448
11	Адміністративні та інші операційні витрати	(119730)	(165095)	(130908)
12	Прибуток / Збиток до оподаткування	13547	(111639)	3965
13	Витрати на податок на прибуток	(3445)	18374	(18960)
14	Прибуток / Збиток після оподаткування	10102	(93265)	(14995)
15	Чистий прибуток / збиток банку	10102	(93265)	(14995)
16	Чистий прибуток на одну просту акцію (грн.)	0,007	(0,07)	(0,01)
17	Скоригований чистий прибуток на одну просту акцію, грн.	0,007	(0,07)	(0,01)

ДОДАТОК Л

Система кількісних і якісних показників аналізу позичальника - фізичної особи

ДОДАТОК М

Застосування лінійного тренду для прогнозу обсягів кредитування фізичних осіб у ВАТ «БМ Банк»

Застосування логарифмічного тренду для прогнозу обсягів кредитування фізичних осіб у ВАТ «БМ Банк»



Застосування поліноміального тренду для прогнозу обсягів кредитування фізичних осіб у ВАТ «БМ Банк»

Застосування степеневого тренду для прогнозу обсягів кредитування фізичних осіб у ВАТ «БМ Банк»



Застосування експоненційного тренду для прогнозу обсягів кредитування фізичних осіб у ВАТ «БМ Банк»

Размещено на Аllbеst.ru