Депозитные операции коммерческого банка на примере ОАО "Белинвестбанк"

17 371 561,21

Х

100,0%

Суммарно удельный вес вышеописанных вкладов в общей сумме всех вкладов без учета валюты составляет 81,1% (таблица 2.20).

Также необходимо отметить, что если по валютным вкладам процентные ставки остались неизменными, то по вкладу в национальной валюте процентная ставка существенно снизилась: с 42,0% по состоянию на 01 января 2014г. до 25,0% по состоянию на 01 января 2015г. Причем, как количество вкладов, так и сумма остатков средств на данном виде вклада увеличились на 116,5% и 120,5% соответственно. В то же время размер одного «условного среднего» вклада одного «условного» вкладчика в национальной валюте увеличился только на 103,4%.

По состоянию на 01 января 2016г. удельный вес вкладов с длительными сроками (от 2 лет) снизился с 82,6% (по состоянию на 01.01.2014г.) и 81,1% (по состоянию на 01.01.2015г.) до 64,1% (по состоянию на 01.01.2016г.). В то же удельный вес вклада сроков на 60 месяцев («Срояный») составил 8,0% от общей суммы остатков средств по всем вкладам на 01.01.2016г.

Таблица 2.21. Вклады сроком на 2 года и отдельные иные вклады в общей сумме остатков средств по всем вкладам по состоянию на 01 января 2016г.

Таким образом, исходя из таблиц 2.19-2.21 видно, что процентные ставки в иностранной валюте не изменяются, в то время как по вкладам в национальной валюте ставки существенно снизились, начиная с 2015г. Да и в общей сумме остатков средств на 01 января 2014-2016гг. валютные вклады занимают от 82,0% на 01.01.2014г. до 81,5% на 01.01.2015г. и 88,0% на 01.01.2016г., что говорит о доверии к вкладам в иностранной валюте.

3. Мероприятия по повышению эффективности совершения депозитных операций ОАО «Белинвестбанк»

Исходя из материалов проведенного анализа по депозитным операциям в ЦБУ №604 г. Орша основными направлениями по повышению эффективности данного направления в деятельности ЦБУ №604 г. Орша можно выделить следующие:

- организация мероприятий по привлечению средств на депозиты клиентов-мужчин старше 26 лет, поскольку размер «условного среднего» вклада одного «условного» вкладчика данного типа клиента (исходя из остатков средств на 01 января 2014-2016гг.) наибольший, что позволит наращивать ресурсную базу ЦБУ;

- помимо указанного в предыдущем подпункте мероприятий «образа» клиента, также необходимо обратить внимание на клиента-нерезидента, финансовые возможности которого исходя из проведенного анализа также позволят существенно нарастить ресурсную базу.

Основным же и главным сдерживающим фактором по наращиванию ресурсной базы не только данного конкретного ЦБУ №604 в части привлечения денежных средств населения и иных физических и юридических лиц, но и всего ОАО «Белинвестбанк», в частности, являются нормы Декрета Президента Республики Беларусь от 11.11.2015г. №7 в части взимания подоходного налога с «накопленных» процентов по вкладам.

Нет сомнений, что вступление в силу норм данного Декрета продиктовано требованиями современной экономической ситуации в Республике Беларусь и крайне важны для поддержания стабильности в стране, однако сам факт наличия налогообложения на суммы, полученные от операций со средствами населения, которые и так уже сократились после выплат всех предыдущих отчислений от разнообразных доходов, существенно снизил желание населения «делиться» с государством.

В данной связи поучителен пример работы Альфа-Банка в части выведения на рынок такого депозита, который позволил минимально сократить «вмешательство» государства в депозитные операции населения - вклад «Альфа-Каскад», в котором сочетаются преимущества растущей процентной ставки, высокий доход без уплаты налога и возможность регулировать срок размещения.

Достоинством данного депозитного продукта в том, что клиент заключает с банком один договор, а взамен получает - сразу 24 вклада, когда сроки по вкладам идут по нарастающей, то есть каскадом. Первый вклад открывается на один месяц, второй - на два месяца, третий - на три, и так далее вплоть до последнего вклада на два года. Каждый из данных депозитов безотзывный, поэтому забирать их раньше срока, прописанного в договоре, нельзя. Но при этом клиент все равно не теряет доступ к размещенным на депозите(ам) деньгам. После окончания срока каждого из вкладов клиент вправе решить самостоятельно, что делать дальше: либо полностью забрать всю сумму, либо перевести ее на следующий по сроку вклад.

Так, например, при открытии депозита 20 ноября (изначально), то через месяц, 20 декабря, подойдет к концу срок первого вклада. Клиент можете либо забрать лежавшие на нем деньги либо переложить их на следующий, двухмесячный вклад.

Ставки на каждом из 24 депозитов, из которых может состоять такой комплексный депозит, могут различаться в зависимости от срока. При вкладе в белорусских рублях можно заработать, например, от 20% до 25% годовых, на долларах-евро - от 2,5% до 5%, на российских рублях - от 10% до 12%. Накопленные суммы средств, исходя из размера процентов по депозиту, можно либо каждый месяц переводить на свой текущий счет, либо прибавлять к основной сумме вклада (это называется капитализацией).

Также тенденция увеличения притока средств физических лиц может быть вызвана следующими основными факторами:

- повышение доверия к банковской системе;

- снижение уровня инфляции;

- рост денежных доходов населения;

- укрепление национальной денежной единицы;

- активизация деятельности банков по привлечению временно свободных средств физических лиц во вклады;

- предложение банками новых видов вкладов, привлекательных для населения.

Для того чтобы привлекать больше клиентов, банкам необходимо максимально разнообразить свой портфель депозитных услуг, как в национальной, так и в иностранной валютах. В этой связи банки должны расширять номенклатуру своих депозитов, предлагая клиентам более выгодные условия их размещения. Это могут быть более высокие проценты или разнообразные бонусы.

Уровень депозитных процентных ставок устанавливается каждым коммерческим банком самостоятельно, ориентируясь на ставку рефинансирования Национального Банка Республики Беларусь, состояние денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики.

В целях совершенствования процентной политики коммерческого банка по депозитам необходимо усилить стимулирование стабильного и длительного хранения сбережений. В связи с этим, учитывая обесценение сбережений населения в условиях инфляции, необходима индексация средств населения во вкладах в банках. При этом реальная процентная ставка по вкладам должна распадаться на собственно процент, обеспечивающий приращение стоимости вложенной суммы, и инфляционный процент, обеспечивающий сохранение реальной стоимости вложений.

Банку целесообразно планировать свои процентные ставки так, чтобы обеспечить покрытие расходов и получение им необходимой прибыли. Формирование шкалы процентных ставок должно основываться на следующих принципах:

1) Уровень процентных ставок по операциям коммерческих банков должен находиться в непосредственной зависимости от состояния спроса на кредитные ресурсы. Всякое возрастание спроса должно определять степень повышения процентных ставок как по активным, так и по пассивным операциям банка.

2) Величина процентной ставки должна быть увязана со сроком хранения средств во вкладах. Целью установления зависимости процента от длительности хранения является дальнейшее привлечение денежных средств населения на более длительные сроки.

3) Уровень процентных ставок по активным операциям банка должен быть выше их уровня по пассивным операциям. Действительно, размер процентных ставок должен учитывать необходимость обеспечения рентабельности банковской деятельности, исключить возможность работы банка в условиях процентного риска.

4) Установление льгот для определенных групп населения. Это позволяет сформулировать принцип "социальной" дифференциации процента по вкладам. В условиях роста цен и инфляции процент по вкладам должен выполнять гарантийно-страховую роль, т.е. быть формой социально-экономической защиты вкладчиков.

При формировании эффективной процентной политики банка эти принципы следует учитывать в комплексе.

Список использованных источников

1. Банковский кодекс Республики Беларусь Палаты представителей Национального собрания Республики Беларусь от 25.10.2000 № 441-З (с учетом изменений и дополнений) // Электронный ресурс. Аналитическая правовая система «Бизнес-инфо». Дата доступа: 30.09.2016г.;

2. С. Овсейко. Договор банковского вклада (депозита) // Электронный ресурс. Аналитическая правовая система «Бизнес-инфо». Дата доступа: 29.09.2016г.;

3. Декрет Президента Республики Беларусь от 11.11.2015г. №7 // Электронный ресурс. Аналитическая правовая система «Бизнес-инфо». Дата доступа: 30.09.2016г.;

4. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 27.12.2006 № 219 «Об утверждении Инструкции по выдаче, обращению и погашению депозитных и сберегательных сертификатов» // Электронный ресурс. Аналитическая правовая система «Бизнес-инфо». Дата доступа: 30.09.2016г.;

5. С. Овсейко. Отличия договора банковского вклада от других видов договоров // Электронный ресурс. Аналитическая правовая система «Бизнес-инфо». Дата доступа: 29.09.2016г.;

6. С. Овсейко. Банковские вклады (депозиты): гарантии, налогообложение доходов // Электронный ресурс. Аналитическая правовая система «Бизнес-инфо». Дата доступа: 01.10.2016г.

Приложение А

Таблица А.1. Существенные условия договора банковского вклада (депозита)

Приложение Б

Таблица Б.1. Отличия договора банковского вклада (депозита) от договоров банковского хранения и займа

Размещено на Allbest.ru