Проблемы и перспективы развития в области кредитования физических лиц в ОАО "Сбербанк" России

Получите положительное решение.

Выберите объект недвижимости.

Предоставьте в Банк пакет документов по объекту недвижимости.

Подпишите кредитную документацию.

Зарегистрируйте свои права на объект недвижимости в Росреестре.

Получите жилищный кредит.

Приобретение строящегося жилья:

Предоставляется на приобретение квартиры или иного жилого помещения на первичном рынке недвижимости (новостройка):

Таблица 17 - Условия кредита на приобретение строящегося жилья

Приобретение строящегося жилья
Сумма кредита	от 45 000 рублей
Процентная ставка	от 12% в рублях
Срок кредита	до 30 лет
Первоначальный взнос	от 10%
Подтверждение дохода и занятости	Кредит может быть предоставлен без подтверждения дохода и занятости

Строительство жилого дома:

Предоставляется на индивидуальное строительство жилого дома:

Таблица 18 - Условия кредита на строительство жилого дома

Строительство жилого дома
Сумма кредита	от 45 000 рублей
Процентная ставка	от 12,5 % в рублях
Срок кредита	до 30 лет
Первоначальный взнос	от 15%

Загородная недвижимость:

Таблица19 - Условия кредитования на загородную недвижимость

Загородная недвижимость
Кредит предоставляется на :	приобретение / строительство дачи (садового дома) и других строений потребительского назначения
	завершение строительства вышеуказанных объектов
	завершение строительства жилого дома
	приобретение земельного участка
Сумма кредита	от 45 000 рублей
Процентная ставка	от 12% в рублях
Срок кредита	до 30 лет
Первоначальный взнос	от 15%

Гараж:

Предоставляется на приобретение или строительство гаража или машино - места:

Таблица 20 - Условия кредита на гараж или машино - место

Гараж
Сумма кредита	от 45 000 рублей
Процентная ставка	от 12,5 % в рублях
Срок кредита	до 30 лет
Первоначальный взнос	от 10%

Ипотека плюс материнский капитал:

Приобретая готовое или строящееся жилье в кредит, вы можете использовать средства материнского капитала для первоначального взноса или его части.

Действительно для программ кредитования «Приобретение готового жилья» и «Приобретение строящегося жилья».

Военная ипотека:

Предоставляется военнослужащим участникам накопительно - ипотечной системы на приобретение готового жилья под пониженную процентную ставку:

Процентная ставка: от 9,5% в рублях;

Сумма кредита: до 2 400 000 рублей.

Автокредит

Предоставляется на покупку нового или подержанного автомобиля отечественной или иностранной марки.

Таблица 21 - Условия автокредита

Автокредит
Сумма кредита	до 5 000 000 рублей
Процентная ставка	от 13,5 % в рублях
Минимальный первоначальный взнос	от 15 %
Срок кредита	до 5 лет
Подтверждение доходов и трудовой занятости	Автокредит можно получить без подтверждения доходов и трудовой занятости

С 2011 года существенно улучшилось качество обслуживания клиентов, выросло качество продуктов Банка, расширилась продуктовая линейка. Созданы новые каналы и форматы обслуживания клиентов -- как в физической сети, так и в Интернете, в мобильном банкинге и по телефону.

Глава 3. Проблемы и перспективы развития в области кредитования физических лиц в ОАО «Сбербанк» России

3.1 Кредитный портфель в ОАО «Сбербанк» за 2012 год

В 2012 году Сбербанку удалось не только поддержать очень высокий темп роста рынка, но и увеличить долю в сегменте розничного кредитования на 0,7 процентных пункта -- до 32,7%. Самый высокий темп роста зафиксирован в сегментах потребительского кредитования и кредитных карт. Хорошие результаты достигнуты в сегменте ипотечных кредитов. В целом портфель розничных кредитов Сбербанка в 2012 году вырос на 42,3% -- до 2,5 триллионов рублей.

Рисунок 6. Доля Сбербанка на рынке кредитования физических лиц

Быстрый рост розничного кредитного портфеля обусловлен рядом инновационных решений. Среди них методы оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков в рамках технологии «Кредитная фабрика». В 2012 году запущен в тестовом режиме проект кредитного мидл-офиса, в основе которого лежит автоматизированное сканирование заявок на получение кредита. Цель проекта -- освободить сотрудников фронт-офиса от выполнения функций бэк-офиса.

Рисунок 7. Структура портфеля кредитов физическим лицам

В 2012 году главным драйвером роста розничного кредитного портфеля Сбербанка стали потребительские кредиты, или кредиты на неотложные нужды: годовой темп роста в этом сегменте достиг 44,6% (в 2011 году он составил 43,7%). В 2012 году портфель потребительских кредитов Сбербанка рос чуть быстрее, чем рынок в целом. Как следствие, доля Банка на рынке потребительского кредитования увеличилась на 0,4 процентных пункта -- до 32,8%.

В сравнении с другими сегментами рынка потребительского кредитования рост российского рынка автокредитов в 2012 году замедлился. По итогам года объем выданных автокредитов увеличился всего на 20,8%, при этом портфель автокредитов Сбербанка возрос на 24,1% (Рисунок 8).



Рисунок 8. Доля Сбербанка на различных рынках кредитования физических лиц

Ипотечные кредиты -- один из ключевых продуктов в розничном сегменте. Доля Банка на рынке составляет 47,6%, что делает его бесспорным лидером. В 2012 году портфель ипотечных кредитов Банка увеличился на 31,2%, что соответствовало рыночным темпам роста, и превысил 1 триллион рублей. Несмотря на высокие процентные ставки, не наблюдалось замедления роста портфеля ипотечных кредитов Банка по сравнению с 2011 годом.

Анализ структуры кредитного портфеля является одним из способов оценки его качества. В мировой и российской банковской практике известно много критериев сегментации кредитного портфеля. Среди них: - субъекты кредитования; - объекты и назначение кредита; - сроки кредитования; - размер ссуды; - наличие и характер обеспечения, источники и методы погашения кредитов, кредитоспособность заемщика; - цена кредита; - отраслевая принадлежность заемщика и т.д. Структурный анализ проводится для выявления излишней концентрации кредитных операций в одном сегменте, доли крупных ссуд и ссуд, предоставленных заемщикам с низкой степенью кредитоспособности, что повышает степень совокупного кредитного риска. Субъектом кредитования с позиции классического банковского дела являются юридические или физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки. Субъект получения кредита может быть самого разного уровня, начиная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до государства. По субъектам ссуды банка можно разделить на три большие группы:

1) ссуды, выданные юридическим лицам для кредитования текущей производственной деятельности (корпоративные ссуды);

2) ссуды, предоставленные физическим лицам для удовлетворения личных потребностей (потребительские ссуды);

3) ссуды, выдаваемые банкам для поддержания ликвидности их баланса (межбанковские ссуды).

Таблица 22 - Анализ структуры и динамики кредитных операций ОАО «Сбербанк России»

Статья	На 01.01.2012 (сумма в тыс. руб.)	На 01.01.2013 (сумма в тыс. руб.)	Динамика- темп роста (%)
1	2	3	4
1. Выдача ссуд клиентам	4027286779	4127300434	102%
2. Ссудная задолженность	4026669802	4126657019	110%
3. Предоставленные МБК	6524806	74953417	114%
4. Кредиты предоставленные клиентам	3961421739	4011258050	101,2%
5. Просроченная задолженность по кредитам предоставленным клиентам	39552515	40445552	101%
6. Драгоценные металлы, предоставленные клиентам	616977	643415	104%

Из таблицы видим, что по сравнению с 2012 годом в 2013 году суммы портфелей возросли. Например, по показателю предоставленных драгоценных металлов клиентам портфель увеличился на 26438 тысяч рублей, при этом темп роста составил 104%. Таким образом, в целом можно отметить низкую степень диверсификации кредитного портфеля банка.

Для управления ликвидностью банку необходимо постоянно контролировать диверсифицированность кредитного портфеля по срокам предоставления кредитных ресурсов.

Таблица 23- Анализ структуры кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» по срокам

Статьи	На 01.01.2012 (сумма в тыс. руб.)	На 01.01.2013 (сумма в тыс. руб.)	Динамика - темп роста (%)
1."овердрафт" (кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете)	24413807	33490351	137%
на срок от 1 до 7 дней	0	0	0
на срок от 8 до 30 дней	17679558	29632726	167%
На срок от 31 до 90 дней	39280467	29632726	75%
на срок от 91 до 180дней	175805176	175208471	99.6%
на срок от 181 дня до 1 года	1031815014	1091784969	105%
на срок свыше 3 лет	1813281386	1840760088	101%

Из данных таблицы видим, что наибольший удельный вес в структуре выданных Банком кредитов занимают кредиты выданные на срок свыше 3-х лет. На начало 2012 года банком было выдано таких кредитов на сумму 1813281386 тыс. руб. (46,23% в структуре предоставленных банком кредитов), а на начало нового года 1840760088 тыс.руб. (45,89%в структуре предоставленных банком кредитов). Также значительную часть в структуре кредитного портфеля занимают кредиты, выданные на срок от 181 дня до 1 года и кредиты, выданные на срок от 1 года до 3 лет. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля 2013 год составила соответственно 27,22% (1091784969 тыс.руб.).и 20,56%.(824608693 тыс.руб.). Если же рассматривать эти показатели в динамике, то и первый и второй показатель за отчетный период возросли. Кредиты, предоставленные на срок от 181 дня до 1 года, увеличились на 59969955 тыс. руб., темп их роста составил 105%.

Кредиты от 31 дней до 180 дней были выданы меньше чем в прошлом году, соответственно, и дел в кредитном портфеле уменьшилось.

Анализируя таблицы, можно сделать вывод, что Банк предпочитает выдавать среднесрочные и долгосрочные кредиты.

Таблица 24- Анализ структуры кредитного портфеля Сбербанка России по валютам

Наименование статьи	На 01.01.2012 (сумма в тыс. руб.)	Доля портфеля	На 01.01.2013 (сумма в тыс. руб.)	Доля портфеля
1	2	3	4	5
Кредиты, предоставленные клиентам, всег	4089463203	85,38%	3491685811	14,62%
Индивидуальным предпринимателям	92140027	1,48%	90775464	98,52%
1	2	3	4	5
Физическим лицам	974418440	95,46	930187421	4,54%
Нерезидентам, всего в т. ч:	4367216	0,01%	43667916	99,99%
1.юридическим лицам	43667587	0.00%	43667587	100%
2.физическим лицам	4573	92,81%	329	7,19%

Общая величина кредитов выданных ОАО Сбербанк России в иностранной валюте на 01.01.2012 год составила 3491685811 тыс.руб. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля Банка составила 14,62%.

Наиболее часто кредиты в иностранной валюте выдавались нерезидентам (99,99% выданных сумм кредитов). Среди кредитов предоставленных коммерческим организациям 16,13% составляют кредиты выданные в иностранной валюте.

Для углубленного изучения качества кредитного портфеля применяется коэффициентный метод, представленный в таблице 25.

Таблица 25 - Расчет коэффициентов качества кредитного портфеля «Сбербанка России»

Критерий оценки	Название коэффициента	По состоянию на 2012 год	По состоянию на 2013 год	Темп прироста (%)
Степень кредитного риска	К1	0,0193523	0,191810	0,89%
	К2	0,1375099 0	0,1393284 0	1,32%
	К3	3,5882856	3,36872120	6,12%
	К4	0,005393	0,0002729	5,57%
	К5	0,95238	0,952381	0,00%
Доходность кредитного портфеля	К6	0,0091899	0,0089870	-2,21%
	К7	0,5423786	0,5423786	0,00%
	К8	0,0092397	0,0090385	-2,18%
	К9	1,4160348	1,4404712	1,73%
Ликвидность кредитного портфеля	К10	0,1860	0,1775	-4,57%
	К11	111,1000	123,9800	11,59%

Коэффициенты оценки кредитного риска за рассматриваемый период показали разные результаты. Это вызвано тем, что при увеличение совокупного кредитного риска, банк увеличил кредитный портфель в большей степени, чем собственный капитал (темпы прироста соответственно составили 2,258% и 0,029%).

Коэффициенты степени защищенности от риска за период с 1.01.2012г по 1.01.2013г в целом показали скорее отрицательные результаты. Особенность этих коэффициентов в том, что уменьшение значения коэффициентов К4, К5, К6, является положительной тенденцией, а уменьшение коэффициента К8 - отрицательной. Положительная динамика этого коэффициента связана как с уменьшением убыточных ссуд в составе кредитного портфеля Банка, так и с ростом кредитного портфеля.

Коэффициенты доходности кредитного портфеля свидетельствуют скорее о снижении доходности, чем наоборот. Коэффициенты К6-К8 не показали положительной динамики, что в принципе можно было бы признать негативным знаком. Но с другой стороны такие изменения были во многом обусловлены увеличением объема кредитного портфеля банка, что несомненно можно признать хорошей тенденцией.

3.2 Проблемы потребительского кредитования в ОАО «Сбербанк» России

В силу специфики банковского бизнеса, кредитные операции являются основополагающими для кредитно-финансовых институтов. Кредитная деятельность направлена в первую очередь на повышение доходности банка, а также на обеспечение ликвидности.

К основным недостаткам и внутренним рискам процесса кредитования на современном этапе развития банковского дела и кредитной системы в России можно отнести не разработанность научно-обоснованной методологической базы и отсутствие внутрибанковской методики по определению:

- потребностей клиента в кредитовании;

- размера обеспечения кредитного процесса средствами гарантов, спонсоров и поручителей;

- объема и ликвидности залога; - степени достоверности получаемой информации;

- производственного риска кредитуемой сделки (риска нехватки сырья, ненадежности приобретенного оборудования, неэффективности выбранной технологии и др.);

- коммерческого риска кредитуемого клиента (риска получения некачественной продукции, отсутствия рынков сбыта новой продукции, ее устаревания, отказа покупателей от приобретения некачественного товара);

- финансового риска (риска неправильного определения прогнозных потоков наличности, прибыли, балансовых рисков кредитуемого клиента);

- риска неликвидности и недостаточности обеспечения по кредиту;

- риска невозможности осуществления мероприятий по пере- смотру условий кредитования (изменений условий кредитования, обеспечения, пересмотра прав собственности на сделку, отмены льготных условий кредитования, переоценки кредитов и т.д.);

- качества самой кредитуемой сделки. К крупным рискам и финансовым потерям, а следовательно к ухудшению качества кредитного портфеля, со стороны кредитных организаций приводят: - неправильный выбор и оценка деловых, финансовых и производственных рисков заемщика, спонсора и гаранта;

- отсутствие ответственности служб финансового консультирования за принятые кредитной организацией решения; - невозможность прибегнуть к международным кредитам из-за отсутствия официально признанного кредитного рейтинга предприятия- потенциального заемщика;

- недостаточность долгосрочных ресурсов для кредитования крупного проекта и боязнь кредитных организаций нарушить нормативы экономической деятельности;

- отсутствие прогрессивного положительного опыта по сочетанию различных видов краткосрочного и долгосрочного кредитования для достижения инвестиционных целей;

- неправильно выбранные отраслевые и региональные приоритеты;

- неудачно подобранные графики использования и погашения заемных средств без учета действительных потребностей производственного или строительного процесса;

- некачественный и непрофессиональный анализ вероятности возвращения кредита в срок, рисков реализации продукции заемщика на рынке, а также возможности появления новых конкурентов, доли нелегального бизнеса и непредвиденных расходов заемщика. Исходя из изложенного можно выделить основные направления снижения рисков кредитования и как следствие улучшения качества кредитного портфеля:

- введение обязательного требования со стороны Банка России о включении государственных направлений денежно-кредитной политики в кредитную политику каждой кредитной организации;

- создание и обеспечение единой для всех банков нормативной базы; - организация помощи со стороны Банка России и других государственных структур в разработке обязательных нормативных требований к методологическому обеспечению различных видов и форм кредитования;

- введение соответствующего обязательного коэффициента совокупного кредитного риска с разработкой предельных его значений при кредитовании отдельных отраслей промышленности и народного хозяйства. Для его выведения могут быть использованы такие показатели как коэффициент внутренней рентабельности сделки и нормы прибыли, точка безубыточности и окупаемости кредитуемой сделки, дисконтирование денежного потока и расчет чистого потока денежных средств от реализации кредитуемой сделки и определение ее чистой стоимости, измерение и оценка социальных последствий кредитования,

- установление постоянного целесообразного взаимодействия между руководством кредитуемого заемщика и соответствующими службами кредитной организации: кредитным управлением, управлением рисками и службами внутреннего контроля кредитной организации, а также перечисленными службами кредитной организации друг с другом.

Самая главная проблема банков заключается в том, чтобы кредиты были возвращены своевременно и в полном объеме; кроме того, выплаты за кредит должны обеспечивать банку прибыль.

Сбербанк России, несмотря на сложные условия и существенно возросшую нагрузку на Банк, его сотрудников и инфраструктуру, продолжает свою деятельность в полном объеме, предоставляя все виды услуг постоянным и новым клиентам, физическим и юридическим лицам, предприятиям крупного, малого и среднего бизнеса, работающим во всех отраслях экономики.

Отраслевой риск напрямую связан со степенью изменчивости в деятельности отрасли в экономическом и финансовом плане, в абсолютном смысле и по сравнению с другими отраслями. Чем больше изменчивость отрасли, тем больше степень риска. Также для целей анализа необходимо учитывать деятельность альтернативных отраслей за данный период времени, расхождения между отраслями, постоянство результатов внутри отрасли (добивались ли заемщики внутри одной отрасли одинаковых результатов за один и тот же период времени или имеется широкое расхождение в результатах).

Одним из понятий, используемых в измерении отраслевого риска (также как и риска, связанного с компанией), является систематический риск, т.е. уровень колебаний, или отклонения, в результатах деятельности отрасли по отношению к результатам деятельности рынка или всей экономики. Эта разновидность риска, обозначаемая в статистическом анализе греческой буквой бета, может быть определена для каждой отрасли, соотнося данные об индустрии с одной или несколькими переменными величинами рынка. [19] Очевидно, что этот процесс требует обширной и надежной базы данных, собранной за значительный период времени. Индустрия с показателем бета, равным 1, имеет колебание результатов, равное рыночному, в то время, как менее изменчивая отрасль покажет результат меньше 1, а более колеблющаяся -- больше 1. Очевидно, что чем выше показатель бета, тем выше риск, связанный с этой отраслью.

Величина бета для данной отрасли будет меняться со временем и, в особенности, в ходе делового цикла. Тем не менее, недавние исследования на Западе показали относительно стабильные коэффициенты за прошедшее десятилетие [15, с. 668].

Задача установления отраслевых лимитов кредитования - формирование диверсифицированного портфеля, содержащего большое число активов сравнимой стоимости. Под степенью диверсифицированное портфеля понимают наличие отрицательных корреляций между ссудами, или, по крайней мере, их независимость друг от друга, что способствует снижению риска их невозврата.

Определим основные способы обеспечения достаточной диверсификации портфеля на базе отраслевых лимитов:

- диверсификация отраслевых сегментов ссудной части кредитного портфеля через прямое установление лимитов для всех заемщиков данной отрасли в абсолютной сумме или по удельному весу в сегменте кредитного портфеля банка. Сосредоточение кредитного риска на группе заемщиков одной отрасли в случае их банкротства под влиянием внешних отраслевых факторов может оказать на банк большое отрицательное воздействие, вплоть до банкротства;

- диверсификация отраслевого сегмента кредитного портфеля по срокам имеет особое значение, поскольку процентные ставки по ссудам разной срочности подвержены различным размерам колебаний, поэтому уровень доходности ссудного сегмента кредитного портфеля, также как и степень ликвидности, существенно зависит от срока ссуды. Реализация данного аспекта управления риском неплатежа по ссуде производится в русле проводимой банком кредитной политики. Так, в случае ориентации банка на ипотечные ссуды долгосрочного характера, разумным является включение в кредитный портфель краткосрочных ссуд, которые будут балансировать его структуру;

- рационирование кредита, которое предполагает использование разных кредитных инструментов в пределах отраслевого лимита: гибкие или жесткие лимиты кредитования, разные виды процентных ставок, дифференциацию индивидуальных лимитов кредитования по отдельным заемщикам в соответствии с их финансовым положением, ограничения предоставляемых кредитных услуг.

Таким образом, отраслевые сегменты ссудной части кредитного портфеля должны быть связаны с разнообразными направлениями ссудного бизнеса, чтобы изменение ситуации в одной отрасли экономики не привело к снижению качества значительной части кредитного портфеля и повышению степени кредитного риска [18].

Из-за потенциально опасных для кредитной организации последствий кредитного риска важно регулярно осуществлять всесторонний анализ процессов оценки, администрирования, наблюдения, контроля, возврата кредитов, авансов, гарантий и прочих инструментов, особенно это касается инвестиционного кредитования.

Все из вышеперечисленных факторов будут оказывать влияние на способность компании манипулировать объемами продаж и регулировать норму прибыли, ее жизнеспособность. Таким образом, степень отраслевого риска, включающего заемщиков и кредиторов, не статична и заслуживает продолжительного внимания.

3.3 Пути совершенствования кредитования физических лиц ОАО «Сбербанк РФ»

Начальный этап оценки кредитоспособности индивидуального заемщика, ставящий своей целью установление правовых предусловий получения клиентом кредита. Необходимую информацию для проверки правовой кредитоспособности работники кредитного отдела коммерческого банка получают из паспорта, анкеты заемщика и в особых случаях из иных документов. Выступающие в качестве заемщиков супруги берут обязательство только за себя, невзирая на то, что они владеют совместной собственностью.

Удостоверившись в кредитоспособности клиента с правовой точки зрения, работники кредитного отдела Сбербанка переходят к оценке экономической кредитоспособности, которая состоит из личной и материальной кредитоспособности. Как правило, этап проверки личной кредитоспособности клиента предшествует анализу его материальной кредитоспособности.

Следующим оценивающим инструментом кредитоспособности клиента Сбербанка выступает информация, самостоятельно им представленная в виде следующих документов:

паспорт;

анкета заемщика;

справка с места постоянной работы заемщика ( по форме «НДФЛ или по форме банка)

По данным документам определяют возраст, семейное положение, наличие детей, время проживания по последнему адресу, место работы, стаж работы на предприятии, деловые отношения с банком и т.д.

Следующим этапом кредитоспособности клиента является оценка материальной кредитоспособности, представляющей собой способность заемщика, учитывая его фактическое экономическое состояние, выполнять обязательства по уплате процентов и погашении основной суммы долга. В ходе анализа проводится детальная проверка доходного и имущественного состояния клиента и, если возможно, динамика его развития, что отражается в наличии регулярного и гарантийного дохода. Так, согласно внутрибанковских концепций немецких банков, доход свидетельствует о кредитоспособности заемщика, если:

существуют крепкие трудовые отношения с работодателем, когда клиент получает фиксированный доход больше чем 3 месяца (часто 6-12 месяцев);

если жена (муж) также выполняет первый критерий;

он может выполнить обязательства по будущим платежам по погашению ссуды за счет получаемого дохода;

После выплаты процентов и погашения основной суммы долга у заемщика остается достаточная сумма дохода для «нормального» проживания.

Кредитный отдел банка анализирует способность клиента получать доход, достаточный для своевременного погашения ссуды, наличие у заемщика имущества, которое в случае необходимости может, служит обеспечением по кредиту [20]. Важное место при этом занимает продолжительность трудовых взаимоотношений клиента с последним работодателем, стабильность и величина получаемого дохода, уровень расходов. Доходы определяются по трем направлениям:

доходы от заработной платы,

доходы от сбережений и ценных бумаг,

прочие доходы.

К основным статьям расходов заемщика относятся:

выплата подоходного и иных налогов,

алименты,

коммунальные платежи,

выплачиваемая задолженность по другим кредитам,

выплаты по страхованию жизни и имущества.

Причем, очень важно учесть регион проживания, потому что прожиточный минимум в г. Москва выше, чем прожиточный минимум в Кемеровской области.

Окончательно платежеспособность клиента оценивается с помощью двух коэффициентов:

прочие доходы.

К основным статьям расходов заемщика относятся:

выплата подоходного и иных налогов,

алименты,

коммунальные платежи,

выплачиваемая задолженность по другим кредитам,

выплаты по страхованию жизни и имущества.

Окончательно платежеспособность клиента оценивается с помощью двух коэффициентов:

К1- характеризует способность клиента осуществлять ежемесячные выплаты банку по кредиту. Максимально допустимое значение данного показателя 0,24.

Коэффициент К2 показывает степень влияния расходов, включая расходы на погашение ссуды, на бюджет клиента. Кредит выдается при условии, если расходы не превышают 50% доходов заемщика. При значении коэффициента К2 0,5 допускается увеличение коэффициента К1 на соответствующее количество пунктов.

Вышерассмотренная методика Сбербанка основывается на экспертных оценках работников различных служб банка, что обуславливает субъективный подход в процессе принятия решения о предоставлении кредита. В этой связи нам представляется целесообразным использовать методики, в основе которых были бы положены показатели кредитоспособности индивидуального заемщика, с указанием определенного веса в баллах каждого показателя.

Примерная методика балльной оценки кредитоспособности индивидуального заемщика Сбербанком отображена в таблице 14.

Таблица 26 - Методика отбора клиента в ОАО «Сбербанк» России

Показатели	Данные по клиенту	Баллы	Фактический уровень
1	2	3	4
1. Совокупный годовой доход	менее 10 000	5	30
	10 000 - 20 000	15
	20 000 - 30 000	30
	более 30 000	45
2. Годовой доход на одного члена семьи	Дифференциация по регионам		20
3. Ежемесячный платеж в погашение, %	40%	45	30
	25 - 39 %	30
	17 - 24 %	20
	10 - 16 %	10
4. Долги потенциального заемщика (прочим кредитным институтам, налоговым органам)	Менее 20 %	10	10
	Более 20 %	-10
5. Период обслуживания в данном банке	До 1 года	0
	1 - 3 года	5
	3 - 5 лет	10
	5 - 10 лет	15	15
	Более 10 лет	20
6. История кредитных отношений	любые нарушения в течении последних 3-х лет	-10	5
	нет сведений	0
	нет нарушений	5
7. Возврат заемщика	до 50 лет	10	10
	выше 50 лет	5
8. Срок проживания по последнему адресу	до 1 года	5	15
	1 - 2 года	10
	2 - 4 года	15
	более 4 лет	20
9. Срок работы на данном предприятии	до 1 года	5	15
	1 - 2 года	10
	2 - 4 года	15
	более 4 лет	20
	пенсионер	20
	безработный	0

Как видим, на примере конкретного физического лица, при полученном результате в 140 баллов, Сбербанк может предоставить этому клиенту кредит.

Рассчитаем теперь выше рассмотренные коэффициенты платежеспособности клиента:

К1 = 1000 руб./8000 руб. = 0,125 (12,5%).

Это значение меньше, чем 24%, значит платежеспособность клиента приемлема.

К2 = 1000 руб. + 2900 руб. / 8000 руб. = 0,488 (48,8%).

Полученное значение меньше 50%, что также свидетельствует о положительной оценке платежеспособности клиента и возможности выдачи кредита.

На уменьшение кредитного риска, по нашему мнению, может повлиять сотрудничество с бюро кредитных историй и страховыми компаниями.

Сотрудничество с бюро кредитных историй позволит Сбербанку:

снизить затраты по оценке кредитоспособности заемщиков;

повысить качество управления рисками;

уменьшить долю проблемных кредитов;

сократить расходы по созданию резервов.

Наличие надежной и полной информации позволит Сбербанку выдавать надежным заемщикам кредиты с более высоким показателем соотношения размера кредита и стоимости предмета залога и более низкими требованиями к размеру обеспечения и гарантий, а также более грамотно использовать выше предложенные формулы оценки невозврата кредитов заемщиками.

Осознавая особую ответственность перед акционерами и вкладчиками в это сложное время, ОАО «Сбербанк РФ» вводит в 2014 году дополнительные меры по эффективному управлению рисками:

1. изменение критериев устойчивости бизнеса клиентов применительно к деятельности в сложных условиях;

2. усиление обеспеченности кредитов:

- достаточными и своевременными денежными потоками от операционной деятельности заемщика;

- операционной доходностью бизнеса;

- залогами ликвидных активов;

- гарантиями/поручительствами государства или собственников бизнеса;

3. повышение уровня и качества контроля со стороны ОАО «Сбербанк РФ» за ответственным поведением собственников и менеджмента путем введения дополнительных условий и ограничений на деятельность заемщика, в том числе:

- снижение лимита максимальной долговой нагрузки;

- введение дополнительных ограничений по смене контроля над бизнесом;

- расширение перечня событий, влекущих досрочное истребование задолженности Банком;

- более четкое определение критериев кросс-дефолта по обязательствам клиента перед другими кредиторами.

Для этого усиливает внимание:

- к источникам погашения и их надежности;

- к уровню текущей ликвидности клиента;

- к уровню долговой нагрузки;

- к качеству и ликвидности обеспечения;

- к адекватности финансовых планов и действий заемщиков относительно резко изменившихся внешних условий;

- к консервативности подходов в прогнозах платежеспособности клиентов;

- к мониторингу ссудной задолженности для ранней диагностики потенциальных проблем у заемщиков.

На сегодняшний день проблема оценки кредитоспособности заемщика становится все актуальнее. Высокий процент риска невозврата кредита в российских банках приводит к сильному подорожанию кредита. Долги неплательщиков ложатся на плечи добросовестных заемщиков банка. Некоторые банки даже отказываются от выдачи беззалоговых потребительских кредитов, чтобы уменьшить риск возможных потерь.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Для начала следует определить понятия кредитования физических лиц. В России к кредитованию физических лиц относят любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и прочие.

Кредитоспособность заемщика представляет собой способность к совершению сделки по предоставлению стоимости на условиях возвратности, срочности и платности, или, другими словами, способность к совершению кредитной сделки. В процессе управления кредитным риском коммерческие банки используют совокупность критериев и показателей, рассмотрение и анализ которых позволяют сделать вывод об уровне кредитоспособности заемщика. Конкретный набор показателей, характеризующих деятельность предприятия в разных банках, неодинаков и видоизменяется в процессе развития кредитных отношений.

Анализ кредитования физических лиц был проведен на примере ОАО «Сбербанк РФ» г. Москвы. Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. На сегодняшний день Сбербанк является абсолютным лидером российской банковской системы. По своим рыночным позициям, по объему активов и капитала, по своим финансовым результатам и масштабам инфраструктуры Банк в несколько раз превосходит своих ближайших конкурентов.

Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. По состоянию на 1 января 2011 г., доля Сбербанка России на рынке частных вкладов составляла 48%, а его кредитный портфель включал в себя около трети всех выданных в стране кредитов (32% розничных и 31% корпоративных кредитов).

Следует отметить значительное возрастание объемов предоставленных потребительских кредитов, на 12,1% в 2010 году по сравнению с 2009 г. Сбербанк России сохраняет позиции лидера на данном сегменте, занимая более 30% рынка розничного кредитования. Высоким спросом пользовались жилищные кредиты, в том числе ипотечные и кредиты молодым семьям на улучшение жилищных условий. За год Сбербанком было выдано более 300 тыс. жилищных кредитов на сумму 291 млрд. руб. В основном кредиты физических выдаются на среднесрочную перспективу, то есть на период от 1 года до 3 лет, при этом наблюдается позитивная тенденция к возрастанию доли именно этой группы кредитов с 31,7% в 2009 году к 35,7% в 2010 году.

Кредитный портфель корпоративных клиентов в декабре 2010 г. увеличился на 94 млрд руб. до 4 766 млрд руб. За месяц банк предоставил российским предприятиям около 640 млрд руб., что явилось максимальным показателем за последние два года. Совокупный объем выдачи кредитов за 2010 год превысил 4,35 трлн руб., в то время как в 2009 году было выдано около 4 трлн руб. Банк практически удвоил темпы роста кредитного портфеля по сравнению с предыдущим годом: 12,2% в 2010 году против 6,7% в 2009 году.

Отраслевая структура кредитного портфеля достаточно диверсифицирована: доля самой крупной отрасли составляет 16,3% от совокупного кредитного портфеля - торговля.

Мы рассмотрели теоретические аспекты построения системы кредитования физических лиц в Российской Федерации. Основной проблемой кредитования физических лиц является возвратность. Изучили виды потребительского кредита: залог; страхование кредитного риска, поручительство. Определили особенности кредитования физических лиц. Провели анализ кредитования физических лиц в ОАО «Сбербанк». Выявили проблемы в сфере кредитования ОАО «Сбербанк». Предложили пути решения выдвинутых проблем в данной сфере.

Таким образом, можно сделать вывод, что кредитование физических лиц в Сбербанке хорошо развито. Финансовое состояние банка на высоком уровне и довольно стабильно. Сбербанк стремится к повышению эффективности своей деятельности, предоставляя большой спектр услуг.

Внедрение указанных в третьей главе мероприятий целесообразно, так как оно повысит уровень обслуживания и принесет прибыль банку.

Сбербанк сегодня - это кровеносная система российской экономики, треть ее банковской системы. Банк дает работу и источник дохода каждой 150-й российской семье. 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Конституция Российской Федерации ;

Гражданский кодекс Российской Федерации часть первая от 30 ноября 1994 № 51-ФЗ принят ГД ФС РФ от 21 октября 1994 ред. от 21 марта 2002г.;

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 18.11.2011 - №185;

Гражданский Кодекс Российской Федерации часть 2 от 22 декабря 1995 года № 14-ФЗ;

Инструкция Банка России от 3 декабря 2012 года № 139-И «Об обязательных нормативах банков», информационно-справочная система «Консультант-Плюс». [ электронный ресурс]

Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» от 21.12.2013 № 353 - ФЗ, Информационно-справочная система «Консультант-Плюс». [электронный ресурс]

Трошин, А.Н. Финансы, денежное обращение и кредит / А.Н. Трошин, В.И. Фомкина. Москва. Инфра - М, 2008. - 358 с.

Лаврушин О.И. Современная система кредитования.Учебник. - М.: КНОРУС, 2009. - 203 с.

Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. Учебник. - 3-е изд., доп. - М.: ИНФРА -М, 2011. - 352 с.

Банк и банковские операции: учебник /коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2012. - 272 с., 203 с.

Лаврушин О.И., Банковское дело. Учебник. Издание 2014 года. - 236 с.

Стародубцева Е.Б., «Банковское дело. Учебник. Издание 2014 года - 170 с., 216 с.

Экономический словарь. Толково-терминологический -- В. А. Коноплицкий, А. И. Филина. Издание 2007 года.

Финансы и кредит 2011 №42. Журнал «Финансы и кредит». - 2011. - №42 - 79 с.

Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: учебное пособие. -М.: «Дашков и К»,2007. -668с.

Информационный портал по вопросам управления рисками в России: [Электронный ресурс].- Режим доступа / www.risk-manage.r

Официальный сайт «Сбербанк онлайн» [Электронный ресурс].- Режим доступа / http://www.sberbank.ru/nizhnynovgorod/ru/person

Официальный сайт ЦБ РФ (Банка России) [Электронный ресурс].- Режим доступа / http://www.cbr.ru/

Информационный портал Bankir.ru [Электронный ресурс].- Режим доступа / www.bankir.ru

Журнал «Банковское дело» [Электронный ресурс].- Режим доступа / http://www.bankdelo.ru

Пахомов В.Ю. Технологии продажи розничных банковских продуктов./ Методический журнал. Банковский ритейл. - №2. - 2012года - 15 с.

ПРИЛОЖЕНИЕ 1.

Форма 2-НДФЛ за 2013 и 2014 год

	признак
	в ИФНС (код)
СПРАВКА О ДОХОДАХ ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА за 20		год N		от		.		.
1. Данные о налоговом агенте
1.1. ИНН/КПП для организации или ИНН для физического лица		/
1.2. Наименование организации/Фамилия, имя, отчество физического лица
1.3. Код ОКТМО			1.4. Телефон	(		)
2. Данные о физическом лице - получателе дохода
2.1. ИНН		2.2. Фамилия, имя, отчество
2.3. Статус налогоплательщика		2.4. Дата рождения		.		.		2.5. Гражданство (код страны)
2.6. Код документа, удостоверяющего личность		2.7. Серия и номер документа
2.8. Адрес места жительства в Российской Федерации:	почтовый индекс		код региона
район		город		населенный пункт
улица		дом		корпус		квартира
2.9. Адрес в стране проживания:	Код страны		Адрес
3. Доходы, облагаемые по ставке		%
Me-сяц	Код дохода	Сумма дохода	Код вычета	Сумма вычета		Ме-сяц	Код дохода	Сумма дохода	Код вычета	Сумма вычета
4. Стандартные, социальные и имущественные налоговые вычеты
4.1. Суммы предоставленных налогоплательщику налоговых вычетов
Код вычета	Сумма вычета		Код вычета	Сумма вычета		Код вычета	Сумма вычета		Код вычета	Сумма вычета
4.2. N Уведомления, подтверждающего право на имущественный налоговый вычет
4.3. Дата выдачи Уведомления		.		.		г.	4.4. Код налогового органа, выдавшего Уведомление
5. Общие суммы дохода и налога по итогам налогового периода по ставке		%
	5.1.	Общая сумма дохода
	5.2.	Налоговая база
	5.3.	Сумма налога исчисленная
	5.4.	Сумма налога удержанная
	5.5.	Сумма налога перечисленная*
	5.6.	Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом
	5.7.	Сумма налога, не удержанная налоговым агентом
Налоговый агент
	(должность)		(подпись)		(Ф.И.О.)
	М.П.

Размещено на Allbest.ru