- адаптированные продукты под конкретный сегмент населения, с разработанной ценовой политикой;

- безопасность использования продуктов, предоставляя действенные способы защиты операций;

- высокий уровень и качество обслуживание всех клиентов, как фактических, так и потенциальных;

- широкую банковскую инфраструктуру, банкоматы, call- центр, видео консультации, и т.п.

На наш взгляд, соблюдение указанных стандартов банковской деятельности и внедрение новых направлений совершенствования операций с пластиковыми картами, сделают банк высоко конкурентным в пластиковой банковской индустрии.

Итак, нами был рассмотрен пластиковый бизнес в АКБ «БТА-Сызрань», произведен анализ и оценка его развития на 1 января 2012 года, описаны новшества, внедренные в начале 2012 года, а так же четко сформулированы проблемы и пути решения в организации работы коммерческого банка с пластиковыми картами.

По нашему мнению, из-за совокупности проблем в пластиковом бизнесе банка «АКБ-Сызрань», банк не может занять уверенную высокую позицию на рынке банковских услуг и получать дополнительный доход от операций с пластиковыми картами. Решение поставленных проблем особенно необходимо, так как, совершенствуя любое направление в деятельности банка, он повышает свой имидж и формирует позитивное, доверительное отношение. А так как конкуренция на рынке Татарстана становится всё более прогрессивной, с выходом на рынок новых банков, борьба за клиентов становится первостепенной.

Применение банком наших предложений по совершенствованию операций с пластиковыми картами, поможет вывести банк на новый уровень и сделать его более клиент ориентированным. Банк сможет повысить доходность пластиковых карт и удовлетворять потребности клиентов, мотивируя их на обслуживание только в «БТА-Сызрань».

Итак, являясь одним из самых устойчивых банков Татарстана, АКБ «БТА-Сызрань» придерживается классической модели банковского бизнеса, поддерживая кредитование предприятий реального сектора региона. По-нашему мнению, с такими темпами развития и учитывая наши предложения по совершенствованию деятельности банка в пластиковой индустрии и стандартам обслуживания, банк с каждым годом будет только наращивать свой потенциал и сможет более стабильно закрепиться не только на рынке Татарстана, но и в России на ближайшее будущее.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

С момента возникновения первой пластиковой карты прошло больше полвека. За это время банки, в условиях конкуренции, стали наделять карты новыми функциональными возможностями, стремясь удовлетворить максимально широкую целевую аудиторию. Поэтому предложения на рынке банковских пластиковых карт достаточно разнообразны, но все, же на сравнимы с зарубежными банками, которые на ступень выше стоят в развитие банковского пластикового бизнеса. В мире существует много видов пластиковых карт, каждые из которых имеют свои особенности, и цели назначения. Это способствует тому, что каждый человек может выбрать себе пластиковую карту по потребностям. По нашему мнению, пластиковая карта - это удобный, компактный, электронный кошелек каждого современного человека. С помощью пластиковой карты вы можете не только в любое время снимать наличные, но и осуществлять коммунальные платежи, оплачивать товары и услуги, пополнять вклады и погашать кредит. Пластиковые карты принимаются к оплате в тысячах торговых точек. Кроме того, пластиковые карты - это самый простой и безопасный способ перемещения денежных средств.

Основным нормативным актом, устанавливающим правовой режим банковских карт и порядок совершения операций с их использованием, является Положение Банка России от 24 декабря 2004 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт», вступившее в силу с 10 апреля 2005 г.,

По существующему законодательству «операции с использованием банковских карт формально не являются банковскими операциями, так как ст. 5 ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности», содержащая исчерпывающий перечень банковских операций, не предусматривает такого вида банковских услуг. При этом совершение операций с использованием банковских карт позволяет выделять его в отдельный вид договора банковского счета.

Пластиковая карта - это удобный, компактный, электронный кошелек каждого современного человека. Для того, чтобы данными преимуществами пластиковой карты мог воспользоваться любой желающий, необходимо совершенствовать не только законодательную базу обращения и выпуска карт, необходимо так же внедрять новые меры защиты операций этих операций. Данный комплексный подход к пластиковому бизнесу в России будет способствовать популяризации пластиковых карт среди населения, увеличивая число держателей карт, и увеличивать транзакции с использованием карт. А это, в свою очередь, будет способствовать эффективному, динамичному и рентабельному развитию пластиковой индустрии в российском банковском секторе.

Во второй главе нами были рассмотрены основные статьи расходов и доходов УКБ «БТА-Сызрань» за 4 квартал 2011 года от операций с картами платежной системы MasterCard, эмиссия которых на 1 января 2012 года составила 29 710 штук. По результатам анализа, было выявлено, что основные статьи затрат непосредственно связанных с операциями с пластиковыми картами «БТА-Сызрань», составляют 5 688 тысяч рублей, и статьи доходов равные 6 935 тысяч рублей. Финансовый результат за декабрь 2011 года составил 1246, 82 тысячи рублей. Хотя рентабельность данного бизнеса безусловна: окупаемость зарплатных проектов для юридических лиц варьируется от 1 года до 3 лет и зависит от ряда факторов: количества участников, числа банкоматов, а для физических лиц - практически моментальная, поскольку комиссия за годовое обслуживание пластиковых карт с них взимается по факту выдачи карты. АКБ «БТА-Сызрань» (ОАО) не останавливается на достигнутом объёме эмиссии пластиковых карт платежной системы MasterCard, и со 2 мая 2012 года приступил к эмиссии банковских карт VISA Electron, VISA Classic и VISA Gold физическим и юридическим лицам. Клиентам - держателям карт VISA стала доступна развитая платежная инфраструктура банка. Владельцы карты VISA получают доступ к инфраструктуре платежной системы VISA по всему миру, а также могут пополнить счет карты наличными в любом из 34 офисов банка «БТА-Сызрань», осуществлять расходные операции без комиссии в устройствах Банка и банков-партнеров, а также с льготной комиссией в 14000 банкоматов-участников Объединенной расчетной системы, членом которой «БТА-Сызрань» является с октября 2011 года.

Традиционно, АКБ «БТА-Сызрань» имеет сильные позиции на рынке пластиковых карт, являясь с 2007 года авторизованным оператором международной платежной системы MasterCard. По итогам 2011 года банк «БТА-Сызрань» занял 74 место в составленном агентством РБК рейтинге банков-лидеров российского рынка по количеству «активных» пластиковых карт. В обращении клиентов «БТА-Сызрань» на 1 января 2012 года находилось 24 750 действующие пластиковые карты - это на 6264 карты или 33,4% больше, чем было годом ранее. Всего за 2011 год банк выпустил 17 978 новых пластиковых карт. Кроме того, недавно банк вошел в список крупнейших кредитных организаций России по размеру сети банкоматов, опубликованный агентством РБК. Рейтинг. На 1 января 2012 года общее количество собственных банкоматов «БТА-Сызрань» (не считая сети банков-партнеров) составило 86 единиц. За прошлый год сеть банка выросла на 38,5%. Благодаря этому, в составленном федеральным агентством списке АКБ «БТА-Сызрань» занял 60 место.

По нашему мнению, реализация данного проекта по выпуску карт ПС VISA, позволит дополнить продуктовую линейку Банка предложениями основных видов банковских карт платежной системы VISA International, а так же позволит расширить число клиентов банка, а так же повысит привлекательность банка для потенциальных клиентов.

Рассматривая организации работы «БТА-Сызрань» в области операций с пластиковыми картами, можно выделить следующие проблемы:

1. преобладание карт, выданных в рамках зарплатных проектов, чуть больше 80% карт. Этот показатель, характеризует одну из важнейших проблем банковского сектора - отсутствие клиентоориентированности в предложении продуктовой линейки. Банк не имеет возможности удовлетворить потребности населения и заинтересовать в том или ином продукте, мотивируя к покупке пластиковой карты. Однако, для большинства крупных банков удовлетворение потребностей населения, является первостепенным, ведь только так можно заинтересовать и продать банковские продукты;

2. узкая продуктовая линейка пластиковых карт, как для населения, так и для организаций, в качестве зарплатных проектов. Так на 1 января 2012 года по зарплатным проектам открыто 24 222 счетов, по продуктам для физических лиц - 5181 счетов, по корпоративным картам - 347 счета. В итоге всего было эмитировано 29 750 карт, что значительно уступает количеству карт, выпущенных ОАО АИКБ «Татфондбанк», банком-конкурентом, эмиссия которых составила около 400 000 карт. Продукты банка не охватывают такие целевые аудитории, как молодежь и пенсионеры, для которых многие банки разрабатывают отдельные продукты. Можно следовать, вывод, что «БТА-Сызрань» есть куда стремиться и развиваться, наращивая число держателей карт;

3. отсутствие рекламы пластиковых карт среди населения, в СМИ и телевидении. Данная проблема, влияет на выбор клиентом банка для открытия карточного счета, и, соответственно, на число клиентов банка;

4. слабое развитие эквайринга в торговых сетях. В «БТА-Сызрань» отсутствует свои процессинговый центр, который осуществляет расчеты по операциям с пластиком через POS-терминалы в ТСП. На данный момент, банк осуществляет процессинг операций с пластиковыми картами, через всемирно известную компанию UNITED CARD SERVICE, данный способ значительно увеличивает комиссию за interchange, взимаемую с ТСП, соответственно, эквайринг данного банка является менее конкурентоспособным по сравнению с остальными банками, такими как Русский Стандарт, Сбербанк и т.д.;

5. отсутствие системы ДБО, которое набирает популярность в России. Всё большее количество людей, предпочитают пользоваться удобствами, предложенными банковским сектором, для упрощения текущих обыденных операций, поэтому отсутствие данной системы демотивирует население к приобретению карты в «БТА-Сызрань»;

6. выпуск карт VISA Electron и Сirrus/Maestro, операции по которым приносят меньший процентный доход банку от предприятий торговли и услуг.

В итоге, из-за совокупности проблем в пластиковом бизнесе банка «АКБ-Сызрань», банк не может занять уверенную высокую позицию на рынке банковских услуг и получать дополнительный доход от операций с пластиковыми картами. На наш взгляд, решение поставленных проблем особенно необходимо, так как, совершенствуя любое направление в деятельности банка, он повышает свой имидж и формирует позитивное, доверительное отношение. А так как конкуренция на рынке Татарстана становится всё более прогрессивной, с выходом на рынок новых банков, борьба за клиентов становится первостепенной.

На наш взгляд, для решения существующих проблем АКБ «БТА-Сызрань» необходимо внедрение следующих направлений совершенствования:

1. расширить продуктовую линейку банка, при этом адаптировать продукты под конкретную целевую аудиторию, охватить сегмент молодежи и людей пенсионного возраста, сотрудничая, например, с ВУЗами. Добиться увеличения эмиссии карт для физических лиц, в противовес зарплатным проектам;

2. активно внедрять программы лояльности для пользователей пластиковыми картами, стимулировать совершению максимального количества транзакций по карте, что даст возможность банку получать дополнительную прибыль;

3. разработать и внедрить кобрендинговые карточные продукты, которые набирают популярность, как за рубежом, так и в России. На сегодняшний день, наиболее популярными являются кобренды с предприятиями торговли или авиаперевозчиками. Возможно, создать мультибрендинговую кредитную карту для автомобилистов;

4. развивать эквайринг, построить собственный ПЦ по обработке операций с пластиковыми картами. Такой ПЦ поможет снизить проценты за эквайринг для предприятий торговли и услуг, и, следовательно, привлечь большее количество предприятий на сотрудничество в данной сфере. А банк в свою очередь, сможет увеличить доходы и партнерские отношения;

5. начать развитие партнерских отношений с организациями, осуществляющими микрокредитование по средствам пластиковых карт. Банк в этих отношениях будет заниматься выпуском пластиковых карт, персонализацию, обслуживание и зачисление, соответственно банк будет получать доходы сопряженные с операциями по картам, при этом с минимально низким уровнем риска, что немаловажно для банка;

6. начать эмиссию карт VISA Classic Unembossed в рамках зарплатных проектов, что позволит получить дополнительную прибыль банка от транзакций совершенных с пластиковыми картами в предприятиях торговли и услуг;

7. начать работы с кредитными картами, совместив её, например. с мульти- или кобрендинговым проектом, например. Данные карты являются очень популярными среди населения зарубежных стран и приносят выгоду всем участникам договорных отношений в рамках этого проекта. Кроме того, данная новинка, так же сможет привлечь клиентов к услугам данного банка;

8. уделить особое внимание дизайну пластиковой карты, т.к. в условиях рынка, каждое отличие товара от конкурентов, может стать его преимуществом, тем более, когда продуктовая линейка пластиковых примерно схожа.

Так же хотелось бы обозначить, что на наш взгляд, применение банком наших предложений по совершенствованию операций с пластиковыми картами, поможет вывести банк на новый уровень и сделать его более клиент ориентированным. Банк сможет повысить доходность пластиковых карт и удовлетворять потребности клиентов, мотивируя их на обслуживание только в «БТА-Сызрань». Тем более в условиях возрастающей конкуренции, банк должен обладать конкурентными преимуществами и быть нацелен предоставление клиентам:

- максимально широкой продуктовой линейки, для удовлетворения потребностей всех потенциальных клиентов;

- адаптированные продукты под конкретный сегмент населения, с разработанной ценовой политикой;

- безопасность использования продуктов, предоставляя действенные способы защиты операций;

- высокий уровень и качество обслуживание всех клиентов, как фактических, так и потенциальных;

- широкую банковскую инфраструктуру, банкоматы, call- центр, видео консультации, и т.п.

На наш взгляд, соблюдение указанных стандартов банковской деятельности и внедрение новых направлений совершенствования операций с пластиковыми картами, сделают банк высоко конкурентным в пластиковой банковской индустрии.

К сожалению, хотелось бы заметить, что проблемы в области операций с пластиковыми картами существуют и добиться конечной цели - преобладание безналичных расчетов над наличными, возможно, только при качественной и плодотворной работе в данном направлении в течение нескольких лет. Причём данная задача должна решаться крупными представителями банковского сектора, и первостепенно пропагандировать использование банковских пластиковых карт в повседневной оплате товаров и услуг. И самым важным является тот факт, что пластиковые карты смогут заменить наличные только в том случае, если их использование будет минимально дешёвым, если инфраструктура будет развита на столько, что позволит сделать операции с картами более удобными и, соответственно, если безопасность будет на высшем уровне. Только при соблюдении, данных условий, возможно внедрение карт повсеместно. Причем развитие данной сферы является задачей не только конкретного банка, но и государства в целом.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1) Законодательные акты

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая, вторая).

2. Федеральный закон «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» № 86-ФЗ.

3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности N 395-1.

4. Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003г., с изменениями и дополнениями.

5. Федеральный закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма», с изменениями и дополнениями.

6. Федеральный закон № 161-ФЗ «О Национальной платежной системе» JN 27.06.2011, с изменениями и дополнениями.

2) Указы Президента РФ, заявления Правительства РФ

7. Заявление Правительства РФ N 1472п-П13, ЦБ РФ N 01-001/1280 от 05.04.2011 "О стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года».

3) Нормативные акты

8. Положение "О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием" от 09.04.98 N 23-П.

9. Положение ЦБР от 24 декабря 2004 г. N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт", с изменениями и дополнениями.

10. Положение ЦБР от 26 марта 2007 года № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации», с изменениями и дополнениями.

11. Положение ЦБР от 24 апреля 2008 года № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации», с изменениями и дополнениями.

12. Положение Банка России от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)», с изменениями и дополнениями.

13. Письмо Минфина РФ от 30.08.93 N 104 «Типовые правила эксплуатации контрольно-кассовых машин при осуществлении денежных расчетов с населением».

14. "Методические рекомендации по учету и оформлению операций приема, хранения и отпуска товаров в организациях торговли", утвержденные письмом Комитета по торговле РФ от 10.07.96 N 1-794/32-5.

4) Учебники, монографии, диссертации

15. Андреев А.А. Пластиковые карты. 3-е издание, переработанное и дополненное.- М.: Концерн «Банковский Деловой Центр», 2012. - 312с.

16. Андреев А.А., Морозов А.Г., Логинов Ю.В. “Пластиковые карты” - Банковский деловой центр, М., 2011г.

17. Афонина С.В. Название: Электронные деньги: СПб: Питер Год: 2011 Объем: 128 с.

18. Беликов В., Быстров Л., Невежин В. “Электронные деньги” - АО “Скан-Тэк”, М., 2008

19. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Организация деятельности коммерческого банка: учебник. - М: Издательство Юрайт, 2011 - 422с.

20. Гёлль Патрик. Чип-карты. Устройство и применение в практических конструкциях, 2011 г., 100 с.

21. Гинзбург А.И. Пластиковые карты, СПб, Питер, 2004, 128с.

22. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка издательство ОМЕГА-Л, 2011.

23. Захарова, А.Н. Платежное совершенство //Финанс, 2010. - №26. - C. 22.

24. Калистратов Н. В. Кузнецов В.А., Пухов А.В. Банковский розничный бизнес - Издательская группа "БДЦ-пресс", 2010 г.

25. Комиссаров М. Пластиковые карты. // Банки и технологии, М., 2010

26. Лаврушин О.И., Банковское дело, - М., Финансы и статистика, 2010, 1135с.

27. Материалы XI региональной научно-технической конференции "Вузовская наука - Северо-Кавказскому региону" Том третий. Экономика. Ставрополь: СевКавГТУ, 2010г. 267 с.

28. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: Учебное пособие. - М.: Вузовский учебник: ИНФРА-М, 2012. - 400 с.

5) Статьи из периодических изданий

29. Изофенко, Р. Платежные карты вместо наличных расчетов [Текст] // Банковское дело. - 2012. - № 5, С.25-29.

30. Кутьин В.М. Банковская система России - разумная стабильность [Текст] // Банковское дело. - 2011. - №12. - C. 27 - 30.

31. Латышева, Н.В. Некоторые аспекты развития платежных технологий в России и странах дальнего зарубежья [Текст] // Финансы и кредит. - 2007. - №12. С. 30-33.

32. Национальный банковский журнал, январь-февраль 2010, С.93

33. Феоктистов, И.А., Минаков, В.Ю. Пластиковые карты, М., Гросс-Медиа, 2011

34. Сборник докладов - Национальная платежная система и роль банка России в её развитии - Всероссийское совещание - ЦБР - выпуск 28, 2011 г.

35. И.А. Семагин к.э.н., Марийский государственный технический университет, г. Йошкар-Ола, Теоретические основы банковских инноваций, Экономические науки - 2011г.

6) Справочные издания

36. Азрилиян А.Н., Большой экономический словарь, - М.: Институт новой экономики, 2011. - 1376с

37. Аналитическая бюллетень - Банковская система России: тенденции и прогнозы - «РИА-Аналитика», 2011 год.

38. Всероссийский профессиональный банковский форум

39. ФОМ - Банковские пластиковые карточки

40. Бизнес навигатор -Хроника деловой жизни России и Татарстана

41. http://www.finansy.ru - Рынок пластиковых карт в России: особенности и перспективы развития - Анчина Марина Васильевна, 2006

8) Материал с базы практики

42. АКБ «БТА-Сызрань» (ОАО) - Отдел Пластиковых карт

43. Годовая бухгалтерская отчетность (ОАО) АИКБ «БТА-Сызрань» за 2009 - 2011 года.

44. Устав АКБ «БТА-Сызрань» (ОАО)

ПРИЛОЖЕНИЯ

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Лицензии АКБ «БТА-Сызрань» (ОАО) (по состоянию на 14.02.2012 г.)

Вид лицензии	Лицензия на осуществление банковских операций
Номер лицензии	1581
Дата получения	30.09.2005г.
Орган, выдавший лицензию	Центральный Банк Российской Федерации
Срок действия лицензии	без ограничения срока действия
Вид лицензии	Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности
Номер лицензии	016-11150-000100
Дата получения	03.04.2008 .
Орган, выдавший лицензию	Федеральная служба по финансовым рынкам
Срок действия лицензии	без ограничения срока действия

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Сведения об аудиторе

Полное наименование:	Закрытое акционерное общество «Эрнст энд Янг Внешаудит»
Местонахождение:	115035, Российская Федерация, Москва, Садовническая наб., 77, стр. 1.
Лицензия:	Лицензия на осуществление аудиторской деятельности № Е003246, утверждена приказом Министерства финансов Российской Федерации от 17 января 2003 года № 9, выдана сроком на пять лет, продлена приказом Министерства финансов РФ № 746 от 14 декабря 2007 года до 17 января 2013 года
Генеральный директор	Юшенков Олег Владимирович
Членство в аккредитованном профессиональном аудиторском объединении:	ЗАО «Эрнст энд Янг Внешаудит» является членом Некоммерческого партнерства «Аудиторская Палата России» (НП АПР), зарегистрированного в государственном реестре саморегулируемых организаций аудиторов за регистрационным номером записи 01. ЗАО «Эрнст энд Янг Внешаудит» зарегистрировано в реестре аудиторов и аудиторских организаций НП АПР за номером 3027, а также включено в контрольный экземпляр реестра аудиторов и аудиторских организаций за основным регистрационным номером записи 10301017410.
Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года, дата внесения записи 16 сентября 2002 года, серия 77 № 008050714, зарегистрировано Государственным учреждением Московская регистрационная палата 30 августа 1994 года № 033.468, за основным государственным регистрационным номером 1027739199333.
ЗАО «Эрнст энд Янг Внешаудит» соответствует:	1) требованиям Положения «О лицензировании аудиторской деятельности», утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 16.02.2008 №80, в отношении проведения обязательного аудита кредитных организаций 2) рекомендациям Банка России по отбору аудиторской организации для проведения аудита МСФО-отчетности кредитных организаций, установленным Методическими рекомендациями Банка России от 10.02.2006 г. № 19-Т «О порядке составления и предоставления кредитными организациями финансовой отчетности»

Размещено на Allbest.ru