Главная База знаний "Allbest" Банковское, биржевое дело и страхование Оценка ресурсной базы коммерческого банка

Оценка ресурсной базы коммерческого банка

Состав средств коммерческого банка на примере банка "Связной". Анализ пассивных операций, собственных средств, обязательств коммерческого банка. Достаточность собственного капитала. Оценка ресурсной базы коммерческого банка "Связной" на основе отчетности.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид курсовая работа
Язык русский
Дата добавления 26.04.2013
Размер файла 170,9 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Страница:

31 855

0

31 855

25 158

0

25 158

70603

1 782 001

1 782 001

939 609

0

939 609

2 718 981

0

2 718 981

70801

276 275

276 275

0

0

0

0

0

0

Итого по пассиву (баланс)

66 815 288

70 897 408

118 448 173

14 044 981

132 493 154

72 787 302

4 518 741

77 306 043

Приложение Б

Таблица Б.1 - Алгоритм формирования статей аналитического баланса

Актив

Наименование статьи баланса

Алгоритм расчета

01.07.2011

01.07.2012

I.

Неработающие активы

1+2+3+4

1+2+3+4

1.

Денежные средства

?сч. 202 (02,07,08,09)

?сч. 202 (02,08,09)

2.

средства в ЦБ РФ

2.1+2.2

2.1+2.2

2.1

Кор. Счет

сч.30102

сч.30102

2.2

Фонды обязательных резервов

?сч.302 (02,04)

?сч.302 (02,04)

3.

Имущество

3.1+3.2+3.3+3.4

3.1+3.2+3.3+3.4

3.1

Основные средства

сч.60401-60601

?сч. (60401-60601) + (60409-60603)

3.2

капитальные вложения

сч.60701

сч.60701

3.3

нематериальные активы

сч.60901-60903

3.4

материальные запасы

? сч.610 (02,08,09,11)

? сч.610 (02,08,09,11)

4.

прочие активы

4.1+4.2+4.3

4.1+4.2+4.3

4.1

средства в расчетах

?сч.30213+ (30221-30222) >0+ (30233-30232) >0+ (30302-30301) >0+31902+31903+32308+ 32309+ (47404-47403) >0+ (47406-47405) > 0+ (47408-47407) >0+ (47410-47409) >0+ (47423-47422) >0+ (47417-47416) >0+ (47427-47426) >0

?сч.30213+ (30221-30222) >0+ (30233-30232) >0+ (30302-30301) >0+32301+32308+32309+ (47402-47401) >0+ (47404-47403) >0+ (47406-47405) > 0+ (47408-47407) >0+ (47410-47409) >0+ (47423-47422) >0+ (47417-47416) >0+ (47427-47426) >0

4.2

средства на ОРЦБ

?сч.304 (02,04) + (30409-30408) >0

?сч.304 (02,04) + (30409-30408) >0

4.3

Дебиторская задолженность

?сч. (60302-60301) >0+ (60306-60305) >0+ (60308-60307) >0+ (60310-60309) >0+ (60312-60311) >0+ (60314-60313) >0+ (60323-60322) >0

?сч. (60302-60301) >0+ (60306-60305) >0+ (60308-60307) >0+ (60310-60309) >0+ (60312-60311) >0+ (60314-60313) >0+ (60323-60322) >0

II.

Работающие активы

5+6+7

5+6+7

5.

кредитный портфель

5.1+5.2+5.3+5.4+5.5+5.6+5.7

5.1+5.2+5.3+5.4+5.5+5.6+5.7

5.1

Межбанковские кредиты

?сч.320 (02,03,05) +322 (01,02,03,04)

?сч.320 (02,03) +322 (01,03,08)

просроченная задолженность

-

5.2

кредиты юр. Лицам

?сч.45101+452 (01,04, 05, 06, 07, 08) + 47301+458 (12, 16) +459 (12,16) +45306+45606+47101

?сч.452 (01,03,04, 05, 06, 07, 08) + 47301+45812+459 (12,16) +47101

просроченная задолженность

? сч.458 (12,16)

cч.45812

просроченные %

? сч.459 (12,16)

? сч.459 (12,16)

5.3

кредиты ИП

сч.45408+ 45814+45914

сч.45408+ 45814+45914

Просроченная задолженность

сч.45814

сч.45814

просроченные %

сч.45914

сч.45914

5.4

кредиты физ. Лицам

? сч.455 (02,03,04,05,06,07,08,09) +457 (07,08) +458 (15,17) +459 (15,17)

? сч.455 (02,03,05,06,07,08,09) +457 (05,06) + 458 (15,17) +459 (15,17)

просроченная задолженность

?сч.458 (15, 17)

?сч.458 (15, 17)

просроченные %

?сч.459 (15,17)

?сч.459 (15,17)

5.5

права требования

?сч.478 (01,03)

?сч.478 (01,03)

5.6

векселя

?сч.514 (01,04,05,06)

?сч.514 (03,04,06)

6.

портфель ц. б

6.1

6.1

6.1

торговый портфель

?сч.501 (04,06,07,21) - 50120+502 (10,11,21) - 50220+50707-50720+61210

?сч.501 (04,06,07,18,21) - 50120+502 (10,11,21) - 50220+50707+612 (09,10,12)

7.

счета Ностро

?сч.301 (10,14)

?сч.301 (10,14)

Итого

I+II

I+II

Пассив

I.

Собственные средства банка

1+2+3+4+5

1+2+3+4+5

1.

уставный капитал

сч.10207

сч.10207

2.

добавочный капитал

?сч.106 (02,03) - 10605

?сч.106 (02,03) - 10605

3.

резервный капитал

сч.10701

сч.10701

4.

резервы на возможные потери

?сч.30126+30226+32015+32211+ 45215+45415+45515+45615+ 45818+45918+47425+47804+ 51410+ 60324

?сч.30126+30226+32015+45215+45515+ 45715+45818+45918+47108+47425+ 47804+50219+ 50719+ 60324+60405

5.

финансовый результат

5.1+5.2

5.1+5.2

5.1

финансовый результат прошлого года

?сч.10801+70801

?сч.10801+70801

5.2

финансовый результат текущего года

?сч.61304+706 (01,02,03,05) - 52503-61403-706 (06,07,08,10,11)

?сч.61304+706 (01,02,03) - 52503-61403-706 (06,07,08,11)

II.

Обязательства банка

6+7+8

6+7+8

6.

заемные средства

6.1+6.2+6.3+6.4

6.1+6.2+6.3+6.4

6.1

полученные МБК

?сч.313 (02,03) +31401

?сч.313 (02,03,04,05) +32901

6.2

выпущенные облигации

6.3

выпущенные векселя

?сч.523 (01,04,05,06)

?сч.523 (01,04,05,06)

6.4

обязательства по выпущенным ценным бумагам

сч.52501

? сч.50407+ 52501

7.

привлеченные средства

7.1+7.2+7.3+7.4

7.1+7.2+7.3+7.4

7.1

счета юр. Лиц

?сч.40502+406 (02,03) +407 (01,02,03) +40807+ 420 (03,04,05,06,07) +421 (04,05,06,07) + 422 (05,06) +42503+43806+44007

?сч.40502+406 (02,03) +407 (01,02,03) +40807+41806+420 (02,03,04,05,06,07) +421 (03,04,05,06,07) +422 (03,04,05,06) +43806+ 44007

В том числе до востребования

?сч.40502+406 (02,03) +407 (01,02,03) + 40807

?сч.40502+406 (02,03) +407 (01,02,03) + 40807

7.2

счета физ. Лиц

?сч.408 (17, 20) +423 (01,04,05,06,07,09,10,11, 12,13,14,15) +426 (01,04,05,06,09,13, 14, 15)

?сч.408 (17, 20) +423 (01,02,04,05,06,07,09,10, 11,12,13,14,15) +426 (01,05,06,07,09, 13, 15)

В том числе счета физ. Лиц до востребования

?сч.408 (17, 20)

?сч.408 (17, 20)

7.3

счета ИП

сч.40802

сч.40802

7.4

Специальные счета нерезидентов и резидентов

?сч.408 (04,13,14)

?сч.408 (04,13,14) +40821

8.

прочие пассивы

8.1+8.2+8.3

8.1+8.2+8.3

8.1

средства в расчетах

?сч.30220+ (30222-30221) >0+30223+ (30232-30233) >0+ (30301-30302) >0+30601+30606+40905+40909+ 40910+40911+40912+40913+ (47403-47404) >0+ (47405-47406) >0+ (47407-47408) >0+ (47409-47410) >+47411+ (47416-47417) >0+ (47422-47423) >0+ (47426-47427) >0

?сч.30220+ (30222-30221) >0+30223+ (30232-30233) >0+ (30301-30302) >0+30601+40905+40909+40910+ 40911+40912+40913+ (47401-47402) >0+ (47403-47404) >0+ (47405-47406) >0+ (47407-47408) >0+ (47409-47410) >+47411+ (47416-47417) >0+ (47422-47423) >0+ (47426-47427) >0

8.2

средства на ОРЦБ

сч. (30408-30409) >0

сч. (30408-30409) >0

8.3

кредиторская задолженность

?сч. (60301-60302) >0+ (60305-60306) >0+ (60309-60310) >0+ (60311-60312) >0+ (60322-60323) + (60307-60308) >0+ (60313-60314) >0

?сч. (60301-60302) >0+ (60305-60306) >0+ (60309-60310) >0+ (60311-60312) >0+ (60322-60323) + (60307-60308) >0+ (60313-60314) >0

Итого

I+II

I+II

Приложение В

Таблица В.1 - Результаты расчета аналитического баланса

Актив

Наименование статьи баланса

01.07.2011

01.07.2012

I.

Неработающие активы

2038190

9682416

1.

Денежные средства

341893

1122681

2.

средства в ЦБ РФ

369169

2515054

2.1

Кор. Счет

182493

1936610

2.2

Фонды обязательных резервов

186676

578444

3.

Имущество

295485

492460

3.1

основные средства

159058

355879

3.2

капитальные вложения

54071

74793

3.3

нематериальные активы

-

3748

3.4

материальные запасы

82356

58040

4.

прочие активы

1031643

5552221

4.1

средства в расчетах

846826

5432213

4.2

средства на ОРЦБ

13374

2136

4.3

Дебиторская задолженность

171443

117872

II.

Работающие активы

19370094

48401937

5.

кредитный портфель

14777279

37485448

5.1

Межбанковские кредиты

1433797

674009

просроченная задолженность

-

-

5.2

кредиты юр. Лицам

5273582

6472283

просроченная задолженность

263043

712420

просроченные %

18796

19741

5.3

кредиты ИП

60269

56639

Просроченная задолженность

51783

49097

просроченные %

6236

6209

5.4

кредиты физ. Лицам

4579143

29018391

просроченная задолженность

157776

1386202

просроченные %

29055

291907

5.5

права требования

6361

177260

5.6

векселя

3424127

1086866

6.

портфель цб

4102815

10055351

6.1

торговый портфель

4102815

10055351

7.

счета Ностро

490000

861138

Итого

21408284

58084353

Пассив

I.

Собственные средства банка

4681770

8517595

1.

уставный капитал

97000

97000

2.

добавочный капитал

2648690

2635326

3.

резервный капитал

38618

38618

4.

Резервы на возможные потери

1432462

4040750

5.

финансовый результат

465000

1705901

5.1

Фин. результат прошлого года

606543

882818

5.2

Фин. результат текущего года

- 141543

823083

II.

Обязательства банка

16726514

49566758

6.

заемные средства

299032

241480

6.1

полученные МБК

0

29535

6.2

выпущенные векселя

298000

206597

6.3

обязательства по выпущенным ценным бумагам

1032

5348

7.

привлеченные средства

16267801

48727615

7.1

счета юр. Лиц

6077960

7181069

В том числе до востребования

4060555

3635113

7.2

счета физ. Лиц

10156955

41486076

В том числе счета физ. Лиц до востребования

7488492

17068487

7.3

счета ИП

32806

26741

7.4

Специальные счета нерезидентов и резидентов

80

33729

8.

прочие пассивы

159681

597663

8.1

средства в расчетах

116148

588451

8.2

средства на ОРЦБ

0

0

8.3

кредиторская задолженность

43533

9212

Итого

21408284

58084353

Приложение Г

Таблица Г.1 - Анализ статей аналитического баланса

№ п/п (код статьи)

Наименование статьи

Сумма на период отчета

Изменение за период

Базисный период

Отчетный период

Темп роста, %

Абсолютный прирост, руб.

Влияние на изменение итого-вого показателя, %

Всего, руб.

Удель-ный вес,%

Всего,руб

Удельный вес,%

Формула расчета

v0

v0/?v0

v1

v1/?v1

v1/v0

v1-v0

(v1-v0) / ?v0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Актив

I

Неработающие активы

2038190

9,52

9682416

16,67

475,05

7644226

35,71

1

Денежные средства

341893

1,60

1122681

1,93

328,37

780788

3,65

2

Средства в ЦБ РФ

369169

1,72

2515054

4,33

681,27

2145885

10,02

2.1

Кор. Счет

182493

0,85

1936610

3,33

1061,2

1754117

8, 19

2.2

Фонды обязатель-ных резервов

186676

0,87

578444

1

309,87

391768

1,83

3

Имущество

295485

1,38

492460

0,85

166,66

196975

0,92

3.1

Основные средства

159058

0,74

355879

0,61

223,74

196821

0,92

3.2

Капитальные вложения

54071

0,25

74793

0,13

138,32

20722

0,09

3.3

Нематериальные активы

-

-

3748

0,01

100

3748

0,02

3.4

Материальные запасы

82356

0,39

58040

0,10

70,47

-24316

-0,11

4

Прочие активы

1031643

4,82

5552221

9,56

538, 19

4520578

21,12

4.1

Средства в расчетах

846826

3,96

5432213

9,35

641,48

4585387

21,42

4.2

Средства на ОРЦБ

13374

0,06

2136

0,01

15,97

-11238

-0,05

4.3

Дебиторская задолжен-ность

171443

0,80

117872

0, 20

68,75

-53571

-0,25

II

Работающие активы

19370094

90,48

48401937

83,33

249,88

29031843

135,61

5

Кредитный портфель

14777279

69,03

37485448

64,54

253,67

22708169

106,07

5.1

Межбанковские кредиты

1433797

6,70

674009

1,16

47,01

-759788

-3,55

5.2

Кредиты юр. лицам

5273582

24,63

6472283

11,14

122,73

1198701

5,60

5.3

Кредиты ИП

60269

0,28

56639

0,10

93,98

-3630

-0,02

5.4

Кредиты физ. лицам

4579143

21,39

29018391

49,96

633,71

24439248

114,16

5.5

Права требования

6361

0,03

177260

0,31

2786,67

170899

0,80

5.6

векселя

3424127

16,00

1086866

1,87

31,74

-2337261

-10,92

6

Портфель ценных бумаг

4102815

19,16

10055351

17,31

245,08

5952536

27,81

6.1

Торговый портфель

4102815

19,16

10055351

17,31

245,08

5952536

27,81

7

Счета Ностро

490000

2,29

861138

1,48

175,74

371138

1,73

Всего

21408284

100,0

58084353

100,0

271,32

36676069

171,32

Пассив

I

Собственные средства банка

4681770

21,87

8517595

14,66

181,93

3835825

17,92

1

Уставный капитал

97000

0,46

97000

0,17

100

0

0

2

Добавочный капитал

2648690

12,37

2635326

4,54

99,50

-13364

-0,06

3

Резервный капитал

38618

0,18

38618

0,06

100

0

0

4

Резервы на возможные потери

1432462

6,69

4040750

6,95

282,08

2608288

12,18

5

Финансовый результат

465000

2,17

1705901

2,94

366,86

1240901

5,80

5.1

Фин. результат прошлого года

606543

2,83

882818

1,52

145,55

276275

1,29

5.2

Фин. результат текущего года

-141543

-0,66

823083

1,42

581,51

964626

4,51

II

Обязатель-ства банка

16726514

78,13

49566758

85,34

296,34

32840244

153,40

6

Заемные средства

299032

1,40

241480

0,42

80,75

-57552

-0,27

6.1

Полученные МБК

0

0

29535

0,05

-

29535

0,14

6.2

Выпущенные векселя

298000

1,39

206597

0,36

69,33

-91403

-0,43

6.3

Обязательства по выпущенным ценным бумагам

1032

0,01

5348

0,01

518,22

4316

0,02

7

Привлеченные средства

16267801

75,99

48727615

83,89

299,53

32459814

151,62

7.1

Счета юр. лиц

6077960

28,39

7181069

12,36

118,15

1103109

5,15

7.2

Счета физ лиц

10156955

47,44

41486076

71,42

408,45

31329121

146,34

7.3

Счета ИП

32806

0,15

26741

0,05

81,51

-6065

-0,03

7.4

Специальные счета резидентов и нерезидентов

80

0,01

33729

0,06

42161,25

33649

0,16

8

Прочие пассивы

159681

0,74

597663

1,03

374,29

437982

2,05

8.1

Средства в расчетах

116148

0,54

588451

1,01

506,64

472303

2,21

8.2

Средства на ОРЦБ

0

0

0

0

0

0

0

8.3

Кредиторская задолженность

43533

0, 20

9212

0,02

21,16

-34321

-0,16

Всего

21408284

100,0

58084353

100,0

271,32

36676069

171,32

Приложение Д

Таблица Д.1 - Алгоритм агрегирования статей депозитной базы коммерческого банка по срокам

№п/п

Наименование статьи

Алгоритм расчета статьи с указанием счетов первого и второго порядка (2011 год)

Алгоритм расчета статьи с указанием счетов первого и второго порядка (2012 год)

1

До востребования

Сч. [40502+406 (02,03) +407 (01,02, 03) +408 (02,04,07,13,14,17, 20) +42301+ 42309+42601+42609]

Сч. [40502+406 (02,03) +407 (01, 02,03) +408 (02,04,07,13,14,17, 20,21) +42301+42309+42601+ 42609]

2

До 30 дней

Сч.42310

Сч. [42002+42302+42310]

3

От 31 до 90 дней

Сч. [42003+42503+42311]

Сч. [42003+42103+42203+ 42311]

4

От 91 до 180 дней

Сч. [42004+42104+42304+42312+ 42604]

Сч. [42004+42104+42204+42304+42312]

5

От 181 дня до 1 года

Сч. [42005+42105+42205+42305+ 42313+42605+42613]

Сч. [42005+42105+42205+42305+42313+42605+42613]

6

От 1 года до 3 лет

Сч. [42006+42106+42206+43806+ 42306+42314+42606+42614]

Сч. [41806+42006+42106+42206+43806+42306+42314+42606]

7

Свыше 3 лет

Сч. [42007+42107+44007+42307+ 42315+42615]

Сч. [42007+42107+44007+42307+42315+42607+42615]

Всего

1+2+3+4+5+6+7

1+2+3+4+5+6+7

Таблица Д.2 - Алгоритм агрегирования статей депозитной базы коммерческого банка по видам клиентов

№п/п

Наименование статьи

Алгоритм расчета статьи с указанием счетов первого и второго порядка (2011 год)

Алгоритм расчета статьи с указанием счетов первого и второго порядка (2012 год)

1

Счета ЮЛ

?сч.40502+406 (02,03) +407 (01,02,03) + 408 (02,04,07,14) +420 (03,04,05,06, 07) + 421 (04,05,06, 07) + 422 (05,06) + 42503+43806+44007

?сч.40502+406 (02,03) +407 (01,02,03) + 408 (02,04,07,14) +41806+420 (02,03,04,05,06,07) +421 (03,04,05,06,07) +422 (03,04,05,06) +43806+44007

В том числе нерезидентов

40804+40807+40814+42503+44007

40804+40814+40807+44007

2

Счета ФЛ

408 (13,17, 20) +423 (01,04,05,06,07,09,10,11,12,13,14,15) + 426 (01,04,05,06,09, 13, 14, 15)

408 (13,17, 20,21) +423 (01,02,04,05,06,07,09,10,11,12,13,14,15) + 426 (01,05,06,07,09,13, 15)

3

В том числе нерезидентов

Сч.40813+40820+426 (01,04,05,06,09,13,14,15)

Сч.40813+40820+426 (01,05,06,07,09,13, 15)

Всего

1+2

1+2

Таблица Д.3 - Алгоритм агрегирования статей депозитной базы коммерческого банка по видам валюты

№п/п

Наименование статьи

Алгоритм расчета статьи с указанием счетов первого и второго порядка (2011 год)

Алгоритм расчета статьи с указанием счетов первого и второго порядка (2012 год)

1

Национальная

?сч.40502+406 (02,03) +407 (01,02,03) + 408 (02, 04,07,13,14,17, 20) + 420 (03,04,05,06,07) + 421 (04, 05,06,07) +422 (05,06) +423 (01,04,05,06,07, 09, 10,11,12,13,14,15) + 42503+426 (01,04,05,06,09,13,14,15) + 43806+44007

?сч.40502+406 (02,03) +407 (01,02,03) + 408 (02,04,07,13,14,17, 20,21) +41806+ 420 (02,03,04,05,06,07) +421 (03,04,05, 06,07) + 422 (03,04,05,06) + 423 (01,02,04,05,06,07,09,10, 11,12,13,14,15) + 426 (01,05,06,07,09,13, 15) +43806+ 44007

2

Иностранная

?сч.40502+406 (02,03) +407 (01,02,03) +408 (02, 04, 07,13,14,17, 20) +420 (03,04,05,06,07) + 421 (04, 05,06,07) +422 (05,06) + 423 (01,04,05,06,07, 09, 10,11,12,13,14,15) +42503+ 426 (01,04,05,06,09,13,14, 15) +43806+44007

?сч.40502+406 (02,03) +407 (01,02,03) + 408 (02, 04,07,13,14,17, 20,21) +41806+ 420 (02,03,04,05,06,07) +421 (03,04,05, 06,07) + 422 (03,04,05,06) + 423 (01,02,04,05,06,07,09,10, 11,12,13,14,15) + 426 (01,05,06,07,09,13, 15) +43806+ 44007

Всего

1+2

1+2

Приложение Е

Таблица Е.1 - Результаты расчетов по алгоритму агрегирования статей депозитной базы коммерческого банка по срокам

№п/п

Наименование статьи

2011 год

2012 год

1

до востребования

11592727

20775049

2

До 30 дней

1

31486

3

От 31 до 90 дней

30022

310274

4

От 91 до 180 дней

393177

608079

5

От 181 дня до 1 года

1772273

1878085

6

От 1 года до 3 лет

1487131

15000564

7

Свыше 3 лет

992470

10124078

Всего

16267801

48727615

Таблица Е.2 - Результаты расчетов по алгоритму агрегирования статей депозитной базы коммерческого банка по видам клиентов

№п/п

Наименование статьи

2011 год

2012 год

1

Счета ЮЛ

6110821

7207865

В том числе нерезидентов

535632

1656679

2

Счета ФЛ

10156980

41519750

3

В том числе нерезидентов

60838

161804

Всего

16267801

48727615

Таблица Е.2 - Результаты расчетов по алгоритму агрегирования статей депозитной базы коммерческого банка по видам валюты

№п/п

Валюта

2011 год

2012 год

1

Национальная

15221862

44920967

2

Иностранная

1045939

3806648

Всего

16267801

48727615

Приложение Ж

Таблица Ж.1 - Структура депозитов по срокам

Срок привлечения средств

Сумма средств

Абсолютное изменение,

тыс. руб.

Темп прироста,

%

Удельный вес,

2011 г.

Удельный вес,

2012 г.

2011г., тыс. руб.

2012г., тыс. руб.

1

2

3

4

5

6

7

до 30 дней

1

31486

31485

3148500

0

0,06

от 31 до 90 дней

30022

310274

280252

933,49

0, 19

0,64

от 91 до 180 дней

393177

608079

214902

54,66

2,42

1,25

от 181 дня до 1 года

1772273

1878085

105812

5,97

10,89

3,85

от 1 года до 3 лет

1487131

15000564

13513433

908,69

9,14

30,78

свыше 3 лет

992470

10124078

9131608

920,09

6,10

20,78

до востребования

11592727

20775049

9182322

79,21

71,26

42,64

Итого

16267801

48727615

32459814

199,53

100

100

Таблица Ж.2 - Структура вкладов по видам клиентов

Наименование статьи

Сумма вкладов за

Абсолютное изменение,

тыс. руб.

Темп прироста,

%

Удельный вес,

2011 г.

Удельный вес,

2012 г.

2011г., тыс. руб.

2012г., тыс. руб.

1

2

3

4

5

6

7

Счета ЮЛ

6110821

7207865

1097044

17,95

37,56

14,79

В том числе нерезидентов

535632

1656679

1121047

209,29

3,29

3,40

Счета ФЛ

10156980

41519750

31362770

308,78

62,44

85,21

В том числе нерезидентов

60838

161804

100966

165,96

0,37

0,33

Итого

16267801

48727615

32459814

199,53

100

100

Таблица Ж.3 - Структура депозитов по видам валюты

Наименование статьи

Сумма вкладов за

Абсолютное изменение,

тыс. руб.

Темп прироста,

%

Удельный вес,

2011 г.

Удельный вес,

2012 г.

2011г., тыс. руб.

2012г., тыс. руб.

1

2

3

4

5

6

7

Национальная валюта

15221862

44920967

29699105

195,11

93,57

92, 19

Иностранная валюта

1045939

3806648

2760709

263,95

6,43

7,81

Итого

16267801

48727615

32459814

199,53

100

100

Приложение З

Таблица З.1 - Расчет относительных показателей

№ п/п

Показатель

Результаты расчета

Рекомендуемые значения,

Отклонение:

"+" рост

(избыток);

"-" снижение

(недостаток)

базисный период

отчетный период

v1-v0

v0-opt

v1-opt

v0

v1

opt

1

2

3

4

5

6

7

8

Исходные данные для расчета оцениваемых показателей

1

Срочные депозиты

4675074

27952566

2

Общий объем депозитной базы

16267801

48727615

3

Депозиты до востребования

11592727

20775049

4

Пассивы-нетто, всего

27168545

77306043

5

Средний остаток по счетам клиентов

346123,43

93706952

6

Кредитовый оборот по счетам клиентов за период

39410132

82274860

7

Остаток по счетам клиентов на конец анализируемого периода

16267801

48727615

8

Средний остаток средств по счетам клиентов до востребования

681925,12

1154169,39

9

Кредитовый оборот по счетам клиентов "до востребования" за период

38574556

70101802

10

Остаток вкладов на конец периода

16267801

48727615

11

Остаток вкладов на начало периода

14174328

46547893

12

Поступления во вклады за период

39410132

82274860

Оценка относительных показателей

1

Коэффициент срочности структуры депозитов (строка1/строка2)

0,29

0,57

0,5

+0,28

-0,21

+0,07

2

Коэффициент структуры обязательств (показатель степени постоянства депозитов) (строка3/строка 1)

2,48

0,74

0,75

-1,74

+1,73

-0,01

3

Показатель доли срочных депозитов в общей сумме пассивов (строка1/строка 4)

0,17

0,36

0,5

+0, 19

-0,33

-0,14

4

Коэффициент стабильности депозитной базы (строка5/строка 6) и (строка7/строка 6)

0,009

0,011

0,75

+0,002

-0,74

-0,74

0,41

0,59

0,75

+0,18

-0,34

-0,16

5

Показатель доли остатка средств на счетах до востребования (с учетом средств на расчетных, текущих счетах клиентов) (строка8/строка 9)

0,018

0,016

-

-0,002

6

Уровень оседания средств, поступивших во вклады ( (строка10-11) /строка12)

0,05

0,03

-

-0,02

Приложение И

Таблица И.1 - Результаты оценки динамики норматива достаточности собственного капитала банка.

Фактическое значение норматива в базисном периоде, %

Фактическое значение норматива в отчетном периоде, %

Нормативное значение Н1, %

Абсолютное изменение норматива,

% пункты

Отклонение от норматива, в базисном периоде %

Отклонение от норматива, в отчетном периоде %

1

2

2

3

4

5

18,58

11,53

10

-7,05

8,58

1,53

Приложение К

Таблица К.1 - Изменение мультипликатора собственного капитала банка

Показатель мультипликатора в базисном периоде

Показатель мультипликатора в отчетном периоде

Абсолютное изменение показателя

1

2

3

6,59

12,97

6,38

Таблица К.2 - Определение качества собственного капитала банка по показателю роста собственного капитала

Показатель роста собственного капитала, в базисном периоде

Показатель роста собственного капитала, в отчетном периоде

Абсолютное изменение показателя

1

2

3

32,50

45,15

12,65

Размещено на Allbest.ru

Страница:


Подобные документы

  • Анализ ресурсной базы коммерческого банка на примере ОАО "Сбербанк"

    Ресурсы коммерческого банка: структура и характеристика. Порядок формирования собственного капитала коммерческого банка на примере ОАО "Сбербанк, оценка его достаточности. Привлеченные средства как основной источник ресурсной базы коммерческого банка.

    дипломная работа [204,8 K], добавлен 29.04.2014

  • Оценка ресурсной базы коммерческого банка

    Пассивные операции коммерческого банка: состав средств, собственный капитал, обязательства. Анализ собственных и привлеченных средств и структуры обязательств Сбербанка России. Рекомендации по совершенствованию политики в отношении пассивных операций.

    курсовая работа [296,0 K], добавлен 23.12.2011

  • Особенности формирования ресурсной базы коммерческого банка в современных условиях

    Определение основных источников ресурсной базы коммерческого банка. Анализ структуры собственных, привлеченных и заемных средств ЗАО "Тюменьагропромбанка", оценка эффективности их использования. Выявление перспектив расширения ресурсной базы предприятия.

    дипломная работа [366,3 K], добавлен 28.04.2011

  • Особенности формирования ресурсной базы банка

    Порядок формирования собственного капитала коммерческого банка. Привлеченные и заемные средства как основной источник ресурсной базы коммерческого банка. Анализ и проблемы формирования банковских ресурсов на примере деятельности ЗАО КБ "Ситибанк".

    курсовая работа [116,2 K], добавлен 18.05.2015

  • Собственные средства коммерческих банков

    Значение ресурсной базы коммерческого банка для его успешного функционирования. Понятие и структура собственных средств банка, характеристика их функций. Уставный и прочие фонды коммерческого банка, порядок их формирования и условия использования.

    реферат [35,9 K], добавлен 10.02.2015

  • Управление пассивными операциями коммерческого банка

    Структура и общая характеристика пассивных операций банков. Структура и функции собственного капитала коммерческого банка. Привлеченные и заемные средства. Анализ состава и структуры пассивных операций коммерческого банка на примере АО "Цеснабанк".

    дипломная работа [1,8 M], добавлен 23.09.2013

  • Пассивные операции коммерческого банка

    Сущность и основные формы пассивных операций коммерческого банка. Операции по формированию собственных и привлеченных средств коммерческого банка. Краткая организационная характеристика ПАО "Промсвязьбанк". Анализ пассивных операций, проводимых банком.

    дипломная работа [600,0 K], добавлен 07.06.2016

  • Анализ финансового состояния коммерческого банка

    Структурный анализ ресурсной базы и активных операций коммерческого банка. Анализ качества активов и пассивов. Пути улучшения анализа финансового состояния коммерческого банка как основы управления его деятельностью, на примере КБ "Нацбизнесбанк" (ООО).

    дипломная работа [351,3 K], добавлен 09.12.2013

  • Анализ деятельности коммерческого банка

    Роль обязательств коммерческого банка в формировании пассива баланса, соотношение собственных и привлеченных средств. Состав и структура собственных средств и обязательств. Максимальный размер риска одного заемщика. Доходность отдельных операций банка.

    контрольная работа [21,8 K], добавлен 24.07.2009

  • Экономический анализ деятельности коммерческого банка

    Анализ состояния собственных и привлеченных средств коммерческого банка. Величина кредитных вложений банка в целом и по отдельным видам ссуд. Анализ выполнения экономических нормативов банка, структура депозитной базы. Оценка уровня банковских рисков.

    методичка [265,9 K], добавлен 10.01.2012

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

© 2000 — 2023, ООО «Олбест» Все права защищены