Управление рисками в коммерческом банке на примере АКБ "Новокузнецкий муниципальный банк"
Понятие риска кредитной организации. Процесс управления кредитным риском в коммерческом банке. Анализ качества и рискованности кредитного портфеля и качества управления им. Сравнительный анализ методик выявления и оценки риска в коммерческом банке.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 25.06.2013 |
| Размер файла | 953,6 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Таблица 4 - Коэффициенты, характеризующие качество управления кредитным портфелем
|
Коэффициент |
Характеристика |
Расчет коэффициента |
Оптимум, в процентах |
|
|
К5 |
Характеризует качество управления кредитным портфелем банка с позиций объемов «неработающих» кредитных вложений |
Кредитные вложения, не приносящие доход/активы банка |
Менее 1-2 |
|
|
К6 |
Детализирует оценку качества управления кредитным портфелем |
Кредитные вложения, не приносящие доход/кредитные вложения всего |
3-7 |
|
|
К7 |
Позволяет оценить, насколько привлеченные ресурсы используются в доходоприносящих операциях банка |
Кредитные вложения всего/депозиты |
100 или менее |
|
|
К8 |
Характеризует долю качественных кредитов |
(кредитные вложения - кредиты просроченные)/кредитные вложения |
Нет, исследуется в динамике |
|
|
К9 |
Отражает степень покрытия возможных убытков от невозвратов (чем меньше его знаменатель, тем лучше) |
Объем резерва по кредитам/кредитные вложения, не приносящие доход (просроченные платежи по основному долгу) |
Больше 100 |
|
|
Примечание - Так как многократно пролонгированные кредиты в российской отчетности зачастую отражаются на тех же счетах бухгалтерского учета, что и срочные, расчет коэффициентов К5, К6, К9 может быть некорректным. |
Группирование всех кредитных вложений, составляющих портфель банка, проводится также по принципу установления взаимосвязей между заемщиками. Все кредиты разбивают на группы, в рамках которых существует положительная корреляция между заемщиками. Наличие положительной связи между заемщиками в рамках отдельных групп и между ними позволяет анализировать состояние кредитного риска портфеля.
Оценка степени кредитного риска является необходимым условием для принятия рациональных решений в рамках последующих этапов управления, в частности, для осуществления выбора стратегии риска.
В современной экономической литературе представлено два подхода к определению понятия «кредитный риск», согласно которым кредитный риск банка включает риск отдельного заемщика и риск портфеля, как совокупности кредитных вложений.
2. АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ В АКБ НОВОКУЗНЕЦКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БАНК ОАО
2.1 Описание объекта исследования
Акционерный коммерческий банк «Новокузнецкий муниципальный банк» открытое акционерное общество (АКБ НМБ ОАО), является кредитной организацией, созданной по решению учредителей в форме открытого акционерного общества путем реорганизации в форме преобразования Новокузнецкого коммерческого муниципального банка «Новокузнецккоммунбанк», зарегистрированного 31 мая 1994 г., регистрационный № 2865 и является его правопреемником (протокол № 3 от «20»октября 1998 г.).
Полное фирменное (официальное) наименование Банка: Акционерный коммерческий банк «Новокузнецкий муниципальный банк» открытое акционерное общество.
Сокращенное наименование Банка: АКБ НМБ ОАО.
Место нахождения Банка: Россия, Кемеровская область, г. Новокузнецк.
Почтовый адрес Банка: 654066, г. Новокузнецк, ул. Дружбы, д.39.
Фактическая численность персонала на 01 января 2012 года составила - 532 человека, на 01 января 2011 года - 518 человек.
В своем составе Банк имеет 14 дополнительных офисов.
ЗАО «Рейтинговое агентство AK&M» присвоило ОАО Новокузнецкий муниципальный банк кредитный рейтинг по национальной шкале "А. Этот показатель означает, что АКБ НМБ ОАО относится к числу финансовых учреждений с высоким уровнем надежности и стабильными перспективами. Риск несвоевременного исполнения обязательств невысокий. Сегодня АКБ НМБ ОАО является самым крупным региональным банком Кемеровской области с собственным капиталом банка более 1,5 миллиардов рублей.
Целью АКБ НМБ ОАО является извлечение прибыли.
В настоящее время АКБ НМБ ОАО работает на основании Лицензии на осуществление банковских операций, выданной Центральным банком Российской Федерации 25 июля 2003 года. Основным видом деятельности Банка являются коммерческие и розничные банковские операции на территории Российской Федерации. Банк привлекает вклады населения, депозиты юридических лиц, выдает кредиты как юридическим, так и физическим лицам, осуществляет расчетно-кассовое обслуживание клиентов, проводит валютообменные операции, представляет банковские услуги юридическим и физическим лицам (переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов с использованием систем Western Union, Migom, Сервис «Страна - Экспресс», инкассацию денежных средств и документов, кассовое обслуживание, операции с пластиковыми картами «Золотая Корона», «Eurocard/Master Card», «Visa»).
Кроме того, Банк имеет лицензии на осуществление операций с ценными бумагами, выданные Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг (ФКЦБ): на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами (лицензия №042-03404-001000 от 29.ноября 2000 года), брокерской деятельности (лицензия №042-03240-100000 от 29.ноября 2000 года), дилерской деятельности (лицензия №042-03329-010000 от 29.ноября 2000 года), лицензию на осуществление лизинговой деятельности на территории Российской Федерации (лицензия №1162, выдана Министерством экономики РФ 28 декабря 1999 года).
Основными операциями Банка, оказывающими наибольшее влияние на изменение финансового результата, являются:
- ?кредитование юридических и физических лиц;
- расчетно - кассовое обслуживание юридических лиц и населения;
- инкассация;
- прием вкладов населения;
- операции с банковскими картами;
- операции с ценными бумагами;
- валютно - обменные операции;
Все операции Банком осуществляются только в Кемеровской области.
2.2 Сравнительный анализ методик выявления и оценки риска в коммерческом банке
Современный банковский рынок немыслим без риска. Риск присутствует в любой операции. Ни один из видов банковских рисков не может быть устранен полностью. Чем выше степень риска, которую принимает на себя коммерческий банк, тем выше должна быть его потенциальная прибыль. Основной задачей банка при этом является достижение оптимального сочетания рискованности и прибыльности своих операций. Таким образом, в практической банковской работе главным является не исключение риска вообще, а его предвидение, оценка и снижение его уровня. Во всех случаях риск должен быть определен и измерен. Проанализируем методику выявления и оценки риска АКБ НМБ ОАО и Мето,дики 1, предложенной в методическом журнале «Риск-менеджмент в кредитной организации».
Таблица 5 - Сравнительный анализ методик и выявления рисков в коммерческом банке
|
Этап управления риском |
Методика 1 |
Методика АКБ НМБ ОАО |
|
|
Операционный риск |
|||
|
Выявление факторов риска |
Выявление операционного риска предполагает анализ всех условий функционирования кредитной организации на предмет наличия или возможности возникновения факторов операционного риска, который может проводиться на нескольких уровнях: - анализ изменений в финансовой сфере в целом, которые могут оказать влияние на эффективность деятельности кредитной организации; |
Выявление операционных рисков, предполагающее анализ всех условий функционирования Банка на предмет наличия или возможности возникновения факторов операционного риска. Выявление операционного риска необходимо проводить на нескольких уровнях: - анализ изменения в финансовой среде в целом, которые могут оказать влияние на эффективность деятельности кредитной организации; |
|
|
- анализ подверженности операционному риску направлений деятельности с учетом приоритетов кредитной организации (составление так называемого «риск-профиля» Банка); - анализ отдельных банковских операций и других сделок; - анализ внутренних процедур, включая систему отчетности и обмена информацией. Выявление факторов операционного риска осуществляется всеми подразделениями кредитной организации, поскольку операционный риск может проявиться на любом участке работы. Контроль за выявлением факторов операционного риска возлагается на руководителей подразделений. |
деятельности с учетом приоритетов Банка; - анализ отдельных банковских операций и других сделок; - анализ внутренних процедур, включая систему отчетности и обмена информацией. При выявлении операционного риска обращать внимание на случаи пересечения полномочий и ответственности подразделений, служащих Банка. Все нововведения проводимые Банком (изменения структуры или процедур, внедрение новых видов услуг и технологий, освоение новых направлений деятельности) на этапе разработки подвергать анализу для выявления факторов операционного риска. Выявление факторов риска осуществляется всеми подразделениями банка. |
||
|
Оценка риска |
Первичная оценка уровня операционного риска производится ответственными за контроль над операционными рисками лицами или руководителями структурных подразделений на основании выявленных факторов риска. Все выявляемые факторы риска классифицируются в зависимости от степени значимости по пятибалльной шкале. Ответственные лица или руководитель подразделения заполняют оценочную таблицу выявления факторов операционного риска. По итогам составления оценочных таблиц может выводиться оценочный балл выявления факторов операционных рисков по данному структурному подразделению. При этом этот балл не может служить оценкой эффективности работы самого подразделения, так как причины операционных сбоев могут лежать за его пределами. Однако руководитель банковского |
Оценка операционных рисков проводится в соответствии с Положением Банка России от 03 ноября 2009 года № 346-П «О порядке расчета размера операционного риска», приведенной в Приложении к настоящему Положению. Оценка уровня операционного риска производится ответственным лицом за контроль над операционным риском. Факторы риска классифицируются по пятибалльной шкале. Ответственный лица заполняют оценочную таблицу. Оценка операционных рисков осуществляется сотрудником отдела отчетности и экономического анализа два раза в год. По итогам таблиц руководитель банковского направления деятельности может использовать оценочные таблицы для статистической оценки возникающих рисков и использовать их при принятии решений. |
|
|
направления деятельности может использовать оценочные таблицы для статистической оценки возникающих рисков и использовать их при принятии решений (например, об увеличении штата, доработке или изменении банковского технологического процесса, инициировании новых программных средств контроля и пр.). |
|||
|
Выбор методов управления риском |
Руководители подразделений должны принимать все возможные меры для максимально быстрого устранения выявленных факторов операционного риска. Если устранение операционных сбоев невозможно внутри подразделения, оценочные таблицы могут служить основанием для проведения оперативных совещаний, создания комиссий, разработки и внедрения новых нормативных документов и др. О срочных случаях ответственное лицо ставит в известность своего руководителя, Администратора ИБ, начальника и СВК в зависимости от характера произошедшего операционного сбоя до включения их в оценочную таблицу. Об остальных случаях ответственное лицо информирует Руководителя банковского направления деятельности путем предоставления ему оценочной таблицы. Периодичность предоставления оценочных таблиц -- ежемесячно. |
Руководители подразделений должны принимать все возможные меры для максимально быстрого устранения выявленных факторов операционного риска. О срочных случаях ответственное лицо сообщает руководителю, службе внутреннего контроля. В остальных случаях ответственное лицо сообщает Руководителю банковского направления путем предоставления оценочных таблиц. Оценочные таблицы предоставляются не реже 1 раха в месяц. |
|
|
Мониторинг |
При составлении оценочных таблиц руководители структурных подразделений используют в работе систему индикаторов мониторинга операционного риска, которая может выражаться не только в выявлении факторов риска, но и иметь количественные и (или) финансовые значения (в том числе фактический и (или) потенциальный операционный |
Мониторинг (постоянное наблюдение) операционного риска в целях предупреждения возможности повышения его уровня. Банк осуществляет мониторинг непосредственно потерь от наступления операционного риска, осуществляет анализ каждого случая, анализ причин, которые привели в конкретной ситуации к возникновению операционного |
|
|
убыток, упущенную выгоду или снижение уровня деловой репутации Банка). |
риска. В процессе мониторинга операционного риска Банком производятся: - Четкая идентификация источников (или причин) риска и объектов, на которых они могут реализоваться. Причем один и тот же источник риска может по-разному проявляться на тех или иных объектах (процессах): на одних операциях риск ошибок персонала может быть сведен к минимуму, а на других -- он, наоборот, высокий. - Регулярное изучение системы статистических и финансовых показателей деятельности Банка. Мониторинг операционного риска осуществляется сотрудником отдела отчетности и экономического анализа. Информация в форме отчета об оценке уровня операционного риска и его мониторинге два раза в год доводится до сведения Совета Директоров, Директора Банка, руководителей подразделений (начальников Управлений и отделов) для принятия необходимых мер по минимизации операционного риска. |
||
|
Контроль |
Не реже одного раза в полгода Подразделение отчитывается об уровне операционного риска перед Советом директоров и направляет информацию об уровне операционного риска в СВК для отчетов СВК. |
Контроль за осуществлением установленных Правил и процедур осуществляется в рамках системы внутреннего контроля. Не реже одного раза в полгода Подразделение отчитывается об уровне операционного риска перед Советом директоров и направляет информацию об уровне операционного риска в СВК для отчетов СВК. |
|
|
Минимизация риска |
Данные о состоянии системы индикаторов риска доводятся до Подразделения, которое проверяет их обоснованность, а также разрабатывает рекомендации по минимизации уровня риска. |
Минимизация операционного риска Операционные риски условно делятся на две группы: - административные риски - убытки, связанные с неумышленными (ошибочными) действиями сотрудников Банка; - криминальные риски - убытки, связанные с умышленными действиями сотрудников Банка или |
|
|
посторонних лиц. Минимизация административных операционных рисков. Для организации защиты от неумышленных ошибок сотрудников применяются следующие основные инструменты: - разграничение доступа к информации; - развитие систем автоматизации банковских технологий и защиты информации; - Организации контролирующих рабочих мест до исполнения документов; - Настройка и подключение автоматических проверочных процедур для диагностики ошибочных действий; - Автоматическое выполнение повторяющихся действий. Минимизация криминальных рисков. Организация защиты от умышленных криминальных действий сотрудников банка и посторонних лиц обеспечивается следующими основными инструментами: - Разработка защиты от несанкционированного входа в систему; - Разработка защиты от выполнения несанкционированных операций средствами системы; - Защита от доступа к информации несистемными средствами; - Защита от перехвата информации; Одним из методов снижения финансовых последствий операционного риска могут служить различные виды страхования. |
|||
|
Правовой риск |
|||
|
Выявление факторов риска |
При выявлении правовых рисков Банк использует следующие методы: статистический; экстраполятивный; индикативный. Статистический метод состоит в накоплении, систематизации и анализе внутренней и внешней информации о возникающих |
Для выявления и оценки признаков возникновения правового риска Банк вводит набор параметров, изменение состояния и размера которых означает возникновение иной характеристики конкретного направления деятельности Банка и, соответственно, принятие Банком |
|
|
правовых рисках Банка. Экстраполятивный метод состоит в распространении накопленных статистических данных на последующие периоды и построении прогнозных моделей управления риском. Индикативный метод состоит в построении системы индикаторов риска, которые принимаются в расчет при общей оценке риска. |
качественно иного правового риска. Основной целью системы параметров управления правовым риском является обеспечение принятия надлежащего управленческого решения в отношении определенного направления деятельности Банка по снижению влияния правового риска на Банк в целом Методика АКБ НМБ ОАО также использует при выявлении правовых рисков следующие методы: статистический; экстраполятивный; индикативный. |
||
|
Оценка риска |
Правовой риск оценивается Банком отдельно по каждому обособленному подразделению (филиалу, дочерней или зависимой организации) и на консолидированной основе ежемесячно. Оценка риска в обособленных подразделениях осуществляется ответственными лицами. Оценку риска на консолидированной основе осуществляет Юридическая служба. соответствующих подразделений исчерпывающих объяснений по указанным вопросам. В особо серьезных случаях может быть создана комиссия по расследованию, утверждаемая Председателем Правления. Юридическая служба анализирует характер выявленных факторов увеличения риска, их количество, источники и причины их возникновения, а также влияние выявленных факторов на деятельность и финансовое состояние Банка. В случае необходимости и по запросу руководства Банка и (или) Службы внутреннего контроля Юридическая служба может производить экстраполятивный прогнозный анализ уровня правового риска. |
Для оценки уровня правового риска Банк также использует следующие параметры: возрастание (сокращение) количества жалоб и претензий к Банку; увеличение (уменьшение) случаев нарушения законодательства Российской Федерации, в том числе о рекламе, банковской тайне и ограничении монополистической деятельности; увеличение (уменьшение) числа и размеров выплат денежных средств Банком на основании постановлений (решений) судов, решений органов, уполномоченных в соответствии с законодательством Российской Федерации, а также соотношение числа и размеров судебных исков, по которым произведены выплаты Банком и в пользу Банка; применение мер воздействия к Банку со стороны органов регулирования и надзора, динамика применения указанных мер воздействия. сравнении с предыдущим отчетным периодом, сотрудник Отдела отчетности и экономического анализа незамедлительно информирует об этом Совет директоров Банка. В целях мониторинга и поддержания правового риска на приемлемом для Банка уровне применяется сочетание таких методов |
|
|
По результатам анализа Подразделения производится оценка уровня правового риска согласно настоящей Методике. Руководители всех структурных подразделений Банка, в которых выявлены факты, свидетельствующие о возникновении факторов правового риска, обязаны предоставить информацию о них Юридической службе не позднее чем через 5 рабочих дней после выявления указанного факта с приложением объяснений причин его возникновения. В случае отсутствия всех факторов риска и при нормальном (нулевом) значении индикаторов риска правовой риск признается допустимым. В случае возникновения единичных несущественных жалоб и (или) претензий, носящих хозяйственный характер, правовой риск признается умеренным (удовлетворительным). В случае возникновения серьезных угроз вследствие повышения правового риска уровень риска признается неудовлетворительным, который в зависимости от степени угроз может подразделяться на повышенный, серьезный и критический. |
управления риском как: система полномочий и принятия решений; информационная система; система мониторинга законодательства. Система полномочий и принятия решений призвана обеспечить надлежащее функционирование управления правовым риском, придавая ему требуемую гибкость в сочетании с устойчивостью на каждом уровне управления. Руководители всех структурных подразделений Банка, в которых выявлены факты, свидетельствующие о возникновении факторов правового риска, обязаны предоставить информацию о них Юридической службе не позднее чем через 5 рабочих дней после выявления указанного факта с приложением объяснений причин его возникновения. В случае отсутствия всех факторов риска и при нормальном (нулевом) значении индикаторов риска правовой риск признается допустимым. В случае возникновения единичных несущественных жалоб и (или) претензий, носящих хозяйственный характер, правовой риск признается умеренным (удовлетворительным). В случае возникновения серьезных угроз вследствие повышения правового риска уровень риска признается неудовлетворительным, который в зависимости от степени угроз может подразделяться на повышенный, серьезный и критический. |
||
|
Мониторинг |
Юридическая служба осуществляет свою деятельность по оценке правового риска следующим образом: -- сбор всей имеющейся информации о выявленных факторах риска; -- анализ каждого выявленного случая и присвоение ему балла по пятибалльной шкале. Оценка риска осуществляется на постоянной основе. Все сведения предаются в отдел отчетности и экономического анализа. Отдел отчетности и экономического анализа осуществляют оценку уровня риска, анализируют динамику параметров, характеризующих уровень правового риска. |
Выявление и оценка уровня правового риска осуществляется на постоянной основе. Служащие Банка передают сведения (копии соответствующих документов), свидетельствующие об изменении соответствующего параметра, используемого для выявления и оценки правового риска (жалобы, претензии, судебные акты, предписания органов регулирования и надзора и т.п.), в Отдел отчетности и экономического анализа. На основании полученные данных сотрудник Отдела отчетности и экономического анализа осуществляет оценку уровня правового риска, анализирует динамику параметров, характеризующих уровень правового риска. |
|
|
Контроль |
Далее выводится итоговый ежемесячный балл оценки правового риска и анализируются причины его возникновения, а также его динамика и характер источников (например, возникновение устойчивой тенденции в каком-либо из структурных подразделений). Не реже одного раза в полгода Юридическая служба формирует итоговую оценочную таблицу и передает ее в Подразделение для комплексной оценки рисков и отчета Совету директоров. Юридическая служба также может формировать прямой расчет убытка (выгоды) правового риска по запросам руководства Банка в тех случаях, когда это |
Наличие и эффективное функционирование системы контроля как инструмента управления банковскими рисками, базируется на следующих принципах из числа принципов организации внутреннего контроля: всесторонность внутреннего контроля, охват контрольными процедурами всех организационных структур и подразделений Банка, многоуровневость характера внутреннего контроля. Система контроля управления банковскими рисками является одним из основных элементов Системы внутреннего контроля Банка. |
|
|
Минимизация риска |
Юридическая служба консолидирует, систематизирует и анализирует поступающую информацию и разрабатывает рекомендации по минимизации |
В целях минимизации правового риска Банк использует следующие основные методы: - стандартизирует основные банковские операции и сделки |
|
|
возникающих рисков. Подразделение совместно с Юридической службой разрабатывают рекомендации по оптимизации уровня правового риска, а также принимают участие в рабочих совещаниях, группах, в разработке нормативных документов, затрагивающих данное направление. Подразделение изучает влияние факторов риска на деятельность и финансовое состояние банка, а на основании полученных результатов может корректировать свои суждения, выносимые при помощи настоящей Методики. |
(определены порядки, процедуры, технологии осуществления операций и сделок, заключения договоров); - устанавливает внутренний порядок согласования (визирования) Юридическим отделом заключаемых Банком договоров и проводимых банковских операций и других сделок, отличных от стандартизированных; - осуществляет анализ влияния факторов правового риска (как в совокупности, так и в разрезе их классификации) на показатели деятельности Банка в целом; - на постоянной основе производит мониторинг изменений законодательства Российской Федерации, нормативных актов государственных органов Российской Федерации; - Юридический отдел подчиняется непосредственно Директору Банка; - обеспечивает постоянное повышение квалификации сотрудников Юридического отдела Банка; - максимальное количество служащих Банка имеют постоянный доступ к актуальной информации по законодательству и внутренним документам Банка |
||
|
Риск ликвидности |
|||
|
Выявление факторов риска |
Рост показателя риска ликвидности, может быть вызван внешними и внутренними факторами, отдельным событием или серией инцидентов. |
Рост показателя риска ликвидности, может быть вызван внешними и внутренними факторами, отдельным событием или серией инцидентов. |
|
|
Оценка риска |
Мониторинг состояния ликвидности осуществляется Отделом отчетности и экономического анализа на постоянной основе путем ежедневного расчета показателей мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности и ежемесячного расчета фактической величины коэффициента избытка (дефицита) ликвидности по срокам и его соответствия установленным |
Мониторинг состояния ликвидности осуществляется Отделом отчетности и экономического анализа на постоянной основе путем ежедневного расчета показателей мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности и ежемесячного расчета фактической величины коэффициента избытка (дефицита) ликвидности по срокам и его соответствия установленным лимитам. |
|
|
лимитам. |
|||
|
Выбор методов управления |
Расчет показателей ликвидности осуществляется в соответствии с порядком, установленным Инструкцией Центрального Банка Российской Федерации от 16.01.2004 г № 110-И «Об обязательных нормативах банков» (далее Инструкция). Полученные расчетные показатели сравниваются с нормативными числовыми значениями и проводится анализ влияния факторов, вызвавших изменение показателей. |
Расчет показателей ликвидности осуществляется в соответствии с порядком, установленным Инструкцией Центрального Банка Российской Федерации от 16.01.2004 г № 110-И «Об обязательных нормативах банков» (далее Инструкция). Полученные расчетные показатели сравниваются с нормативными числовыми значениями и проводится анализ влияния факторов, вызвавших изменение показателей. |
|
|
Мониторинг |
Анализ состояния ликвидности с использованием сценариев негативного для Банка развития событий, обусловленных изменением факторов риска ликвидности: параметров рынка, финансового положения контрагентов, иными обстоятельствами проводится Отделом отчетности и экономического анализа в рамках Стресс-тестирования риска ликвидности в соответствии с Положением о проведении стресс-тестирования. Информация о результатах проведенного стресс-тестирования доводится до сведения Совета директоров и Директора Банка не реже 2-х раз в год. |
5.7. Анализ состояния ликвидности с использованием сценариев негативного для Банка развития событий, обусловленных изменением факторов риска ликвидности: параметров рынка, финансового положения контрагентов, иными обстоятельствами проводится Отделом отчетности и экономического анализа в рамках Стресс-тестирования риска ликвидности в соответствии с Положением о проведении стресс-тестирования. Информация о результатах проведенного стресс-тестирования доводится до сведения Совета директоров и Директора Банка не реже 2-х раз в год. |
|
|
Контроль |
Ежедневно Отделом отчетности и экономического анализа Директору Банка представляется оперативная информация, отражающая текущую платежную позицию банка, данные о движении денежных средств за предыдущий рабочий день, неделю, с начала месяца, с начала года. Указанная оперативная информация включает: информацию об остатках вкладов (по срокам привлечения) информацию о привлечении срочных вкладов; информацию об остатках |
Ежедневно Отделом отчетности и экономического анализа Директору Банка представляется оперативная информация, отражающая текущую платежную позицию банка, данные о движении денежных средств за предыдущий рабочий день, неделю, с начала месяца, с начала года. Указанная оперативная информация включает: информацию об остатках вкладов (по срокам привлечения) информацию о привлечении срочных вкладов; информацию об остатках |
|
|
депозитов юр.лиц; информацию о кредитном портфеле; информацию о межбанковских кредитах и т.д. |
депозитов юр.лиц; информацию о кредитном портфеле; информацию о межбанковских кредитах и т.д. |
||
|
Репутационный риск |
|||
|
Выявление факторов риска |
С целью обеспечения прав клиентов и вкладчиков в операционных залах всех подразделений, работающих с клиентами, размещается в открытом доступе информация о порядке жалоб на действия работников Банка. Данный порядок включает контактные телефоны и адреса, по которым жалобы передаются таким образом, который исключает вероятность отсутствия жалоб вследствие неправомерных действий служащих Банка. Таким образом, данная информация в Банке является открытой и доступной для всех клиентов Банка. Банк ведет систему документооборота, в которой все приходящие в адрес Банка претензии и жалобы клиентов регистрируются в секретариате в соответствии с общими принципами документооборота и направляются для рассмотрения руководителям соответствующих структурных подразделений и Службе по связям с общественностью, а в копии -- начальнику Подразделения, Руководителю СВК и Руководителю Юридической службы. |
Для выявления и оценки признаков возникновения репутационного риска Банк вводит набор параметров, изменение состояния и размера которых означает возникновение иной характеристики конкретного направления деятельности Банка и, соответственно, принятие Банком качественно иного репутационного риска. |
|
|
Оценка риска |
Служба по связям с общественностью отслеживает все сообщения в печатных и электронных СМИ, относящиеся к его деятельности или деятельности его клиентов, и ведет базу таких сообщений. При появлении в печати или иных официальных источниках информации негативной информации о Банке |
Для оценки уровня репутационного риска Банк использует следующие параметры: изменение финансового состояния Банка, а именно, изменение структуры собственных средств (капитала) Банка; возрастание (сокращение) количества жалоб и претензий к Банку, в том числе относительно качества обслуживания клиентов и |
|
|
она незамедлительно доводится до Руководителя СВК, Руководителя Юридической службы и Руководителя Службы безопасности. Ежемесячно информация передается в Подразделение с целью анализа риска. |
контрагентов, соблюдения обычаев делового оборота; негативные и позитивные отзывы и сообщения о Банке, его аффилированных лицах, зависимых организациях в средствах массовой информации по сравнению с другими банками за определенный период времени; динамика доли требований к аффилированным лицам в общем объеме активов Банка и т.д. |
||
|
Мониторинг |
Подразделение осуществляет свою деятельность по оценке риска деловой репутации следующим образом: -- сбор всей имеющейся информации о выявленных факторах риска; -- анализ каждого выявленного случая и присвоение ему балла по пятибалльной шкале. Далее Подразделением выводится итоговый ежемесячный балл оценки риска потери деловой репутации и анализируются причины его возникновения, а также его динамика и характер источников риска. На основании оценочных таблиц Подразделение формирует общий балл и предоставляет органам управления Банка заключение, где указывает как положительные, так и отрицательные аспекты формирования текущего уровня риска потери деловой репутации. Оценочные таблицы формируют аналитическую базу ООО «Банк» о рисках потери деловой репутации и хранятся в Управлении рисками с установлением ограничения доступа к ним. В оценочные таблицы может быть добавлена информация о потерях Банка из-за риска потери деловой репутации в том случае, когда она может быть адекватно исчислена. |
Мониторинг деловой репутации Банка, его акционеров, аффилированных лиц, дочерних и зависимых организаций осуществляет Управление развития и маркетинга на постоянной основе. Для целей мониторинга используется информация, размещенная в средствах массовой информации (периодические печатные издания, радио, телевидение, иные формы периодического распространения массовой информации, включая Интернет), иных источников. Сотрудник Управления развития и маркетинга еженедельно проверяет наличие информации в средствах массовой информации, содержащей сведения о Банке, его акционерах, аффилированных лицах, зависимых организациях. |
|
|
Контроль |
Службой финансового мониторинга осуществляется контроль за действием программы по |
Наличие и эффективное функционирование системы контроля как инструмента |
|
|
идентификации клиентов и выгодоприобретателей, выявлению подозрительных и необычных сделок в текущем режиме. О результатах своей деятельности Служба финансового мониторинга уведомляет органы управления в соответствии со своей подчиненностью, а также предоставляет информацию об уровне риска в Подразделении для комплексной оценки риска потери деловой репутации. Служащие, ответственные за отслеживание факторов риска потери деловой репутации, в текущем режиме проводят оценку индикаторов риска и доводят соответствующую информацию до сведения руководства и Подразделения с установленной периодичностью, но не реже одного раза в месяц. |
управления банковскими рисками, базируется на следующих принципах из числа принципов организации внутреннего контроля: всесторонность внутреннего контроля, охват контрольными процедурами всех организационных структур и подразделений Банка, многоуровневость характера внутреннего контроля. Система контроля управления банковскими рисками является одним из основных элементов Служба внутреннего контроля Банка проводит периодические проверки состояния системы контроля и организации функционирования конкретного направления деятельности Банка. По первому и второму уровням системы контроля проверяются, в том числе, наличие инструментов контроля, эффективность их использования соответствующими руководителями и должностными лицами Банка. |
||
|
Минимизация риска |
Подразделение разрабатывает рекомендации по оптимизации уровня риска потери деловой репутации, а также принимает участие в рабочих совещаниях, группах и в разработке нормативных документов, затрагивающих данное направление. Подразделение изучает влияние факторов риска на деятельность и финансовое состояние Банка, а на основании полученных результатов может корректировать свои суждения, выносимые при помощи настоящей Методики. |
В целях минимизации репутационного риска Банк использует следующие основные методы:- постоянный контроль за соблюдением законодательства Российской Федерации, в том числе законодательства о банковской тайне и организации внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; -осуществляет анализ влияния факторов репутационного риска (как в совокупности, так и в разрезе их классификации) на показатели деятельности Банка в целом;- обеспечивает своевременность расчетов по поручению клиентов и контрагентов Банка, выплаты сумм вкладов, процентов по счетам (вкладам), а также расчетов по иным сделкам;-мониторинг деловой репутации акционеров, аффилированных лиц Банка и т.д. |
Сравнительный анализ методик оценки и выявления рисков по различным видам рисков не показал существенных различий между методиками по управлению риском ликвидности, репутационным риском и правовым риском.
Известно, что управление как целенаправленное воздействие управляющей системы на управляемую обычно проявляется в виде множества взаимосвязанных между собой процессов подготовки, принятия и организации выполнения решений, составляющих технологию процесса управления.
Как система управления, управление риском также предполагает осуществление ряда процессов и действий, реализующих целенаправленное воздействие на риск. К ним можно отнести: определение целей рисковых вложений капитала, сбор и обработку данных по аспектам риска, определение вероятности наступления рисковых событий, выявление степени и величины риска, выбор приемов управления риском и способов его снижения. Представим общую схему по управлению рисками в коммерческом банке Рисунок 6.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Рисунок 6 - Общая схема управления рисками в коммерческом банке
Представленные на схеме этапы процесса управления риском можно подразделить на две составляющие (группы) - анализ риска и меры по устранению и минимизации риска.
Анализ риска включает сбор и обработку данных по аспектам риска, качественный и количественный анализ риска.
Меры по устранению и минимизации риска включают выбор и обоснование предельно допустимых уровней риска, выбор методов снижения риска, формирование вариантов рискового события.
Сбор и обработка данных по аспектам риска - один из важнейших этапов процесса управление риском, поскольку процесс управления в первую очередь предполагает получение, переработку, передачу и практическое использование различного рода информации.
Сбор и обработка информации является важным этапом процесса управления независимо от его конкретного содержания. Однако в процессе управления риском к полноте и качеству информации предъявляются особые требования. Это обусловлено тем, что отсутствие полной информации является одним из существенных факторов риска, и принятие решений в условиях неполной информации служит источником дополнительных финансовых и других потерь и, следовательно, уменьшения прибыли.
В этих условиях информационное обеспечение процесса управления риском служит не только в качестве источника данных для анализа риска, но и само по себе является важным средством снижения уровня риска.
Таким образом, в процессе сбора и обработки информации следует стремиться к получению и использованию наиболее полной и достоверной информации.
Следует также учитывать и фактор времени - получение полной и достоверной информации требует значительных затрат времени, а в большинстве случаев решение необходимо принимать в ограниченные сроки.
В процессе сбора и обработки информации по аспектам риска следует стремиться к достижению оптимальной соотносительности между полнотой и качеством информации, с одной стороны, и стоимостью ее получения - с другой. В ряде случаев экономически целесообразнее работать с неполной информацией, чем собирать практически полную, но крайне дорогую информацию, требующую к тому же недопустимых затрат времени.
Особо важную роль играет информация в процессе качественного и количественного анализа риска.
Качественный анализ предполагает: выявление источников и причин риска, этапов и работ, при выполнении которых возникает риск, т.е.: установление потенциальных зон риска; идентификацию всех возможных рисков; выявление практических выгод и возможных негативных последствий, которые могут наступить при реализации содержащего риск решения.
В процессе качественного анализа важно не только установить все виды рисков, которые угрожают проекту, но и по возможности выявить возможные потери ресурсов, сопровождающие наступление рисковых событий.
Результаты качественного анализа служат важной исходной информацией для осуществления количественного анализа.
Количественный анализ предполагает численное определение отдельных рисков и риска (решения) в целом. На этом этапе определяются численные значения вероятности наступления рисковых событий и их последствий, осуществляется количественная оценка уровня риска, определяется также допустимый в данной конкретной обстановке уровень риска.
Количественная оценка вероятности наступления отдельных рисков и то, во что они могут обойтись, позволяет выделить наиболее вероятные по возникновению и весомые по величине потерь риски, которые будут являться объектом дальнейшего анализа для принятия решения о целесообразности принятия, уклонения и минимизации риска.
В литературе по проблеме риска приводится много различных методов количественной оценки риска, наиболее распространенными из которых являются статистический метод и метод экспертных оценок.
Суть статистического метода заключается в том, что изучается статистика потерь и прибылей, имевших место в данной или аналогичной сфере деятельности, устанавливается величина и частотность получения того или иного экономического результата и составляется наиболее вероятный прогноз на будущее.
Статистический метод количественной оценки риска требует наличия значительного массива данных, которые не всегда имеются в распоряжении. Сбор и обработка данных могут весьма дорого обойтись. Поэтому часто при недостатке информации приходится прибегать к другим методам.
Суть экспертного метода заключается в получении количественных оценок риска на основании обработки мнений опытных специалистов.
Применение этого метода особенно эффективно при решении сложных неформализуемых проблемных ситуаций, когда неполнота и недостоверность информации не позволяют использовать статистический или другие формализованные методы для количественной оценки риска.
К недостаткам этого метода относятся отсутствие гарантий достоверности полученных оценок, а также трудности в проведении опроса экспертов и обработке полученных данных.
Наиболее приемлемым вариантом для практики является комбинация из статистического и экспертного методов.
В результате проведения анализа риска получается картина возможных рисковых событий, вероятность их наступления и последствий. После сравнения полученных значений рисков с предельно допустимыми вырабатывается стратегия управления риском, и на этой основе - меры предотвращения и уменьшения риска.
Меры по устранению и минимизации включают следующие этапы:
· оценку приемлемости полученного уровня риска;
· оценку возможности снижения риска или его увеличения (в случае, когда полученные значения риска значительно ниже допустимого, а увеличение степени риска обеспечит повышение ожидаемой отдачи);
· выбор методов снижения (увеличения) рисков;
· формирование вариантов снижения (увеличения) рисков;
· оценку целесообразности и выбор вариантов снижения (увеличения) рисков.
После выбора определенного набора мер по устранению и минимизации риска следует принять решение о степени достаточности выбранных мер. В случае достаточности - осуществляется реализация решения (принятие оставшейся части риска), в противном случае целесообразно отказаться от реализации от принятия решения(избежать риска).
Среди многих банковских рисков кредитные риски имеют важнейшее значение. При невозврате кредита у банка уменьшается капитал, возникает дефицит денежных средств. Если кредитные потери велики, то это может привести к банкротству.
Значение кредитного риска в структуре банковских рисков зависит от масштаба кредитных операций, осуществляемых банком. Размещение значительной части активов в кредитные вложения, получение банками значительной части прибыли за счет кредитных операций означает концентрацию значительной части банковских рисков в кредитном портфеле.
Главными причинами банкротств банков во всем мире являются такие факторы, как низкое качество активов, отсутствие своевременного выявления проблемных кредитов, слабость контроля. Данное обстоятельство определяет высокую степень значимости кредитного риска в структуре банковских рисков. Управление кредитным риском является необходимой частью функционирования и развития любого коммерческого банка.
2.3 Анализ деятельности по управлению кредитным риском в АКБ НМБ ОАО
2.3.1 Анализ качества кредитного портфеля
В данном разделе анализ деятельности по управлению кредитным риском банка АКБ НМБ ОАО будет производиться по двум основным направлениям: анализ кредитного портфеля банка, его качества и анализ степени кредитного риска, связанного с деятельностью по управлению кредитным портфелем, на основе коэффициентного метода.
Под качеством кредитного портфеля можно понимать такое свойство его структуры, которое обладает способностью обеспечивать максимальный уровень доходности при допустимом уровне кредитного риска и ликвидности баланса [26].
Оценка структуры кредитных вложений.
Первым этапом проведения анализа является оценка структуры кредитных вложений коммерческого банка и анализ кредитных вложений по степени срочности (таблица 5).
Таблица 5 - Структура кредитных вложений коммерческого банка
|
Показатель |
Сумма, тыс. руб. |
Темп роста, в процентах |
||||
|
2009 |
2010 |
2011 |
2010/2009 |
2011/2010 |
||
|
Всего активов |
10 596 609 |
12 363 295 |
13 153 976 |
116,67 |
106,40 |
|
|
В том числе |
||||||
|
Активы, приносящие прямой процентный доход |
7 791 122 |
8 274 777 |
9 603 356 |
106,21 |
116,06 |
|
|
Кредитные вложения |
7 787 867 |
8 273 008 |
9 584 574 |
106,23 |
115,85 |
|
|
В том числе |
||||||
|
Кредиты небанковскому сектору срочные |
6 223 281 |
5 158 217 |
6 951 649 |
82,89 |
134,77 |
|
|
Межбанковские кредиты и депозиты (долгосрочные и краткосрочные), включая депозиты в ЦБ РФ (срочные) |
208 |
1 074 |
22 065 |
516,35 |
2 054,47 |
|
|
Просроченные кредиты |
91 225 |
203 293 |
205 315 |
222,85 |
100,99 |
|
|
Структура, в процентах |
||||||
|
Всего кредитных вложений |
100 |
100 |
100 |
- |
- |
|
|
В том числе |
||||||
|
Кредиты небанковскому сектору - срочные |
79,91 |
62,35 |
72,53 |
- |
- |
|
|
Межбанковские кредиты и депозиты (долгосрочные и краткосрочные), включая депозиты в ЦБ РФ - срочные |
0,003 |
0,013 |
0,230 |
- |
- |
|
|
Просроченные кредиты |
1,17 |
2,46 |
2,14 |
- |
- |
Также динамику кредитных вложений с 2009г. по 2011 г. наглядно можно проанализировать на рисунке 7.
Рисунок 7 - Динамика кредитных вложений с 2009 по 2011 год.
По данным таблицы 5 можно сделать заключение о кредитных предпочтениях банка, характере изменений структуры кредитного портфеля. Видно, что темпы роста активов, в том числе кредитных вложений, ниже в 2010 году, по сравнению с 2011. Тем не менее, темпы роста кредитных вложений опережают темпы роста активов на 9,45%.
Из данной таблицы видно, что банк ориентирован на кредитование небанковского сектора, их доля в кредитных вложениях составляет порядка 72,53%. Однако объемы межбанковских кредитов растут с 2009 по 2011 год небольшими темпами, и, следовательно, растет их доля в общем объеме выданных кредитов с 0,003 до 0,23%.
О качестве кредитного портфеля можно судить по доле просроченной задолженности в общей сумме кредитных вложений. У АКБ НМБ ОАО просроченные кредиты растут с 91225 тыс. руб. в 2009 году до 205315 тыс. руб. в 2011, то есть достаточно быстрыми темпами. Ее доля в общей сумме кредитов также уменьшилась на 0,32%. Наличие просроченной задолженности является негативным фактором для банка.
Оценка структуры кредитных вложений по степени срочности.
Также необходимо провести подробный анализ выданных кредитов небанковскому сектору по срокам (таблица 6). Важность такого анализа, в первую очередь, обусловлена поддержанием ликвидности банка, которая является основополагающим критерием оценки его состоятельности. Данное исследование ставит своей целью выявление возможностей банка, как в вопросах размещения долгосрочных кредитов, так и в вопросах кредитного риска.
Таблица 6 - Структура кредитного портфеля по степени срочности
|
Статья кредитного портфеля |
Сумма, тыс. руб. |
Темп роста, в процентах |
||||
|
2009 |
2010 |
2011 |
2010/ 2009 |
2011/ 2010 |
||
|
Всего кредитный портфель |
7 787 867 |
8 273 008 |
9 584 574 |
106,23 |
115,85 |
|
|
Кредиты, предоставленные до востребования и овердрафт |
388 962 |
403 569 |
445 697 |
103,76 |
110,44 |
|
|
Кредиты, предоставленные на срок от 1 до 7 дней |
- |
- |
- |
|||
|
Кредиты, предоставленные на срок от 8 до 30 дней |
56108 |
83478 |
90654 |
148,78 |
108,60 |
|
|
Кредиты, предоставленные на срок от 31 до 90 дней |
94892 |
119522 |
86346 |
125,96 |
72,24 |
|
|
Кредиты, предоставленные на срок от 91 до 180 дней |
148 754 |
170 353 |
142 402 |
114,52 |
83,59 |
|
|
Кредиты, предоставленные на срок от 181 до 1 года |
345 698 |
310 963 |
281 744 |
89,95 |
90,60 |
|
|
Кредиты, предоставленные на срок от 1 года до 5 лет |
6 145 647 |
6 570 489 |
7 948 473 |
106,91 |
120,97 |
|
|
Кредиты, предоставленные на срок от 5 лет и более |
607 806 |
614 634 |
589 258 |
101,12 |
95,87 |
|
|
Структура, в процентах |
||||||
|
Всего кредитный портфель |
100 |
100 |
100 |
- |
- |
|
|
Кредиты, предоставленные до востребования и овердрафт |
4,99 |
4,88 |
4,65 |
- |
- |
|
|
Кредиты, предоставленные на срок от 1 до 7 дней |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
- |
- |
|
|
Кредиты, предоставленные на срок от 8 до 30 дней |
0,72 |
1,01 |
0,95 |
- |
- |
|
|
Кредиты, предоставленные на срок от 31 до 90 дней |
1,22 |
1,44 |
0,90 |
- |
- |
|
|
Кредиты, предоставленные на срок от 91 до 180 дней |
1,91 |
2,06 |
1,49 |
- |
- |
|
|
Кредиты, предоставленные на срок от 181 до 1 года |
4,44 |
3,76 |
2,94 |
- |
- |
|
|
Кредиты, предоставленные на срок от 1 года до 5 лет |
78,91 |
79,42 |
82,93 |
- |
- |
|
|
Кредиты, предоставленные на срок от 5 и более |
7,80 |
7,43 |
6,15 |
- |
- |
Структуру кредитного портфеля по степени срочности представить на рисунке 8.
Рисунок 8 - Структура кредитного портфеля по степени срочности
В процессе анализа было выявлено, что банк ориентирован в основном на долгосрочное кредитование. Доля кредитов, предоставленных на срок от 1 до 5 лет составлял в общем объеме ссудной задолженности от 78,91 до 79,42 с 2009 по 2010 год, и с 79,42 до 82,93% с 2010 по 2011 год. Большая доля долгосрочных кредитов является положительным фактором, что свидетельствует, во-первых, о наличии у банка долгосрочной ресурсной базы (этот факт характеризует АКБ НМБ ОАО как надежный крупный банк, обладающий положительной репутацией в клиентских кругах), во-вторых, о потенциале банка в удовлетворении потребностей корпоративных клиентов различных секторов экономики, основная проблема развития которых заключается в отсутствии долгосрочного инвестиционного ресурса. С другой стороны, известно, что чем более долгосрочный кредит размещается банком, тем выше уровень риска его не возврата в результате возможного дефолта заемщика.
Объем среднесрочных кредитов, напротив, снизился за период анализа с 2010 по 2011 год на 4,13%, и их доля также снижалась с 2009 по 2011 года с 7,80 до 6,15%.
Доля краткосрочных кредитов в кредитном портфеле банка невелика. Отдельное значение имеют кредиты, предоставленные при недостатке средств на депозитных и расчетных счетах («овердрафт»). Их доля снизилась с 4,99 до 4,65%.
Оценка качества кредитного портфеля.
Отдельное внимание следует уделить анализу обеспечения, принятого банком.
Определенные выводы можно сделать, сопоставляя задолженность по ссудам на отчетную дату с суммой принятых в обеспечение ценных бумаг, гарантий, поручительств и имущества.
Принятое обеспечение по выданным кредитам отражается на внебалансовых счетах 913 и 91414 формы № 101.
Еще одной группой показателей качества кредитного портфеля, учитываемых на внебалансовых счетах, являются суммы задолженности по процентам, списанные из-за невозможности взыскания (сч. 917) и суммы задолженности по основному долгу, списанные из-за невозможности взыскания (сч. 918).
Для оценки качества кредитного портфеля составим следующую таблицу (таблица 7).
Таблица 7 - Качество кредитного портфеля коммерческого банка
|
Показатель |
Сумма, тыс. руб. |
Темп роста, в процентах |
||||
|
2009 |
2010 |
2011 |
2010/ 2009 |
2011/2010 |
||
|
1. Кредитные вложения - всего |
7 787 867 |
8 273 008 |
9 584 574 |
106,23 |
115,85 |
|
|
В том числе |
||||||
|
1.1.Просроченная задолженность |
91 225 |
203 293 |
205 315 |
222,85 |
100,99 |
|
|
1.1.1. Доля, % |
1,17 |
2,46 |
2,14 |
|||
|
2. Принятое обеспечение по выданным кредитам - всего |
7 299 425 |
7 397 122 |
5 401 958 |
101,34 |
73,03 |
|
|
В том числе |
||||||
|
2.1. Ценные бумаги, принятые в залог |
4 499 015 |
3 850 795 |
3 034 918 |
85,59 |
78,81 |
|
|
2.2. Полученные гарантии и поручительства |
1 508 473 |
1 719 209 |
1 207 284 |
113,97 |
70,22 |
|
|
2.3. Имущество, принятое в залог, кроме ценных бумаг |
1291937 |
1827118 |
1159756 |
141,42 |
63,47 |
|
|
3. Задолженность по процентным платежам по основному долгу, списанная с баланса из-за невозможности взыскания |
Подобные документы
Понятие операционного риска, факторы его возникновения, принципы и задачи управления. Сравнительный анализ методов расчета операционного риска в коммерческом банке. Контроль операционных рисков, способы их минимизации и российская практика оценки.
дипломная работа [209,6 K], добавлен 23.05.2012Содержание банковских рисков и их классификация. Факторы, влияющие на величину кредитного риска. Предварительная работа по управлению риском в коммерческом банке. Реализация кредитной политики. Содержание кредитоспособности и методика ее определения.
дипломная работа [1,2 M], добавлен 25.12.2013Виды банковских кредитов и принципы кредитования. Развитие банковского кредитования в России. Формирование кредитного портфеля в коммерческом банке и пути его совершенствования примере ОАО "Россельхозбанк". Методы оценки кредитоспособности заемщика.
дипломная работа [127,5 K], добавлен 22.03.2015Кредитные риски как разновидность банковских рисков. Анализ кредитоспособности заемщика. Разработка рекомендаций и мероприятий по управлению кредитным риском. Классификация банковского кредитного риска. Управление риском в системе "банк-клиент".
дипломная работа [152,5 K], добавлен 01.03.2011Методы управления персоналом в коммерческом банке. Анализ методов управления персоналом в коммерческом банке. Программа и планы по усовершенствованию существующих методов управления персоналом в коммерческом банке.
курсовая работа [36,6 K], добавлен 19.04.2004Сущность кредитного риска; способы его минимизации - диверсификация, лимитирование, страхование. Краткая характеристика деятельности ООО "ХКФ Банка", анализ его финансового состояния и определение методики, применяемой для оценки кредитного риска.
курсовая работа [737,1 K], добавлен 01.04.2011Понятие кредитного процесса в коммерческом банке, принципы его реализации и основные этапы организации. Опыт оценки кредитоспособности клиента российскими коммерческими банками. Управление проблемными кредитами. Рейтинговая оценка корпоративных заемщиков.
дипломная работа [998,3 K], добавлен 09.12.2013Сущность и виды кредита. Организация управления кредитованием в банке. Система организации и управления кредитным процессом в филиале банка. Анализ структуры, динамики и доходности кредитных операций. Персональный подход к организации кредитного процесса.
дипломная работа [191,4 K], добавлен 13.05.2012Система управления и методика анализа кредитного риска. Кредитная политика банка. Организационная структура и характеристика Муромцевского отделения № 2257 Сбербанка РФ. Обеспечение возврата банковских ссуд. Недостатки в управлении кредитным риском.
дипломная работа [108,7 K], добавлен 09.09.2010Понятие, цели и задачи оценки платежеспособности ссудозаемщика в коммерческом банке. Методы оценки риска и управление им. Расчет и оценка показателей кредитоспособности по методике ОАО "Банк А", "Банк Б". Алгоритм оценки финансового положения заемщика.
дипломная работа [168,8 K], добавлен 14.01.2016
