Активные операции ПАО "Сбербанк России"

Экономическая сущность и классификация активных операций коммерческих банков, управление ими. Организационно-экономическая характеристика ПАО "CбербанкРоссии". Структура банковских активов. Основные направления совершенствования активных операций банка.

Рубрика Банковское, биржевое дело и страхование
Вид дипломная работа
Язык русский
Дата добавления 26.08.2017
Размер файла 869,8 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Общую структуру активов «Сбербанк России» за 2016 г. рассмотрим на основании рисунка 6.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис. 6 -- Структура активов «Сбербанк России» за 2016 г.

Удельный вес в активах ПАО «Сбербанк России» приходится на кредиты клиентам в размере 92,7%, кредиты и другие средства в банках составили - 11,2%, денежные средства - 5,3%.

Анализ структуры активов проводится для определения степени диверсификации банковских операций и выявления опасностей. Для более детального анализа ПАО «Сбербанк России» ниже будут приведены таблицы структуры и динамики активов.

Исходя их данных таблицы видно, что за период с 2014 г. - 2016 гг.:

- денежные средства увеличились на 192145 млн.руб. и на 2016 год составили 614848 млн.руб.

- часть средств, которые находятся в Центральном Банке РФ постепенно выросли в среднем на 838236 млн.руб. и на 2016 составили 967161 млн.руб.;

- чистые вложения в ценные бумаги за 2016 год выросли на 122,6 и в итоге составили в 2016 году - 418190 млн.руб.;

Таблица 6. Динамика активов баланса ПАО «Сбербанк России» за 2014 2016 гг., млн. руб.

Показатель

Годы

Абсол. откл. (+/-)

Темп роста, %

2014

2015

2016

2016г./2014г.

2016г./2014г.

Денежные средства

422703

732789

614848

192145

145,5

Средства в Центральном Банке РФ

128925

586685

967161

838236

В 7,5 раз

Средства в кредитных организациях

301888

355984

347942

46054

115,6

Чистые вложения в ценные бумаги

1851423

2316356

2269613

418190

122,6

Чистая ссудная задолженность

15714301

16869803

16221622

507321

103,2

Основные средства, материальные запасы

417379

467474

469120

51741

112,4

Прочие активы

127028

505716

217263

90235

171,04

Всего активов

8523247

22706916

21721078

13197831

В 2,5 раза

- денежные средства, вложенные в прочие активы увеличились за данный период приблизительно на 171,04 % и в 2016 составили- 217263 млн.руб.

Такие изменения произошли в связи с тем, что в структуре активов доминирующими статьями на протяжении всего анализируемого периода являются денежные средства, чистая ссудная задолженность и чистые вложения в ценные бумаги.

В таблице 7 рассмотрим структуру активов баланса ПАО «Сбербанк России» за 2014 -2016 гг.

В данной таблице мы видим, что за 2014 - 2016 гг. произошли радикальные изменения. К примеру, основные средства, материальные запасы в 2016 году составили 469120 млн. руб., что на 51741 меньше, чем в 2014 году. Удельный вес денежных средств в 2016 году повысился на 1,5%. Удельный вес чистых вложений в ценные бумаги в 2016 году снизился на 6,9%.

Таблица 7

Структура активов баланса ПАО «Сбербанк России» за 2014 - 2016 гг.

Показатели

Годы

2014

2015

2016

млн.руб.

Уд.вес,%

млн.руб.

Уд.вес,%

млн.руб.

Уд.вес,%

Денежные средства

422703

3,8

732789

4,7

614848

5,3

Средства в Центральном Банке РФ

128925

1,5

586685

1,4

967161

2,8

Средства в кредитных организациях

301888

0,7

355984

0,4

347942

0,6

Чистые вложения в ценные бумаги

1851423

21,7

2316356

15,4

2269613

14,8

Чистая ссудная задолженность

15714301

67,1

16869803

73,3

16221622

71,9

Основные средства, материальные запасы

417379

3,7

467474

3,6

469120

3,2

Прочие активы

127028

1,5

505716

1,2

217263

1,3

Всего активов

8523247

100

22706916

100

21721078

100

В таблице 8 представлены данные о структуре активов, приносящих доход ПАО «Сбербанк России» за 2015 - 2016 гг.

Таблица 8. Структура основных активов, приносящих доход ПАО «Сбербанк России» за 2015 - 2016 гг., млн. руб.

Наименование показателя

Абсолютное значение

Удельный вес

Изменение

2015 год

2016 год

2015г.

2016г.

+/-

уд.вес

Работающие активы, в т.ч.

19978615

19295138

100

100

-683477

-

Средства в кредитных организациях

355984

347942

0,15

0,16

-8042

97,7

Чистая ссудная задолженность

16869803

16221622

78,97

82,99

-648181

96,6

Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удержанные до погашения

436472

455961

2,56

2,94

19489

104,5

Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

2316356

2269613

4,5

3,87

-46743

97,0

Анализируя данную таблицу можно сделать вывод о том, что наибольший удельный вес в структуре активов, приносящих доход, занимает чистая ссудная задолженность. За анализируемый период произошло снижение показателя по строке Чистые вложения вторговые ценные бумаги, в абсолютном выражении данный показатель в 2015 году составил 236738929 тыс. руб., а в 2016 году - 224950484 тыс. руб., т.е. наблюдается уменьшение данного показателя на 3,78 %.

Для ПАО «Сбербанк России» кредитные операции являются наиболее значимыми, поэтому рассмотрим динамику их изменений за 2014-2016 гг..

Таблица 9. Динамика кредитных операций ПАО «Сбербанк России» за 2014-2016гг.

Операции

2014г.

2015г.

2016г.

Изменения

Млн. руб.

% к итогу

Млн. руб.

% к итогу

Млн. руб.

% к итогу

+/-

Темп роста

Кредиты коммерческим организациям

6187,5

77,85

8091,7

81,9

6053

74,95

-134,5

97,8

Кредиты индивидуальным предпринимателям

31

0,39

47,4

0,48

28,7

0,35

-2,3

92,6

Кредиты физическим лицам

1728,7

21,75

1731

17,52

1994

24,69

265,3

115,3

Всего кредитов

7948

100

9880

100

8076

100

128

101,6

Исходя их данных таблицы 9, можно сделать вывод, больше всего кредитов выдавалось коммерческим организациям. Однако в 2015г., несмотря на увеличение их объема на 1904,7 млн. руб., чем в 2014 г., что составляет 6187,5 млн. руб. Однако в 2014г., не смотря на увеличение их объема на 134,5 млн. руб., чем в 2016 г. - что составляет 6053 млн. руб.

Кредиты, выдаваемые индивидуальным предпринимателям занимают наименьший удельный вес, который при этом снизился в 2016г. на 0,13%. Их объем увеличился только на 263 млн. руб.

Размещение и использование банком имеющихся в его распоряжении ресурсов отражается в бухгалтерском балансе (на активных счетах) как активы банка.

В целом, существующая структура баланса обеспечивает банку умеренный процентного риска и стабильность при изменении рыночных ставок. Отмеченные результаты были достигнуты в основном за счёт принятия целенаправленных мер по увеличению привлекательности долгосрочных вкладов и сокращению доли онкольных обязательств перед населением, составляющих существенную часть пассивов банка.

В условиях рынка анализ активов банка является наиболее актуальным, так как на основе выводов этого анализа разрабатываются предложения по управлению кредитными ресурсами и осуществляются мероприятия по эффективному, рациональному и наименее рискованному размещению ресурсов.

Таблица 10. Анализ активов ПАО «Сбербанк России» за 2014-2016 гг.

Определение показателя

Годы

Отклонения к 2014г.

Отклонения к 2015г.

2014г.

2015г.

2016г.

абс.

%

абс.

%

К1=Доходные активы/Активы

0,50

0,55

0,80

0,05

10,00

0,25

45,45

К2=Доходные активы /Платные пассивы

0,55

0,64

0,91

0,09

16,36

0,27

42,19

К3=Ссуды/ Обязательства

0,53

0,60

0,59

0,07

13,21

-0,01

-1,67

К4=Банковские займы/Банковские ссуды

0

0

0

0

0

0

0

К5=Ссуды/Капитал

6,30

4,30

4,94

-2,00

-31,75

0,64

14,88

К6=Просроченныессуды/Ссуды

0,02

0,01

0,01

-0,01

-50,00

0

0

К7=Резервы на ссуды/Ссуды

0,01

0,09

0,05

0,08

800

-0,04

-44,44

Как видно по расчетам, значительное изменение коэффициентов произошло в 2016 году. Коэффициент К1, характеризующий отношение доходный активов к активам банка, вырос в 2016 году на 0,25, следовательно, доля доходообразующих активов банка увеличилась. Это связано с тем, что увеличились средства на корреспондентских счетах на 373509 тыс. рублей, инвестиции на 10994139 тыс. рублей. В следствии с данными изменениями в составе доходных активов произошло изменение коэффициента К2, показывающего отношение доходных активов к платным пассивам банка, так в 2016 году он вырос на 0,27. Коэффициент К3 снизился по отношению к 2015 году в 2016 году на 0,01, так как произошли адекватные изменения как по ссудным операциям, увеличение на 39,5%, так и по обязательствам банка, рост на 42,38%. Отношение ссуды к капиталу, коэффициент К5, снизилось в 2015 году на 2,0 , а в 2016 году на 0,64 , это связано с тем, что в 2015 году произошло увеличение уставного капитала банка на 33,32 %, а в 2016 году наблюдается уменьшение дополнительного капитала на 12,44 %. Колебание коэффициента К7, рост в 2015 году на 0,04 , в 2016 году снижение на 0,05 связано с изменением резерва на ссуды. Так в 2015 году резервы на ссуды увеличились на 1596,31 %, а в 2016 году снизились на 16,02%.

Доля просроченных ссуд в ссудном портфеле банка очень мала, что говорит о строгой оценке платежеспособности клиента, коэффициент К6 уменьшился в 2015 году на 0,01 и остался неизменным в 2016 году.

Анализ активных операций это анализ направлений использования этих ресурсов: на какие цели, в каком объеме, на какой срок и кому они предоставляются.

Таблица 11. Структура активных операций ПАО «Сбербанк России» за 2014-2016 гг.

Показатели

2014г.

2015г.

2016г.

Темп роста, %

2016/2014

2016/2015

Денежные средства

422703

732789

614848

145,5

83,9

Кредиты и авансы клиентам

6989964

18675408

17992483

В 2,5 раза

96,3

Средства в расчетах

979996

2673370

2792345

В 2 раза

104,5

Дебиторская задолженность

569

31308

28968

В 5 раз

92,5

Требования по получению процентов

717

85770

72420

В 10 раз

84,4

Жилье

2270

2555

2751

121,2

107,7

Прочие активы

127028

505716

217263

171,04

42,7

Итого активов

8523247

22706916

21721078

В 2 раза

95,7

Активы Сбербанка России увеличились в 2015 году и составили 22706916 млрд. рублей по сравнения с 2014 годом , где активы составили 8523247 млрд. рублей.. Основным источником роста активов в 2016 году стало увеличение расчетов с филиалами (в 2 раза). Основная статья отчета о финансовом положении - кредиты и авансы клиентам - увеличилась на 96,3%.

Прочие активы в 2016 году выросли до 217263 тыс. рублей. Большую часть данной статьи отчета о финансовом положении составляют незавершенные расчеты по пластиковым картам, которые являются ликвидным без рисковым активом.

Таблица 12. Кредитный портфель физических ПАО «Сбербанк России» за 2014 - 2016 гг., в млрд. рублей.

Показатели

2014г.

2015г.

2016г.

Жилищные кредиты

2270

2555

2751

Потребительские кредиты

1868

1682

1574

Кредитные карты и овердрафты

539

587

587

Автокредиты

170

142

120

Итого

4847

4966

5032

Потребительские кредиты, выданные физическим лицам на потребительские цели и текущие нужды, не связанные с приобретением, строительством и реконструкцией недвижимости, а также с автокредитами. Данные кредиты включают ссуды на неотложные нужды и овердрафты. За период с 2014 по 2016 год прослеживается тенденция на уменьшение доли потребительских кредитов в кредитном портфеле, и возрастанию роли на жилищные кредиты.

Жилищное кредитование физических лиц представляет собой кредитование физических лиц на приобретение, строительство и реконструкцию недвижимости. Данные кредиты носят долгосрочный характер.

Автокредитование физических лиц представлено ссудами, выданными физическим лицам на покупку автомобиля или другого транспортного средства. Автокредиты предоставляются на срок до 5 лет.

Рис. 7 - Динамика кредитования физических лиц в ПАО «Сбербанк России» за 2014 - 2016 гг., млрд. руб.

Сбербанк России кредитует все основные отрасли экономики, при этом около 46% кредитного портфеля приходится на кредиты физическим лицам.

Наибольший объем в портфеле занимают кредиты на неотложные нужды, более 60%, хотя со временем их доля в портфеле уменьшается.

За 2016 год в кредитном портфеле физическим лицам более быстрыми темпами росли жилищные кредиты, их прирост в портфеле за 2015 составил 151%. За 2016 год под влиянием финансового кризиса, и как следствие понижения финансового состояния физических лиц, объемы автокредитов сократились, хотя их доля в кредитном портфеле не изменилась.

В 2016 году Сбербанк России следовал приоритетам кредитной политики, определенным в 2015 году, когда под влиянием финансового кризиса был сформулирован более консервативный подход к оценке рисков, финансового состояния и перспектив деятельности заемщиков. Вместе с тем финансовая неопределенность и рост безработицы обусловили существенное снижение спроса на кредиты со стороны населения, особенно сильно проявившееся в I полугодии 2016 года. Объем выдачи кредитов сократился при одновременном росте объема досрочных погашений действующих кредитов, что привело к сокращению кредитного портфеля за полугодие на 10,3%.

В рамках оптимизации процесса кредитования в 2016 году Сбербанк России внедрил новую технологию «Кредитная фабрика». Комплексный, автоматизированный и строго формализованный подход к принятию кредитных решений существенно повысил показатели эффективности. Сроки принятия решений по заявкам клиентов сокращены до 2-5 дней, снизились затраты на анализ сделок и осуществление документооборота. При этом качество портфеля, сформированного в результате применения новой технологии, осталось на высоком уровне. С 2016 года в Сбербанке России на новую технологию переведены самые востребованные продукты - потребительское и автокредитование. В 2016 были подключены к проекту выпуск кредитных карт и карт с разрешенным овердрафтом.

В 2016 Банк разработал и внедрил новые кредитные продукты: кредит «Ипотечный стандарт»; кредит на цели погашения (рефинансирования) жилищных кредитов, выданных иными кредитными организациями.

В сентябре 2016 Сбербанк России запустил проект «Кредитное страхование», в рамках которого была отработана технология добровольного страхования жизни и здоровья заемщиков и страхования залогового имущества. При этом оформление в Банке страхового полиса по имуществу, являющемуся предметом залога, либо подключение к программе страхования жизни и здоровья является добровольным. Вместе с тем Банк не ограничивает клиента в выборе страховой компании. В Банке существует значительная либерализация кредитования для ряда клиентских сегментов. К их числу относятся клиенты, получающие заработную плату на карту или имеющие вклад, открытый в Банке, а также работники предприятий и организаций, обсуживающихся в Банке. Дополнительные возможности при получении новых кредитов имеют клиенты с хорошей кредитной историей.

В условиях возросших кредитных рисков в начале 2016 года кредитная политика Банка была пересмотрена в сторону ужесточения - были сформированы новые принципы кредитования клиентов, предусматривающие применение более консервативного подхода в оценке рисков, финансового состояния и перспектив деятельности заемщиков. Были предусмотрены изменения в технологии кредитного процесса, в том числе усилен мониторинг за текущей ссудной задолженностью, изменены требования к существующим и новым клиентам по выдаваемым кредитам.

Во второй половине 2016 года обозначились некоторые признаки улучшения на мировом финансовом рынке. Государство активно стимулировало экономику вливаниями бюджетных средств на фоне поэтапного снижения ставки рефинансирования Банком России. В условиях избытка ликвидности в секторе кредитования корпоративных клиентов существенно усилилась конкуренция среди банков.

Эти тенденции в сочетании с необходимостью обслуживания дорогих кредитов, полученных корпоративными заемщиками в период острой фазы кризиса, стимулировал предприятия к замене кредитов более дешевыми альтернативными ресурсами, привлекаемыми с финансовых рынков. В результате Сбербанк России столкнулся со значительным объемом досрочного погашения кредитов, пик которого пришелся на середину и конец года, когда в отдельные месяцы общий объем погашаемых корпоративными заемщиками кредитов превышал объем выдаваемых кредитов.

Структура кредитного портфеля по срокам до погашения претерпела некоторые изменения. С 2015 года прослеживается тенденция уменьшения доли краткосрочных кредитов, что связано с уменьшением кредитов юридических лиц, т.к. большинство краткосрочных кредитов выдавалось юридическим лицам.

В то же время возросла доля долгосрочных кредитов. Данная тенденция связана с увеличение доли жилищных кредитов и с уменьшением кредитования на неотложные нужды. Среднесрочное кредитование в динамике особо не изменялось.

Рис. 8 - Структура процентных доходов ПАО «Сбербанк России» за 2014-2016 гг., в тыс. руб.

Основную часть процентных доходов приходится на процентные доходы по кредитам физическим лицам. За период с 2014 по 2016 год прослеживается устойчивая динамика роста процентных доходов юридических лиц.

Процентные доходы в 2015 году выросли на 31,3%, при росте кредитного портфеля на 16,4%, а в 2016 году на 13,1%, при уменьшении кредитного портфеля на 25%, замедлив темпы роста на более чем в 2 раза. Этому способствовали рост доходности активов, генерирующих процентные доходы. Основной вклад в прирост процентного дохода внес рост процентных доходов по кредитному портфелю - он объясняет 87,4% прироста процентного дохода за 2016 год. Рост процентных доходов от кредитования связан в первую очередь с ростом процентных ставок по кредитам корпоративным клиентам.

Рис. 9 - Динамика доходности кредитов в ПАО «Сбербанк России» за 2014-2016 гг., в %

Рост процентных доходов за 2015 год (31,3%) в сравнении с предыдущим годом существенно опережает рост процентных расходов (16,2%). Основной источник роста - рост процентных доходов по кредитам физическим лицам, вызванный увеличением объемов кредитования, а также ростом ставок по кредитам. Рост процентных доходов за 2016 год(13,1%) существенно меньше роста процентных расходов (25,1%). Основной источник роста - рост процентных доходов по кредитам юридическим лицам и рост процентных ставок по кредитам.

Рис. 10 - Отношение резерва на обесценение кредитов к кредитному портфелю, в %

Отношение созданных резервов к кредитному портфелю (коэффициент резервирования) составляет 2,2% на 2016 год, при этом доля неработающих кредитов 1.1%, таким образом, созданные резервы более чем в двое превышают объем неработающих кредитов.

Рис. 11- Отношение резерва на обесценение кредитов к неработающим кредитам, в %

Как видно из рис. 18 наблюдается спад показателя отношения резерва на обесценение кредитного портфеля к неработающим кредитам, что связано с опережением роста неработающих активов по сравнению с ростом резервов на их покрытие.

2.4 Пути совершенствования активных операций банка

Основным источником банка являются операции. В этой к активным операциям применять не только планирования, прогнозирования, но и инструменты, присущие экономике управление оптимизация выигрыша и Для создания использования указанных организационная структура банка нуждается в адаптации. Однако только внутри банка недостаточно.

среду финансового составляют: банковская включая центральный и другие кредитные страховые компании; фонды; компании, финансовым лизингом; компании; финансово-инвестиционные финансовые вспомогательные

финансовых инструментов обновление факторов стимулирует производство и высокотехнологичных продуктов; с процессом публичного обеспечивающая трансформацию в участников общественного процесса; финансово-инвестиционное ускоренного накопления капитала как фактор производства типа; последовательная экономических отношений.

Наличие у возможностей привлечения ресурсов позволяет им к реструктуризации портфеля и увеличивать в нем услуг, оказываемых на основе. В этой в диссертации проведен возможностей создания структурных альянсов, образований для синдицированных кредитов, а предпосылок корпоративных банковского сектора.

обеспечения максимума дохода по каждой операции необходимо объем и структуру операций по каждому и стоимость ресурсов. образом, образуется для максимизации банка, включающая процессы, решение дает суммарный по всем активным или суммарный банка за определенный времени.

До настоящего времени, уровень инфляции и риск при инвестициях не позволяют быть активными в сфере. Снижение инфляции может принципиально новую при которой станут важным вложения средств банка. Однако произойдет только в случае, если решены такие как гарантии по и возвратность вложений

коммерческим банкам большей самостоятельности и должно в перспективе к развитию их инвестиционной

По мнению ЦБ РФ, в экономике наметилась тенденция эффективности долгосрочных и снижения доходности финансовых операций.

два основных улучшения состояния баланса:

- некачественных активов;

- качества активов с их на балансе банка.

Снятие активов с баланса их списание или третьим сторонам.

Продажа так называемой по управлению активами, сторонами, заинтересованными в банка, часто в международной практике. компания приобретает у банка за кассовые либо по номинальной либо по номиналу за резервов. Среди (держателей акций) компании могут акционеры банка, или иные компании.

способ - продать на свободном рынке обязательств, который в последнее время развитие.

Списание означает убытки и вычет из капитала, при происходит снижение баланса банка.

Улучшение качества предполагает повышение получения средств по Для этого быть предприняты по трем основным

- активные со стороны банка, на получение средств по

- повышение платежеспособности за счет изменения обслуживания обязательств по а также консультирование по управления его и рационального использования средств;

- получение дополнительного более существенного обеспечения долговых

Все мероприятия по улучшению как активов и пассивов банка, быть реально на оздоровление рассматриваемого “Условного” банка. банку необходимо срочную реструктуризацию баланса, за счет например, следующих

1. Увеличить активов, приносящих за счет:

· сдерживания объёма соизмеряя его с средствами;

-увеличения объёма с ценными бумагами, операциями, расчетно-кассовым

-расширения банковских услуг, факторинговых и лизинговых

практики депозитных в ГУ ЦБ.

2. Определять ежемесячный выдачи кредитов и юридическим лицам по ставке (в увязке с доходностью операций и стоимостью пересмотр графиков долговых обязательств и увеличение залогового долговых обязательств.

3. Снизить процентные и риски путём их с доходностью банка, ставкой

расчетов свидетельствуют о что скорее банк столкнется с в ближайший 2021 Хотя сейчас удалось закончить с и даже наблюдается ее

Тем не менее, анализ свидетельствует о положения банка. подтверждает анализ баланса: пропорция активами, приносящими и неработающими активами тенденцию в сторону последних; слабая более 70 % процентов составляют доходы от предприятий и организаций.

Руководством по результатам проведённого должны быть меры к повышению банка (снижению в работе). Полученные отчасти могут объяснены проблемами

Проведённый нельзя считать - это всего попытка проанализировать состояние банка по ЦБ РФ. Не смотря на подходы к анализу финансового состояния: по № 1, №17, внутренний практически не уделено анализу качества так как в банковской практике не необходимый методологический Теория и практика финансового состояния банка в России не нет единого к расчету и работе с характеристиками.

При “подключении” стандартов учета, показатели существенно ухудшаются или что лишний свидетельствует о несовершенстве в настоящее время учета.

Так же одним из и перспективных направлений кредитной деятельности операции с векселями. задача рынка состоит в перераспределении в краткосрочных денежных а его объектом коммерческие и финансовые Представляя собой единого денежного данный рынок два уровня. На уровне его выступают кредитные и их клиенты, а в его лежат учетные, ломбардные и прочие коммерческих банков, кредитных институтов частных дисконтеров с На втором уровне являются только учреждения: с одной - Центральный банк, с - учреждения второго банковской системы, в числе коммерческие Основную массу данного уровня составляет переучет и первоклассных векселей. специализации в банковской потребности в децентрализованном риска учетных предполагают появление на промежуточного уровня, структура которого состоит только из учреждений и группируется специальных кредитных - учетных домов, банков и прочих

Следующим перспективным непрямого банковского является факторинг гл. 43 ГК РФ правильнее термин - финансирование уступку денежного

Факторинг, уже отмечалось - переуступка факторинговой неоплаченных долговых (счетов-фактур и векселей), между контрагентами в реализации товаров и на условиях коммерческого в сочетании с элементами информационного, сбытового, юридического и другого поставщика. Факторинговое наиболее эффективно малых и средних которые традиционно финансовые затруднения несвоевременного погашения дебиторами и ограниченности для них

Следующей формой нетрадиционного кредитования является Лизинг - это отношений арендодателей и в связи с эксплуатацией оборудования.

Российские лизинговые действующие на российском рынке, в основном либо дочерними банков, либо компаниями, либо компаниями.

Содержание операции состоит в что арендодатель покупает соответствующее и сдает его в пользователю (арендополучателю), вносит арендную за счет эксплуатации банками машин, и транспортных средств. и сроки кредита от условий арендных

По сравнению с покупкой оборудования имеет неоспоримых преимуществ, в следующем:

- оборудования в производство с оплатой его без единовременной крупных денежных

- оборудования в периоды переработки сельскохозяйственного и уход от эксплуатационных по его содержанию в периоды года;

- понижение налогов за счет имущества в аренду его отражения в основных фондов;

- совершение арендных путем зачета производимых товаров в поставщика или покупателя в соответствии с банка;

- поддержание баланса за счет долга по среднесрочным и кредитам на покупку

- возможность выкупа оборудования по остаточной для дальнейшего в производстве;

- информации банка-кредитора покупки арендуемого по минимальным рыночным

- информации банка сдачи оборудования в другому предприятию;

- улучшение производимой продукции за покупки и аренды по технологии «ноу-хау».

Таким в области активных существует много и перспектив.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

банковские операции - операции, посредством банки размещают в их распоряжении ресурсы в получения необходимого и обеспечения своей

различные точки по классификации активных Основным видом операций коммерческого стало кредитование. чрезвычайно вырос вес краткосрочных Во многом это высоким уровнем и неопределенностью в условиях кризиса. предоставляемые коммерческими можно классифицировать по признаков (по по видам обеспечения, по и т.д.). В структуре российских коммерческих доминирующее положение две основные кредиты экономике и в государственные ценные Кроме того, часть активов межбанковскими ссудами.

В последнее коммерческие банки с резким обострением со стороны многочисленных кредитных учреждений, а крупнейших промышленных создавших собственные компании. Обострению способствовало смягчение правительственных ограничений в кредитной сфере. стимулирует поиск новых областей привлечение ими клиентов, которым новые виды Российские коммерческие не достигли еще проведения активных зарубежными банками, но повысить уровень активных операций банков России можно использовать зарубежных стран, но этом извлекать из только самое то, что к нашим условиям.

Существуют перспективные в развитии и совершенствовании операций. К ним отнести: контокорректное диспозиционное кредитование, с векселями, факторинг, и т.д.

По анализа деятельности «СБЕРБАНК РОССИИ» в активных операций сказать, что развитие банка в направлении происходит а также видны тенденции для банка в целом и в активных операций. внимание необходимо управлению рисками, как это связано с прибыльностью и использовать методы их

В банке, как разрабатывается собственная кредитования, предусматривающая изучения и прохождения с принятием решения на стадии их рассмотрения.

Активы коммерческих также формируются в проведения инвестиционных под которыми его деятельность по ресурсов в ценные с целью получения и косвенных доходов.

В выпускной квалификационной были рассмотрены основы активных а также анализ и структуры активных в ПАО «Сбербанк ».

На основании проведенного деятельности ПАО « России» во второй работы было что банк в мероприятиях по повышению и рентабельности деятельности.

CПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 № 14-ФЗ // СПС Консультант +

2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ (в ред. от 29.12. 2014) // СПС Консультант +

3. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2013 г. № 86-ФЗ (в ред. от 29.12.2014) // СПС Консультант +

4. Федеральный закон от 24.12.2004 г. «О кредитных историях» (в ред. от 28.06.2014) // СПС Консультант +

5. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ.

6. Алонсо В.А. Валютные операции как инструмент стратегии и тактики коммерческих банков // Финансовые исследования. 2016. - №4 - С. 9 - 13

7. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: учебник.- 3-е изд. перераб. и доп. / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Вузовский учебник: ИНФРА-М, 2013. - 528 с.

8. Банковский менеджмент: учебник /кол.авторов под ред. О.И. Лаврушина.- 3-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2015.-560с.

9. Банковский менеджмент: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям /Под ред. Е.Ф. Жукова.- 3-е изд. перераб. и доп. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015.- 303с.

10. Банковское дело: учебник /Под ред. Г.Г. Коробовой. - 2-е изд. перераб. и доп.М.: Магистр: ИНФРА-М, 2013. -592с.

11. Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учеб.пособие - М.: Магистр: ИНФРА-М, 2014. - 352 с.

12. Галанов В.А., Основы банковского дела: учебник. - 2-е изд.- М.: ФОРУМ, 2014.-288с.

13. Герасимов Б. И. Основы научных исследований. - М.: Форум, 2013. - 272 с.

14. Киреев В.Л. Банковское дело: учебник.- М.: КНОРУС, 2013.- 240с.

15. Кукушкина В. В. Организация научно-исследовательской работы студента (магистра). М.: Инфра - М., 2015. 265 с.

16. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие.- 7-е изд. перераб. и доп.- М.: КНОРУС, 2015.- 360с.

17. Рынок ценных бумаг / В.А. Лялин, П.В. Воробьев. М.: Проспект, 2015. 383 с.

18. Стародубцева Е.Б. Основы банковского дела.- 2-е изд. перераб. и доп.- М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2015.-288с.

19. Лаврушин О.И. От теории банка к современным проблемам его развития в экономике. //Банковское дело. 2014. - №7. -210c.

20. Ларионова И.В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке. - М.: Издательство Консалтбанкир, 2014. - 146 c.

21. О.В. Губина, М.А. Матвеева. Сравнительная характеристика современных методов и моделей прогнозирования банкротства организации. Научные записки Орел ГИЭТ. -№1(3). - 2015. - 560 c.

22. Иванов И. В. Анализ надежности банка. М., РДЛ. 2014 г.

23. Масленченков В.С. Мониторинг финансовой деятельности банка на основе моделирования его баланса и идентификации традиционных банковских рисков. Банковское дело. М., 2014г., № 2. - 312 c.

24. Панова. Анализ финансового состояния коммерческого банка. - М.: Финансы и статистика, 2013. - 272 с.: ил.

Размещено на Allbest.ur


Подобные документы

  • Сущность, значение, структура, характеристика и классификация активных операций коммерческих банков, их основные аспекты количественного анализа, направления и перспективы развития. Структурные модели оценки финансовых активов и инвестиционных операций.

    курсовая работа [104,7 K], добавлен 31.01.2009

  • Сущность, принципы и лицензирование банковской деятельности. Формы пассивных банковских операций. Классификация депозитов. Анализ пассивных операций коммерческих банков. Экономическая сущность, виды и формы активных операций коммерческих банков.

    курсовая работа [57,7 K], добавлен 08.12.2008

  • Определение активных операций и их виды, критерии оценки качества активов. Кредитование физических и юридических лиц. Инвестиции в ценные бумаги коммерческих банков. Кассовые и расчетные операции. Активные операции Сбербанка России, их типы и значение.

    курсовая работа [46,8 K], добавлен 05.01.2015

  • Понятие, сущность и классификация активных операций коммерческого банка, их теоретические аспекты и законодательное регулирование. Проблемы и перспективы развития активных операций российских коммерческих банков, математическое моделирование процессов.

    курсовая работа [468,6 K], добавлен 02.12.2016

  • Активные операции, их роль и место в банковской деятельности. Экономическая сущность и виды активных операций. Структура и управление банковскими активами. Анализ активов ОАО "Банк Каспийский". Качество активов. Управление активами.

    курсовая работа [57,1 K], добавлен 05.04.2007

  • Признаки классификации видов операций с ценными бумагами. Характеристика состава и содержания активных операций банка. Особенности денежно-кредитной политики Республики Беларусь. Тенденции и перспективы развития коммерческих банков и банковских услуг.

    курсовая работа [613,8 K], добавлен 05.01.2015

  • Экономическая сущность и роль активных операций в формировании активов. Понятие расчётов и платежей. Классификация активов и анализ активных операций банка. Разработка процедур повышения качества управления активами. Механизмы увеличения активов банка.

    курсовая работа [336,7 K], добавлен 20.03.2016

  • Понятие, структура активных операций, их классификация по рациональности и диверсифицированности структуры, риску, доходности, ликвидности. Ссудные операции, их виды. Организационно-экономические отношения, возникающие в процессе активных операций банка.

    курсовая работа [960,2 K], добавлен 04.05.2015

  • Состав и структура активных операций банка, характеристика их видов. Методы управления активами. Виды банковских рисков, возникающих при управлении активами. Анализ структуры кредитных вложений и активных операций банка, перспективы их развития.

    дипломная работа [599,4 K], добавлен 11.05.2014

  • Виды активных операций и их классификация. Структура банковских активов. Анализ и структура активных операций, проводимых в Московском филиале ОАО АКБ "Росбанк", а также технология их осуществления. Денежные переводы. Кредитование, операции с наличностью.

    дипломная работа [1,4 M], добавлен 07.06.2013

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.