Главная База знаний "Allbest" Банковское, биржевое дело и страхование Планирование операций с денежной наличностью

Планирование операций с денежной наличностью

Нормативно-правовое регулирование операций кредитных организаций с денежной наличностью. Особенности кассовой работы в кредитной организации. Расчет прогноза кассовых оборотов в Сбербанке Российской Федерации, составление календаря выдач наличных денег.

Рубрика	Банковское, биржевое дело и страхование
Вид	курсовая работа
Язык	русский
Дата добавления	19.02.2015
Размер файла	145,3 K

посмотреть текст работы

скачать работу можно здесь

полная информация о работе

весь список подобных работ

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Страница:

7. Российская банковская энциклопедия. - М.: ЭТА, 2013.

8. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Банковское право Российской Федерации: понятийный аппарат и словарь нормативных терминов: Учебно-практическое пособие / Под ред. проф.А.М. Экмаляна. - М.: Юристъ, 2012. - 400 стр.

9. Финансово-кредитный словарь. -- М., Финансы и статистика, 2013. - Т. I.

10. Барон Л., Захарова Т. Диспропорции в развитии банковского и нефинансового секторов экономики Российской Федерации. // Вопросы экономики. - 2014. - № 3.

11. Гамза В. Банковская система Российской Федерации: Основные проблемы развития // Мировая экономика и международные отношения. - 2013. - № 10.

12. Готовчиков И.Ф. Оценка конкурентоспособности национальных и иностранных банков после вступления Российской Федерации в ВТО. // Оперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом банке. - 2014. - № 3.

13. Данилова Т.Н. Структура банка и организация управления филиальной сетью. // Финансы и кредит. - 2014. - № 8 (122).

14. Захаров В.С. В Российской Федерации есть банковская система. // Деньги и кредит. - 2014. - № 10.

15. Козлов А.А. Некоторые актуальные вопросы развития банковского сектора Российской Федерации. // Деньги и кредит. - 2014. - № 2.

16. Новиков А.Н. Российские банки в условиях экономической глобализации. // Бизнес и банки. - 2014. - № 8.

17. Саркисянц А. О роли банков в экономике. // Вопросы экономики. - 2014. - № 3.

18. Хейнсворт Р. Переход от банковского сектора к банковской системе: условия достаточные и условия необходимые. // Деньги и кредит. - 2014. - № 6.

ПРИЛОЖЕНИЕ

Прогноз кассовых оборотов

Статьи	Символы	Статьи	Символы
Приход	Расход
Поступление торговой выручки от продажи потребительских товаров (независимо от каналов из реализации)	02	Выдача на заработную плату и выплаты социального характера	40
Поступления выручки пассажирского транспорта	05	Выдачи на стипендии	41
Поступление квартирной платы и коммунальных платежей	08	Выдача на расходы, не относящихся к фонду заработной платы и выплатам социального характера	42
Поступление выручки зрелищных мероприятий	09	Выдачи на выплаты социального характера	44
Поступление выручки от реализации платных услуг населению	11	Выдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов	46
Поступление от реализации недвижимости	15	Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений	50
Поступления на счета по вкладам граждан (кроме Сберегательного банка Российской Федерации)	16	Выдачи на другие цели	53
Поступления от предприятий Государственного Комитета Российской Федерации по связи и информатизации	17	Выдачи ссуд индивидуальным заемщикам	54
Поступления от учреждений Сберегательного банка Российской Федерации	18	Выдачи со счетов по складам граждан	55
Поступления на счета граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица	19	Выдачи кредитными организациями наличных денег физическим лицам при совершении валютно-обменных операций	57
Поступления наличных денег от реализации государственных и других ценных бумаг (кроме Сберегательного банка РФ)	20	Выдачи со счетов граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица	58
Возврат заработной платы и других приравненных к ней выплат	28	Выдачи подкреплений предприятиям Государственного Комитета Российской Федерации и по связям и информации	59
Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций от валютно-обменных операций с физическими лицами	30	Выдачи наличных денег на выплату дохода, погашение и покупки государственных и других ценных бумаг	60
Прочие поступления	32	Выдачи подкреплений учреждениям Сберегательного банка РФ	61
Итого по приходу	02-32	Итого по расходу	40-61
Остаток операционной кассы в кредитных организациях на начало отчетного периода	35	Остаток операционной кассы в кредитных организациях на конец отчетного периода
Поступления денег в операционную кассу кредитной организации из оборотной кассы учреждений Банка Российской Федерации, касс других кредитных организаций, подведомственных учреждений	37	Пересылка наличных денег из операционной кассы кредитных организаций в оборотную кассу учреждений Банка Российской Федерации, кассы других кредитных организаций, подведомственных учреждений
Баланс (итог символов 02-37 равен итого символов 40-72)	Баланс (итого символов 40-72 равен итого 02-37)

Расчет лимита остатка наличных денег на 2013 год

Расчет лимита остатка наличных денег выполняется по формуле:

,

Где:

L - лимит остатка наличных денег в рублях;

V - объем поступлений наличных денег за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги за расчетный период в рублях;

Р - расчетный период в рабочих днях;

- период времени между днями сдачи в банк наличных денег, поступивших за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги, в рабочих днях.

Исходные данные:

Показатель	Значение
Р	65 раб. дней (4 квартал 2012 года)
V	1 316 540 руб.
	5 раб. дней

Лимит остатка наличных денег = 101 272 руб. = «1 316 540 руб.» / «65 раб.дней» Х «5 раб.дней»

Главный бухгалтер А.А. Петрова

Начальный баланс банка «Динара»

№ счета 2 порядка	Наименование	Актив	Пассив
10207	Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества		632
10208	Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме общества с ограниченной(дополнительной) ответственностью		293,4
10701	Резервный фонд		291
10801	Нераспределенная прибыль		165
20202	Касса кредитных организаций	153
30102	Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России	436,5
30202	Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте Российской Федерации, перечисленные в Банк России	181,5
31309	На срок свыше 3 лет		26
32009	На срок свыше 3 лет	465
40702	Коммерческие организации		165
42301	Депозиты до востребования		249
45503	На срок от 31 до 90 дней	736,5
60102	Акции дочерних и зависимых организаций	225
60805	Амортизация основных средств, полученных в финансовую аренду (лизинг)		8,8
60901	Нематериальные активы	6,4
61009	Инвентарь и принадлежности	8,9
61301	Доходы будущих периодов по кредитным операциям		19,5
70601	Доходы		423
70603	Положительная переоценка средств в иностранной валюте		286,3
70606	Расходы	13,2
70607	Расходы от переоценки ценных бумаг	256,5
70610	Расходы от применения встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора	76,5
Итого		2559	2559

Конечный баланс банка «Динара»

№ счета 2 порядка	Наименование	Дебет	Кредит
10207	Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества		632
10208	Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме общества с ограниченной(дополнительной) ответственностью		293,4
10701	Резервный фонд		291
10801	Нераспределенная прибыль		165
20202	Касса кредитных организаций	214,1	17,8
30102	Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России	463,5	40
30202	Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте Российской Федерации, перечисленные в Банк России	181,5
31309	На срок свыше 3 лет		26
32009	На срок свыше 3 лет	480
40702	Коммерческие организации	23,4	233,4
42301	Депозиты до востребования		249
42302	Депозиты на срок до 30 дней		3,7
45503	На срок от 31 до 90 дней	751,5	9
47411	Начисленные проценты по банковским счетам и привлеченным средства физических лиц	0,2	0,2
47426	Обязательства по уплате процентов		7
60102	Акции дочерних и зависимых организаций	225
60305	Расчеты с работниками по оплате труда	4	4,5
60307	Расчеты с работниками по подотчетным суммам		0,3
60308	Расчеты с работниками по подотчетным суммам	0,2
60601	Амортизация основных средств		2,2
60805	Амортизация основных средств, полученных в финансовую аренду (лизинг)		8,8
60901	Нематериальные активы	6,4
61008	Материалы	0,3
61009	Инвентарь и принадлежности	8,9
61301	Доходы будущих периодов по кредитным операциям		19,5
70601	Доходы		423
70603	Положительная переоценка средств в иностранной валюте		286,3
70606	Расходы	20,1
70607	Расходы от переоценки ценных бумаг	256,5
70610	Расходы от применения встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора	76,5
Итого		2712,1	2712,1

Размещено на Allbest.ru