Страховой рынок

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

Глава 1. Страховой рынок в системе финансовых отношений

1.1 Сущность, функции и элементы страхового рынка

1.2 Организация привлечения ресурсов страховыми компаниями

1.3 Организация вложений в финансовые активы

Глава 2. Оценка состояния страхового рынка в РФ

2.1 Оценка деятельности страховых компаний за 2010-2012 гг.

2.2 Проблемы страхового рынка и пути их решения

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Положительные тенденции в развитии российского рынка страховых услуг и перспективы неизбежной конкуренции с иностранными страховыми компаниями заставляют российских страховщиков уделять все больше внимания осмыслению отечественного и зарубежного опыта функционирования страховых организаций и к проблемам научного обоснования рациональных стратегий их развития.

К этому принуждает прежде всего опыт развитых стран, в которых страховая деятельность давно и на практике прочно закрепилась в экономике, затраты на страхование относятся к себестоимости продукции и нет дискуссий о том, развивать ли обязательное или взаимное страхование.

Страховые компании имеют возможность довольно точно определить коэффициент своих выплат по страховым полисам во времени. Это дает им возможность преобладающую часть своих резервов размещать в долгосрочные, наиболее доходные активы - облигации и акции корпораций, долгосрочные депозиты и т.п.

Страховые компании, действующие на современном рынке, в полной мере испытывают на себе все трудности выживания и развития в конкурентной рыночной среде. В этих условиях особо актуальны вопросы финансовой стратегии и планирования страховой организации, управления финансовыми ресурсами.

Страхование как система способствует предотвращению существенного отвлечения оборотных средств на возмещение ущерба и, тем самым, препятствует прерыванию производственного цикла, а также имеет высокую социальную значимость как элемент социальной защиты населения и является источником внутренних долгосрочных инвестиций в экономику страны.

Страховая деятельность отмечается своеобразием, которое обусловлено характером услуги, предлагаемой страховой организацией. Это своеобразие находит отражение в особом механизме управления финансовыми ресурсами страховщика.

Практика показывает, что недостаточное внимание современных страховщиков к вопросам управления финансовыми ресурсами в условиях наличия предпринимательского риска ведет к отрицательным последствиям для самой компании и для ее клиентов. В этой связи, изучение процесса управления финансовыми ресурсами страховой организации представляет теоретический интерес, что и определило тему курсовой работы.

Целью курсовой работы является рассмотрение деятельности страховых компаний как участников финансовых рынков. Для достижения поставленной цели определены следующие задачи:

1) Определение сущности и элементов страхового рынка

2) Характеристика функций страховых организаций, в том числе функции финансового посредника

3) Характеристика процесса привлечения ресурсов

4) Характеристика организации размещения ресурсов

5) Оценка деятельности страховых организаций в 2010-2012 гг.

6) Определение проблем страхового рынка и пути их решения.

Предметом рассмотрения выступают экономические отношения по поводу формирования и использования финансовых ресурсов страховых организаций.

Объектом рассмотрения выступает страховой рынок России в целом.

Глава 1. Страховой рынок в системе финансовых отношений

1.1 Сущность, функции и элементы страхового рынка

Страховой рынок -- составная часть финансового рынка страны, где предметом купли-продажи являются страховые продукты. Потребительские свойства данных продуктов весьма специфичны и отличны от других продуктов финансового рынка. Их специфика происходит из сущности страхования. В соответствии с Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 31 декабря 1997 г. под страховой деятельностью следует понимать деятельность по защите имущественных интересов граждан, предприятий, учреждений и организаций при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Место страхового рынка в финансовой системе показано на рис. 1. Его положение обусловлено двумя обстоятельствами. С одной стороны, существует объективная потребность в страховой защите, что и приводит к образованию страхового рынка в социально-экономической системе общества. С другой - денежная форма обеспечения страховой защиты связывает этот рынок с общим финансовым рынком.

Страховой рынок выполняет ряд взаимосвязанных функций:

- компенсационную;

- накопительную;

- распределительную;

- предупредительную;

- инвестиционную.

Основная функция страхового рынка - компенсационная функция, благодаря которой существует институт страхования. Содержание функции выражается в обеспечении страховой защиты юридическим и физическим людям в форме возмещения ущерба при наступлении неблагоприятных явлений, которое и было объектом страхования.

Накопительная или сберегательная функция обеспечивается страхованием жизни и позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную страховую сумму.

Распределительная функция страхового рынка реализует механизм страховой защиты. Сущность функции выражается в формировании и целевом использовании страхового фонда.

Предупредительная функция страхового рынка непосредственно не связана с осуществлением страховой деятельности. Данная функция работает на предупреждение страхового случая и уменьшение ущерба. Реализация предупредительной функции обеспечивается финансированием мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев и стихийных бедствий.

Инвестиционная функция страхового рынка реализуется через размещение временно свободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, недвижимость и т.д. С развитием страхового рынка роль инвестиционной функции возрастает.

Спрос на страховые продукты предъявляет страхователь [1, стр.311].

Страхователь - это юридическое или дееспособное физическое лицо, страхующее имущество или заключающее со страховщиком договор личного страхования или страхования ответственности. Страхователь уплачивает страховые взносы и имеет право на получение страховки при наступлении страхового случая.

Функционирование страхового рынка предполагает наличие профессиональных оценщиков рисков и убытков, в качестве которых выступают сюрвейеры и аджастеры.

Для защиты своих интересов, разработки законодательных актов, подготовки стандартных правил страхования, сбора и публикации страховой статистики и других совместных целей страховые организации создают объединения (ассоциации) страховщиков.

Объединения страховщиков создаются как на региональном, так и на национальном уровне. Кроме того, объединяются и специализированные страховые организации.

Такие объединения страховщиков не могут заниматься страховой деятельностью.

Выделяют следующие функции страхования, выражающие его общественное назначение:

1. Рисковая функция - представляет собой защиту от различного рода рисков -- случайных событий, ведущих к потерям. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между всеми участниками страхования в соответствии с действующим страховым договором, по окончании которого страховые взносы (денежные средства) страхователю не возвращаются. Данная функция отражает основное назначение страхования -- защиту от рисков.

2. Инвестиционная функция - заключается в финансировании экономики за счёт временно свободных средств страховых фондов (страховых резервов). Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям. В 2011 году объём собранной страховой премии всеми страховыми компаниями мира достиг почти 4,6 трлн. долларов США [2, стр.22]. Во второй половине ХХ века в странах с развитым страхованием, доход, получаемый страховыми компаниями от инвестиций, стал преобладать над доходом, получаемым от страховой деятельности [3, стр.141].

3. Предупредительная функция страхования состоит в том, что за счёт части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска. Например, за счёт части средств, собранных при страховании от огня, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.

4. Сберегательная функция. В страховании жизни страхование в наибольшей мере сближается с кредитом, так как происходит накопление по договорам страхования определённых страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например, с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.

Таким образом, страховой рынок выполняет ряд взаимосвязанных функций, неразрывно связанных с функциями страхования. В системе страхового рынка есть свои подсистемы и участники: страхователи, страховщики, а также разного рода риски, дивиденды, страховые премии и проч.

Далее обратимся к процессу привлечения ресурсов страховыми компаниями.

1.2 Организация привлечения ресурсов страховыми компаниями

страховой финансовый инвестиция

В этом разделе подробнее остановимся на инвестиционной деятельности страховых организаций. Особенность использования инвестиционных ресурсов страховой организации определяется тем, что основным источником являются страховые премии страхователей.

При этом пополнение собственных средств зависит от доходов страховщика, и прежде всего - заработанной премии, а формирование страховых резервов зависит от обязательств по действующим договорам страхования. С другой стороны, по отношению к страховым обязательствам собственный капитал страховщика выступает в качестве гарантии их своевременного исполнения в полном объеме [4, стр.581].

Инвестиционные ресурсы страховых организаций - это их собственные средства (уставный капитал, резервный капитал, добавочный капитал и нераспределенная прибыль) и привлеченные средства в виде страховых резервов, формируемых ими из собранных страховых премий.

Страховые организации как финансовые институты относятся к профессиональным участникам финансового рынка. В мировой экономике страховые компании принадлежат к числу наиболее крупных инвесторов. По данным НИФИ Минфина России, общая сумма инвестиций, которыми управляют страховые компании Европы, Японии и США, составляет несколько триллионов долларов. В США до 30% общего объема инвестиций приходится на финансовые средства, привлекаемые по страхованию жизни [5,стр.215].

Инвестиционная деятельность оказывает существенное влияние на финансовую устойчивость страховой организации. Вместе с тем при проведении инвестиционных операций страховщики зависят от состояния финансового рынка и несут инвестиционный риск.

При осуществлении инвестиционной деятельности страховщик должен руководствоваться консервативным (осторожным) подходом, состоящим в том, что направления финансовых вложений должны обладать минимальными рисками.

В соответствии с п. 1 и 4 ст. 25 и п. 4 ст. 26 Закона об организации страхового дела страховые организации при осуществлении инвестиционных операций обязаны соблюдать требования, установленные следующими нормативными актами:

- Правилами размещения страховщиками средств страховых резервов, утв. приказом Минфина России от 8 августа 2005 г. № 100н (с учетом изменений, утв. приказом Минфина России от 20 июня 2007 г. № 53н);

- Требованиями, предъявляемыми к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика, утв. приказом Минфина России от 16 декабря 2005 г. № 149н (с учетом изменений, утв. приказом Минфина России от 11 сентября 2007 г. № 79н).

Таким образом, инвестиционная деятельность страховых организаций в Российской Федерации жестко регламентируется со стороны государства не только в части использования средств страховых резервов, но и в части собственных средств.

В зарубежной практике нормы, регулирующие инвестиции, не распространяются на инвестирование собственных средств страховых компаний, поскольку значительная их часть принадлежит акционерам, стремящимся получать приемлемый уровень прибыли на свой капитал, а с другой стороны, собственные средства - это источник финансирования дальнейшего развития компании.

В указанных нормативных актах установлены единые принципы размещения инвестиционных ресурсов страховой организации: диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности. Рассмотрим эти принципы в последовательности с точки зрения их вклада в обеспечение финансовой устойчивости.

Принципы размещения инвестиционных ресурсов

· Принцип возвратности подразумевает максимально надежное размещение активов, обеспечивающее их возврат в полном объеме.

· Принцип ликвидности означает, что структура вложений должна быть такой, чтобы в любое время были в наличии ликвидные средства или активы, без труда обращаемые в ликвидные средства. Иными словами, страховая организация в любой момент должна иметь в наличии средства, необходимые для выплаты страхователям оговоренных договором сумм в установленные сроки.

· Принцип диверсификации (или принцип "смешивания и рассеивания") вложений обеспечивает распределение инвестиционных рисков, которые преследуют каждого инвестора, на различные виды вложений, и гарантирует тем самым большую устойчивость инвестиционного портфеля страховщика. Согласно этому принципу не должно допускаться превалирование какого-либо вида вложений над другими. Структура вложений капитала не должна быть однобокой как в территориальном, так и в отраслевом аспектах. Не рекомендуется концентрировать вложения на одном предприятии или проекте.

· Принцип прибыльности вложений (или принцип рентабельности) означает, что активы должны размещаться при обеспечении названных выше условий с учетом конъюнктуры фондового рынка и приносить постоянный и достаточно высокий доход.

Другими словами, страховщики в своей инвестиционной деятельности при управлении инвестиционными ресурсами должны обеспечивать высокую рентабельность вложений, позволяющую сохранить реальную стоимость вложенных средств в течение срока инвестирования, и в случае необходимости иметь возможность легко и быстро реализовать размещенные активы.

На инвестиционную активность страховщика существенное влияние оказывают размеры и структура страхового портфеля по видам страхования, величина аккумулированных резервов и сроки распоряжения ими.

Так, существенно различается структура инвестиций страховых организаций, занимающихся страхованием жизни, и иными видами страхования.

1.3 Организация вложений в финансовые активы

Принципиальное отличие процесса реализации страховой услуги от аналогичного процесса в других видах предпринимательства состоит в том, что обычное предприятие первоначально осуществляет определенные вложения в организацию производства товаров (услуг) и получает оплату от потребителей после того, как услуга уже фактически оказана или товар стал собственностью покупателя, тогда как в страховании картина обратная. Здесь клиент фактически авансирует страховщика, так как страховой взнос, представляющий для страхователя плату за страховую услугу, уплачивается обычно в начале срока действия договора страхования. Реализация же страховой услуги со стороны страховщика может осуществляться в течение длительного времени.

Указанная особенность реализации страховой услуги позволяет сформулировать два вывода. Первый: характер движения финансовых ресурсов в страховании ведет к тому, что в распоряжении страховщика в течение некоторого срока оказываются временно свободные от обязательств средства, которые могут быть инвестированы в целях получения дополнительного дохода. Второй: инвестирование страховщиком таких временно свободных средств должно достаточно жестко регулироваться со стороны государства, поскольку страхователи объективно лишены возможности контролировать - насколько умело страховая компания распорядится предоставленными ей средствами и не поставит ли она под угрозу выполнение обязательств по договорам страхования.

Прибыль от инвестиционной деятельности страховщика образуется в результате хозяйственной деятельности нестрахового характера, например, риэлторские услуги и др. Перечень направлений нестраховой деятельности страховой компании устанавливается законодательно. Государственное регулирование инвестиционной деятельности страховой компании является защита средств страхователей от потерь вследствие рискованного инвестирования страховщика, т.е. финансовой стабилизации страховщика. Поэтому соблюдение принципов инвестиционной деятельности страховой компании должно способствовать увеличению и сохранению средств страхового фонда.

Страховщик имеет право размещать страховые резервы в такие активы:

· Денежные на текущем счете;

· Банковские вклады (депозиты);

· Недвижимость;

· Ценные бумаги, предусматривающие получение дохода;

· Государственные ценные бумаги;

· Права требования к перестраховщикам;

· Наличные в кассе в объеме лимитов остатков кассы, установленных НБУ.

Из перечня направлений инвестирования следует, что в целях защиты страховой компании запрещены заемные операции, торгово-посредническая деятельность, вложения в интеллектуальную собственность, дополнительная оплата труда сотрудников из страховых резервов, инвестиции в чеки, приватизационные бумаги, паи фондовых и товарных бирж.

В странах с развитой экономикой сложилась структура инвестиций страховых компаний, которая не влияет негативно на их финансовую устойчивость. Конечно, больше половины всех их активов составляют высоколиквидные краткосрочные инвестиции. Это банковские депозитные вклады, а также различные ценные бумаги депозитные сертификаты, казначейские и коммерческие векселя, облигации и тому подобное. Средне- и долгосрочные инвестиции можно разделить на инвестиции в ценные бумаги с фиксированным доходом [7, стр. 299], акции и облигации предприятий, недвижимость и ипотечный кредит.

Капитал страховых компаний зачастую вкладывают в ценные бумаги с твердо фиксированным доходом, ведь они являются надежным объектом капиталовложений, гарантируют устойчивый доход и одновременно всегда могут быть реализованы по рыночной цене. С целью получения большей прибыли страховые компании активно инвестируют средства и в обыкновенные акции различных компаний.

Каждая страховая компания придерживается своей инвестиционной политики, обусловленной, прежде всего, характером осуществляемых страховых операций, сроком и объемом аккумулированных средств. Так, инвестиции в недвижимость и ипотечный кредит осуществляют преимущественно компании по страхованию жизни, тогда как в структуре инвестиций компаний имущественного страхования преобладают ценные бумаги с фиксированным доходом, обеспечивающих устойчивое финансовое положение и своевременную выплату страхового возмещения за большими убытками.

Финансовая устойчивость страховой компании обеспечивается согласно размеру собственного капитала. Финансовые возможности страховщика определяются объемом поступлений страховых взносов, который зависит от количества договоров и размера страховых тарифов на каждый вид страхования.

Финансовая устойчивость компании достигается путем соблюдением нормативов соотношения собственных активов компании и принятых страховых обязательств (резерв платежеспособности страховой компании) и определяется размером чистых активов.

Таким образом, организация страхового рынка -- это управление страхованием как частью финансового рынка.

Основная цель регулирования страхового рынка -- упорядочить страховые риски, объединить их в однородные группы, классифицировать по видовым признакам. Страховой риск в данном случае -- конкретная величина, применяемая к конкретному объекту страхования. Все страховые рынки распределены в соответствии с отраслями страхования: личные, имущественные, страхование ответственности.

Прибыль страховых компаний формируется за счет деятельности не страхового характера: вложения в ценные бумаги и финансовые активы, долгосрочные проекты и проч. Аккумулируя подобным образом денежные средства, компании повышают свою финансовую устойчивость, обеспечивая себе более высокий страховой рейтинг. В следующей главе мы подробнее остановимся на динамике и развитии крупнейших страховых компаний.

Глава 2. Оценка состояния страхового рынка в РФ

2.1 Оценка финансовой деятельности страховых органов за 2011-2012 гг.

В этой главе мы обратимся к числовым данным: для начала увидим результаты финансовой деятельности 20-ти крупнейших страховых компаний России и отследим динамику выплат (в числовом и процентном форматах).

Таблица 1. Крупнейшие страховые компании России: динамика премий и выплат в 2011-2012 годах

№	Компания	Объем страховых премий в 2012 году (млн. руб.)	Объем страховых премий в 2011 году (млн. руб.)	Изменение (%)	Объем страховых выплат в 2012 году (млн. руб.)	Объем страховых выплат в 2011 году (млн. руб.)	Изменение (%)
1	Росгосстрах (Рег. №977)	97 430.93	84 304.68	15.57	41 643.46	39 770.73	апр.71
2	Согаз	75 994.36	54 921.39	38.37	29 833.32	25 432.42	17.30
3	Ингосстрах	67 806.25	52 769.33	28.50	43 808.22	28 349.64	54.53
4	РЕСО-Гарантия	51 828.07	44 935.38	15.34	28 299.24	22 910.90	23.52
5	АльфаСтрахование	34 159.50	28 233.28	20.99	14 876.95	12 701.62	17.13
6	Согласие	33 810.97	25 709.44	31.51	19 530.58	12 585.23	55.19
7	Военно-страховая компания (ВСК)	33 579.26	29 676.82	13.15	17 098.55	17 104.97	-0.04
8	Альянс	25 142.26	21 522.54	16.82	15 298.22	12 473.60	22.64
9	ВТБ Страхование	22 787.16	8 530.84	167.11	7 498.51	2 095.19	257.89
10	Страховая группа МСК	19 953.43	19 424.71	фев.72	14 798.10	11 108.44	33.21
11	Ренессанс страхование	18 037.34	14 309.25	26.май	13 157.98	8 453.84	55.64
12	МАКС	16 152.02	12 287.19	31.45	9 725.35	7 939.00	22.50
13	Дженерали ППФ Страхование жизни	15 377.61	8 269.85	85.95	528.31	374.42	41.10
14	Уралсиб (Рег. №983)	13 104.10	11 223.67	16.75	7 621.28	6 852.28	ноя.22
15	ЖАСО (Рег. №263)	11 796.01	10 469.14	дек.67	8 201.68	7 471.43	сен.77
16	Капитал Страхование	9 392.76	7 141.21	31.53	2 743.95	3 609.16	-23.97
17	Ренессанс Жизнь	8 648.68	1 114.69	675.88	153.43	103.14	48.76
18	Цюрих	8 637.22	6 863.93	25.83	5 247.41	4 143.34	26.65
19	Росгосстрах-Жизнь	8 347.68	5 970.80	39.81	1 676.73	890.95	88.19
20	Транснефть	8 338.94	7 485.70	ноя.40	3 910.81	2 445.39	59.93

2012 год на рынке страхования ознаменовался рекордным приростом взносов при одновременном существенном уменьшении количества страховщиков, многие из которых так и не смогли «перестроиться» под новые требования к минимальному размеру уставного капитала. Так, согласно законодательству с 1 января 2012 года минимальный размер уставного капитала для компаний, работающих исключительно в области обязательного медицинского страхования (ОМС), должен составлять 60 млн. руб. В два раза больше (120 млн. руб.) - для страхования от несчастных случаев и болезней, добровольного медицинского страхования, страхования имущества, гражданской ответственности, страхования предпринимательских рисков. 240 млн. руб. - для страхования жизни и 480 млн. руб. - для перестрахования.

В результате многие - а речь идет скорее о не самых крупных игроках - так и не смогли достичь поставленных регулятором целей и были вынуждены либо войти в состав более крупных компаний, либо вовсе покинуть рынок. В целом за прошлый год ФСФР отозвала более 100 лицензий, что стало своеобразным рекордом и в свою очередь привело к значительному увеличению концентрации бизнеса в руках крупных страховщиков.

Способность быстро перемещаться по списку вверх продемонстрировала компания «ВТБ Страхование». Еще в 2011 году этот страховщик по объему собранных за год премий (8.5 млрд. руб.) занимал 15-е место, и вот год спустя - уже 9-е с результатом 22.8 млрд. руб. За год этот показатель у компании вырос на существенные 167%. Не менее впечатляющий темп прироста, если сравнивать результаты компаний только из так называемой «золотой десятки», зафиксирован и по объему выплат. Этот показатель вырос за год почти на 258% (в 3.5 раза) и составил 7.5 млрд. руб. При этом доля выплат в объеме собранных премий остается минимальной из компаний, входящих в top10.

Первое же место в рейтинге крупнейших страховых компаний России по-прежнему занимает «Росгосстрах», чей объем страховых премий за истекший период вырос не так значительно - всего на 15.6%, до 97.4 млрд. руб. На второй строчке, тоже стабильно, разместилась страховая компания «Согаз», чей показатель по данным ФСФР едва не достиг отметки в 78 млрд. руб. Прирост за год - 38.4%. Замыкает тройку лидеров «Ингосстрах» с 67.8 млрд руб. «на борту» и ростом за год на 28.5%.

В десятку лидеров также вошли «РЕСО-Гарантия», «АльфаСтрахование», «Согласие», ВСК, «Альянс» и «Страховая группа МСК».

Рис. 1. Динамика количества страховых компаний на рынке 1 кв. 2005 - 2013 гг.

Далее обратимся к итогам 2013 года и проследим тенденцию на отечественном страховом рынке. Отметим, что на рынке продолжается сокращение числа действующих компаний (см. Рис. 1). По итогам 2013 года на рынке действовали 422 компании. По итогам аналогичного периода 2012 года на рынке действовало 458 компаний, т.е. общее количество страховщиков сократилось на 7,9% или 36 компаний. Количество компаний, которые находятся на страховом рынке, но не собирают страховые премии (без учета ОМС), сократилось с 52 в 2012 году до 40 в 2013 году.

Рис. 2. Отношение премии на рынке всего без ОМС к ВВП и доля премии в расходах населения в 2007 - 2013 гг.

Общая сумма страховых премий и выплат по всем видам страхования за 2012 год (без учета ОМС) составила 812.47 и 370.78 млрд. руб. соответственно.

Отношение премии (всего без ОМС) к ВВП в 2013 году выросло до 1,36% против 1,31% годом ранее. Доля страховой премии в расходах граждан на конечное потребление выросла до 1,39% (см. Рис.2).

Так, за период с 2007 по 2011 гг. рынок страхования вырос в общей сложности на 64% (среднегодовой темп роста (СГТР) составил 13%). Рост в сегменте ОМС составил 109% (СГТР = 20%), а рост в рисковых сегментах - 37% (СГТР = 8%). В это время, размер премии на душу населения с учетом ОМС увеличился с 5 460 рублей до 8 950 рублей (без ОМС премии на душу населения составили 3 420 и 4 683 рубля соответственно).

Теперь обратимся к инвестиционной политике страховых компаний.

Таблица 2. Структура инвестиций страховых компаний в 2012 г., %

Государственные и муниципальные ценные бумаги	6,4
Векселя	7,5
Материальные ценности	5,3
Вклады в уставные капиталы	3,4
Предоставленные займы	1,1
Инвестиционные паи ПИФов	0,6
Иное	0,1
Банковские вклады	31,7
Денежные средства и эквиваленты	24,1
Облигации	10,7
Акции	9,1

По данным таблицы лидируют банковские вклады (31,7%) как наиболее рентабельные и ликвидные вложения. На втором месте выступают инвестиции в мобильные оборачиваемые ресурсы - денежные средства и эквиваленты (24,1%). На последних местах в структуре инвестиций стоят займы и инвестиционные паи ПИФов (1,1% и 0,6% соответственно).

Здесь необходимо отметить, что в последние годы популярным методом инвестиций являются прямые вложения в определенные проекты. Сегодня многие страховщики входят в состав финансовых холдингов и могут без особых потерь заниматься инвестированием на основе рекомендаций специалистов УК, которые также входят в состав холдинга. По мнению многих экспертов, в ближайшее время страховщики будут более активно заниматься инвестированием, так как жесткая конкуренция на рынке приведет к понижению комиссионных сборов за предоставление страховых услуг.

Таким образом, инвестиционная деятельность страховых компаний является важным элементом социально-экономического развития общества.

Социальное значение инвестиционной деятельности страховщиков неразрывно связано со сберегательной функцией страхования, когда из многочисленных индивидуальных взносов формируются необходимые для покрытия возможных ущербов коллективные фонды.

2.2 Проблемы страхового рынка и пути их решения

Одной из наиболее актуальных проблем гармоничного развития страховой отрасли в России является падение общественной значимости страхования. Подобная тенденция выражается в устойчивом недоверии страховщикам, падении спроса на добровольные виды страхования, явной конфронтации широких слоев населения в отношении продающих подразделений страховых компаний. Очевидно, причины такого явления зародились в результате демонополизации государственной системы страхования и последствий экономического кризиса 1998 г. К сожалению, в дальнейшем, несмотря на рыночные методы управления экономикой, создание условий для развития частной собственности, в том числе страхового бизнеса, и как следствие, новых конкурентных возможностей, антагонизм в отношениях между страховщиками и страхователями только усиливался.

Падение общественной значимости страхования и востребованности страховых услуг на современном этапе наглядно демонстрируют показатели охвата добровольным страхованием в плановой и рыночной экономике. Так, по отчетным статистическим данным 1990 г., охват добровольным страхованием имущества населения выражался следующими показателями (в % от общего возможного числа договоров, «страхового поля»): строений - 57,2%, домашнего имущества - 44,1%, автомашин - 45,2%. Договоры страхования жизни имели 78,3% граждан страхового возраста, а договоры страхования от несчастных случаев - 27,9%. По существующим же данным за 2011 г. доля семей, пользующихся отдельными видами добровольного страхования, составляла: страхованием строений и домашнего имущества - 12%, страхованием жизни - 3%, страхованием автомашин (КАСКО) - 15%. Не заключивших ни одного договора добровольного страхования было 44% семей [11, стр.46]. Подобное соотношение показателей приводит к выводу о неэффективности системы страховой защиты населения.

В последние годы страховая отрасль развивалась преимущественно за счет введения новых видов обязательного страхования и привлечения корпоративных страхователей. При этом основное внимание страховщиков было сосредоточено на механизме администрирования поступлений страховых премий, но не на изучении и учете интересов различных категорий клиентов. При этом в развитии страхования приоритетным становится принуждение страхователей без учета их ограниченной платежеспособности. Так, по данным ФСФР, средняя премия на душу населения составила в 2012 г. 5,6 тыс. руб. [12, стр.52]. Если же сопоставить этот показатель с диапазоном значений среднемесячной зарплаты от 5,2 тыс. руб. (1 МРОТ по состоянию на 01 января 2013 г.) до 26,7 тыс. руб. (среднемесячная зарплата по данным Росстата за 2012 г.), то становится очевидным, что уровень доходов большинства населения России не позволяет использовать ему адекватную страховую защиту.

Обращает на себя внимание проблема отсутствия квалифицированных кадров в страховых компаниях, в частности, в продающих подразделениях, осуществляющих розничное страхование, в том числе агентских сетях. Зачастую страховые агенты имеют своей целью исключительно продажи страховых полисов и получение комиссионного вознаграждения. При этом ничтожное значение приобретают профессиональная квалификация, страховая культура и этика, интересы страхователей, необходимость сопровождения договоров страхования. Раскрытие информации страховыми агентами об условиях страхования, страховых случаях, исключениях из страхового покрытия, правах и обязанностях страхователей и т. д. во многих случаях носит второстепенный характер, что в совокупности с отсутствием минимального страхового образования у большинства потребителей страховых услуг приводит к несоответствию ожидаемого и реального наполнения того или иного страхового продукта, и как следствие, к формированию негативного страхового опыта у потребителей.

Не менее острый характер имеют некоторые проблемы и противоречия, заложенные в законодательстве по страхованию. Наиболее важными вопросами являются: установление имущественного интереса, определение стоимости имущества, имеющего материально-вещественную форму, подходы к определению суммы ущерба, определение страхового случая, исключений из страхового покрытия, действий страховщика в отношении случаев, имеющих признаки страховых, если имеет место грубая неосторожность страхователя и др. Неоднозначность определения указанных понятий в правилах страховых компаний со ссылкой на единые нормативно-правовые акты порождают отсутствие однозначного понимания и трактовки ключевых понятий договора страхования и, как следствие, падение доверия к страховому законодательству как гаранту прав страхователя по договору страхования.

В сложившихся условиях наиболее актуальным становится вопрос активного государственного участия в развитии страхования в России. Перспективы развития страхования в России напрямую зависят от возможности более активного участия государства в функционировании страховой отрасли, например, в отношении использования механизмов субсидирования малообеспеченных граждан на приобретение страховой защиты и разработки региональных программ по страхованию с учетом потребностей, особенностей и специфики экономической политики, проводимой в субъектах РФ. Подобный подход к регулированию страховых процессов, безусловно, будет иметь положительное влияние на рост потребности населения в добровольных видах страхования.

Зарубежный опыт развития страховых рынков (Франции, Китая, Бельгии, Японии) показывает не только возможность использования частно-государственного партнерства в области страхования, но и его необходимость, что может выражаться в установлении государством обязательных видов страхования по социально-значимым объектам, регулировании страхового рынка путем создания государственной перестраховочной компании или специальных фондов с государственными гарантиями для решения социально значимых задач.

Таким образом, именно социальная ориентированность государства в регулировании и поддержке сферы страхования будет способствовать повышению эффективности страховой защиты населения.

Страховому рынку необходимо изменить восприятие развития отрасли, связанное с активным введением обязательных видов страхования, и перейти к разработке и реализации мер по стимулированию интереса потенциальных страхователей к добровольным видам страхования. И прежде всего, это относится к страховому сообществу. Данные РА «Эксперт» о результатах опроса страховщиков в рамках VI ежегодного форума «Будущее страхового рынка», состоявшегося в Москве 21 ноября 2012 г., свидетельствуют о сохранении прежней позиции многих представителей страхового сообщества в отношении мер стимулирования спроса на страховые услуги через обязательные виды страхования. Так, при ответе на вопрос «какую меру, направленную на повышение спроса на страхование, Вы считаете наиболее эффективной?», 29% участников опроса выступили за введение новых обязательных видов страхования. Треть же опрошенных топ-менеджеров выступила за косвенное стимулирование спроса на страхование (введение налоговых льгот, развитие вмененных видов страхования, софинансирование и субсидирование страховых взносов), что является, безусловно, положительным сдвигом в переориентации страховщиков на интересы страхователей. Указанные же методы стимулирования спроса действительно могут существенно повысить востребованность добровольных видов страхования.

Повышению качества страховых услуг и страховых отношений, безусловно, будет способствовать развитие страхового образования. Новые возможности для квалифицированных кадров в страховой отрасли могут определяться такими направлениями, как формирование целевых страховых групп в ведущих учебных заведениях с обучающими программами как финансового менеджмента, бухгалтерского учета и аудита страховых компаний, так и маркетинга и менеджмента продаж страховых услуг; создание и развитие центров обучения и сертификации страховых агентов и страховых посредников и др.

Следует отметить, что совокупность вышеуказанных проблем и тенденций отечественной страховой отрасли не является исчерпывающей, однако в значительной степени определяет характер и качественные показатели страховых процессов и взаимоотношений в России. Скорейшее решение указанных проблем, безусловно, будет способствовать цивилизованному развитию российского страхового рынка. В этом контексте следует подчеркнуть особую важность документа Правительства РФ «Стратегия развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года», с принятием которого, вероятно, будут реализованы меры по решению наиболее актуальных проблем страхования в России.

Заключение

В данной курсовой работе излагается общая характеристика деятельности страховых организаций на территории РФ, т.е. раскрываются основные понятия, определяются основные термины страхования в краткой и доступной форме, показано состояние страховых компаний в России на данный период, а также представлена перспектива развития страхового рынка в России.

Подводя итог, можно сделать следующий вывод. Страховой бизнес, присущий всякой экономике, функционирующей на рыночной основе, получил в России за последние годы существенное развитие. Об этом свидетельствуют создание и успешное функционирование сотен страховых организаций, появление и внедрение большого количества новых видов страхования, ранее не известных в отечественной экономике.

Остановимся на перспективах. Экономическая заинтересованность государства в развитии страхования обусловила выделение в основных направлениях социально-экономической политики Правительства Российской Федерации на долгосрочную перспективу отдельного раздела «Развитие рынка страховых услуг».

В этой связи уместно снова обратиться к Стратегии развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года: представленная стратегия амбициозна, но она не ставит нереалистичных задач. Нет существенных причин, по которым российская страховая отрасль должна оставаться незначительной по сравнению с отраслями других стран, находящихся на похожем уровне экономического развития и с похожим размером экономики.

На сегодняшний день российская отрасль страхования лишь частично исполняет свою социально-экономическую роль. Отрасль страхования обеспечивает граждан и организации только основной защитой от рисков, но не является значимым элементом развития финансового сектора России и не играет ощутимой роли в финансовом обеспечении по старости и андеррайтинге медицинских рисков. Совокупный объем страховых премий составляет лишь четверть от объема премий какой-либо из ведущих мировых страховых компаний, а совокупные активы (и активы под управлением) - еще меньшую долю. При таких объемах исполнять социально-экономическую роль в полной мере невозможно.

В то же время преобладание андеррайтинга на основе движения денежных средств и зависимость от посредников в продажах исказили конкурентную среду в некоторых сегментах рынка. Страхователи платят премии в несколько раз выше тех, что платят в других странах, страховщики работают в убыток, а всю прибыль забирают посредники. Без реформы регулирования ситуация на рынке вряд ли изменится по причине его инертности.

Тем самым, выбирать приходиться между продолжением текущей ситуации с постепенным ее улучшением (но без решения общих структурных проблем) и смелой реформой. Путь точечных реформ не позволит рынку в полной мере реализовать свой потенциал. Рост, обусловленный доступностью кредитования, со временем замедлится, что приведет к проблемам с ликвидностью у многих страховщиков и отсутствию реалистичных вариантов выхода из бизнеса для акционеров. Путь смелых реформ раскроет потенциал рынка и предоставит возможность выхода из бизнеса тем акционерам, которые ищут такой вариант, учитывая перспективы гораздо более крупной и прибыльной отрасли страхования.

Более того, такая отрасль сможет внести более существенный вклад в достижение государственных задач, включая предоставление источника длинных денег для развития инфраструктуры, создание существенного количества новых рабочих мест и, следовательно, налоговых поступлений в бюджет, рост инвестиций в сектор МСБ, тем самым способствуя диверсификации экономики.

Естественно, такие смелые реформы должны быть реализованы поэтапно, и их следует реализовывать сбалансированно, чтобы не дестабилизировать отрасль на пути преобразований [16, стр. 152].

Список литературы

1. Александров А.А. Страхование. М., Издательство «Приор», 2007. - стр.187.

2. Анущенкова К.А. Финансово-экономический анализ: учебно-практическое пособие для вузов / К.А. Анущенкова, В.Ю. Анущенкова - М.: Дашков и К, 2009. - стр.299.

3. Балабанов И. Страхование: Учебник для вузов/ Санкт-Петербург: Питер, 2006. - стр. 141.

4. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая, глава 48) от 26.01.1996 N 14-ФЗ [принят ГД ФС РФ 22.12.1995: ред. от 08.05.2010]. - стр.55, 61, 63.

5. Гражданское право: Учебник / В.Ю. Борисов, Е.С. Гетман, О.В. Гутников и др.; под ред. О.Н. Садикова. М.: КОНТРАКТ, ИНФРА-М, 2007. Т. 2. - стр. 401.

6. Орланюк-Малицкая Л.А. Страхование, учебник/ М.: Издательство Юрайт, 2012. - стр. 581.

7. Т.А. Федорова. Страхование: Учебник/ Под ред. Т.А. Федоровой. 2-е изд., -- М.: Экономистъ, 2007. - стр. 215.

8. Ширипов Д.В. Страховое право: учебное пособие. М.: Издательско-торговая корпорация Дашков и К, 2008. - стр. 71.

9. Коломин, Е.В. Проблемы обеспечения интересов населения на страховом рынке / Е.В. Коломин // Финансы. - 2012. - № 9. - стр.46.

10. Логинов П. Финансово-правовое регулирование кредитных производных финансовых инструментов// Право и экономика.- 2008.- № 3. - стр. 311.

11. Рост очевиден, очевидны и проблемы // Финансы. - 2013. - № 4. - стр.52.

Размещено на Allbest.ru