Ресурсы, пассивные операции, депозиты, депозитные операции, депозитные счета, вклады населения, вклады до востребования, условные вклады, срочные вклады

По долларам США во 2 полугодии 2006г. - приток денежных средств возрос на 7,2%, во 2 полугодии 2007г. приток снизился на 3,0%.

По белорусским рублям во 2 полугодии 2006г. - приток денежных средств возрос на 17,5%, в 1 полугодии 2007г. приток возрос на 7,0%.

В целом по срочным вкладам наблюдается рост остатков, что объясняется не только перераспределением денежных средств из вкладов до востребования в срочные, но и улучшением экономической ситуации в стране и улучшением жизненного уровня населения.

Структура привлеченных средств приведена на рисунке 2.1.

Рис.2.1 - Структура привлеченных средств на 01.07.2007г., в процентах.

Рисунок 2.1 показывает, что наибольшую долю в привлеченных средствах составляют белорусские рубли - 90,9%, доля долларов США составляет 5,9%, российских рублей - 3,2%, Евро 0,007%.

Следовательно, данные структуры привлеченных средств показывают на то, что население предпочитает больше вкладывать денежных средств в белорусских рублях, чем в иностранной валюте, что объясняется стабильностью национальной валюты и низким ростом инфляционных процессов в стране.

В целях привлечения на обслуживание пенсионеров в филиале действует вклад в белорусских рублях «Пенсионный». Этот вид вклада отличается тем, что средства на счете хранятся без ограничения сроков, а процентная ставка по счету начисляется в большем размере, чем по вкладам до востребования (в размере 7% годовых).

Количество пенсионеров в 1, 2 полугодии 2006г. и 1 полугодии 2007г. представлено в таблице 2.13 - 2.15.

Данные таблиц 2.13-2.15 показывают, что за 1 полугодие 2006г. в филиал дополнительно пришло на обслуживание 491 пенсионер, за 2 полугодие - 722 пенсионера, за 1 полугодие 2007г. - 3029

В то же время, на 1 полугодие плановый прилив в количестве 3576 человек выполнен только на 13,7%, на 2 полугодие выполнен на 19,8%, на 1 полугодие 2007г. - на 43,9%.

Таблица 2.13 - Выполнение прогнозных показателей по привлечению пенсионеров в филиале № 215 АСБ «Беларусбанк» за 1 полугодие 2006г.

Количество пенсионеров на 01.01.06г., человек	Количество пенсионеров на 01.07.06г., человек	План по приливу за 1 полугод. 2006г., человек	Факт прилива за 1 полугод. 2006г., человек	Процент выполнения, %
13865	14356	3576	491	13,7

Примечание: Источник: 16

Таблица 2.14 - Выполнение прогнозных показателей по привлечению пенсионеров в филиале № 215 АСБ «Беларусбанк» за 2 полугодие 2006г.

Количество пенсионеров на 01.01.07г. человек	План по приливу за 2 полугод2006г., человек	Факт прилива за 2 полугод 2006г., человек	Процент выполнения, %
15078	3648	722	19,8

Примечание: Источник: 16

Недовыполнение плана объясняется тем, что многие пенсионеры при получении пенсий предпочитают пользоваться услугами почтовой связи, а также получают пенсии в других банках.

В то же время заметно, что количество пенсионеров на обслуживании у филиала возрастает. Так за 1 полугодие возросло на 3,5%, за 2 полугодие по сравнению с данными на 01.07.2006г. на 5,0%, за 1 полугодие 2007г. - на 20,1%.

Таблица 2.15 - Выполнение прогнозных показателей по привлечению пенсионеров в филиале № 215 АСБ «Беларусбанк» за 1 полугодие 2007г.

Количество пенсионеров на 01.07.07г. человек	План по приливу за 1 полугодие 2007г., человек	Факт прилива за 1 полугодие 2007г., человек	Процент выполнения, %
18107	6892	3029	43,9

Примечание: Источник: 16

Тенденция роста количества пенсионеров на обслуживании в филиале объясняется тем, что в Республике Беларусь за последние годы увеличивается численность населения пенсионного возраста и соответственно доля лиц пенсионного возраста в общей численности населения.

Кроме того, филиал занимается активным размещением облигаций среди физических лиц в белорусских рублях и Евро.

Выполнение плановых показателей по размещенным облигациям приведены в таблице 2.16.

Таблица 2.16 - Выполнение прогнозных показателей по реализации облигаций за 2006г. и 6 месяцев 2007 года по филиалу № 215 АСБ «Беларусбанк»

Валюта	План 1 полуг. 2006г.	Факт 1 полуг. 2006г.	% выпол-нения	План 2 полуг. 2006г.	Факт 2 полуг. 2006г.	% выпол-нения	План 1 полуг. 2007г.	Факт 1 полуг. 2007г.	% выпол-нения
В белорусских рублях, млн.руб.	335	342	102,1	341	430,9	126,4	937,8	1101,5	117,5
Евро, тыс.EUR	13	13	100	14	14	100	32	32	100

Примечание: Источник: 16

Данные таблицы 2.16 показывают, что план по реализации облигаций выполняется как в белорусских рублях, так и в Евро.

Так, в белорусских рублях за 1 полугодие 2006г. план перевыполнен на 2,1%, за 2 полугодие 2006г. - на 26,4%, в 1 полугодие 2007г. - 17,5%. По Евро план выполняется на 100%.

Динамика реализации облигаций приведена в таблице 2.17.

Таблица 2.17 - реализация облигаций по филиалу № 215 АСБ «Беларусбанк»

Валюта	Реализация за 1 полугодие 2006г.	Реализация с учетом индекса цен	Реализация за 2 полугодие 2006г.	Реализация с учетом индекса цен	Темп роста без учета индекса цен, %	Реализация за 1 полугодие 2007г.	Темп роста без учета индекса цен, %
В белорусских рублях, млн.руб.	342	353,286	430,9	445,12	126	1101,5	255,6
Евро, тыс.EUR	13	*	14	*	107,7	32	228,6

Примечание: Источник: 16

Данные таблицы 2.17 показывают на рост реализации облигаций как в Евро, так и в белорусских рублях. В белорусских рублях прирост во 2 полугодии 2006г. составил 26,0%, в 1 полугодии 2007г. - 155,6%.

В Евро прирост во 2 полугодии 2006г. составил 7,7%, в 1 полугодии 2007г. - 128,6%.

Примерная форма облигаций приведена в приложении Д.

Следовательно, отмечается резкий рост реализации облигаций в 1 полугодии 2007г., что объясняется повышенным спросом населения к облигациям, как еще к одному способу сбережения денежных средств.

Таким образом, это показывает на возрастающее доверие населения в облигации, которые потеряли свою актуальность в 90-е годы XX столетия в связи с кризисом в экономической и в том числе в банковской сфере.

Возрастающий интерес к облигациям показывает на стабильность в экономической и в том числе в банковской сфере в стране.

Кроме того, проведено сравнение среднего размера вклада по срочным депозитам на 01.07.2007г.

В белорусских рублях средний размер составляет 3278 тыс.руб., в долларах США - 946 долларов США, в Евро - 643 Евро, в российских рублях - 9840,7 российских рублей.

В эквиваленте белорусских рублей данные по среднему размеру вклада представлены в таблице 2.18.

Таблица 2.18 - Средний размер вклада по состоянию на 01.07.2007г. в эквиваленте белорусских рублей по филиалу № 215 АСБ «Беларусбанк», руб.

Белорусские рубли	Доллары США	ЕВРО	Российские рубли
3278000	2035792	2025450	865981,6

Примечание: Источник: 16

Данные таблицы 2.18 показывают, что в эквиваленте белорусских рублей средний размер вклада выше по вкладам в белорусских рублях. Такое положение можно объяснить возрастающим доверием со стороны населения к национальной валюте и тем, что граждане не опасаются за обесценение денег на счетах. Это также свидетельствует об улучшении экономической ситуации в стране.

В целом, работа филиала по депозитным операциям с физическими лицами заслуживает пристального внимания и может быть оценена положительно.

Кроме того, анализ показал, что со стороны населения заметен растущий интерес к сбережению и накоплению средств в банках. В целом, это объясняется сложившейся позитивной экономической ситуаций в Республике Беларусь и улучшение жизненного уровня населения.

3 АНАЛИЗ ПРОБЛЕМ И ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ

ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В ФИЛИАЛЕ № 215 АСБ

«БЕЛАРУСБАНК»

Банковские учреждения оказывают клиентам множество услуг, вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни, выполняют разнообразные функции, главными из которых являются кредитно-депозитные операции.

Для выживания в условиях обострившейся конкуренции банки должны искать пути совершенствования базовых технологий, внедрять новые банковские инструменты, поддерживать свою работу автоматизированной информационной системой управления и обработки данных, соответствующей международным требованиям и стандартам.

Для эффективной работы банка необходимы постоянное изучение и прогнозирование состояния рынка банковских услуг а также всестороннее планирование банковской деятельности и оперативное управление финансовыми ресурсами банка.

Пассивные операции играют в коммерческих банках первичную роль по отношению к активным. Именно за их счет происходит привлечение средств для дальнейшей инвестиционной деятельности банков.

При привлечении денежных средств право выбора остается за клиентом, а банк вынужден вести нередко жесткую конкуренцию за вкладчика, потерять которого довольно легко. Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока. В части пассивных операций выбор банка обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам. Поэтому конкурентная борьба межу банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.

Вследствие этого в сложившейся ситуации для решения проблемы формирования ресурсной базы банка необходимо усилить работу по расширению круга вкладчиков. Поэтому банку необходимо разработать грамотную депозитную политику, в основу которой ставится привлечение денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности пассивов с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

Этого можно достичь с помощью расширения перечня вкладов. Так, можно предположить, что для клиентов будут выгодны целевые вклады, выплата которых будет приурочена к периоду отпусков, дням рождений, или другим личным и государственным праздникам. Сроки этих вкладов короче сроков, чем по обычным вкладам, а процент устанавливается выше.

Примером целевого вклада могут стать так называемые «новогодние вклады», «рождественские вклады», т.е. в течение года банк принимает небольшие вклады на празднование Нового года и Рождества, а в конце года банк выдает деньги вкладчикам, желающие же могут продолжать накопление денег доследующего нового года.

Например, предлагается принципиально новый вид вклада «Свадебный». Цель данного вклада - привлечение новых вкладчиков и стимулирование долгосрочного хранения средств.

Его условия:

- открытие вклада до регистрации брака совершеннолетнему лицу при предъявлении паспорта или вида на жительство;

валюта по вкладу - белорусские рубли;

минимальная сумма вклада - не ограничена;

- срок привлечение средств: максимальный - до 3 лет, минимальный - день предъявления документа о регистрации брака;

процентная ставка - фиксированная, 12% годовых, капитализация дохода, проценты присоединяются к остатку по вкладу;

возможность пополнять вклад на протяжении всего срока хранения;

расходные операции по вкладу не производятся;

возможность открывать вклад на имя другого лица;

права по вкладу переходят к лицу, на имя которого открыт вклад, с момента первого обращения данного лица в банк по вопросам, связанным с данным вкладом;

при хранении средств на вкладе более 2 лет при закрытии вклада и при предъявлении свидетельства о регистрации брака выдается подарок от банка - кредитная пластиковая карточка на окончательную сумму вклада с одновременным оформлением кредитного договора и процентной ставкой, действующей на момент оформления по краткосрочным кредитам на потребительские нужды и минус один процентный пункт.

Преимущества данного вида вклада для клиента:

фиксированная процентная ставка, которая не зависит от уровня ставки рефинансирования;

капитализация дохода;

- возможность открытия вклада на другое лицо (к примеру, на совершеннолетних детей или внуков);

возможность пополнять вклад;

оформление выгодного кредита при долгосрочном хранении средств.

Преимущества данного вида вклада для банка:

привлекаются новые вкладчики;

накопление ресурсной базы;

возможность получить нового клиента для кредитования.

Главное отличие данного вида вклада от существующих в банке - возможность получения клиентом кредита на потребительские нужды по выгодной процентной ставке. Поэтому если сравнить с похожим вкладом «XXI век», то вклад «Свадебный» направлен на накопление средств и по нему предусмотрена возможность пополнения вклада. Вклад «XXI век» не предусматривает пополнения средств. Поэтому вкладчиков скорее привлечет данный вид, чем «XXI век».

Вклад «Новогодний». Цель вклада - стимулирование накопления средств. Его условия:

- - открытие вклада совершеннолетнему лицу при предъявлении паспорта или вида на жительство;

валюта по вкладу - белорусские рубли;

минимальная сумма вклада - 50 тыс.рублей;

- срок привлечение средств: до 1 года;

процентная ставка - фиксированная, 11,5% годовых;

возможность пополнять вклад на протяжении всего срока хранения до наступления нового года и после наступления нового года, за исключением 30 календарных дней, оставшихся до наступления нового года;

расходные операции по вкладу до закрытия вклада производятся в размере не более 70% от суммы вклада без пересчета процентов. Расходные операции не совершаются в период 30 календарных дней, оставшихся до наступления нового года. При совершении расходных операций в указанный срок, проценты по вкладу пересчитываются по ставке до востребования;

при невостребовании вклада (остатка по вкладу) проводится автоматическая пролонгация вклада или части вклада на новый срок на прежних условиях по прежней процентной ставке, независимо от уровня ставки рефинансирования НБ;

сумма начисленных процентов зачисляется на отдельный счет и может быть выплачена в любой день до окончания вклада или в день закрытия вклада. На начисленные проценты начисляется процентная ставка по вкладам до востребования;

при хранении средств на вкладе больше 11 месяцев без осуществления расходных операций, за исключением снятия процентов, на остаток по вкладу начисляется дополнительный доход в размере 0,5% годовых.

Преимущества данного вклада для вкладчиков:

фиксированная процентная ставка;

возможность пополнения вклада;

возможность совершения расходных операций в крупном размере без перерасчета процентов;

автоматическая пролонгация вклада;

выплата процентов;

дополнительный доход при несовершении расходных операций.

Преимущества для банка:

привлечение новых клиентов;

возможность открытия вклада до востребования на начисленные проценты;

увеличение ресурсной базы.

Главное отличие данного вида вклада от существующих в банке - возможность вкладчиком совершать расходные операции в крупном размере. С этой точки зрения данный вклад предназначен для клиентов, которые рассчитывают не только накапливать деньги, но предпочитают пользоваться средствами на вкладе по своему усмотрению. Поэтому данные категории вкладчиков предпочтут данный вид вклада, чем например «Мобильный», который предусматривает расходные операции в размере всего 30% от остатка вклада.

Предлагается вклад «Ко дню рождения». Цель данного вклада - привлечение новых клиентов и увеличение ресурсной базы банка.

Условия по вкладу:

- открытие вклада любому лицу при предъявлении паспорта или вида на жительство или свидетельства о рождении, если вклад открывается на имя несовершеннолетнего;

возможность открывать вклад на имя другого лица;

валюта по вкладу - белорусские рубли;

минимальная сумма вклада - 25 тыс.рублей;

- срок привлечение средств: от 6 месяцев до дня наступления Дня рождения вкладчика или лица, на имя которого открыт вклад при предъявлении паспорта или вида на жительство или свидетельства о рождении, если вклад открыт на имя несовершеннолетнего;

процентная ставка - плавающая, ставка рефинансирования плюс 3 процентных пункта, капитализация процентов;

возможность пополнять вклад на протяжении всего срока хранения;

права по вкладу переходят к лицу, на имя которого открыт вклад, с момента первого обращения данного лица в банк по вопросам, связанным с данным вкладом;

расходные операции по вкладу не производятся;

начисленные проценты присоединяются к остатку по вкладу;

при невостребовании вклада проводится автоматическая пролонгация вклада на новый срок на прежних условиях по процентной ставке, предусмотренной в договоре.

Преимущества данного вклада для вкладчиков:

возможность пополнения вклада;

автоматическая пролонгация вклада;

выплата процентов;

возможность открывать вклад на имя несовершеннолетнего.

Преимущества для банка:

привлечение новых клиентов;

накопление ресурсной базы.

Главное отличие данного вклада от привлекаемых банком - невысокая сумма вклада и выгодная процентная ставка. Кроме того, например вклад «Премиально-накопительный Детский» открывается на длительный срок, а в данном случае срок привлечения небольшой. И для вкладчиков, которые не стремятся хранить деньги в банках длительное время данный вид вклада является выгодным.

Сравним процентные расходы по предложенным вкладам при условии одинакового срока хранения и одинаковой суммы остатка по вкладу.

«Свадебный». Остаток по вкладу - 500 000 рублей;

Процентная ставка - 12% годовых;

Срок нахождения средств во вкладе - 2 месяца.

Период начисления процентов - 30 дней, количество дней в году - 360 дней.

По условиям вклада начисленные проценты присоединяются к остатку по вкладу и на начисленные проценты начисляются проценты (капитализация).

Расчет процентов за 1-й месяц:

=5000 рублей

Расчет за 2-й месяц:

=5050 рублей

Общая сумма по вкладу составит:

500000+5000+5050=510050 рублей

Процентные расходы составят:

5000+5050 = 10050 рублей

«Новогодний». Остаток по вкладу - 500 000 рублей;

Процентная ставка - 11,5% годовых;

Срок нахождения средств во вкладе - 2 месяца.

Период начисления процентов - 30 дней, количество дней в году - 360 дней.

По условиям вклада начисленные проценты зачисляются на отдельный счет и на проценты начисляется процентная ставка до востребования.

Расчет процентов за 1-й месяц:

=4792 рублей

Расчет за 2-й месяц:

=4792 рублей

2 руб.

4 руб.

Общая сумма по вкладу составит: 500000 рублей

Процентные расходы составят:

4792+4792+2+4 = 9590 рублей

«Ко дню рождения». Остаток по вкладу - 500 000 рублей;

Процентная ставка - 13% годовых;

Срок нахождения средств во вкладе - 2 месяца.

Период начисления процентов - 30 дней, количество дней в году - 360 дней.

По условиям вклада начисленные проценты присоединяются к остатку по вкладу и проценты на них не начисляются.

Расчет процентов за 1-й месяц:

=5417 рублей

Расчет за 2-й месяц:

=5417 рублей

Общая сумма по вкладу составит:

500000 + 5417+5417 = 510834 рублей

Процентные расходы составят:

5417+5417 = 10834 рублей

Таким образом, при сравнении процентных расходов по приведенным вкладам можно сделать вывод, что для вкладчика наибольшие проценты составят по вкладу «Ко дню рождения», поскольку данный вклад предусматривает самую высокую процентную ставку.

Однако банк тем больше сокращает свои расходы, чем меньшая сумма процентов выплачена вкладчикам. С данной точки зрения для банка более выгодным является вклад «Новогодний» по сравнению с другими предложенными вкладами.

Поскольку сокращение затрат напрямую влияет на размер прибыли банка, то можно говорить, что на данную сумму сокращенных затрат банк больше получит прибыли.

Однако, поскольку каждый банк испытывает трудности в дополнительных ресурсах для использования их в долгосрочном инвестировании, то целью данных вкладов является не именно максимизация прибыли, а привлечение новых клиентов, которые будут заинтересованы в длительном хранении средств. И тем самым банк получит долгосрочную перспективу в виде возможности использования данных средств в кредитных операциях и соответственно получит процентные доходы от размещения ресурсов. А это в свою очередь и принесет напрямую прибыль банку.

Поэтому с данной точки зрения наиболее выгодным вкладом является вклад «Свадебный», поскольку именно используя данный вклад можно выйти на качественно новый сегмент рынка банковских услуг. А именно, он дает возможность дополнительно привлечь молодежь и граждан, имеющих совершеннолетних детей или внуков для рационального размещения средств до момента их вступления в брак.

Кроме того, в качестве подарка банк выдает кредитную карту на сумму остатка по вкладу на момент закрытия вклада. Следовательно, заинтересованность вкладчика в доступном кредите и по приемлемой процентной ставке будет влиять на его стремление сохранить денежные средства на вкладе как можно дольше и больше.

Таким образом, этим банк получает одного клиента на два вида услуг одновременно - открытие депозитного счета и возможный кредитополучатель.

Для клиентов с разным уровнем дохода банк мог бы предложить принципиально новые финансовые услуги, например, соединение традиционного депозитного вклада с целым набором небанковских услуг - страховых, туристических или по приобретению потребительских товаров со скидкой.

Поскольку страхование депозитов в настоящее время является актуальным вопросом, то с целью поддержания устойчивого положения и динамичного развития на рынке депозитных услуг в банке целесообразно создать такую систему страхования депозитов. Причем для этого существует нормативная и законодательная основа. Однако в банке такая система не развита. Причиной такого положения является обязательное условие в оплате страховых платежей за счет вкладчика и недоверие населения к страховым организациям. В целях привлечения новых клиентов можно банку предложить разделить расходы по страхованию депозитов вместе с вкладчиком. Это можно предусмотреть, к примеру, только для постоянных вкладчиков. Не смотря на то, что данные расходы непосредственно относятся на затраты банка и снижают его прибыль, это даст возможность заинтересовать клиентов и убедить в надежности банка.

Такая система даст банку дополнительный приток временно свободных средств населения во вклады, поскольку вкладчик будет уверен, что его вклад останется защищенным в кризисных ситуациях. Приток новых средств соответственно позволит банку расширить свою базу для кредитования реального сектора экономики.

В целях снижения риска ликвидности банка возникает необходимость по принятию защитных мер при внезапном непредвиденном и досрочном изъятии срочных вкладов населением. Только в случае защиты от досрочного изъятия банк в полной мере сможет использовать депозиты населения для расширения кредитного рыка.

Следовательно, необходимо определить оптимальный объем периода хранения срочных вкладов. При этом банку следует обратить внимание на то, что сроки депозитов должны ненамного отличаться от сроков оборачиваемости кредитов, на выдачу которых могут быть направлены срочные депозиты. В то же время при осуществлении кредитных операций банк не разграничивает свои средства в том, какие именно ресурсы направляются на кредиты: срочные ли депозиты или ресурсы приобретенные, например, на бирже или в других банках. Поэтому депозитная политика должна предусматривать примерно похожие сроки размещения и привлечения средств, что в принципе в настоящее время и происходит. Исключение составляют долгосрочное привлечение средств во вклады - вклады на длительные сроки. Причиной такого состояния депозитного рынка является относительно высокий уровень инфляции в Республике Беларусь (7-9% в год), недостаточная устойчивость экономики страны и соответственно невысокий уровень обеспечения национальной денежной единицы произведенным валовым внутренним продуктом и золотым запасом. Решение проблемы в данной области могут дать только глобальные изменения в стране к качественному улучшению состояния экономики.

В целом ситуация с привлечением средств населения у небольших банков остается не слишком оптимистичной, что в первую очередь связано с жесткой конкуренцией со стороны системообразующих банков, способных предложить населению более выгодные условия по вкладам и по процентным ставкам.

К тому же на рынке депозитов последние несколько лет была заметна следующая тенденция - банки путем повышения величины минимальной суммы вклада отсеивают мелких вкладчиков, доходы от работы с которыми зачастую не покрывают даже операционных расходов. Однако в АСБ «Беларусбанк» в этом направлении сделаны большие шаги вперед, поскольку уже существуют вклады с возможностью внесения любой суммы вклада. Не смотря на то, что банк также на некоторые виды вкладов вводит ограничения по минимальной сумме вклада, не стоит сомневаться в том, что эти вклады найдут своего клиента.

Кроме того, банку можно предложить расширить возможности использования банковских пластиковых карт и банкоматов и инфокиосков. Так, например, предлагается качественно новая услуга - зачисление денежных средств с пластиковой карточки на депозитный счет при наличии номера этого счета и списание денежных средств на карт-счет. Данная операция позволит вкладчикам без обращения непосредственно в банк самостоятельно зачислять с пластиковой карточки денежные средства на вкладной счет, открытый ранее и при наличии номер этого счета. И кроме того, при необходимости вкладчик может также самостоятельно перевести денежные средства со вклада на карт-счет. Банкомат (инфокиоск) выдаст чек на проведение банковской операции. При этом все условия по вкладу сохраняются. Если предусмотрено ограничение в сумме по расходованию средств или запрет расходования средств, то банкомат (инфокиоск) должен отказать в проведении операции фразой «недопустимая операция». В этом случае банкомат (инфокиоск) может предложить операцию закрытия вклада и условия при закрытии должны быть соблюдены полностью. Например, если вклад закрыт досрочно и при этом предусмотрены пониженные проценты, то при автоматическом закрытии вклада должен производится перерасчет процентов по пониженной ставке. Для реализации данного предложения программистам центрального аппарата банка необходимо составить новый алгоритм программы по операциям с пластиковыми карточками и данную системную программу по сети установить на все аппараты обслуживания населения.

Кроме того, отдельные банки Республики Беларусь предлагают открытие вкладного счета с одновременным оформлением пластиковой карточки. Такая система предусмотрена в «Приорбанк» ОАО, который для совершения данной операции заключил с предприятиями почтовой связи договор об одновременном оформлении депозита в отделении связи и карт-счета. Для получения непосредственно пластиковой карточки необходимо обратиться в само отделение банка. При этом в отделении связи с вкладчиком одновременно заключается два договора: депозитный и договор карт-счета. Таким образом, вкладчик имеет возможность самостоятельно через банкомат пополнять свой депозит и снимать денежные средства со своего счета с сохранением всех условий по договору.

В системе АСБ «Беларусбанк» такой вид услуги отсутствует. По мнению автора, такая услуга кажется целесообразной и выгодной не только для банка, но и для вкладчика. При этом банку не обязательно обращаться в отделение связи для совершения данных операций. Это можно сделать у себя на месте. При этом необходимо принять во внимание, что сроки изготовления и доставки до банка пластиковых карточек (изготавливаются эмиссионным центром банка централизованно) в настоящее время еще исчисляются не только днями, но и неделями. Поэтому в данном случае можно предусмотреть в договоре выдачу пластиковой карточки в течение 10 дней с момента оформления вклада.

В настоящее время уже достаточно развита сеть банкоматов, однако часто наблюдается нестабильность в их работе. К примеру, зачастую в баноматах отсутствуют деньги, и владельцы пластиковых карт вынуждены либо обратиться в отделение банка, либо идти к другому банкомату. Кроме того, достаточно часто возникают ситуации, когда банкомат «зависает» и не производит операции. Нередко можно наблюдать большие очереди перед банкоматами. Причиной такого положения является не только нехватка наличных денежных средств в банке, но и перебои в работе доставки денег или наплыв держателей пластиковых карт в выходные дни, когда происходит массовое снятие денежных средств со счетов. При этом доставку денег в банкоматы осуществляет служба инкассации, но банки часто экономят средства на содержание этой службы, работников инкассации зачастую не хватает, однако банк не всегда пополняет кадры этой службы. И такое положение зачастую раздражает вкладчиков. В этой связи предлагается усовершенствовать программное обеспечение для банкоматов и наладить систему доставки денежных средств в банкоматы. При этом не стоит экономить денежные средства на репутации банка и обслуживании клиентов, поскольку в дальнейшем такая экономия выражается в негативном отношении держателей пластиковых карт к системе обслуживания банка и к самому банку. А это в свою очередь также является сдерживающим фактором для привлечения новых клиентов в банк.

Продолжая тему расчетов пластиковыми карточками, можно предложить банку разработать систему возможности расчетов в торговой сети и оплате услуг посредством дебетовых пластиковых карточек, выданных на сумму депозита. Это позволит рассчитываться за товары и услуги не только держателям зарплатных пластиковых карточек, но и владельцам вкладных счетов.

Также предлагается банку ввести услугу перевода денежных средств с одного вида вклада на другой посредством зарплатной пластиковой карточки, при условии, что известен номер вкладных счетов. При этом сами договора должны быть заключены непосредственно в отделении банка.

Кроме того, в настоящее время многие активные вкладчики пользуясь информацией о вкладах в других банках и надеясь на более благоприятные условия, принимают решения об изъятии средств со вклада и открывают вклад в другом банке на других условиях. Поскольку между системообразующими банками существует взаимосвязь в наличии возможности снятия денежных средств посредством пластиковых карточек, эмитированных другим банком, то также предлагается создать такую возможность перевода средств с одного вкладного счета одного банка в другой банк посредством пластиковой карточки.

В настоящее время держатели зарплатных пластиковых карточек при регулярном поступлении денежных средств на карточку имеют право пользоваться овердрафтом на сумму оговоренном с банком, но не больше суммы, поступающей в среднем в месяц на карточку. Это условие предусматривается договором карт-счета. При этом денежные средства можно использовать только один раз и в дальнейшем предусматривается оплата процентов за пользование овердрафтом и погашение всей суммы задолженности по кредиту. Некоторые клиенты предпочитают годами пользоваться овердрафтом и платить проценты, но не погашать сумму кредита. Такое положение объясняется тем, что списание овердрафта производится в полной сумме сразу и по желанию вкладчика. Возможность частичного погашения овердрафта пока не предусмотрена. Это не сильно влияет на владельцев небольшой суммы овердрафта, но тем, кто заключил договор на крупную сумму (к примеру 1 млн.руб. и более) погасить сразу такую сумму представляется сложным. Поэтому предлагается ввести систему плавного погашения овердрафта по желанию вкладчика. При этом при обращении в банк к договору карт-счета должно быть заключено дополнительное соглашение, которое будет предусматривать периодичность и суммы списания денежных средств с карточки - например, начиная с третьего месяца пользования овердрафтом списывать с карт-счета в погашение овердрафта сумму в размере 50,0 тысяч рублей. Это мера будет способствовать снижению задолженности по овердрафту держателей пластиковых карт и улучшению ликвидности банка.

В настоящее время депозитный договор может иметь только письменную форму. При этом в век высоких технологий уже достаточно много возможностей приобретения товаров и услуг через Интернет. В этой связи предлагается разработать систему возможности открытия вкладных счетов без посредника - работника банка. При этом можно использовать индивидуальный цифровой ключ в качестве подписи вкладчика, который будет известен только ему и который выбирается хаотично программой открытия вкладов. Вкладчик выбирает самостоятельно на сайте вид вклада, вносит сведения по вкладу, денежные средства списываются с зарплатной пластиковой карточки и зачисляются на вкладной счет. После того, как данные прошли обработку в банковской сети, специалист банка составляет договор, как необходимое обязательное условие сделки, с подлинной подписью банковского работника, и данный договор пересылается экспресс-доставкой по Республике Беларусь в место, указанное вкладчиком и передается ему при предъявлении ключа цифровой подписи.

Продолжая данную тему, по такой же схеме можно переводить денежные средства с одного вклада в другой вклад через Интернет. При этом для совершения операции программа всегда должна запрашивать индивидуальный пароль и ключ с цифровой подписью.

Разработка системы обслуживания вкладчиков без посредника работника банка будет способствовать минимизации расходов на обслуживание населения и сокращению затрат времени на обслуживание, на возможность перевести освободившуюся численность работников на те участки работы, где это более необходимо. Эта система поможет сократить операционные расходы банка и будет способствовать увеличению прибыли.

Предлагается использовать розыгрыши лотерей. К примеру, при нахождении денежных средств в размере свыше 2,0 млн.руб. более 1 года при окончании срока вклада предлагать переоформить вклад на новый срок и при этом участвовать в розыгрыше лотереи. При условии выигрыша, вкладчик имеет право на процентную ставку по вкладу на 1% выше ставки, предусмотренной по договору, на весь срок оформления депозита.

Предлагается для постоянных вкладчиков установить по окончании срока вклада поощрительный приз в виде возможности получения кредита на потребительские нужды по процентной ставке, установленной ниже, чем предусмотрено по данным кредитам. Установить, что постоянными вкладчиками признаются физические лица, у которых денежные средства хранятся в данном банке 3 и более лет, при этом сумма вклада должна быть не ниже 5,0 млн.рублей. Если вкладов несколько, то общая сумма денежных средств суммируется, при этом срок хранения денежных средств на каждом вкладе также должен превышать более 3-х лет, в том числе с учетом переоформления этих средств на другой вид вклада. Данные условия необходимо также предусмотреть в депозитной политике банка. Такая мера также будет способствовать привлечению новых вкладчиков, при этом движущим и побудительным фактором для длительного размещения средств и их накопления будет именно возможность получения кредита.

Предлагается предусмотреть возможность погашения кредитов посредством списания денежных средств с вкладного счета. Такое условия необходимо предусмотреть в кредитном договоре в разделе «способы погашения кредита» и в депозитном договоре в разделе «расходные операции по вкладу», если такие операции предусмотрены условиями вклада. При обращении вкладчика в банк для погашения кредита производится операция погашения кредита с одновременной операцией списания денежных средств с вкладного счета. При этом учетной и депозитной политикой банка необходимо предусмотреть увязку сроков погашения кредитов со сроками проведения расходных операций по вкладам, по которым такие операции предусмотрены.

По мере роста доходов граждан, стабилизации общеэкономической ситуации, возврата доверия к финансовой системе банки сталкиваются с большой конкуренцией на рынке банковских услуг. При этом помимо надежности банка и привлекательности ставок на первый план начинают выходить качество обслуживания и этика поведения персонала. В настоящее время банки становятся центром концентрации грамотных и квалифицированных специалистов, и этика общения специалистов клиентами находится на высоком уровне. В системе АСБ «Беларусбанк» существует документ об этике поведения работников - «Кодекс чести банковского работника», но в большинстве случаев специалисты не ознакомлены с ним и не умеют использовать советы кодекса на практике. В связи с этим в целях недопущения конфликтных и нестандартных ситуаций с клиентами необходимо усилить контроль за соблюдением этики поведения работников и проводить семинары со специалистами в этом направлении.

Предложения по совершенствованию депозитных операций с физическими лицами представлены в таблице 3.1.

Таблица 3.1 - Предложения по совершенствованию депозитных операций с физическими лицами

№ п/п	Предложение	Результат реализации предложения
1	Ввести новые виды вкладов: «Свадебный», «Новогодний», «Ко дню рождения»	Привлечение новых потенциальных вкладчиков
2	Создать систему страхования вкладов при участие банка в страховых платежах	Привлечение новых клиентов
3	Увязать сроки оборачиваемости кредитов со сроками привлечения денежных средств	Снижение риска ликвидности банка при внезапном изъятии денежных средств
4	Зачисление денежных средств с пластиковой карточки на депозитный счет при наличии номера этого счета и списание денежных средств на карт-счет	Возможность для клиента без обращения в банк самостоятельно перечислять денежные средства на вклад и обратно на карточку
5	Открывать вкладные счета с одновременным оформлением пластиковой карточки	Возможность самостоятельно пополнять вкладной счет через банкомат
6	Наладить доставку денежных средств в банкоматы и усовершенствовать программное обеспечение для банкоматов	Укрепление репутации банка
7	Разработать систему расчетов в торговой сети посредством дебетовых пластиковых карточек	Возможность для клиентов рассчитываться за товары посредством пластиковых карт, сокращение наличного оборота
8	Ввести услугу перевода денежных средств через пластиковые карточки внутри вкладных счетов одного банка и внутри вкладных счетов между банками	Возможность для клиентов распоряжаться своими денежными средствами без участия работника банка
9	Ввести систему плавного погашения овердрафта	Снижение задолженности по овердрафту держателей пластиковых карт и улучшение ликвидности банка
10	Предусмотреть систему открытия вкладных счетов без посредника - работника банка через Интернет и перевод денежных средств через Интернет внутри вкладных счетов	Снижение операционных расходов для банка, возможность для клиента самостоятельно без посредника банка распоряжаться денежными средствами
Продолжение таблицы 3.1
11	Использовать розыгрыши лотерей	Привлечение новых вкладчиков
12	Предусмотреть поощрительный приз для постоянных вкладчиков в виде возможности получения кредита по пониженной процентной ставке	Привлечение новых вкладчиков
13	Предусмотреть возможность погашения кредитов посредством списания денежных средств с вкладного счета	Снижение задолженности по кредитам и расширение способов погашения кредита
14	Усилить контроль за соблюдением этики поведения банковских специалистов и проводить семинары по вопросам этики	Укрепление репутации банка, непопущение конфликтных ситуаций

Примечание: Источник: Собственная разработка

В целом все предложенные мероприятия по совершенствованию депозитных операций направлены на увеличение ресурсной базы банка, привлечение новых вкладчиков, расширение сегмента банковских услуг, улучшение стабильности работы банка.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В дипломной работе рассмотрены теоретические аспекты деятельности коммерческих банков по депозитным операциям, детально рассмотрена классификация депозитов населения, выявлены преимущества и недостатки для обеих сторон депозитных операций. В ходе написания работы проанализирована текущая ситуация на депозитном рынке филиала № 215 АСБ «Беларусбанк» в г.Орша.

В результате изучения теоретических аспектов дипломной работы автором сделаны выводы, что вклады населения в банках являются главным источником ресурсов с точки зрения возможности их привлечения для финансирования экономики республики.

Банки привлекают средства населения, используя определенный набор вкладов. В Республике Беларусь открываются вклады до востребования, срочные и условные вклады. Основную позицию занимают срочные вклады. Белорусскими банками предлагаются краткосрочные вклады со сроками до 1 года и долгосрочные - до 3 лет.

В результате проведенного анализа депозитных операций на примере филиала № 215 АСБ «Беларусбанк» автором сделаны следующие выводы:

1. Возрастает внимание населения к срочным вкладам и снижается к вкладам до востребования.

3. Наибольшим спросом пользуются вклады в белорусских рублях, нежели вклады в иностранной валюте, поскольку ставки процентов по вкладам в белорусских рублях значительно выше ставок по вкладам в иностранной валюте.

2. В результате улучшения экономической ситуации в стране и улучшения жизненного уровня населения происходит перераспределение денежных средств населения из вкладов до востребования в срочные вклады.

В результате изучения проблем проведения депозитных операций автором предложены следующие меры по их совершенствованию:

1. Расширить перечень вкладов путем введения целевых вкладов, выплата которых будет приурочена к личным или государственным праздникам.

2. Создать такую систему страхования депозитов, при которой расходы по страхованию депозитов частично банк принимает на себя.

3. Усовершенствовать программное обеспечение для банкоматов и наладить систему доставки денежных средств в банкоматы.

4. Разработать систему возможности расчетов в торговой сети и оплате услуг посредством дебетовых пластиковых карточек, выданных на сумму депозита.

5. Создать программу перевода средств с одного вкладного счета одного банка в другой банк посредством пластиковой карточки.

6. Разработать программу открытия вкладных счетов без участия работника банка.

7. Ввести систему плавного погашения овердрафта по желанию вкладчика.

8. Для постоянных вкладчиков установить по окончании срока вклада поощрительный приз в виде возможности получения кредита на потребительские нужды по процентной ставке ниже, чем предусмотрено условиями банка.

9. Предусмотреть возможность погашения кредитов посредством списания денежных средств с вкладного счета.

10. Предусмотреть увязку сроков по вкладам со сроками размещения денежных средств в кредиты.

11. Улучшить контроль за соблюдением этики поведения банковских работников.

Все предложенные мероприятия по совершенствованию депозитных операций направлены на увеличение ресурсной базы банка, привлечение новых вкладчиков, расширение сегмента банковских услуг, улучшение стабильности работы банка.

Таким образом, в ходе написания дипломной работы была достигнута поставленная цель и решены задачи, сформулированные исходя из целевой установки.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Анализ надежности банков. Учебное пособие. Изд. 2-е перерб. и доп. Под ред. Иванова В.В. - М.: Русская деловая литература, 2001г. - 320 с.

Банковское дело / Под ред. О.И.Лаврушина. - М.: Роспотребрезерв, 2000. - 432 с.

Банковское дело: Учебник / Под ред. В.И.Колесникова. 2-е изд., стереотипное - М.: Финансы и статистика, 1996. - 480 с.

Введение в банковское дело: Учебное пособие / Под ред. Г.Асхауэр. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 627 с.

Банковский кодекс Республики Беларусь от 25.10.2000 № 441-3 с изменениями и дополнениями. Нормативно-правовая база «Эксперт».

Беляцкий Н.П., Семенов Б.Д., Вермеенко С.Д. Банковский менеджмент: Учебное пособие. Мн.: БГЭУ, 2004. - 267 с.

Дорох Е. Вклады населения как источник ресурсов для кредитования жилищного строительства. / Белорусский банковский бюллетень, Выпуск № 47 (250) - с.45-49.

Поляков В.П Основы денежного обращения и кредита: учеб пособие. - 2-е изд. - М.: ИНФРА - М, 1997. - 187 с.

Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для ВУЗов / Под ред. Л.А.Дробозиной - М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. - 527 с.

Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент): Учебник / О.И.Лаврушин, И.Д.Мамонов, Н.И.Валенцева и др.; Под общ. ред. О.И.Лаврушина. М.: Юристъ, 2002. - 688 с.

Основы банковской деятельности (Банковское дело): Учебное пособие / К.Р. Тагирбеков, Н.Г. Журкина, Р.Г. Тагирбеков и др.; Под общ. ред. К.Р.Тагирбекова. М.: Издательский Дом ИНФРА, 2001. - 720 с.

Плешкун А.М. Место сберегательных вкладов в системе банковских вкладов населения. // Вестник Полоцкого государственного университета, серия Д, 2006. № 8 - с.29-32.

Сенько В., Ноздрина-Плотницкая Е. Тенденции и перспективы развития сберегательного дела в Республике Беларусь. // Банкаўскі веснік, студзень, 2002. - с. 2-5.

Постановление правления Национального банка Республики Беларусь от 06.03.2003г. № 38 «Об утверждении инструкции по выпуску и обращению депозитных сертификатов». Нормативно-правовая база «Эксперт».

Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. - М.: АО Финстатинформ, 2002. - 296 с.

Финансовая отчетность филиала № 215 АСБ «Беларусбанк» в г. Орша «Депозитный портфель банка».

Условия по вкладам и сберегательным сертификатам в системе АСБ «Беларусбанк».

Указ Президента Республики Беларусь от 28.05.2002 № 274 «Об утверждении Концепции развития банковской системы Республики Беларусь на 2001 - 2010 годы». Нормативно-правовая база «Эксперт».

Программа социально-экономического развития на 2006-2010 годы (проект, принятый на Всенародном собрании Республики Беларусь) /Рэспублiка, 24 февраля 2006г. № 36 (3973). Нормативно-правовая база «Эксперт».

Постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 30.07.2002г. № 260 «Об утверждении правил выпуска, размещения, обращения и погашения индексируемых облигаций Национального банка Республики Беларусь на предъявителя». Нормативно-правовая база «Эксперт».

Постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 30.09.2002г. № 326 «Об утверждении положения о выпуске, размещении, обращении и погашении облигаций Национального банка Республики Беларусь на предъявителя, номинированных в иностранной валюте». Нормативно-правовая база «Эксперт».

Банковские операции: Учебное пособие / С.И.Пупликов, М.А.Коноплицкая, С.С.Шмарловская и др.; Под общ. ред. С.И.Пупликова. - Мн.: Вышэйшая школа, 2003. - 351 с.

Белых Л.П.. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996. - 192 с.

Бриштелев А. Целевые ориентиры монетарной политики в Республике Беларусь.// Банкаўскі веснік, 2005., студзень, с. 26 - 31.

Введение в банковское дело. Под ред. Ю.Б. Рубина. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001. -626 с.

Велислава Т. Банковские риски. - М: Дело ЛТД, 2002. - 122 с.

Деньги банковское дело и денежно-кредитная политика: пер. с англ. Э.Д. Долан, К.Д. Кэмпбелл, Р.Д. Кэмпбел; под ред. Лукашевича и др. - М.: Банки и биржи, 1999. - 448 с.

Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов. Под. ред. Е. Ф. Жукова, М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2002г. - 438 с

Организация деятельности коммерческих банков: Учебник / Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, И.К. Козлова и др.; Под ред. Г.И.Кравцовой. 2-е изд., перераб. и доп. - Мн.: БГЭУ, 2002. - 504 с.

Поморина М.А. Планирование как основа управления деятельностью банка. - М.: Финансы и статистика, 2002. - 179с.

Спицын И.О., Спицын Я.О. Маркетинг в банке. - Тернополь: ОА Тарнекс, ЦММС Писпайп, 1993. - 656 с.

Смирнов А.В. Управление ресурсами и финансово-аналитическая работа в коммерческом банке. - М.: Издательская группа БДЦ - пресс, 2002.- 176 с.

Финансы. Денежное обращение. Кредит.: Учебник для вузов / Под ред. проф. Л.А.Дробозиной. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. - 479 с.

Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: Финансы и статистика, 2002. - 256 с.

Экономический анализ: ситуации, тесты, примеры, задачи, выбор оптимальных решений, финансовое прогнозирование: Учебное пособие / Под ред. М.И.Баканова - М.: Финансы и статистика, 2001. - 656 с.