Существует три различные формы MPCI программы:

CAT (Catastrophic Risk Protection) защита от катастрофических рисков.

GRP (Group Risk Plan) и Buy-up Coverage приобретаемое страховое покрытие.

NAP (Non-insured Assistance Program) нестрахуемая программа оказания помощи.

CAT (Catastrophic Risk Protection). По этому полису фермеры получают минимальное страховое покрытие. Приобретение этого полиса является условием участия во всех других программах, субсидируемых государством. Программа покрывает 50% среднего урожая фермера по цене, составляющей 55% ожидаемой рыночной стоимости его урожая. Таким образом, в случае 100% убытка фермер может получить возмещение, составляющее 27,5% ожидаемого дохода.

Премия за это покрытие полностью оплачивается государством. Фермеры платят только административные расходы в сумме $60 за каждую выращиваемую культуру в каждом округе, где они выращиваются, однако максимальная плата не может превышать $600 для одного производителя. Наиболее ограниченные в ресурсах фермеры, доход которых не превышает $20000 в течение предыдущих 2 лет из всех источников дохода, могут быть вообще освобождены и от оплаты административных расходов.

Buy-up Coverage. По этой программе фермер может выбрать большее покрытие урожая (с интервалом 5%) и его цены (до 100% реальной рыночной стоимости), чем это возможно по предыдущему виду программы. Страховая премия базируется на аккуратно рассчитанных тарифах для каждой культуры в каждом регионе и данных о величине урожая фермы, величина тарифа больше там, где сильнее ежегодные колебания урожая. Административные расходы страховых компаний, а также часть страховой нетто-премии покрываются государственной субсидией.

Другой разновидностью этого вида программы является GRP (Group Risk Plan). Его отличие от Buy-up Coverage заключается в том, покрытие базируется на средней урожайности страхуемой культуры в округе, а не на конкретной ферме, то есть если урожайность в округе падает ниже застрахованного уровня - производитель получает компенсацию, даже если урожай на его ферме был выше среднего.

NAP (Non-insured Assistance Program). Разработана для защиты производителей тех, культур, которые исключены из стандартных программ: цитрусовые, груши, перец, сливы и лен. Покрытие по этой программе аналогично покрытию по CAT, но для начала процесса выплат возмещения необходимо, чтобы сумма убытков в определенном регионе достигла не менее 35% (обычно это порядка 5 пострадавших производителей). Соответствующий регион по конкретной культуре может быть как в размере округа, нескольких округов или площадь не менее 320 000 акров (130 000 га), либо площадь, на которой собирают урожая не менее чем на $80 миллионов ежегодно.

Производитель не платит за эту программу, но для участия в ней необходимо письменно заявить об этом до начала сезона выращивания соответствующей культуры.

The Federal Crop Insurance Corporation (FCIC) - Федеральная корпорация страхования урожая была создана в 1938 году. Это государственная корпорация, которая в настоящее время управляется Агентством по управлению рисками Risk Management Agency (RMA). Функциями Агентства, образованного в 1996 году является администрирование программ сельскохозяйственного страхования, других методов управления рисками в сельском хозяйстве и образовательных программ для поддержки развития сельского хозяйства.

Агентство регулирует покрытие по программам страхования, устанавливает стандартные условия страхования, включая страховые тарифы, обеспечивает гарантии выполнения договоров страхования и выплачивает субсидии. Заключением договоров страхования занимаются частные страховые компании, участники программ.

Страховые компании могут развивать страховые продукты и предлагать новые, но для участия в программе они должны быть одобрены Агентством. Кроме того, ежегодно компании-участники программы должны представлять в Агентство планы своей работы для утверждения. В этом плане отражается информация о:

- возможностях компании выплатить потенциальные убытки по принятым на себя обязательствам;

- классификации по определенным категориям принятых рисков с целью дальнейшего перестрахования через Агентство.

Страховые компании получают через Агентство субсидии, покрывающие их административные расходы и расходы на урегулирование убытков. Перестрахование также осуществляется через Агентство путем передачи части риска и премии в соответствующие перестраховочные фонды. Уровень субсидий и условия перестрахования оговариваются в стандартном соглашении о перестраховании, которое подписывают все страховые компании, участники программы.

В 1999 году 17 страховых компаний работали по данной программе страхования урожая через более чем 15 000 страховых агентов. Урегулирование убытков производилось через штатных работников компании или независимых лосс- аджастеров.

Как уже отмечалось, страховые тарифы по всем субсидируемым программам страхования устанавливаются через государственное Агентство по управлению рисками. Расчет для каждой культуры базируется на истории убытков насчитывающей не менее 20 лет и требует, чтобы убыточность не превышала 1,075, то есть на каждый доллар премии убыток не должен превышать 1,075 доллара.

В 2000 году правительством США был увеличен размер субсидии для программы Buy-up Coverage. Agricultural Risk Protection Act of 2000 предусматривает увеличение субсидии на $8200 миллионов на последующие 5 лет. Изменения размеров субсидии в зависимости от уровня страхового покрытия отражены в таблице 10:

Таблица 10. Размеры государственной субсидии в зависимости от уровня покрытия
Урожай	Стоимость	Предыдущая субсидия	Новая субсидия
100	50	55	67
100	55	46	64
100	60	42	64
100	65	38	59
100	70	32	59
100	75	24	55
100	80	17	48
100	85	13	38

Суммарный объем ответственности по программе в 1999 году составил $30,9 миллиардов, объем страховых премий, включая субсидии, был $2,3 миллиарда. За последние годы суммы выплаченных компенсаций колебались от $0,6 до $2,4 миллиарда. Данные о программе приведены в таблице 11:

Таблица 11. Основные показатели по программе страхования By-up Coverage за 1994-1999 гг. Показатели 1994 1995 1996 1997 1998 1999 Застрахованные площади, млн. га 40 89 83 74 73 79 Ответственность, млн. $ 13598 23728 26878 25446 27919 30864 Страховая премия, млн. $ 949 1543 4839 1774 1874 2305 Субсидия, млн. $ 255 889 982 902 946 953 Субсидия, $/га 6,4 10,0 11,8 12,2 13,0 12,1 Выплаты, млн. $ 601 1568 1493 991 1675 2416

Канада. В Канаде имеется три различных программы для покрытия рисков по выращиванию урожая.

CI (Crop Insurance Program) - программа страхования урожая;

NISA (Net Income Stabilization Account) - личный стабилизационный фонд доходов;

AIDA (Agricultural Income Disaster Assistance) - программа помощи в случае стихийных бедствий.

основной задачей которых является обеспечение стабилизации доходов фермеров. Кроме того, в каждой провинции, учитывая местную специфику разработаны и внедрены дополнительные программы на региональном уровне.

Программа страхования урожая (CI). Страхование урожая в Канаде уходит своими корнями в 1939 год, когда Канадским правительством был утвержден Prairie Farm Assistance Act. Этим законом предусматривалась помощь производителям зерна в случае стихийных бедствий в прериях и в долине реки Peace. С 1959 года, после доработки этого закона с целью предоставления адекватной защиты всем фермерам, данная программа страхования стала ключевой федеральной программой поддержки фермеров в Канаде.

Данная программа обеспечивает защиту производителей от убытков, вызванных природными опасностями, такими как: засуха, наводнение, град, заморозки, избыточная влажность, неконтролируемые болезни вредители. Покрытие предоставляется фермеру в виде гарантии собираемого урожая и базируется на индивидуальной статистике фермера. В случае если собранный урожай ниже оговоренного в договоре страхования, производителю выплачивается компенсация. Обычно максимальное покрытие, предоставляемое по этой программе, составляет 80% среднего урожая, но по отдельным культурам, риск выращивания которых ниже, оно может доходить до 90%. Фермеры сами выбирают уровень покрытия, цена, по которой компенсируются убытки, устанавливается ежегодно в зависимости от колебания рынка для каждой категории страхуемых культур.

Федеральное законодательство устанавливает общие рамки программы, давая возможность провинциям на региональном уровне дорабатывать их с учетом местной специфики с участием представителей федерального правительства, местных органов власти и самих производителей. Для получения федеральной субсидии такими программами они должны удовлетворять условиям:

1) страховые тарифы должны рассчитываться актуарно для поддержания самоокупаемости программы;

2) метод определения страхуемого уровня урожая должен отражать реальную статистику.

В соответствии со статистическими данными, приведенными в таблице 3, в 1998-99 году 50% всех производителей и 55% засеваемых площадей в Канаде были застрахованы по этой программе (таблица 12).

Таблица 12. Основные показатели по программе страхования Crop Insurance Program за 1993-1999 гг.
Показатели	1992-93	1993-94	1994-95	1995-96	1996-97	1997-98	1998-99
Производители, тыс.	141,5	130,0	118,3	111,7	101,5	99,8	100,8
Страхуемые площади, млн. акр	54,1	46,5	40,7	39,7	40,8	43,8	49,2
Покрытие, млн. $	4534	4302	3888	4071	4992	5212	5446
Премия, млн. $	497	505	452	479	533	552	584
Компенсации, млн. $	784	464	269	286	247	293	284

В настоящее время и Федеральное правительство и провинции субсидируют по 25% страховых премий и 50% административных затрат страховщиков. За 1998-99 год федеральные расходы на субсидию составили $226,9 миллионов, при этом субсидия страховых премий была в сумме $181,3 миллиона, а административных расходов $45,6 миллиона. Региональные власти потратили столько же. Кроме того, в соответствии с действующим законодательством, провинции могут также подписать с Федеральным правительством договор перестрахования рисков по этой программе.

Личный стабилизационный фонд доходов (NISA). Данная программа была введена в 1991 году для достижения долгосрочной стабильности доходов производителя на индивидуальном базисе. Производителям дается возможность ежегодного внесения денежного депозита на их счет в NISA, в наполнении которого в равных долях участвует и государство. Производитель может пользоваться средствами, накопленными на его счету в годы, когда его доходы падают ниже установленного уровня.

В 1997 году суммарные активы по этой программе составили $2,8 миллиарда. Взнос Федерального правительства в этом году был $264 миллиона, а регионов - $117 миллионов, фермеры внесли $363 миллиона. В ноябре 1999 года в программе принимало участие 135 000 фермеров или порядка 60% всех производителей, имеющих право на участие. Средний баланс счета составляет $20000.

Программа помощи в случае стихийных бедствий (AIDA). Программа призвана оказывать помощь производителям в случае катастрофического падения доходов в результате действия факторов риска вне контроля производителя, которые не покрываются двумя предыдущими программами и ставят под угрозу само существование производителя.

Программа действует с 1998 года и субсидируется на 60% Федеральным правительством и на 40% региональными властями. Изначально, на финансирование этой программы Федеральным правительством было выделено $900 миллионов, а в январе 2000 сумма затрат составила $1,07 миллиарда.

Современное состояние страхования сельского хозяйства в России.

Федеральный закон от 14 июля 1997 г. №100А3 «О государственном регулировании агропромышленного производства», предусматривает меры по стабилизации и развитию агропромышленного производства, обеспечению продовольственной безопасности Российской Федерации, по защите отечественных товаропроизводителей в сфере сельского хозяйства. Статья 16 «Государственное регулирование страхования в сфере агропромышленного производства» рассматриваемого закона выделяет на страхование часть средств федерального бюджета, направляемую на поддержку и развитие агропромышленного производства.

В целях реализации Федерального закона разработаны: «Порядок и условия организации и проведения обеспеченного государственной поддержкой страхования урожая сельскохозяйственных культур», «Положение о порядке образования и использования федерального сельскохозяйственного страхового резерва», «Положение о Федеральном агентстве по регулированию страхования в сфере агропромышленного производства при Министерстве сельского хозяйства Российской Федерации».

Порядок и условия организации и проведения обеспеченного государственной поддержкой страхования урожая сельскохозяйственных культур определяет перечень страховых рисков, порядок определения страховой стоимости урожая, сроки действия договора страхования, условия формирования дополнительных страховых ресурсов, порядок проведения обязательного перестрахования; регулирует правовые, финансовые отношения между страховщиком и страхователем, а также их взаимодействия с федеральным агентством по регулированию страхования в сфере агропромышленного производства.

Среди особенностей действующей в России системы страхования урожая сельскохозяйственных культур, обеспеченного государственной поддержкой (субсидируемое страхование) можно выделить следующие:

· Субсидированное страхование осуществляется на основании договоров страхования урожая сельскохозяйственных культур, обеспеченного государственной поддержкой (договор субсидированного страхования), заключаемых между сельхозтоваропроизводителями любых организационноправовых форм и страховыми организациями и обществами взаимного страхования.

· Договоры страхования урожая будут заключаться на срок не менее пяти лет. В то же время страховая стоимость будет определяться ежегодно, исходя из размеров посевных площадей, урожайности, сложившейся за предыдущие пять лет, и прогнозируемой рыночной цены урожая на соответствующий год. Страховая сумма устанавливается в размере 70% страховой стоимости (обязательная франшиза).

· Тариф страховых взносов по страхованию урожая устанавливается по сельхозкультурам (группа культур) на пять лет с учетом сложившегося колебания урожайности сельскохозяйственных культур по годам. Тарифные ставки разрабатываются Минфином, Минсельхозом и Минэкономики России.

· Страхование сельскохозяйственных животных, сельскохозяйственных машин и оборудования, помещений и линий по переработке, принадлежащих сельскохозяйственным товаропроизводителям, производится без государственного субсидирования.

· Страховой взнос поступает на счета страховщиков: за счёт собственных средств страхователей в размере 50%, и за счёт средств, предусмотренных в федеральном бюджете на эти цели в размере 50%.

· Оплата страховых взносов за счёт средств Федерального бюджета производится пропорционально уплаченным страхователем взносам.

· При Министерстве финансов Российской Федерации организовано Федеральное агентство по регулированию страхования в сфере агропромышленного производства, контролирующее и обобщающее сведения о начисленных и уплаченных страховых взносах. Оно призвано:

Ш оказывать всемерную государственную поддержку страхованию урожая и созданию агропромышленных страховых организаций;

Ш разработать предложения о порядке и условиях страхования урожая;

Ш выделять страховщикам средства из федерального бюджета на страховые платежи сельских товаропроизводителей;

Ш дифференцировать государственную уплату страховых платежей по сельскохозяйственным культурам и регионам;

Ш управлять федеральным сельскохозяйственным страховым резервом;

Ш определить круг страховых организаций, которым будет доверено страхование урожая;

Ш осуществлять контроль за страхованием урожая и обеспечение его перестрахования.

· В целях обеспечения устойчивости сельскохозяйственного страхования образуется федеральный сельскохозяйственный страховой резерв, который формируется за счет отчислений в размере 5% от общей суммы страховых взносов, поступивших по договорам страхования сельскохозяйственных культур.

· Превышение страховых взносов над выплатами полностью остается в распоряжении страховщиков для выплаты страхового возмещения за недобор урожая в последующие годы.

· Возникающие разногласия между страховщиками с страхователями по вопросам с определение ущерба и выплаты страхового возмещения по застрахованным сельскохозяйственным культурам решаются с учётом результатов проведённой экспертизы и заключений, полученных страховщиками от соответствующих органов.

В 2003 году государственной поддержкой страхования урожая было охвачено 5,5 тысяч или 16% общего количества сельскохозяйственных предприятий по 53 субъектам Российской Федерации. Общая сумма субсидий составила 800 млн. руб., или 25% к начисленным по договорам страховым взносам при 50%, предусмотренных федеральным законом. На 2004 год ассигнования в утвержденном бюджете были увеличены до 1,8 млрд. руб., что позволяет охватить государственной поддержкой (при доле субсидий в общих страховых взносах в размере 50%) - около 25 процентов урожая сельскохозяйственных культур.

В настоящее время Минсельхоз России ставит вопрос о необходимости увеличения к 2007 году государственной поддержки страхования урожая сельскохозяйственных культур до уровня, обеспечивающего охват ею 75% урожая сельскохозяйственных культур. Для реализации этого предложения потребуется увеличить средства федерального бюджета до 7 млрд. рублей (таблица 13):

Таблица 13. Предполагаемое развитие субсидируемого страхования сельского хозяйства в России.
Показатель	2003	2004	2005	2006	2007
Валовая продукция растениеводства (страховая стоимость) в ценах 2002 года, млрд. руб.	206,3	215,8	220,4	228,5	228,5
Охват страхования урожая господдержкой, %	12,5	30	50	60	75
Страховая сумма (70% страховой стоимости)	18	52,9	77,1	96	120
Средняя ставка, %	10	11,6	11,6	11,6	11,6
Страховой взнос, млрд. руб.	1,8	3,8	8,9	11,6	13,9
Средства бюджета (50% страхового взноса)	0,9	1,9	4,5	5,6	7,0

Страхование сельского хозяйства в России: пути развития, ограничения и механизмы их устранения.

В разных странах, с целью обеспечения стабильного развития сельского хозяйства, применяются различные методы компенсации ущерба от стихийных бедствий. Эта компенсация осуществляется как в виде прямой помощи государства (Франция, Германия), так и в виде субсидирования страховых взносов, уплаченных сельскохозяйственными производителями при страховании производственных рисков (США, Канада, Испания). В последнее время предпочтение во многих странах отдается субсидированию страховых взносов, как более эффективному способу. Кроме того, субсидирование страхования сельского хозяйства находится вне ограничений Всемирной торговой организации, накладываемых на предоставление дотаций государства сельскохозяйственным производителям.

Преимуществ субсидирования страхования перед прямым распределением дотаций хозяйствам, понесшим ущерб от стихийных бедствий, несколько. Во-первых, в формировании страховых фондов участвуют сельскохозяйственные производители и государство, что позволяет значительно увеличить размеры страховых выплат, а значит, и компенсировать в большей мере ущерб. Во-вторых, повышается роль профессиональных страховщиков (прежде всего частного капитала) в администрировании аграрными рисками. Так, контроль над соблюдением агротехнических требований, установление страховых случаев, оценка суммы ущерба и размера страховых выплат осуществляются страховыми организациями, которые будут расходовать на эти цели собственные, а не государственные средства. В-третьих, вовлечение в процесс страхования сельскохозяйственных товаропроизводителей изменит их отношение к страховым фондам, как к "государственной подачке", которую не стыдно выбивать любыми средствами.

В системе страхования производственных рисков компенсация ущерба не будет носить разовый характер и не будет зависеть от того, сколько средств можно было в пожарном порядке выделить из бюджета. В благополучные годы в фондах страхования накапливаются средства (поступлений больше, чем расходов), которые можно использовать в годы стихийных бедствий. Страхование способствует также привлечению инвестиций в отрасль. Например, банки охотнее будут кредитовать сельскохозяйственных производителей под залог будущего урожая, если этот урожай будет застрахован.

Развитие рынка страхования в сельском хозяйстве сдерживается как низкой платежеспособностью хозяйств, так и высокими ценами на страховые услуги, предлагаемые страховыми организациями: страховые премии в 10 и более процентов от стоимости урожая оказываются "неподъемными" для крестьянских хозяйств и приводят к существенному повышению цен на продукцию сельского хозяйства. Разорвать этот порочный круг можно, как показывает опыт большинства стран, только путем создания механизма, который стимулировал бы развитие страхования в сельском хозяйстве при участии в этом процессе не только производителей сельскохозяйственной продукции и страховых организаций, но и государства.

На первый взгляд, самым простым выходом было бы введение обязательного субсидируемого страхования урожая в сельском хозяйстве, и таким образом, можно было решить проблему охвата страхованием всех хозяйств, а также формирования необходимых страховых фондов. Однако, как уже отмечалось, ресурсы государства весьма и весьма ограничены и, скорее всего, нет возможности обеспечить такое субсидирование. Во-вторых, это будет выглядеть новым "налоговым бременем" для сельскохозяйственных товаропроизводителей, от которого они постараются уклониться. В-третьих, обязательное страхование чаще всего жестко регламентирует порядок "взимания" страховых взносов (т. н. страховых премий), а получение страховых компенсаций остается на совести страховых компаний, которые, как показывает опыт обязательного страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, более половины накопленных ресурсов не используют по целевому назначению, т. е. для возмещения потерь страхователей.

Кроме того, обязательное страхование можно навязать сельскохозяйственным товаропроизводителям, но не частным организациям, которые работают с целью получения прибыли и не будут страховать хозяйства себе в убыток. Условия производства в сельском хозяйстве не так просты, как правила дорожного движения. Если можно в обязательном порядке установить определенный страховой сбор, скажем, с гектара пшеницы, то совсем не так просто установить случаи, когда страховщик обязан выплатить компенсацию. Так, нельзя автоматически признавать страховым случаем падение урожая ниже определенного уровня: это может явиться результатом как низкой агротехники (некачественные семена, плохие предшественники, сорняки и др.), так и неблагоприятных погодных условий (застрахованного риска). Да и сам прогнозируемый уровень урожайности требует тщательного учета конкретных обстоятельств производства, а также достижения согласия между хозяйством и страховщиком при заключении договора страхования.

Попытки директивно "ввести" страхование урожая могут только дискредитировать идею страхования. Например, в Украине, где было введено обязательное страхование зерновых и сахарной свеклы, в прошлом году застраховал свой урожай только один процент хозяйств. Создание системы добровольного страхования урожая в сельском хозяйстве позволит, во-первых, обеспечить постепенное развитие этой системы и, во-вторых, формировать ее с учетом интересов как сельскохозяйственных товаропроизводителей, так и страховых организаций. Мировой опыт также говорит в пользу добровольного страхования рисков в сельском хозяйстве, при большем разнообразии методов взаимодействия государства и других участников страхования.

Для развития добровольного страхования урожая необходимо стимулировать хозяйства, чтобы они видели в страховании не только новую "статью расходов", но и ощутили преимущества страхования агробизнеса. Скажем, в США, если фермер не участвует в программе страхования, он не получает компенсации и льготы от государства при потере урожая или доходов.

Аналогичные рычаги есть и у нашего государства. Например, выделение средств из фонда субсидирования и стимулирования кредитования сельскохозяйственных производителей можно было бы распространить только на те хозяйства, которые застраховали свой урожай. Предоставление компенсаций со стороны государства и освобождение от налогов сельскохозяйственных товаропроизводителей, пострадавших от стихийных бедствий, также допустимо только при условии, что они застраховали свой урожай. Общепринятым приемом стимулирования страхования является также отнесение страховых взносов, выплачиваемых хозяйствами, на себестоимость продукции, т. е. исключение их из суммы налогооблагаемых доходов.

Учитывая, что банки и страховые организации заинтересованы в развитии страхования в сельском хозяйстве, они тоже могут предоставить ряд льгот для сельскохозяйственных товаропроизводителей, систематически страхующих урожай. Например, приняв застрахованный урожай в залог под выдаваемый кредит, банки могли бы снизить проценты по такому кредиту, как более гарантированному в случае возврата. Страховые организации могут снижать размеры страховых взносов для тех хозяйств, которые длительное время страховали урожай, но не получали страховых выплат и довести эти тарифы, скажем, до размера государственной субсидии, т.е. страхование становится для таких хозяйств практически бесплатным.

Однако создание системы добровольного страхования в сельском хозяйстве не означает отсутствие государственного регулирования этого процесса. Тем более что речь идет о субсидировании государством страховых взносов, уплачиваемых хозяйствами. Если государство берет на себя обязательство уплаты части страхового взноса, то, естественно, оно вправе знать, насколько эффективно используются эти средства. В конечном счете, эти субсидии, или хотя бы основная их часть, должны "дойти" до сельскохозяйственных товаропроизводителей в виде возмещения ущерба, понесенного в результате наступления страховых случаев.

В этих целях необходимо законодательно установить четкий порядок определения стоимости застрахованного урожая, размера ущерба и выплаты страхового возмещения. Известно "искусство" наших страховых организаций отказываться от выплаты страхового возмещения под различными предлогами: макет договора страхования составляется, как правило, страховой организацией, и только она знает все "подводные камни", какие там заложены. Разумеется, не исключаются попытки и со стороны хозяйств получить незаконно страховое возмещение. И все же сельскохозяйственные товаропроизводители-страхователи находятся в далеко не одинаковых условиях со страховыми организациями. Последние, как правило, располагают квалифицированными юристами, умеющими хорошо отстаивать интересы страховых организаций. Положение сельскохозяйственных товаропроизводителей можно улучшить, по нашему мнению, путем разработки и утверждения примерного договора страхования производственных рисков в сельском хозяйстве. Примерный договор позволит производителям сельхозпродукции избежать грубых ошибок и искусственных конфликтов при заключении и выполнении договоров страхования и сделает доступным страхование для большинства хозяйств.

Большое влияние на результаты производства (урожайность) оказывает соблюдение агротехнических условий (семена, удобрения, предшественники, уход за растениями и др.). Для устранения элемента неопределенности при страховании будущего урожая используются следующие методы: во-первых, установление определенных стандартов производства и включение их в условия страхования и, во-вторых, страховое покрытие устанавливается в определенной доле от прогнозируемого урожая.

Основные агротехнические требования выращивания урожая для каждой культуры должны устанавливаться специализированными государственными органами, а их включение в договор страхования необходимо предусмотреть при субсидировании страховых премий.

В связи с неизбежной неопределенностью размера будущего урожая, уровень его страхового покрытия составляет обычно 70%, т.е., хозяйство может получить страховое возмещение, если в результате наступления страхового случая, предусмотренного договором страхования, урожайность составит менее 70% по сравнению с учтенной в договоре. Такой подход позволяет хозяйствам снизить затраты на страхование и, одновременно, гарантировать себе возмещение на уровне произведенных затрат по выращиванию урожая.

Размер средств, направляемых на субсидирование страхования урожая, будет зависеть в значительной степени от страховых тарифов, устанавливаемых в процентах к страховой сумме. Во всех без исключения странах, где осуществляется субсидирование страхования урожая, страховые тарифы регламентируются государственными службами, т.к. государство становится непосредственным участником такого страхования. Анализ колебаний урожайности сельскохозяйственных культур по хозяйствам республики показывает, что при страховании от ограниченного круга рисков эти тарифы должны составить 4-5% от стоимости урожая, т.е., от страховой суммы. Такой размер тарифов позволяет компенсировать ущерб от природных факторов, понесенный сельскохозяйственными производителями, и обеспечивает финансовую устойчивость страховых организаций.

Финансовая устойчивость и платежеспособность организаций, практикующих страхование урожая, зависит как от размера накопленных ими ресурсов, так и направлений их размещения. Производственные риски в сельском хозяйстве значительно выше, чем в других областях страхования имущества, значит, и требования к размещению финансовых ресурсов страховщиков должны быть выше. Степень обоснованности страховых тарифов и направления размещения активов должны быть включены в перечень условий, выполнение которых необходимо для получения страховыми организациями права осуществлять страхование урожая с предоставлением субсидий.

Необходимым условием для обеспечения финансовой устойчивости страховых организаций является перестрахование, которое, путем передачи части застрахованного риска другому страховщику (перестраховщику), позволяет первому страховщику соблюдать требуемое соотношение между своими финансовыми ресурсами и его страховыми обязательствами. При перестраховании достигается более равномерное распределение рисков между страховыми организациями. Исходя из этих положений, перестрахование необходимо предусмотреть как обязательное условие, лишь при выполнении которого страховая организация может быть допущена к субсидируемому страхованию производственных рисков в сельском хозяйстве.

Для того, чтобы приступить к развертыванию страхования производственных рисков в сельском хозяйстве, необходимо, кроме разработки законодательной и нормативной базы, о которой говорилось выше, оценить размер средств, необходимых для субсидирования страховых взносов и в состоянии ли бюджет страны взять на себя такую нагрузку.

Учитывая ограниченные возможности субсидирования и отсутствие опыта такого страхования, следует начинать с минимального круга сельскохозяйственных культур и основных природных рисков, которым подвержено сельское хозяйство республики - например, страхование зерновых культур от засухи. Следует учесть и тот факт, что в странах где осуществляется субсидирование страховых взносов, страхованием охвачены не более 60% хозяйств, и страхованию подлежит, как правило, 60-70% прогнозируемого урожая.

По мере углубления процесса реформирования в сельском хозяйстве России и появления реального частного собственника вопрос управления рисками, связанными с производством сельскохозяйственной продукции, будет вставать все более остро.

Предлагаемые сейчас на рынке страховых услуг программы страхования сельскохозяйственных рисков по многим параметрам не устраивают потребителя. Основная проблема, и это закономерно, их высокая стоимость. Только при условии реальной государственной поддержки можно будет достичь равновесия между спросом и предложением в этой области.

Следует отметить, что государство пытается решить эту проблему. В настоящее время Постановлением Правительства РФ №758 от 1 ноября 2001 года «О государственной поддержке страхования в сфере агропромышленного производства» (приложение 3) предусматривается компенсация затрат на страхование некоторых видов выращиваемых культур, что дает возможность говорить о начале формирования системы сельскохозяйственного страхования в России.

Подзаконные акты и документы, регулирующие порядок функционирования такой системы находятся в настоящее время на стадии разработки. Как эффективно будет функционировать эта система, и насколько она будет удовлетворять интересы всех сторонучастников, будет во многом зависеть от того, как разработчики системы сумеют использовать богатый опыт других стран, речь о котором шла выше, наложив его на существующие экономические, социальные и природные условия России.

Практически все государства в мире поддерживают своих производителей сельскохозяйственной продукции, выполняя одну из основных функций - обеспечение продовольственной безопасности страны. Более того, для повышения конкурентоспособности такой продукции на мировых рынках практикуется предоставление определенных государственных дотаций, но эти процессы строго регламентированы внутри Организации Всемирной Торговли (ВТО), членом которой стремится быть Россия.

Субсидирование системы сельскохозяйственного страхования (при выполнении определенных требований) находится вне ограничений ВТО, накладываемых на предоставление дотаций государства сельскохозяйственным производителям.

Разумеется, страхование не может заменить технический прогресс в отрасли, компенсировать недостатки ведения сельского хозяйства: отсутствие качественных семян, недостаточное количество удобрений и сельскохозяйственной техники и др. Но страхование как составная часть государственной сельскохозяйственной политики может и должно быть использовано для обеспечения стабильности развития аграрного сектора России, для привлечения дополнительных инвестиций в отрасль.

IV. Экономическая часть

Эффективность страхования на примере ООО «ПрогрессАгро»

Расчёт эффективности страхования урожая сельскохозяйственных культур проводился на примере ООО «ПрогрессАгро» Песчанокопского района Ростовской области.

Исходными данными для расчётов являлись показатели площади сева и урожайности озимой пшеницы в ООО «ПрогрессАгро» за период 19982002гг. (таблица 14):

Таблица 14. Площади посева и урожайность озимой пшеницы в ООО "Прогресс-Агро" за 1998-2002 гг.
Показатель	1998	1999	2000	2001	2002
Площадь посева, га	1051	1124	1156	1080	1112
Урожайность, ц/га	32,5	34,0	30,4	27,6	43,5

Средняя урожайность в ООО «ПрогрессАгро» в среднем за 5 лет составила 33,6 ц/га, однако, принимая во внимания, что в 2002 году урожайность озимой пшеницы была необычайно высокая (43,5 ц/га), данный год в расчёт не принимался как нехарактерный для данного региона. Рассчитанная средняя урожайность составила (32,5+34,0+30,4+27,6) : 4 = 31,1 ц/га.

Средняя площадь посева озимой пшеницы за тот же срок 1105 га; стоимость одной тонны урожая, принятой на страхование в Ростовской области в 2003 году 4000 руб.

Таким образом, усреднённая страховая сумма для ООО «ПрогрессАгро» составит:

31,1 · 400 = 12 450 рублей с 1ого гектара страхуемой площади

Постановлением Правительства РФ №758 от 1 ноября 2001 года "О государственной поддержке страхования в сфере агропромышленного производства" утверждённая ставка страхования посевов озимых зерновых культур для Ростовской области составляет 9.9% (приложение 5). Следовательно, страховой взнос будет равен:

12 450 · 9,9 : 100 = 1 232,6 рублей с 1ого гектара страхуемой площади

С учётом того, что 50% страхового взноса субсидируются государством, страховой взнос для ООО «ПрогрессАгро» составит:

1 232,6 · 0,5 = 616,3 рублей с 1ого гектара страхуемой площади

Общая сумма страховых взносов со всей площади посева за 5 лет составит:

616,3 · 1104,6 · 5 = 3 403,7 тыс. руб.

За рассматриваемые 5 лет хозяйственной деятельности ООО «ПрогрессАгро» представляла документы для оказания помощи из федерального бюджета в связи с гибелью озимой пшеницы от сильного ветра (260 га) и засухи (200 га) в 2003 году. После проведения экспертизы по данным случаям была оказана помощь в размере 740,4 тыс. руб.

В случае застрахованного урожая общая сумма страхового возмещения по погибшим площадям составит:

(200 + 260) · 31,1 · 400 = 5 727,0 тыс. руб.

Чистый экономический результат хозяйства будет равен:

5 727,0 3 403,7 740,4 = 1 582,9 тыс. руб.

Таким образом, при субсидированном страховании хозяйство получит помощь на 4 986,6 тыс. руб., или в 5.2 раза больше, чем при государственной помощи от ЧС (таблица 15):

Таблица 15. Расчёт эффективности страхования для ООО «ПрогрессАгро»
Показатель	Значение	Ед. изм.
Средняя урожайность за 5 лет	31,1	ц/га
Закупочная цена	400,0	руб./ц
Страховая сумма	12 450,0	руб/га
Ставка	9,9	%
Страховой взнос	1 232,6	руб./га
Выплачивается хозяйством	616,3	руб./га
Средняя площадь посева за 5 лет	1 104,6	га
Сумма страховых взносов за 5 лет	3 403,7	тыс. руб.
Площадь гибели	490	га
Страховое возмещение	5 727,0	тыс. руб.
Оказанная государством помощь	740,4	тыс. руб.
Экономический результат хозяйства	1 582,9	тыс. руб.

Выводы

1) В 2003 году на территории Российской Федерации произошло 108 чрезвычайных ситуаций природного характера, от которых пострадало 53 субъекта. По данным с мест общий ущерб от стихийных бедствий составил 37,8 млрд. рублей, экспертизой подтверждено ущерба на 28,9 млрд. рублей.

2) Наибольший ущерб нанесён чрезвычайными ситуациями, источниками которых были аномальные колебания температур (выпревание растений, заморозки, ледяная корка на почве, сильный мороз, выпирание растений и проч.) (43,2%, 16.5 млрд. руб. ущерба), засуха (30,2%, 11.0 млрд. руб.) и осадки (сильные и длительные дожди, дождевой паводок, переувлажнение почвы, сильный дождь с ветром, затопление дождевыми паводками, вымокание растений и проч.) (14,5%, 6.4 млрд.). На долю остальных ЧС (град, сильный ветер, наводнения, землетрясения, лесные пожары и проч.) приходится около 12% от общего ущерба.

3) Ущерб в растениеводстве по данным с мест составил 36.7 млрд. руб. (97.4% от всего ущерба), в животноводстве - 8 млн. руб. (0.02%), на объектах инфраструктуры - 448 млн. руб. (1.14%). Посевы уничтожены на площади 8.4 млн. га, погибло 2.6 тыс. голов скота, было повреждено или разрушено 1.9 тыс. объектов инфраструктуры, потеряны материальные ценности на сумму более 6.6 млн. руб.

4) Сильнее всего пострадал Южный федеральный округ (13 550 и 10 455 млн. руб. ущерба по местной и экспертной оценке соответственно), менее всего - Северо-Западный (241 и 137 млн. руб.). Средний ущерб от одной ЧС природного характера колеблется от 60,4 млн. руб. в СевероЗападном до 544,8 млн. руб. в Южном федеральном округе.

5) В 2003 году наибольшее количество ЧС природного характера произошло на территории Ставропольского края и Ростовской области (Южный Федеральный Округ) (8 и 7 ЧС; 1,8 и 3,8 млрд. руб. ущерба соответственно), Амурской области (Дальневосточный ФО) (5 ЧС и 1.1 млрд. ущерба). К субъектам, сильно пострадавшим от ЧС, можно так же отнести Краснодарский и Алтайский края, Республики Мордовия и Башкортостан, Волгоградскую, Новосибирскую, Саратовскую, Воронежскую и Омскую области (ущерб по каждому субъекту превышает 1 млрд. рублей).

6) Помощь из фондов Правительства в наиболее полном объёме была оказана Амурской области Дальневосточного Федерального Округа (22.2% от суммы ущерба по данным с мест), наименьшая - краям и областям Южного Федерального Округа (13.6%). В среднем по годам оказание помощи пострадавшим хозяйствам и субъектам Российской Федерации колеблется от 18.6% (в 2001-ом) до 25.0% (в 1999ом году) от подтверждённого экспертизой ущерба.

7) Общее количество ЧС природного характера в 2003 году по сравнению с 2001 и 2002 годами снизилось (108 ЧС в 2003 году против 154 и 140 в 2002 и 2001 соответственно), однако общий ущерб значительно вырос (18.8 млрд. руб. ущерба в 2002 году против 28.9 млрд. в 2003, по данным экспертизы), что свидетельствует об увеличении масштабности ЧС.

8) Практика дотирования хозяйств и субъектов, пострадавших от стихийных бедствий, неэффективна как для сельскохозяйственных товаропроизводителей, так и для государства в целом. В связи с этим необходимо полностью перейти на новые, более совершенные формы участия государства в защите сельского хозяйства от чрезвычайных ситуаций.

9) Системы субсидируемого государством страхования сельского хозяйства существуют уже более 70 лет, и за это время сумели доказать свою эффективность во многих развитых странах мира. В России существование подобной системы года законодательно закреплено 1 ноября 2001 г. Выполненные расчёты подтверждают эффективность как для хозяйств (на примере ООО «ПрогрессАрго» Песчанокопского района Ростовской области), так и для государства в целом (затраты из федерального бюджета в среднем за 5 лет на 15%, или на 796 млн. руб. меньше).

10) Сложившаяся на данным момент в России система субсидируемого страхования имеет явно незаконченный вид и характеризуется рядом существенных недостатков. Однако имеющиеся механизмы государственного регулирования и стимулирования страхования в сфере агропромышленного производства открывают широкие перспективы для её дальнейшего развития и совершенствования.

Приложения

Приложение 1

ФОРМА 1-СБ

представления в Минсельхоз России оперативной информации о чрезвычайной ситуации, возникшей в агропромышленном комплексе субъекта РФ

1.	Дата (период) ЧС
2.	Субъект РФ (районы)
3.	Наименование ЧС
4.	Физические показатели ЧС
5.	Последствия ЧС в АПК
6.	Ориентировочный размер ущерба
7.	Принимаемые меры по ликвидации ЧС
8.	Количество задействованных сил и средств
(руководитель органа государственного управления АПК субъекта РФ, фамилия и.о., подпись, дата, печать)
Информацию передал
	(должность, фамилия и.о. , телефон.)
Дата и время передачи

Приложение 2

Форма 1

«СОГЛАСОВАНО» Начальник управления (отдела) по делам ГОЧС __________________________________ района	«УТВЕРЖДАЮ» Глава администрации _____________________________ района
_______________________________	_______________________________
(подпись) (расшифровка подписи) “ ___ “ _______________ 200 _ года м.п.	(подпись) (расшифровка подписи) “ ___ “ _______________ 200 _ года м.п.

АКТ

Обследования объектов Растениводства, пострадавших в результате чрезвычайной ситуации (стихийного бедствия)

№____ от "__" _________ 200_ г.

1. Характеристика стихийного бедствия ____________________________

_____________________________________________________________

(наименование, сроки, интенсивность, номер и дата метеосправки, прилагаемой к акту)

2. Полное наименование предприятия, учреждения ______________________

_____________________________________________________________

(полное название формы собственности, полное наименование предприятия, учреждения)

3. Сокращенное наименование предприятия, учреждения____________________________________________________

(сокращенное название формы собственности и предприятия, учреждения)

4. ИНН ____________________

5. ОКВЭД _________________________________

6. Юридический адрес _______________________________________

(почтовый индекс и адрес согласно учредительным документам)

7. Почтовый адрес ___________________________________________

(почтовый индекс и адрес фактического местонахождения)

8. В результате обследования комиссия установила гибель посевов, определила ущерб и затраты на производство следующих сельскохозяйственных культур:

Наименование погибших с-х культур и урожая многолетних насаждений	Площадь посева культуры, га	Урожайность с-х культуры (средняя за 5 лет), ц/га	Цена реализации, руб./т	Сумма ущерба тыс. руб.	Фактические затраты до СБ	Возмещение затрат, тыс.руб.	Невозме-щенные затраты, тыс.руб
	всего у предприятия	в т.ч. Погибло				на 1 га, руб.	всего, тыс.руб.	из средств предприятия	страховыми организациями
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
…
Итого:

9. Комиссия приняла следующее решение:

Списать погибшие сельскохозяйственные культуры; списать и провести пересев погибших сельскохозяйственных культур; перевести зерновые культуры для использования на кормовые цели; другое (указать принятое решение).

10. Подписи членов комиссии:

Председатель комиссии ________________________________________

(должность, подпись, Ф.И.О.)

Члены комиссии ___________________________________________

Приложение 3

Постановление Правительства РФ - № 758 от 1 ноября 2001 г.

ПРАВИТЕЛЬСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

1 ноября 2001 г.		N 758

"О государственной поддержке страхования в сфере агропромышленного производства"

В соответствии со статьей 16 Федерального закона "О государственном регулировании агропромышленного производства" Правительство Российской Федерации постановляет:

1. Признать целесообразным создать при Министерстве сельского хозяйства Российской Федерации федеральное государственное учреждение - Федеральное агентство по государственной поддержке страхования в сфере агропромышленного производства (далее именуется - Агентство).

Министерству сельского хозяйства Российской Федерации совместно с Министерством финансов Российской Федерации и Министерством имущественных отношений Российской Федерации осуществить необходимые мероприятия, связанные с созданием Агентства.

2. Определить Агентство государственным агентом по государственной поддержке сельскохозяйственных товаропроизводителей при проведении страхования в сфере агропромышленного производства.

3. Финансирование деятельности Агентства производить за счет средств федерального бюджета, предусмотренных Министерству сельского хозяйства Российской Федерации на эти цели.

4. Министерству сельского хозяйства Российской Федерации в 3-месячный срок разработать совместно с Министерством финансов Российской Федерации и утвердить устав Агентства.

5. Установить, что основными задачами Агентства являются:

а) организация мероприятий по обеспечению государственной поддержки страхования в сфере агропромышленного производства и контроль за соблюдением порядка и условий предоставления средств федерального бюджета на эти цели;

б) информационное обеспечение деятельности по страхованию в сфере агропромышленного производства;

в) обобщение опыта проведения страхования в сфере агропромышленного производства, разработка предложений по совершенствованию указанной деятельности и использованию новых механизмов и форм государственной поддержки страхования в сфере агропромышленного производства.

6. Предоставлять государственную поддержку сельскохозяйственным товаропроизводителям при проведении страхования урожая сельскохозяйственных культур за счет средств, предусмотренных на эти цели в федеральном законе о федеральном бюджете на соответствующий год, в виде субсидий на уплату сельскохозяйственными товаропроизводителями части страхового взноса по договорам страхования, заключенным ими со страховыми организациями.

7. Утвердить прилагаемые Правила предоставления в 2001 году субсидий за счет средств федерального бюджета на компенсацию части затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей на страхование урожая сельскохозяйственных культур.

8. Признать утратившими силу:

постановление Правительства Российской Федерации от 27 ноября 1998г. N 1399 "О государственном регулировании страхования в сфере агропромышленного производства" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 49, ст. 6052);

распоряжение Правительства Российской Федерации от 13 марта 1999 г. N 409-р "О руководителе Федерального агентства по регулированию страхования в сфере агропромышленного производства при Министерстве финансов Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1999, N 15, ст. 1846).

Председатель Правительства Российской Федерации	М.Касьянов

УТВЕРЖДЕНЫ

постановлением Правительства Российской Федерации

от 1 ноября 2001г. N 758 

Приложение 4

ПЕРЕЧЕНЬ

сельскохозяйственных культур, при проведении страхования урожая которых в 2003 году сельскохозяйственным товаропроизводителям предоставляются субсидии за счет средств федерального бюджета

1. Озимые зерновые

2. Яровые зерновые и зернобобовые

3. Кормовые (многолетние и однолетние травы, силосные, кормовые корнеплоды)

4. Масличные (подсолнечник, лен-кудряш, рапс, рыжик)

5. Конопля, кенаф

6. Сахарная свекла (фабричная и кормовая)

7. Овощные и бахчевые

8. Рис

9. Картофель, лен-долгунец, соя, горчица

Приложение 5

СТАВКИ

для расчета субсидий, предоставляемых в 2003 году за счет средств федерального бюджета сельскохозяйственным товаропроизводителям при страховании урожая сельскохозяйственных культур

(в процентах от страховой суммы)

Субъекты Российской Федерации	Озимые зерновые	Яровые зерновые и зернобобовые	Кормовые (многолетние и однолетние травы, силосные, кормовые корнеплоды)	Масличные (подсолнечник, лен-кудряш, рапс, рыжик)	Конопля, кенаф	Сахарная свекла (фабричная и кормовая)	Овощные и бахчевые	Рис*	Картофель, лен-долгунец, соя, горчица
Республика Алтай	10,5	9,5	10	10,5	9,5	10,5	10,5	-	10
Республика Адыгея	8	11	10	8	10	8,5	11	-	10
Республика Башкортостан	9,5	11,6	9,5	10,5	8,4	10,5	10,5	-	10,5
Республика Бурятия	10,5	9,5	10,5	10	8,4	7,4	10,5	-	10,5
Республика Дагестан	9	8	7	7	10	10	9	-	10
Республика Ингушетия

Подобные документы

• Сельскохозяйственное страхование

  Разновидности личного и имущественного видов страхования. Особенности сельскохозяйственного страхования - эффективного метода управления рисками в агропромышленном комплексе. Порядок и условия предоставления субсидий сельскохозяйственным производителям.
  
  контрольная работа [17,2 K], добавлен 30.11.2010
  

• Мониторинг чрезвычайных ситуаций

  Классификация и характеристика чрезвычайных ситуаций природного характера, анализ статистических данных по их последствиям. Сведения о пожарах и их последствия. Основные причины и объекты пожаров. Прогнозирование и оценка обстановки. Мониторинг бедствий.
  
  курсовая работа [179,0 K], добавлен 24.12.2012
  

• Экономическая сущность страховых отношений, их общественная необходимость, функции и виды страхования

  Теоретические основы страхования. Процесс страхования, основные понятия. Функции страхования. Формы и методы образования страховых фондов. Классификация и виды страхования. Имущественное страхование. Экономический механизм страхования.
  
  курсовая работа [55,3 K], добавлен 09.01.2007
  

• Задачи и виды страхования

  Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства. Общие основы, принципы, критерии классификации, отрасли и подотрасли, виды и формы страхования. Особенности и принципы обязательного и добровольного страхования.
  
  контрольная работа [22,2 K], добавлен 12.11.2010
  

• Личное страхование

  Сущность и значение личного страхования. История возникновения личного страхования. Критерии классификации личного страхования. Страхование жизни. Виды страховых программ отечественных страховых компаний. Страховые взносы. Случаи выплаты страховой суммы.
  
  реферат [15,8 K], добавлен 15.01.2009
  

• Институт страхования на примере зарубежных стран

  Проведение обзора развития законодательных актов в сфере страхования в Украине и Польше, возможные пути их совершенствования. Украинское законодательство в сфере страхования. Проблемы в законодательном регулировании сельскохозяйственного страхования.
  
  реферат [16,7 K], добавлен 18.08.2011
  

• Классификация страхования

  Критерии классификации форм страхования. Характерные особенности государственного, акционерного, кооперативного, взаимного страхования. Договора имущественного, личного, медицинского страхования. Страхование транспортных средств и ответсвенности.
  
  контрольная работа [26,6 K], добавлен 22.12.2009
  

• Страхование от всех видов рисков

  Классификация и типы страхования, его нормативно-правовое обоснование и значение в обществе и экономике государства. Общая характеристика, особенности реализации страхования в разных сферах: медицинское, сельскохозяйственное, предпринимательское, грузов.
  
  презентация [453,8 K], добавлен 27.04.2015
  

• Основные понятия страхования

  Имущественное страхование и его виды. Условия компенсации убытков. Методы расчета тарифов имущественного страхования. Вклад в формирование страхового фонда. Совершенствование механизма страхования опасных производственных объектов и оценки рисков.
  
  контрольная работа [38,9 K], добавлен 30.12.2010
  

• Международная классификация страхования

  Цели международного страхования. Виды и сферы страхования внешнеэкономических интересов. Условия транспортного страхования. Валютные риски, страхование иностранных инвестиций и кредитов. Сущность перестрахования, страхование транспортных средств.
  
  контрольная работа [46,0 K], добавлен 25.01.2011
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам