Кредитный риск

Удержание кредитного риска в отличие от методов страхования означает, что всю ответственность по кредитуемому проекту банк оставляет за собой. Риск минимизируют собственными силами, делая ставку на профессионализм менеджеров. Удержание риска следует признать экономически целесообразным, если применение этого метода затронет относительно небольшой временной промежуток, а также возможные убытки по кредитам могут быть компенсированы за счет собственных средств без ущерба для финансового состояния банка.

Таким образом, проблема управления банковским кредитным риском в современных условиях должна приобрести несколько иное содержание. Совокупность методов управления должна рассматриваться в качестве системы мер косвенного и прямого воздействия на управляемый объект -- кредитный риск. Несомненно, что при возникновении серьезных проблем с возвратом кредитов, преимущественное значение приобретают методы прямого воздействия. Тем не менее применение косвенных методов, основу которых составляют методы предупреждения риска, в значительной степени позволяет ликвидировать предпосылки возникновения подобных ситуаций кредитного риска.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

На основе проведенного в курсовой работе исследования можно сделать следующие выводы и предложения.

Современные тенденции развития банковской системы подтверждают, что большинство банков перешли из состояния, когда им приходилось решать вопросы, связанные исключительно с проблемами выживания, к вопросам развития бизнеса, необходимости капитализации, расширения инфраструктуры, сохранности своих активов, создания новых банковских продуктов и, наконец, построения системы корпоративного управления, отвечающей реалиям сегодняшнего дня.

В связи с этим встают вопросы по изменению механизмов принятия решений, которые позволят оценить, какие риски и в каком объеме может принять на себя банк, а также определить, оправдывает ли ожидаемая доходность соответствующий риск. На основе этого должны быть разработаны и проведены мероприятия, снижающие влияние фактора риска. Методом реализации данной задачи является разработка системы оценки и управления банковскими рисками, которые позволит руководству банка выявить, локализовать, измерить и проконтролировать.

Коммерческие банки имеют сложную многоуровневую систему рисков. Риски, с которыми сталкиваются функциональные подразделения банка, часто существенно отличаются от рисков, которым подвержены банки в целом. Перед практическими работниками встает задача сформулировать систему управления банковскими рисками, которая тесно связана с видами риска.

Кредитный риск представляет собой основной банковский риск, управление которым является ключевым фактором, определяющим эффективность деятельности банка.

Кредитный риск в банковской деятельности возникает в процессе кредитования субъектов экономики. Кредитный риск - это возможность возникновения убытков вследствие неоплаты или просроченной оплаты клиентом своих финансовых обязательств. Кредитному риску подвергается как кредитор (банк), так и кредитозаемщик (предприятие).

Количественным выражением кредитного риска банка выступают потери (убытки) банка. В связи с тем что кредитные операции занимают в банковском деле особое место, управление кредитным риском влияет на эффективность деятельности банка.

Управление кредитным риском является необходимой и важнейшей частью функционирования и развития любого коммерческого банка.

Система оценки и управления банковским риском представляет собой процесс, позволяющий эффективно определять, оценивать, регулировать и контролировать его уровень.

Политика и механизм управления кредитным риском требует осуществления следующих мероприятий: создание информационной базы, необходимой для определения уровня риска; выбор соответствующих методов оценки вероятности наступления риска; определение размера возможных финансовых потерь и установление предельно допустимого уровня риска; исследование факторов, определяющих уровень риска; определение способов нейтрализации негативных последствий риска; оценка результативности мероприятий по нейтрализации и организация мониторинга риска.

Непосредственное управление рисками предполагает использование различных методов, в том числе введение количественных ограничений - лимитов для тех видов рисков, которые поддаются количественным ограничениям, и качественных ограничений - процедур для тех видов рисков, которые не поддаются количественным ограничениям. Банку следует иметь утвержденные методики (включая математические модели) оценки рисков, основанные на требованиях Национального банка Республики Беларусь. К числу регламентирующих документов следует отнести такие документы, как кредитная политика, политика управления активами и пассивами, политика управления ликвидностью и другие документы, зависящие от особенностей банка.

Существенное влияние на уровень кредитного риска имеет также профессиональная подготовка сотрудников банка. Оценка кредитного риска представляет собой творческий процесс, требует от работников банка знаний и способностей, аналитического мышления, умения определить и оценить текущую хозяйственную деятельность и финансовое положение заемщика, возможность соблюдения принципов кредитования, прогнозировать будущее состояние заемщика. Кредитный работник на основе имеющейся информации об окружающей среде, вероятности, степени и величины риска, должен быть способен разрабатывать варианты рискового вложения капитала и оценивать их оптимальность путем сопоставления ожидаемой прибыли и величины риска. Это позволяет правильно выбрать стратегию и приемы управления риском, а также способы снижения степени риска. В связи с этим, учитывая постоянные изменения в банковском деле, необходимо анализировать стратегию банка, направленную на развитие (обучение) специалистов банка.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Банковские операции: пособие / М.А. Коноплицкая [и др.]; под общ. ред. М.А. Коноплицкой. - Минск: Выш. шк., 2008. - 315с.

2. Банковские операции: пособие / М.А. Коноплицкая [и др.]; под общ. ред. М.А. Коноплицкой. - Минск: Выш. шк., 2008. - 315с.

3. Банковский кодекс Республики Беларусь от 25.10.2000 г. № 441-3 (ред. от 17.07.2006 г. № 145-3). - Минск: Амалфея, 2007. - 252с.

4. Бураков В.В. Рыночный риск в банковском деле: понятие и характеристика / В.В. Бураков // Вестник БГУ. Серия 3. - 2000. - №2. - С.82-87.

5. Деньги, кредит, банки: учебник / Г.И. Кравцова [и др.]; под общ. ред. Г.И. Кравцовой. - Минск: Мисанта, 1996. - 435с.

6. Жданов А.Ю. Банковские риски и управление персоналом / А.Ю. Жданов // Деньги и кредит. - 2008. - №7. - с.62-68.

7. Захаров В.С. О рисках банковской системы / В.С. Захорошко // Деньги и кредит. - 2004. - №3. - с.23-26.

8. Кабушкин С.Н. Методы управления банковским кредитным риском / С.Н. Кабущкин. - 2000. - №5. - С.25-30.

9. Кондратюк Е.А. Понятие банковских рисков и их классификация / Е.А. Кондратюк // Деньги и кредит. - 2004. - №6. - с.43-50.

10. Кондратюк Е.А. Понятие банковского риска и их классификация / Е.А. Кондратюк // Деньги и кредит. - 2004. - №6. - С.43-50.

11. Короткевич А.И. Денежное обращения и кредит: учеб. пособие / А.И. Короткевич. - Минск: ТетраСистемс, 2008. - 352с.

12. Купчинова О. Трансформация принципов банковского кредитования / О. Купчинкова // Банковский вестник. - 2006. - №17. - С.18-24.

13. Макаревич Л. Метода анализа банковских активов в условиях обострения финансово-экономического кризиса / Л. Макаревич // Общество и экономика. - 2008. - №10/11. - С.238-273.

14. Минимулин Д.В. Залоговый риск в структуре банковского кредитного риска и его оценка / Д.В. Минимулин // Деньги и кредит . - 2009. - №5. - С.64-66.

15. Организация деятельности коммерческих банков: учебник / Г.И. Кравцова [и др.]; под общ. ред. Г.И. Кравцовой. - Минск: БГЭУ, 2001. - 512с.

16. Осипенко Т.В. О системе рисков банковской деятельности / Т.В. Кондратюк // Деньги и кредит. - 2000. - №4. - с.28-30.

17. Осипенко Т.В. Построение комплексной системы защиты управления банковскими рисками / Т.В. Осипенко // Деньги и кредит. - 2003. - №12. - с. 49-51.

18. Основы банковского дела: учебное пособие / Б.С. Войтешенко [и др.]; под общ. ред. Ю.М. Ясинского. - Минск: Тесей, 1999. - 448с.

19. Расолько С. Банковский кредит / С. Расольков // Налоги и бухгалтерский учет. - 2008. - №17. - С.17-38.

20. Рейнгольд В.А. Способы обеспечения исполнения обязательств и роль залога / В.А. Рейнгольд // Вестник БГЭУ. - 2006. - №2. - С.84-90.

21. Савонь В. Создание системы управления рисками в банке / В. Савонь // Банковский вестник. - 2005. - №7. - 49-51.

22. Тарасов С. Способы обеспечения исполнения обязательств / А. Тарасов Юрист. - 2009. - №7. - С.86-89.

23. Титович А.А. Менеджмент риска и страхование: учеб. пособие / А.А. Титович. - Минск: Выш. шк., 2008. - 271с.

24. Шелков О. Уроки и выводы из мирового финансового кризиса для белорусской ипотеки / О. Шелков // Юстиция Беларуси. - 2008. - №7. - С.46-48.

Размещено на Allbest.ru