Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Коммерческий банк - это одним из главных звеньев в современной рыночной экономике. Вначале банки выступали в качестве хранилищ, но затем количество выполняемых ими операций и возложенных на них функций возросло. По тому, как развивалась банковская система можно охарактеризовать современное общество. На современном этапе их значение усилилось, что можно заметить по тому влиянию, какое оказал мировой финансовый кризис. Именно поэтому данная тема является актуальной. Развитие экономики страны напрямую связано с развитием банковского сектора. Если в банковской сфере будут наблюдаться проблемы, то эти проблемы будут сказываться на экономике всей страны в целом.

Объектом исследования курсовой работы является коммерческий банк, как посредник в современной рыночной экономике. Предметом исследования является то, какую роль играет коммерческий банк в экономике страны.

Цель исследования - определение места коммерческого банка в Российской Федерации, проблем и перспектив развития современной банковской системы. Реализация данной цели возможна лишь через решение следующих конкретных задач:

- проследить за процессом становление банковской системы;

- определить состав активных и пассивных операций выполняемых коммерческим банком на современном этапе развития;

- проанализировать динамику развития банковской системы в Российской Федерации;

- выделить основные проблемы и перспективы, стоящие перед коммерческими банками на данном этапе развитии.

1. Операции коммерческих банков

коммерческий банк экономика

1.1 Коммерческий банк - финансовый посредник

Одной из самых важных функций выполняемых банком, является посредническая функция. Предоставляя ссуды своим клиентам, банки выполняют роль финансовых посредников, принимая денежные средства вкладчиков и предоставляя их заемщикам. Эта деятельность банка приносит реальную пользу всем заинтересованным сторонам. Вкладчики пользуются тем, что их депозиты выполняют функцию средства обращения и функцию ликвидных активов, а в целом ряде случаев еще и приносят проценты. Заемщики пользуются открывшимся им доступом к крупным денежным суммам на достаточно длительные периоды времени. Это происходит даже в тех случаях, когда большинство мелких индивидуальных вкладчиков изъявляют желание вложить в банк лишь весьма небольшие денежные суммы, причем на короткие периоды времени. Не будь банков или каких-либо аналогичных финансовых посредников, ни одной крупной фирме вообще не удалось бы вести деловые операции, выступая в качестве заемщика у мелких фирм, располагающих временно свободным денежными средствами.

Естественно, что и банки извлекают прибыль из этих операций. Они получают доход, назначая более высокую ставку процента по ссудам, чем ту, что они выплачивают по вкладам. В ряде случаев банки получают дополнительный доход в качестве оплаты своих услуг по предоставлению ссуд, как это имеет место при предоставлении ипотечных ссуд.[20, с.156]

Среди многообразия возможных вариантов использования денежных средств деятельность банкиров по выдаче ссуд играет главную роль в процессе размещения кредитов. Кредит может привести к безвозвратным потерям банка в тех случаях, когда фирмы-заемщики не в состояние возвратить с процентами суммы, равные полученным ими ссудам. Подобное происходит при непродуктивном расходовании ссуженных денежных средств. Непогашение ссуды в срок (badloan) может быть следствием либо допущенных ошибок в планировании расходования денежных средств, либо следствием осуществления непредвиденных и непредусмотренных платежей. Банкиры хорошо справляются со своими функциями по выдаче ссуд в том и только том случае, если они безошибочно оценивают результаты предполагаемого использования ссуд. Что же касается непредвиденных платежей заемщиков и в последующих за ними финансовых потерь, то здесь банкиры практически бессильны. К счастью, абсолютное большинство ссуд - суть ссуды, погашаемые в срок (goodloans). Что касается всего общества в целом, то польза, получаемая от ссудных операций банков, становится ощутимой в тех случаях, когда ограниченные объемы предложения денежных средств, подлежащих передаче в ссуду, обеспечивают достижение наиболее продуктивных целей (из возможных); так, например, при увеличении общей нормы прибыли с 4 до 5 процентов. То обстоятельство, что банкиры являются субъектами отношений частной собственности на банк, создает у них стимул к проведению максимально успешной политики выдачи ссуд; дело в том, что владельцы акционерного капитала банка получают максимальный доход на акции своего банка единственно в том случае, когда банковские служащие наиболее успешно выдают ссуды по максимальным из возможных нормам ссудного процента, сообразующимся, между тем, с реальными и разумными перспективами возврата выдаваемых ссуд. [7, c.102]

Кроме выдачи ссуд, существует около 300 видов операций, которые могут осуществлять банки. К основным операциям, которые закреплены в российском законодательстве, относят следующие:

привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

осуществление расчетов по поручению клиентов и банков-корреспондентов;

инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с законодательством;

выдача банковских гарантий.

Помимо вышеперечисленных операций банки могут производить следующие сделки:

1) выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) оказание консультационных и информационных услуг;

3) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

4) лизинговые операции.

Все банковские операции можно сгруппировать в три огромные группы: Комиссионные операции -- это такие операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов и взимает с них плату в виде комиссионных. Далее ниже в следующих пунктах будут раскрыты эти операции более подробно.[4, c.114]

1.2 Пассивные и активные операции коммерческих банков

Все пассивные операции в зависимости от экономического содержания делятся на депозитные (включают получение межбанковских кредитов), эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка).

Для осуществления активных операций коммерческий банк должен располагать ресурсами.

Ресурсы коммерческих банков могут быть сформированы за счет: собственных средств; привлеченных средств; эмитированных средств.

Собственные средства банка -- наиболее общее понятие, включающее все пассивы, образованные в процессе внутренней деятельности банка: уставный, резервный и другие фонды банка, Все резервы, созданные банком, а также нераспределенную прибыль и прибыль текущего года.

Уставный капитал банков формируется за счет паевых взносов (паевой банк) либо средств, поступающих в оплату акций (акционерный банк). Капитал может формироваться не только за счет взносов денежных средств, но и материальных и нематериальных активов, а также ценных бумаг третьих лиц. Уставный капитал должен быть равен не менее 180 млн. рублей.

Первая группа -- резервный фонд банков -- создается с целью погашения возможных убытков, возникающих в деятельности банков, и обеспечивает стабильность функционирования. Вторая группа фондов формируется как отражение процесса перенесения стоимости средств труда по мере их износа на производимую продукцию либо как результат перераспределения полученной или использованной прибыли на определенные цели. Третья группа фондов образуется в результате действия внешних экономических факторов, таких, как инфляция и курсовые разницы между национальной валютой и валютами других стран. Четвертая группа фондов создается с целью снижения рисков по отдельным банковским операциям и обеспечения устойчивости банков путем поглощения убытков за счет созданных резервов.

Нераспределенная прибыль -- накапливаемая сумма прибыли, которая остается в распоряжении банка.

Собственный капитал, который занимает небольшой удельный вес в ресурсах банка (около 10%)-- основа коммерческой деятельности банка. Он обеспечивает его самостоятельность и гарантирует его финансовую устойчивость. [5, с.187]

Основную часть ресурсной базы коммерческих банков составляют привлеченные средства. По экономическому содержанию привлеченные средства можно классифицировать на депозиты и межбанковские кредиты.

Депозиты - это денежные средства, переданные их собственником в банк для хранения на определенных условиях. Депозиты составляют основную долю привлеченных банком средств и являются основными источником осуществления активных операций.

В зависимости от категории вкладчиков депозиты бывают: а) депозиты юридических лиц; б) депозиты физических лиц. В зависимости от срока изъятия бывают: а) до востребования; б) срочные.

Депозиты до востребования - это денежные средства, внесенные в банк, которые в любой момент могут быть изъяты их владельцем без предварительного уведомления банка. Они хранятся на различных счетах до востребования, которые открывают для проведения расчетов, совершения платежей и получения денежных средств. Депозиты до востребования физических лиц - это средства на чековых и карточных счетах физических лиц, при открытии которых заключают договор банковского счета. Проценты, начисляемые по депозитам до востребования нулевые или небольшие.

Срочные депозиты - это денежные средства, зачисляемые на открытые клиентам депозитные счета на оговоренный срок. Проценты, начисляемые банком по срочным депозитам, значительно выше, чем по депозитам до востребования и зависят от срока и размера вклада. Не исключается возможность досрочного изъятия клиентом срочного депозита. Однако при этом вкладчик лишается предусмотренных процентов.[11, с.189]

Разновидностью депозитов являются ценные бумаги. Коммерческие банки имеют возможность привлекать ресурсы путем выпуска и размещения собственных долговых обязательств, к которым относятся банковские сертификаты, векселя и облигации.

Банковский сертификат - это ценная бумага, удостоверяющая внесение в банк срочного вклада и дающая вкладчику право по истечении установленного срока получить обратно сумму вклада и проценты по нему.

Вексель банка - это ценная бумага, содержащая безусловное обязательство векселедателя уплатить определенную сумму векселедержателю в указанный срок в конкретном месте. Вексель можно широко использовать в качестве платежного средства, многократно передавая от одного векселедержателя к другому с помощью индоссамента.

Облигация банка - это долговая ценная бумага, свидетельствующая о предоставлении ее держателем денежных средств банку на определенный срок и дающая право по истечении этого срока получить обратно предоставленные денежные средства с каким-либо доходом.

Для пополнения своей ресурсной базы коммерческие банки прибегают также к таким источникам привлечения ресурсов, как получение кредитов от других банков на межбанковском рынке и кредитов центрального банка РФ.

Межбанковские кредиты решают проблему незадействованных ресурсов у одних банков и нехватку у других. Для банков-кредиторов предоставление кредитов другим банкам является выгодным размещением средств с высокой степенью гарантии возврата.

Выделяют следующие схемы межбанковского кредитования:

· Получение кредита от другого банка в форме овердрафта по корреспондентскому счету «НОСТРО»;

· Получение кредита от другого банка в форме покупки у него кредитных ресурсов на межбанковском рынке.[12,с.45]

Коммерческие банки также могут привлекать кредиты центрального банка. Обычно кредиты центрального банка играют важную роль в период кризисов. Банки довольно часто прибегают к предоставляемым Центральным банком РФ внутридневным и однодневным расчетным кредитам.

Внутридневный кредит означает, что в течении дня центральный банк производит списание с корреспондентского счета банка в РКЦ по его платежным поручениям при отсутствии или недостаточности средств на этом счете. Предполагается, что такой внутридневный овердрафт будет погашен в течение дня за счет текущих поступлений на корреспондентский счет. Если к концу дня дебетовое сальдо остается, то непогашенная сумма переоформляется в однодневный расчетный кредит («овернайт»).

Однодневный расчетный кредит - это кредит, предоставляемый коммерческому банку в конце операционного дня для завершения его расчетов. Сумму такого кредита зачисляют на корреспондентский счет банка и тут же списывают с него в процессе осуществления неисполненных ранее из-за отсутствия средств на счете сводных платежных поручений банка. Кредиты «овернайт» предоставляются на одни операционный день, не подлежат пролонгации и не могут предоставляться в течение двух дней подряд.

Структура и состав ресурсов коммерческого банка определяют политику проведения активных операций, поскольку величина и сроки требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. [6, c.136]

Активные операции - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.

Активные операции по экономическому содержанию подразделяют на ссудные, расчетные, кассовые, инвестиционные и фондовые, валютные, гарантированные.

Ссудные операции - это операции по выдаче средств заемщику на началах срочности возврата и платности. По субъектам кредитной сделки можно осуществить следующую группировку.

В зависимости от типа кредитора: банковские ссуды; ссуды кредитных организаций небанковского типа; личные, или частные, ссуды; ссуды, предоставляемые заемщикам организациями, и др.

По типу заемщика: ссуды юридическим лицам; ссуды физическим лицам

По обеспечению: необеспеченные (бланковые); обеспеченные (залогом, гарантиями, страхованием).

По срокам кредитования: краткосрочные (сроком от одного дня до одного года); среднесрочные (от одного года до трех - пяти лет); долгосрочные ( сроком свыше трех - пяти лет).

По характеру кругооборота средств: сезонные; несезонные; разовые; возобновляемые.

По отраслевому признаку различают ссуды, предоставляемые банками предприятиям промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта, связи и т. п.

По направлениям использования: целевые (кредиты на оплату материальных ценностей для обеспечения производственного процесса, кредиты для осуществления торгово-посреднических операций и т. д.); нецелевые (кредиты на покрытие недостатка денежных средств на расчетном счете клиента).[13, с.201]

Порядок выдачи ссуд может предусматривать выдачу разовой ссуды или кредитование клиента на постоянной основе.

По методу погашения: погашаемые единовременно (погашение задолженности и процентов осуществляется одновременно); с рассрочкой платежа: с равномерным периодическим погашением; с неравномерным периодическим погашением; с неравномерным непериодическим погашением.

Для банка выгоднее, чтобы ссуда погашалась равномерно в течение всего срока действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая таким образом его ликвидность.

По методу взимания процентов: с удержанием процентов в момент предоставления; с уплатой процентов в момент погашения; с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования. [9, с.77]

Кредиты могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается договор между банком и заемщиком - пользователем ссуды; косвенный предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом.

Расчетные операции - это операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами. Кассовые операции - это операции по приему и выдаче наличных денежных средств.

Инвестиционные и фондовые операции - это операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещение средств в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.

Валютные операции - это операции по купле-продаже иностранной валюты и иных валютных ценностей, включая драгоценные металлы в монетах и слитках.

Гарантированные операции - это операции по выдаче банком гарантии уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий.[15, с.254]

Кроме перечисленных банковских операций выделяют в отдельную группу активных операций такие, как нетрадиционные операции. К нетрадиционным операциям коммерческого банка относят: расчетно-кассовое обслуживание, доверительные, лизинговые услуги, выдачу гарантий и поручительств, консультационные услуги, брокерские, аудиторские и т. д. Рассмотрим некоторые из них. Лизинг - долгосрочная аренда машин, оборудования, транспортных средств, сооружений производственного назначения. При проведении лизинговой операции участвуют три экономических субъекта: лизингодатель - банк, финансовая компания, любое кредитное учреждение, в уставе которой предусмотрен данный вид деятельности; лизингополучатель - любое юридическое лицо; поставщик - продавец предмета лизинга. Факторинг - распространенная форма кредитования за рубежом. Факторинг - это покупка банком денежных требований поставщика к покупателю и их инкассация за определенное вознаграждение. Это способ кредитования поставщика с условием возврата кредита в форме правопреемства или уступки права требования к покупателю. Форфейтинг - кредитование экспортера посредством покупки векселей или других требований, форма трансформации коммерческого кредита в банковский. Продавцом выступает экспортер, покупателем - банк. Покупатель (банк) берет на себя коммерческие риски, связанные с неплатежеспособностью импортеров, без права регресса этих документов на экспортера. Имеются различные виды трастов, находящихся в управлении банков: завещательный, прижизненный, страховой, корпоративный, институциональный, коммунальный. [3, c.84]

Таким образом все пассивные операции можно подразделить на следующие: первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка, отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов, получение кредитов от других юридических лиц, депозитные операции, активные операции по экономическому содержанию подразделяют на ссудные, расчетные, кассовые, инвестиционные и фондовые, валютные, гарантированные.

2. Коммерческие банки в современной российской экономике

2.1 Тенденции развития российской банковской системы

Банковская система один из важнейших секторов экономики. Ее задачей является трансформация накоплений и сбережений в инвестиции на развитие производства и обращения товаров. На данный момент насчитывается 1056 кредитных организации, по сравнению с 1 января 2013 года их количество сократилось на 4,7% (в 2012 году насчитывалось 1108), в 2011 году насчитывалось 1136 кредитных организаций, по сравнению с 2012их количество уменьшилось на 2,5%. Что же касается филиалов кредитных организаций то их число сократилось. На данный момент их насчитывается 3153, на начало 2012 года их насчитывалось 3470 (Рисунок 1).

Рисунок 1 - Количество банков и филиалов за 2003-2013 гг.

В связи с требованиями Банка России происходят качественные преобразования институциональной структуры банковской системы: укрупнение банков за счет слияний и поглощений; отзыв лицензий и банкротство несостоятельных кредитных организаций за счет усиления банковского надзора. Снижение количества филиалов связано с тем, что крупные многофилиальные банки в условиях кризиса проводят политику снижения издержек, за счет оптимизации своих издержек. [14, c.207]

Одним из важнейших показателей банковской системы является банковский капитал (Таблица 1).

Таблица 1 - Динамика собственного капитала и совокупных активов в банковском секторе

	на 01.01.10	на 01.01.11	на 01.01.12	на 01.01.13
Собственные средства (капитал) банковского сектора, млрд. руб	1692,7	2671,5	3811,1	4620,6
Темп прироста капитала, %	36,3	57,8	42,7	21,2
Совокупные активы (пассивы) банковского сектора, млрд. руб	13 963,5	20 125,1	28 022,3	29 430,0
Темп прироста активов, %	44,0	44,1	39,2	5,0

Как видим, начиная с 2012 года темп прироста уменьшается, главной причиной этого является мировой финансовый кризис, который дестабилизировал российский финансовый рынок в 2011 году. Что же касается активов кредитных организаций то можно наблюдать следующую тенденцию.

В связи с кризисом в конце 2011 году, структура пассивов кредитных организаций поменялась. Рассмотрим структуру пассивов ниже(Таблица 2).

Доля остатков средств на счетах клиентов в 2012 году в пассивах составляет 60,9%; в 2013 году - 52,6; в 2011 - 58,2. Доля привлеченных средств от юридических лиц в пассивах составила в 2012 году 33,6%; в 2013 - 30,3%; в 2011 - 31,8%. При этом рост депозитов юридических лиц в на начало 2013 года составил 40,5%, а на начало 2011 - 10,5%. Замедление роста экономики и снижение дохода нефинансовых организаций способствовало оттоку средств корпоративных клиентов в последние месяцы 2012 года и в 2013 году. Что же касается вкладов физических лиц то тут наблюдем следующее: совокупный объем вкладов за 2008 год увеличился на 14,5%, а в 2013 году - 26,7%. При этом их доля в 2008 году уменьшилась с25,6% до 21,1, а в 2013 году наблюдается увеличение до 25,4%. С сентября 2012 года ресурсная база кредитных организаций поддерживалась так же за счет средств Банка России и бюджетных депозитов. В 2012 году доля средств привлеченных от Банка России составила 12,1%, однако в 2013 году она сократилась до 4,8%. Кроме того, временно свободные средства в банках размещали государственные корпорации. В 2008 году также наблюдается снижение доли векселей и облигаций в пассивах банковского сектора - с 5,5% до 4,0%.

Таблица 2 - Структура пассивов за 2011-2013 гг.

Пассивы	на 01.01.11	на 01.01.12	на 01.01.13
	млрд. руб	%	млрд. руб	%	млрд. руб	%
1	2	3	4	5	6	7
Фонды и прибыль кредитных организаций	2 809,2	14,0	3 109,2	11,1	3 766,4	12,8
Кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства, полученные кредитными организациями от Банка России	34,0	0,2	3 370,4	12,1	1 423,1	4,8
Счета кредитных организаций	194,4	1,0	346,0	1,2	273,1	0,9
Кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства, полученные от других кредитных организаций	2 807,4	13,9	3 639,6	13,0	3 117,3	10,6
Средства бюджетов, государственных и других внебюджетных фондов на расчетных счетах	45,1	0,2	29,8	0,2	34,1	0,1
Вклады физических лиц	5 159,2	25,6	5 907,0	21,1	7 485,0	25,4
Депозиты и прочие привлеченные средства юридических лиц	3 520,0	17,5	4 945,4	17,6	5 466,6	18,6
Другие средства клиентов	275,5	1,4	292,2	1,0	219,8	0,7
Другие средства организаций	3 232,9	16,1	3 521,0	12,6	3 857,4	13,1
Облигации, векселя и банковские акцепты	1 112,4	5,5	1 131,6	4,0	1 161,3	3,9
Прочие пассивы	915,3	4,5	1 677,0	6,0	2 557,4	8,7

Активные операции кредитных организаций в 2012-2013 гг. характеризовались, прежде всего, замедлением темпов роста кредитования нефинансовых организаций и физических лиц. Структура активов имеет следующий вид.

Таблица 3 - Структура активов за 2011-2013 гг.

Активы	на 01.01.12	на 01.01.13	на 01.01.11
	млрд. руб	%	млрд. руб	%	млрд. руб	%
Денежные средства, драгоценные металы и камни	501,7	2,5	829,3	3,0	795,8	2,7
Счета в Банке России	1 294,7	6,4	2 078,7	7,4	1 755,2	6,0
Корреспондентские счета в кредитных организациях	413,3	2,1	1 238,8	4,4	839,2	2,9
Ценные бумаги	2 250,6	11,2	3 636,8	13,0	4 309,4	14,6
Прочее участие в уставных капиталах	25,2	0,1	63,2	0,2	72,6	0,2
Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым организациям	9 316,0	46,3	12 509,7	44,6	12 541,7	42,6
Кредиты, предоставленные физическим лицам	2 971,1	14,8	4 017,2	14,3	3 573,8	12,1
Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные кредитным организациям	1 418,1	7,0	2 501,2	8,9	2 725,9	9,3
Основные средства, нематериальные активы, материальные запасы	434,8	2,2	544,1	1,9	790,7	2,7
Использование прибыли	122,7	0,6	109,8	0,4	71,4	0,2
Прочие активы	489,6	2,4	870,4	3,1	880,7	3,0

В 2012 году объем кредитов увеличился на 39,5%, а в 2013 - сократился на 0,3%. При этом удельный вес в активах на 1.01.2012 составляет 71%, на 1.01.2013 - 71,2% и на 1.01.2010 - 67,5%. Суммарный объем кредитов предоставленных физическим лицам на 2008 год составляет 2971,1 млрд. руб, на 2013 - 4017,2 млрд. руб, и на начало 2011 года - 3573,8 млрд. руб, соответственно доли в активах составляют: 14,8, 14,3, 12,1. Видим заметное снижение доли кредитов физическим лицам в структуре активов. Основными причинами резкого замедления кредитования являются ухудшение экономического положения заемщиков и нежелание банков принимать дополнительные риски. Активы в иностранной валюте увеличились на 62,7% в 2012 году, и увеличились на 55,8% в 2013 году. Объем вложений в ценные бумаги возрос на 5,1% в 2012 году, а в 2013 году - на 82,2%. Удельный вес в активах соответственно составляет на 1.01.2012 11,2%, на 1.01.2013 - 8,4, на 1.01.2011 - 14,6%. Большую часть в портфеле ценных бумаг имеют вложения в долговые обязательства.

Какая же тенденция наблюдается на рынке межбанковского кредитования. В 2012 году кредиты и депозиты полученные от других кредитных организаций увеличились на 29,6% и составили на 1.01.09 3639,6 млрд. руб, а в 2013 году уменьшились на 14,4%. Что же касается доли в в пассивах, то отметим, что на 1.01.2008 году они сотавили13,9%, в 2013 - 13,0% и в 2011 - 10,6%. В марте - мае и августе - октябре 2012 года имел значение риск ликвидности, связанной с утратой доверия к финансовым посредникам и оттоком иностранного капитала. На 1.01.11 доля безнадежных ссуд составила 2,5%, на 1.01.12 - 3,8% и на 1.01.13 - 9,6%. На фоне обесценивания рубля огромнейшее значение приобрел валютный риск, он составил на 1.01.11 3,6%, на 1.01.12 - 3,4% и на 1.01.13 - 37,5%.

Проблемы, возникшие в деятельности ряда банков под воздействием мирового финансового кризиса, в существенной степени явились следствием недостатков в системе управления банковскими рисками. Кризис и его последствия для банковского сектора и конкретных банков продемонстрировали первостепенное значение взвешенного подхода к стратегии и тактике развития банками своей деятельности.[16, c.130]

2.2 Перспективы развития банковского сектора

В предыдущем пункте были рассмотрены основные проблемы развития банковского сектора. Что же касается дальнейшего развития банковского сектора и перспектив, то тут возникают две главные задачи, во-первых, необходимо решить существующие проблемы, во-вторых, необходимо способствовать развитию банковского сектора экономики страны. Основные меры по решению этих задач можно сгруппировать условно по семи направлениям.

1. Монетарные меры

Установленный в январе 2012 г. коридор колебаний рубля к бивалютной корзине, обеспечивает при текущих макроэкономических параметрах определенное равновесие. Основная задача государства сейчас - подтвердить твердые намерения по поддержанию адекватного курса рубля и обеспечить его стабильность. Кроме того, представляется необходимым снизить ставку рефинансирования до 8-10%. Это позволит повысить доступность кредитов для предприятий и населения, и как результат, стимулировать производство и внутренний спрос, снизить уровень дефолтов заемщиков.

2. Повышение капитализации банковской системы

Мерами в данном направлении могут быть: введение нулевой ставки налога на прибыль в случае ее реинвестирования в собственный капитал банка, освобождение от налогообложения части прибыли инвесторов, направляемой на формирование уставного капитала банков, законодательное упрощение регулирования капитала банков.

3. Консолидация банковского сектора

Это направление призвано повысить устойчивость банковской системы и ее способность решать задачи по финансовому обеспечению отечественных производителей. В данном направлении положительную роль может сыграть предоставление капитала крупнейшим банкам для приобретения неплатежеспособных. Также необходимо повысить требования к минимальному размеру собственных средств для кредитных организаций, усовершенствовать процедуру реорганизации кредитных организаций и упростить процедуры их банкротства.

4. Формирование базы пассивов банков за счет источников внутреннего рынка

Учитывая острую потребность банков в формировании базы пассивов, следует принять следующие меры:

* обеспечение предсказуемости условий предоставления беззалоговых кредитов Банка России и снижение их стоимости;

* увеличение размера гарантий по вкладам физических лиц как минимум до 3 млн. руб. Непринятие такой меры грозит уходом крупнейших частных депозиторов в более защищенные банковские системы мира;

* страхование средств юридических лиц в банках;

* законодательное закрепление возможности открытия безотзывных вкладов;

* предоставление муниципальным образованиям, бюджеты которых дотируются не более чем на 20%, права размещать свои средства на депозитах в коммерческих банках;

* обеспечение участия пенсионных накоплений в фондировании банков. [8, с.78]

5. Расширение спектра государственных гарантий

Государственные гарантии - одно из важнейших направлений укрепления отечественной банковской системы. Объектами защиты с помощью государственных гарантий должны быть не только предприятия, но и граждане. Эти меры должны способствовать повышению внутреннего спроса, снижению панических настроений и негативных социальных последствий. Использование государственных гарантий может быть реализовано за счет:

* поддержки внутреннего спроса через финансирование программ по приобретению населением товаров длительного пользования;

* включения 30-50 крупнейших банков в программу кредитования инфраструктурных, стратегических проектов, предприятий малого и среднего бизнеса на конкурсной основе под гарантии государства;

* покрытия обязательств перед банками тех граждан, которые потеряли возможность обслуживать кредиты в результате кризиса.

6. Упорядочение рынка проблемных активов

Важным условием укрепления банковского сектора является упорядочение рынка проблемных активов. В первую очередь, необходимо сформировать единую систему классификации проблемных активов, а затем обеспечить вывод с помощью государства проблемных активов с балансов банков и создать единую площадку для торговли ими.

Для облегчения доступа банков к публичной финансовой информации было бы целесообразно создать Государственное бюро финансовой информации по банкам и корпоративным клиентам банков на базе Банка России. Кроме того, необходимы меры в области учета и распоряжения имуществом: формирование единой системы учета (регистрации) залога движимого имущества, создание механизма обязательного ареста имущества должников по искам банков, ввод упрощенного порядка судебного рассмотрения споров, связанных с взысканием задолженности по кредитным договорам и обращением взыскания на заложенное имущество. Также необходимо обеспечить возможность погашения требований банков за счет заложенного имущества, минуя процедуру банкротства.

7. Повышение прозрачности и технологичности банковской системы

Открытость и высокая эффективность российского банковского сектора - обязательные условия успешной работы в рамках глобальной экономики. К мерам, направленным на повышение инвестиционной привлекательности и конкурентоспособности банковского сектора, можно отнести:

* установление для 30-50 крупнейших банков обязательной подготовки отчетности в полном соответствии с МСФО на ежеквартальной основе;

* введение дифференцированной системы надзора за банками;

* передачу контрольных функций Роспотребнадзора в области потребительского кредитования Банку России;

* разработку Банком России специальных нормативных актов для банков по риск-менеджменту;

* переход на электронный формат подачи отчетности банков;

* совершенствование законодательства в области регулирования технологий дистанционно-банковского обслуживания клиентов. В частности, следует разрешить банкам открывать новые счета (вклады) физических лиц без их личного присутствия, с использованием технологий дистанционного банковского обслуживания. [2, c.75]

Таким образом, после решение данных задач идея создания международного финансового центра в России станет достижимой целью. Такое развитие ситуации позволит включить Россию в список стран, в которых осуществляется торговля мировыми финансовыми активами, и превратить рубль в валюту международных расчетов. Это даст дальнейший импульс для увеличения объемов реальных инвестиций в российскую экономику, позволит увеличить стабильность доходов и уровень благосостояния населения России, развивать финансовые, банковские, страховые услуги на уровне мировых стандартов.

Кредитов по промышленности в России по различным регионам было выдано около 600 триллионов рублей. Причем эта цифра очень сильно разница по различным регионам присутствия. Одна из основных проблем сейчас - развитие экономики нашей страны и роли коммерческих банков. Будем смотреть по разным регионам. По Москве это 16 триллионов. По Краснодарскому краю - это 540 миллиардов, а в Орловской области - это всего 20 миллиардов. В общем-то, в любой здоровой экономике роль такого универсального института, как коммерческий банк сводиться именно на реализации свободных финансовых ресурсов и вложение их в экономику страны. Формирование реального потенциала. В этом, на мой взгляд, и вся суть финансового посредничества, основу которого будут составлять как раз коммерческие банки. Около 100 миллиардов, именно вот про реальный сектор экономики.

Проблема, на мой взгляд, в недостаточности деверсификации кредитных портфелей не только наших банков, но и других банков различных по регионам присутствия, потому что понимаем, что будет развиваться регион, будет развиваться и предприятие региона, будет развиваться и коммерческие банки в этом регионе. То есть, они могут себе позволить открывать новые подразделения. Следующая проблема, если говорить о финансировании реального сектора экономики со стороны коммерческих банков - это недостаточный капитал. Это проблема широко известная. Не раз она обсуждалась. Здесь на мой взгляд нам должно достаточно эффективно помогать наше государство. Каким образом? Используя различные инструменты гарантирования выдачи кредитов. Причем, у нашего правительства есть такие механизмы. Например, в прошлом году очень интересное постановление 338-е по предоставлению государственной гарантии по финансированию проектов Северокавказского Федерального округа. Почему? Потому, что в случае, если предоставлены государственные гарантии, кредит этот не нагружает норматив Н-1 банка - достаточности капитала. Поэтому мы должны больше финансировать проектов региональных. Здесь нам государство должно активно помогать. Но, получается в ряде случаев, что механизмы есть, а механизмы реализации - они пробуксовывают. Например, от момента заключения кредитного договора до государственной гарантии походит очень большое время. Допустим полгода, а иногда даже бывает, что банк выдает кредит в конечном итоге без государственной гарантии, чтобы не задерживать проект.

Заключение

При написании данной курсовой работы были выполнены все задачи, которые мы поставили во введение. Можно сделать следующие выводы:

- в процессе развития банковской системы функции, выполняемые банками изменились, на начальном этапе банки выполняли роль хранилищ, а сейчас банки выполняют следующие функции: аккумуляция и мобилизация денежного капитала, посредничество в кредит, создание кредитных денег, проведение расчетов и платежей в хозяйстве, организация выпуска и размещение ценных бумаг, оказание консультационных услуг;

- главная функция банков - это посредническая;

- на данном этапе банки выполняют активные и пассивные операции. Пассивными операциями называются операции по привлечению денежных средств на формирование ресурсов банка, необходимых для предоставления услуг. Активные операции -- это операции банков по размещению собственных ресурсов с целью получения прибыли и обеспечения ликвидности;

- на данном этапе развитие банковского сектора замедленно, что связано, прежде всего, с мировым финансовым кризисом;

- на данном этапе перед коммерческими банками стоят следующие проблемы: слабая финансовая устойчивость кредитных организаций, высокий уровень процентных ставок по кредитам, кредитная поддержка реального сектора экономика, слабо развитый филиальный и региональный банковский сектор, неравномерность региональной концентрации активов в кредитных организациях, рост зависимости отечественных банков от внешних источников финансирования, сохранение низкого уровня капитализации банков;

- основными мерами по решению данных проблем являются следующие: монетарные меры, повышение капитализации банковской системы, консолидация банковского сектора, формирование базы пассивов банков за счет источников внутреннего рынка, расширение спектра государственных гарантий, упорядочение рынка проблемных активов, повышение прозрачности и технологичности банковской системы.

Основной трудностью при написании работы было систематизировать и обобщить имеющиеся сведения, поднять проблемы стоящие перед банковской системой и выявить перспективы.

Хочется еще раз отметить, что дынные проблемы актуальны, потому что без развития банковской сферы, нельзя говорить о развитии экономики Российской Федерации в целом.

Список использованной литературы

1) ФЗ "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1

2) Ананьев Д.Н. «Банковский сектор России: итоги и перспективы развития» //Деньги и Кредит. - 2012. - №3. - 348 с.

3) Белоглазова Г.Н. Банковское дело: Учебное пособие. /Под ред. Белоглазовой Г.Н. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 592 с.

4) Бровкина Н.Е. Закономерности и перспективы развития кредитного рынка в России: монография. 2-е изд., стер. М.: КНОРУС, 2013. - 248 с.

5) Бурая Г. А., Иванченко О. Г. Роль банковского сектора в развитии экономики // Деньги и кредит. 2011. № 1.

6) Варфоломеев В.А., Медведев С.Н. Деньги. Кредит. Банки: Учебно-методическое пособие. - СПБ.: ГУАП, 2010. - 128 с.

7) Владимирова М.П. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - М.: КНОРУС, 2010. - 288 с.

8 ) Голодова Ж.Г., «Проблемы и перспективы развития отдельных групп коммерческих банков России» //Финансы и Кредит. - 2011. - 297 с.

9 ) Горина Т.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - Хабаровск: РИЦ ХГАЭП, 2010. - 144 с.

Гришаев, С.П. Кредитный договор: содержание, виды, исполнение. М., 2010. - 63 с.

11 )Долан Э.Дж и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. - М., 2011. - 448 с.

12) Ерпылева Н.Ю., Солодков В.М. Депозитные и сберегательные сертификаты российских кредитных организаций: экономические и правовые аспекты регулирования // Законодательство и экономика. 2014. № 1.

13) Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник. - М.: Омега-Л, 2010. - 452 с.

14) Жевлаков В.З. «Проблемы и перспективы развития банковской сферы»//Финансы и кредит. - 2011 №42. - с. 414

15) Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита /Под ред. Жукова Е. Ф. - М.: ЮНИТИ, 2011. - 392 с.

16) Иванов И.С. Краткий курс финансового права: учебное пособие // СПС КонсультантПлюс. 2013. - 117 с.

17) Мамиек Л. А. Влияние кредитной политики банков на реальный сектор экономики [Текст] / Л. А. Мамиек // Актуальные вопросы экономики и управления: материалы II междунар. науч. конф. (г. Москва, октябрь 2013 г.). - М.:Буки-Веди, 2013. 457 с.

18) Милюков А.И. «Кредитная поддержка производства - центральная проблема».//Деньги и Кредит. - 2012. - №4. - 356 с.

19) Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учебное пособие. - М.: Инфра, 2011. - 320 с.

20) Финансы: учебник / под ред. проф. В.Г. Князева, проф. В.А. Слепова. 3-е изд., перераб. и доп. М.: Магистр, ИНФРА-М, 2012. - 656 с.

21) Щеголева Н.Г., Хабаров В.И. Финансы и кредит: учеб.пособие. М.: Московская финансово-промышленная академия, 2011. - 512 с.

22) Банк России повысил ставку репо для банков // http://www.mk.ru/economics/article/2014/04/25/1020449-bank-rossii-povyisil-stavku-repo-dlya-bankov.html

23) Миндели Л., Черных С. Проблемы финансирования российской науки. Режим доступа: http://www.issras.ru/papers/sciec01_2009_Mindeli.php

24) Сайт ОАО «Сбербанк России». Режим доступа: http://www.sbrf.ru/

Размещено на Allbest.ru