Анализ хозяйственной деятельности АО "Жилстройсбербанк"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки

Республики Казахстан

Алматинская Академия Экономики и Статистики

Отчет о прохождении

ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ (ПРЕДДИПЛОМНОЙ) ПРАКТИКИ

В АО «Жилстройсбербанк»

Студент 2 курса заочного отделения

Специальности 5В050900 «Финансы»

Искакова А.Е.

Руководитель практики от АО «Жилстройсбербанк»

Тулегенов М.Е.

Руководитель практики от АЭСА

Мурзатаева Г.К.

Астана 2013



Содержание

Введение

1. Организация и содержание учетно-операционной работы банка

2. Организация и содержание кредитной деятельности банка

3. Депозитные операции

4. Кассовые операции

5. Валютные операции

6. Современные операции банка и услуги

7. Банковские операции с ценными бумагами

Заключение

Список использованной литературы

Приложения



Введение

Я, Искакова Айгулим Ерденовна, проходила преддипломную производственную практику в АО «Жилстройсбербанк» с 18 марта по 20 апреля 2013года.

Целью производственно-профессиональной практики являются следующие задачи:

- Изучить Устав банка

- изучить жилищный заем в АО «Жилстройсбербанк»;

- ознакомиться с видами депозитов ;

- ознакомиться с графиком работы банка.

- развить творческую инициативу с целью решения задач по дальнейшему улучшению планирования и повышения эффективности деятельности предприятия;

- обеспечить сбор и обработку необходимого статистического материала для выполнения дипломной работы.

Ипотека - это залог недвижимости для обеспечения обязательств перед кредитором. При ипотечном кредитовании заемщик получает кредит на покупку недвижимости или другие цели. Его обязательством перед кредитором является погашение кредита, а обеспечивает исполнение этого обязательства залог недвижимости. При этом покупать и закладывать можно не только жилье, но и другие объекты недвижимости - землю, автомобиль, яхту и т.д. Недвижимость, приобретенная с помощью ипотеки, является собственностью заемщика кредита с момента приобретения.

Самый распространенный вариант использования ипотеки в Казахстане - это покупка квартиры в кредит. Закладывается при этом, как правило, вновь покупаемое жилье, хотя можно заложить и уже имеющуюся в собственности квартиру.

Таким образом, если рассматривать АО «Жилстройсбербанк Казахстана» на финансовом рынке Республики, то основное направление его деятельности - реализация системы жилищных строительных сбережений с целью улучшения жилищных условий населения, принятой Законом «О жилищных строительных сбережениях в Республике Казахстан» в декабре 2000 года. Как известно, вопрос приобретения жилья волнует многих граждан. Наиболее остро эта проблема коснулась молодых семей, в большинстве случаев заработная плата молодых специалистов несоизмерима со стоимостью квартиры. Государство вот уже несколько лет проводит политику, направленную на финансирование строительства доступного жилья для казахстанцев.

Так, Правительством РК в марте 2011 года была утверждена Программа жилищного строительства в Республике Казахстан на 2011-2014 годы, с целью поддержать уровень ежегодного ввода жилья на уровне 6 млн. кв. метров, а также обеспечить доступность этого жилья по ценам ниже рыночных. Оператором программы является Жилстройсбербанк, реализующий систему жилищных строительных сбережений. Задача АО «Жилстройсбербанк Казахстана» состоит в снижении конечной себестоимости и продажной цены готового жилья на рынке недвижимости. В качестве одной из мер поддержки жилищного строительства, согласно данной программе, предусмотрены строительство и реализация жилья с участием МИО и системы жилстройсбережений. Уже в апреле текущего года Правительство планирует принять программу «Доступное жилье-2020».

Разработана выгодная схема и для молодых семей. В течение восьми с половиной лет пара накапливает сбережения в Жилстройсбербанке и одновременно проживает в арендной квартире, затем за счет накоплений может сразу выкупить жилье или, если недостаточно средств, воспользоваться жилищным займом на срок до 15 лет под 4% годовых.

Система жилищных строительных сбережений обладает существенным конкурентоспособным преимуществом. В отличие от условий других банков на сумму вклада, открытого в Жилстройсбербанке, начисляется премия государства в размере 2% от суммы поощряемого вклада.

И так, действующая система жилищных строительных сбережений, учитывая ее процесс становления и трудности внедрения в широкие слои населения, требует совершенствования и активного использования в развитии жилищного строительства.

Целью преддипломной производственной практики является всесторонний анализ деятельности АО «Жилстройсбербанк Казахстана» и на этой основе разработка практических рекомендаций по формированию и совершенствованию системы жилстройсбережений на макроуровне.

Задачами преддипломной практики в соответствий с поставленной выше целью являются:

- Изучить Устав банка

- изучить жилищный заем в АО «Жилстройсбербанк»;

- ознакомиться с видами депозитов ;

- ознакомиться с графиком работы банка.

- развить творческую инициативу с целью решения задач по дальнейшему улучшению планирования и повышения эффективности деятельности предприятия;

- обеспечить сбор и обработку необходимого статистического материала для выполнения дипломной работы.

Предметом преддипломной производственной практики является совокупность организационно-экономических вопросов, связанных с жилстройсбережений в развитии жилищного строительства в Республике Казахстан.

Объектом производственной практики является АО «Жилстройсбербанк»

Изучение хозяйственной деятельности АО «Жилстройсбербанк» проводилось по разделам в логической последовательности, согласно плану производственной практик



1. Организация и содержание учетно-операционной работы банка

АО «Жилищный строительный сберегательный банк Казахстана» было создано в 2003 году на основании постановления Правительства Республики Казахстан от 16 апреля 2003 года №364 «О создании жилищного строительного сберегательного банка» в целях совершенствования и повышения эффективности долгосрочного финансирования жилищного строительства и развития системы ипотечного кредитования.

Единственным акционером Банка является акционерное общество «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына».

АО "ФНБ "Самрук-Казына" - Фонд, являющейся холдингом, объединяющим ряд государственных предприятий, образованный посредством слияния АО «Фонд устойчивого развития «Казына» и АО «Казахстанский холдинг по управлению государственными активами «Самрук» и дополнительной передаче Государством Фонду своего права собственности в некоторых предприятиях, принадлежащих Правительству Республики Казахстан. Фонд был образован 3 ноября 2008 года в соответствии с Указом Президента Республики Казахстан.

Правительство, представленное Комитетом государственного имущества и приватизации Министерства финансов Республики Казахстан, является единственным акционером Фонда.

АО «Жилстройсбербанк Казахстана» использует германскую модель системы жилищных строительных сбережений и опыт, накопленный многими странами мира. Чехия, Словакия, Венгрия, Франция, Люксембург успешно развивают данную систему и доказывают факт больших потенциальных возможностей этого продукта финансирования мероприятий по улучшению жилищных условий.

В Казахстане с самого начала экономических преобразований, несмотря на свою важность, жилищная реформа проводилась очень медленными темпами. Становление рыночных отношений в жилищной сфере Казахстана началось в 1991г. после принятия законов "О разгосударствлении и приватизации", "О собственности". Позже были приняты законодательные акты о залоге, инвестиционной деятельности, введен новый Гражданский кодекс, Указы Президента Республики Казахстан, имеющие силу закона, "Об ипотеке недвижимого имущества" и "О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним", Закон Республики Казахстан "О жилищных отношениях", разработаны положения о купонной приватизации и др. Таким образом, была создана законодательная база для становления рыночных отношений в жилищной сфере. При этом, в условиях недостаточно высокого платежного спроса большей части населения на вновь построенное жилье, а также отсутствия кредитов для приобретения готового жилья, созданный в первые годы реформ рынок жилья оказался не обеспечен необходимыми кредитно-финансовыми механизмами, которые могли бы поддержать платежеспособный спрос населения на рынке готового жилья.

В 1993 г. делается важный шаг в жилищной реформе. Указом Президента Республики Казахстан N 1344 принимается "Государственная программа новой жилищной политики и механизмы ее реализации". Она предусматривала ряд важнейших стратегических шагов в сфере жилищной политики государства, такие как: внесение необходимых изменений и дополнений в систему правовых норм, имеющих отношение к жилищной сфере; реформирование системы финансирования жилищного строительства и жилищно-коммунального хозяйства; демонополизация; разработка комплекса мер по снижению стоимости строительства жилья и удешевления его для населения; создание системы льгот участникам процесса жилищного строительства и эксплуатации с целью вовлечения в этот процесс максимального количества граждан и юридических лиц; осуществление мер по расширению арендного сектора в жилищной сфере; модернизация базы стройиндустрии; разработка упрощенной процедуры выделения и регистрации земельных участков для жилищного строительства; комплексное развитие в районах жилой застройки социальной, инженерной и транспортной инфраструктуры; создание эффективных организационных структур для осуществления жилищной политики государства; развитие инфраструктуры рынка жилья и недвижимости в целом.

Несмотря на то, что значительная часть провозглашенных в упомянутом указе стратегических задач не была реализована, этот документ указывал на важность жилищных проблем для государства и вхождение жилищной политики в число приоритетных направлений деятельности государства. Это соображение крайне важно для анализа реальных возможностей дальнейшего реформирования жилищного сектора и системы его финансирования.

В течение нескольких лет объем вводимого жилья в республике составлял примерно 0,5% от имеющегося жилищного фонда и равняется площади ветхих и аварийных домостроений. При таких темпах обновления жилищного фонда имелась реальная угроза его безнадежного старения, и, если учесть, что большая часть жилья находится в сейсмически опасных зонах, то последствия такой политики в жилищном строительстве могли быть катастрофическими.

Учитывая вышеизложенное, можно сказать, что АО «Жилстройсбербанк Казахстана» - единственный финансовый институт в Казахстане, реализующий систему жилищных строительных сбережений. Основной задачей Банка является развитие системы жилстройсбережений в стране и обеспечение привлечения широких слоев населения к улучшению свих жилищных условий за счет собственных средств и жилищных займов Банка. И так, в течении 2011 и 2012г банк полностью соблюдал все внешние установленные требования в отношении капитала. Основная цель управления капиталом для Банка состоит в обеспечении и поддержании высокого кредитного рейтинга и осуществления деятельности и максимизации акционерной стоимости.



2. Организация и содержание кредитной деятельности банка

В Казахстане с самого начала экономических преобразований, несмотря на свою важность, жилищная реформа проводилась очень медленными темпами. Становление рыночных отношений в жилищной сфере Казахстана началось в 1991г. после принятия законов "О разгосударствлении и приватизации", "О собственности". Позже были приняты законодательные акты о залоге, инвестиционной деятельности, введен новый Гражданский кодекс, Указы Президента Республики Казахстан, имеющие силу закона, "Об ипотеке недвижимого имущества" и "О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним", Закон Республики Казахстан "О жилищных отношениях", разработаны положения о купонной приватизации и др. Таким образом, была создана законодательная база для становления рыночных отношений в жилищной сфере.

При этом, в условиях недостаточно высокого платежного спроса большей части населения на вновь построенное жилье, а также отсутствия кредитов для приобретения готового жилья, созданный в первые годы реформ рынок жилья оказался не обеспечен необходимыми кредитно-финансовыми механизмами, которые могли бы поддержать платежеспособный спрос населения на рынке готового жилья.

В 1993 г. делается важный шаг в жилищной реформе. Указом Президента Республики Казахстан N 1344 принимается "Государственная программа новой жилищной политики и механизмы ее реализации".

Она предусматривала ряд важнейших стратегических шагов в сфере жилищной политики государства, такие как: внесение необходимых изменений и дополнений в систему правовых норм, имеющих отношение к жилищной сфере; реформирование системы финансирования жилищного строительства и жилищно-коммунального хозяйства; демонополизация; разработка комплекса мер по снижению стоимости строительства жилья и удешевления его для населения; создание системы льгот участникам процесса жилищного строительства и эксплуатации с целью вовлечения в этот процесс максимального количества граждан и юридических лиц; осуществление мер по расширению арендного сектора в жилищной сфере; модернизация базы стройиндустрии; разработка упрощенной процедуры выделения и регистрации земельных участков для жилищного строительства; комплексное развитие в районах жилой застройки социальной, инженерной и транспортной инфраструктуры; создание эффективных организационных структур для осуществления жилищной политики государства; развитие инфраструктуры рынка жилья и недвижимости в целом.

Несмотря на то, что значительная часть провозглашенных в упомянутом указе стратегических задач не была реализована, этот документ указывал на важность жилищных проблем для государства и вхождение жилищной политики в число приоритетных направлений деятельности государства. Это соображение крайне важно для анализа реальных возможностей дальнейшего реформирования жилищного сектора и системы его финансирования.

В течение нескольких лет объем вводимого жилья в республике составлял примерно 0,5% от имеющегося жилищного фонда и равняется площади ветхих и аварийных домостроений.

При таких темпах обновления жилищного фонда имелась реальная угроза его безнадежного старения, и, если учесть, что большая часть жилья находится в сейсмически опасных зонах, то последствия такой политики в жилищном строительстве могли быть катастрофическими.

Учитывая вышеизложенное, можно сказать, что АО «Жилстройсбербанк Казахстана» - единственный финансовый институт в Казахстане, реализующий систему жилищных строительных сбережений.

Основной задачей Банка является развитие системы жилстройсбережений в стране и обеспечение привлечения широких слоев населения к улучшению свих жилищных условий за счет собственных средств и жилищных займов Банка.

Основной задачей Банка является развитее системы жилстройсбережений в стране и обеспечение равного доступа к ней широких слоев населения во всех регионах Казахстана, а также предоставление качественных банковских услуг для улучшения жилищных условий за счет собственных средств и жилищных займов Банка.

На сегодняшний день Банк предлагает самые низкие ставки по жилищным займам, которые в зависимости от выбранной тарифной программы составляют 3,5%-5% годовых (годовая эффективная ставка вознаграждения от 3,6% до 5,3%).

Участники системы жилищных строительных сбережений поддерживаются государством. Так сбережения вкладчика поощряются премией государства, которая составляет 20% от накопленной суммы сбережений. При этом, максимально поощряется сумма сбережений в размере 200 МРП. Кроме того, заемщики Банка имеют налоговые льготы в части определения их налогооблагаемого дохода. В условиях турбулентности экономики страны Банку было необходимо уточнение долгосрочных показателей развития с учетом ситуации в макроэкономики и в финансовом секторе. С этой целью была разработана и утверждена Долгосрочная стратегия АО «Жилстройсбербанк Казахстана» на 2010-2014 годы, которая определяет основные стратегические цели, ключевые показатели эффективности деятельности Банка и перечень мероприятий по достижению целей.

Теперь рассмотрим в процентном соотношении доля ЖССБ на рынке вкладов населения (рисунок 1) [1. с.6].



Рисунок 1. Доля Банка на рынке вкладов населения

Из данного рисунка видно, что 2010году вкладчики в ЖССБ составляли 4,5%, в 2011 году 5,9%, в 2012г составили 8,3%, т.е прирост составил 41%, по сравнению с прошлым годом.

Теперь рассмотрим долю банка на рынке кредиторов на строительство и приобретения жилья за три года (рисунок 2) [1, с.7].

Рисунок 2. Доля Банка на рынке кредиторов на строительство и приобретения жилья

Из данного рисунка видно, что Банк занимает прочные позиции на рынке кредиторов и приобретения жилья.

Так в 2010 году доля на рынке на строительство и приобретения жилья составляла 5,5%, в 2011 году рост составил 51%, в 2012 году рост составил 23%, по сравнению с прошлым годом.

В целом за весь период деятельности Банка было заключено 283 945 договоров на общую сумму 526 млрд.тенге. По состоянию 2012г количество действующих договоров с ЖССБ составило 216 804 договора, что на 29% выше показателя по итогам 2011г (167 747 договоров) (рисунок 3) [1, с.8].

Рисунок 3. Возрастная структура действующих клиентов Банка

Анализ договоров в разрезе возрастных групп показал, что наибольшая доля договоров приходится на договора, заключенные возрастными группами от 25 до 35 лет и от 35 до 45 лет(32%, 20% соответственно).

Теперь рассмотрим структуру действующих договоров ЖССБ (рисунок 4) [1, с.9].



Рисунок 4. Структура действующих договоров ЖССБ на 2012г.

Как видно из диаграммы наибольшее количество действующих договоров заключены на 3-5 лет накопления, что составляет 53% от общего количества. Средний срок накопления по состоянию на 2012г составил 38% от 5 до 10 лет, средний возраст вкладчика ЖССБ составляет 33 года 59% договоров заключено женщинами, мужчинами заключено 41% договоров.

Выдача займов. Банк предоставляет своим вкладчикам жилищные, промежуточные и предварительные жилищные займы на проведение мероприятий по улучшению жилищных условий, а именно:

-строительство (включая приобретение земельного участка), приобретение жилища, в том числе путем его обмена с целью улучшения;

-ремонт и модернизация жилища (включая приобретение строительных материалов, оплату подрядных работ);

-погашение обязательств, которые появились в связи с мероприятиями по улучшению жилищных условий;

-внесение первоначального взноса для получения ипотечного жилищного займа в банковских организациях, осуществляющие отдельные виды банковских операций.

За весь период функционирования с сентября 2003г Банком заключено 283985 договоров ЖСС (рост за 2012г на 32%).

Теперь рассмотрим количество договоров и договорную сумму заключенных с АО «Жилстройсбербанком Казахстана» за три года (рисунок 5)

Рисунок 5. Заключенные договора с ЖССБ

Из данного рисунка видно, что в 2010 г количество договоров с Банком составляло 157242 единиц, в 2011 году 214855 единиц, 2012г 283945 единиц. Также договорная сумма составила за 2010 г 245,5 млрд.тенге, в 2011 году рост составил 50%, в 2012 г прирост договорных сумм составил 44% от общей суммы.

Таблица 1. Количество и объем выдачи займов за три года

Наименование	2010г (млрд.тенге)	2011г (млрд.тенге)	2012г (млрд.тенге)	Изменение в % 2012/2011
Жилищные займы	4 469	6 883	6 579	-4%
Промежуточные займы	180	851	2490	192%
Предварительные займы в том числе:	15 436	21 029	20 731	-1%
Займы по ГП 2005-2007	3 366	2023	2376	17%
Займы по ГП 2008-2010	11973	18752	13973	-25%
Итого	20 084	28 764	29 800	4%
Примечание - составлено автором на основе источника [2]

Из данной таблицы видно, что количество займов на 2012г выросло на 4% по сравнению с 2011 годом, за счет промежуточного займа, который составил в 2012г 2490 млрд.тенге, в 2011 году - 851 млрд.тенге, 2010 г- 180 млрд.тенге. жилищный заем за отчетный период составил 6579 млрд.тенге, по сравнению с прошлым годом сократился на 4%, однако с 2010 г увеличился на 45%. Также предварительный заем за отчетный период по сравнению с 2011 годом сократился на 1%, по сравнению с 2010 годом вырос на 35%.

Структура займов в разрезе кредитования представлена (рисунок 6)

Рисунок 6. Структура займов в разрезе видов кредитования на 2012г

Из данного рисунка видно, что займы по государственной программе составил (за счет бюджетных средств) - 47%, промежуточный заем - 20%, жилищный заем - 19%, предварительный заем - 14%.

Следовательно, из 8,4 млн. человек экономически активного населения, свыше 6 млн. работающих не могут приобрести жилье на рыночных условиях. Создание условий и принятие мер по обеспечению жильем данной группы - являются основной задачей Правительства на ближайшую перспективу.

И так, чтобы решить эти задачи, в первую очередь, необходимо увеличить объемы строительства жилья с нынешних 6,0 млн. кв. метров до 10 млн. кв. метров к 2020 году. Этого объема строительства можно достичь только посредством применения индустриальных методов: крупнопанельного домостроения (КПД), конструкции несъемной опалубки и сборно-каркасного домостроения. Использование индустриальных методов домостроения позволяет снизить стоимость жилья и уменьшить сроки строительства.

На основании вышеизложенного финансовое положение Банка удовлетворительное со стабильным трендом развития, долгосрочная платежеспособность будет зависеть от динамики рентабельности по основной деятельности и поддержки капитализации на текущем уровне.

Таким образом, для внедрения индустриальных методов в нашей стране был изучен опыт стран зарубежья - Турции, Белоруссии, России, Германии добившихся значительных успехов в сфере жилищного строительства.

3. Депозитные операции

Основные направления деятельности Банка:

1) прием вкладов от участников системы жилищных строительных сбережений;

2) выдача займов на улучшения жилищных условий;

3) инвестиционная деятельность по управлению временно свободными средствами Банка.

В настоящее время банк предлагает своим клиентам 4 вида тарифных программ, позволяющих после накопления 50% от договорной суммы получить жилищный заем.

Таблица 2. Программы ЖСС

Наименование	Бастау	Оркен	Кемел	Болашак
Срок накопления ЖСС	3-3,5 года	5,5 лет	8,5 лет	15 лет
Ставка вознаграждения по вкладам в ЖСС	2% годовых
Ставка вознаграждения по жилищному займу	5% годовых	4,5% годовых	4% годовых	3,5% годовых
Срок предоставления жилищного займа	до 6 лет	до 10 лет	до 15 лет	до 25 лет
Примечание - составлено автором на основе источника [2]

В целом тарифные программы Банка имеют ряд рыночных преимуществ. Во-первых, сравнительно низкие процентные ставки по займам, Во-вторых, фиксированные процентные ставки на весь период накопления и кредитования. Кроме того, Банк предлагает универсальную возможность объединения. деления, уступки договора о жилищных строительных сбережениях.

В отчетном периоде Банк продолжил обслуживание договоров. заключенных по ранее действовавшим тарифным программам, заключение новых договоров по которым в настоящее время не осуществляется,

Повышению интереса населения страны к системе ЖСС при решении своих жилищных вопросов способствовало проведение активной маркетинговой кампании по осведомлению населения о преимуществе и потенциале системы жилстрой сбережений, в рамках которой:

-размещено видеороликов на телевидении - 35765 выходов;

-размещено аудиороликов на радио - 10636 выходов;

-размещено 69 информационных материалов на 46 билбордах;

-проведено 4 акции: «Второй договор вдвое дешевле», «Растем вместе», «Жас Отау».

Рассмотрим структуру действующих ЖСС в разрезе тарифных программ по заключенным договорам за 2012г (по количеству) (рисунок 7) [2, с.3].



Рисунок 7. Тарифные программы ЖСС, в %

Из данного рисунка видно, что в структуре тарифных программ большую часть занимает программа «Бастау» 76%, затем программа «Оркен» 15%, программа «Кемел» 7% и программа «Болашак» 2% от общего количества.

Интерес со стороны населения к системе ЖСС также связан с участием в:

-реализации Программы 2011-2014годы:

-реализации государственной программы 2020 годы.

На сегодняшний день Банк предлагает предоставляет займы по жилищному, промежуточному, предварительному займу. Жилищный заем - целевой заем, предоставляется при накоплении в течение 3-х и более лет 50% от суммы, планируемой клиентом на улучшение жилищных условий по ставкам вознаграждения от 3,5% процентов годовых, сроком использования до 25 лет.

При выполнении данных условий, вкладчик заполняет заявление на выплату договорной суммы согласно условиям его договора о жилищных строительных сбережениях.

Основной жилищный заем - самый недорогой и, таким образом, самый выгодный продукт в линейке тарифных программ банка как по оплате платежей, так и переплате вознаграждения банку в целом.

Промежуточный жилищный заем - целевой заем, предоставляется сразу с момента внесения/накопления 50% от суммы, планируемой клиентом на улучшение жилищных условий, по ставке вознаграждения 8,5% годовых, сроком использования до 25 лет.

Учитывая ежемесячный платеж и переплату по данному виду кредита, промежуточный жилищный заем на ряду с рыночными условиями кредитования через банки второго уровня является наиболее приемлемым и выгодным продуктом на улучшение жилищных условий.

Нельзя не брать во внимание, что заемщику банка необходимо полностью подтвердить свою платежеспособность, то есть требования к кредитоспособности заемщика по сравнению с коммерческими банками выше.

Предварительный жилищный заем - целевой заем, предоставляется Банком вкладчику в пределах договорной суммы по ставке вознаграждения 11% процентов годовых, в целях улучшения жилищных условий, без условия погашения основного долга до получения договорной суммы в соответствии с законодательством Республики Казахстан по вопросам жилищных строительных сбережений, внутренними документами Банка и условиями отдельного договора банковского займа, сроком использования до 23,5 лет.

Данный вид займа позволяет вкладчику банка оформить кредит на улучшение жилищных условий без предварительного накопления сбережений на вкладе не ожидая окончания срока согласно тарифной программе.

Здесь надо учитывать, что переплата по предварительному виду займа будет выше. Хотя по сравнению с коммерческими банками данный заем все равно будет являться недорогим минимум в два раза.

Единственный недостаток предварительного жилищного займа является предоставление заемщиком дополнительного обеспечения в виде жилой недвижимости либо первоначального взноса в размере 50% от стоимости приобретаемой недвижимости. Ведь не каждый вкладчик для покупки в ипотеку первой квартиры имеет еще и дополнительный залог, а накопить половину от стоимости недвижимости не каждой семье предоставляется возможным.

Основная привлекательность займов АО «Жилстройсбербанк Казахстана» - это гарантирование низкой ставки вознаграждения в течение всего срока, на который предоставляется заем. Банк функционирует вне рынка ссудного капитала и, соответственно, в относительной независимости процентной политики банка от конъюнктуры ставок вознаграждения финансового вознаграждения финансового рынка. Это позволяет банку предоставлять кредиты по низким процентным ставкам, выплачивая по сберегательным вкладам также невысокие проценты.

Наличие целенаправленной системы финансирования мероприятий по улучшению жилищных условий влечет за собой последовательное развитие жилищного сектора РК. Банк является участником системы гарантирования депозитов (рисунок 8) [1, с.5].

Рисунок 8. Динамика депозитной базы и кредитного портфеля Банка

Из данного рисунка видно, что депозитная база Банка в 2010 году составила 26,15 млрд.тенге, в 2011 г составила 39,67 млрд.тенге, в 2012году составила 72,56 млрд.тенге, по сравнению с прошлым годом рост составил 83%. Также кредитный портфель Банка за отчетный период по сравнению с 2011 годом вырос на 28% и достиг показателя 86,38 млрд.тенге.

Число вкладчиков АО «Жилстройсбербанк Казахстан» значительно растет. АО «Жилстройсбербанк Казахстана» является членом АО «Казахстанская фондовая биржа» по категориям «В», «К» и «Р» с правом участия в торгах иностранной валютой, государственными и негосударственными эмиссионными ценными бумагами включенными в список Биржи, а также ценными бумагами Международных финансовых организаций.

Система жилищных строительных сбережений является качественно новой системой кредитования мероприятий по улучшению жилищных условий населения в РК. Казахстан - первая страна на территории СНГ, где начата реализация принципов и условий данной системы, предназначенной, в первую очередь, для населения со средними и ниже среднего доходами.

Начало внедрению системы жилищных строительных сбережений в Казахстане положил Закон Республики Казахстан «О жилищных строительных сбережениях в Республике Казахстан» от 7 декабря 2000 года.

А в 2003 году на основании постановления Правительства Республики Казахстан от 16 апреля 2003 года №364 «О создании жилищного строительного сберегательного банка» в целях совершенствования и повышения эффективности долгосрочного финансирования жилищного строительства и развития системы ипотечного кредитования было создано Акционерное общество «Жилищный строительный сберегательный банк Казахстана». Единственным акционером Банка является акционерное общество «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына».

Для Республики Казахстан формирование системы жилищных строительных сбережений является одним из приоритетных направлений жилищной политики. Оно создает условия для строительства и приобретения жилья в собственность на рынке и улучшения жилищных условий и ориентировано на наиболее экономически активную часть населения.

В мае 2006 года было подписано Агентское Соглашение между АО «Жилстройсбербанк Казахстана» и АО «Казпочта».

Также Банк получает комиссионные доходы от различных видов услуг, которые он оказывает клиентам. Комиссионные доходы могут быть разделены на следующие категории:

-Комиссионные доходы, полученные за оказание услуг в течение определенного периода времени. Комиссии за обязательства по предоставлению кредитов.

-Комиссионные доходы от оказания услуг по совершению операций. Комиссионные, полученные за проведение или участие в переговорах по совершению операций от лица третьей стороны, признаются после завершения такой операции. Часть комиссионных, связанные с определенными показателями доходности, признаются после выполнения соответствующих критериев Банка.

В ноябре 2012 года международное рейтинговое агентство Moody's присвоило АО «Жилстройсбербанк Казахстана» долгосрочный рейтинг по депозитам в национальной валюте «Ваа2», краткосрочный рейтинг по депозитам в национальной валюте «Prime-2», рейтинг финансовой устойчивости банка (BFSR) «Е+». Прогноз по всем рейтингам - «стабильный».

В целях обеспечения устойчивости и эффективности работы в Банке функционирует комплексная система управления основными банковскими рисками, которая обеспечивает идентификацию, оценку, анализ принимаемых Банком рисков, контроль их объема и структуры.

На сегодняшний день, динамично развивающийся банк официально представлен во всех крупных и отдельных малых промышленных городах Казахстана. АО «Жилстройсбербанк Казахстана» является членом АО «Казахстанская фондовая биржа» по категориям «В», «К» и «Р» с правом участия в торгах иностранной валютой, государственными и негосударственными эмиссионными ценными бумагами включенными в список Биржи, а также ценными бумагами Международных финансовых организаций.

Основной стратегической целью развития Банка является повышение конкурентоспособности Банка путем увеличения доли участников системы жилстройсбережений до 16% к экономически активному населению и увеличение и поддержание показателя рентабельности собственного капитала на уровне не менее 5,7%.

Для достижения стратегических целей необходима реализация стратегий по финансовому развитию, маркетингу и корпоративному/операционному управлению, а также стратегии развития потенциала, являющихся неотъемлемой частью настоящей Долгосрочной стратегии.

Стратегические финансовые цели, планируемые к достижению к концу 2020 года:

1.Рост прибыльности деятельности Банка;

2.Увеличение/ поддержание показателей рентабельности;

3. Поддержание качества активов и эффективности управления активами и пассивами.

Маркетинговая стратегия. Маркетинговая политика Банка включает в себя процессы планирования производства банковского продукта, исследования рынка банковских услуг, налаживания коммуникаций, установления цен, организации продвижения банковского продукта с учётом потребительских предпочтений клиентов Банка. Стратегической маркетинговой целью является предложение востребованного, конкурентоспособного и рентабельного для Банка продукта, направленного на удовлетворение потребностей населения Казахстана.

Ключевыми факторами успеха деятельности Банка, развитие которых позволит Банку достичь указанной цели, должны стать:

- совершенствование банковских продуктов, обеспечивающих выгодные для клиента условия приобретения жилья и оптимальные тарифы;

- эффективная реклама, то есть своевременное фокусирование рекламно-разъяснительной деятельности на информировании клиентов о ключевых отличительных и привлекательных особенностях продуктов Банка;

- расширение региональной и агентской сети с целью обеспечения обслуживания увеличивающего притока населения в систему ЖСС.

Стратегическая цель Банка в области развития бизнес - процессов заключается в обеспечении реализации долгосрочных маркетинговых и финансовых целей путем своевременного планирования и автоматизации процессов и развития эффективной, оптимальной структуры управления.

Ключевыми факторами успеха деятельности Банка, развитие которых позволит достичь указанной цели, должны стать:

- эффективные внутренние бизнес - процессы, позволяющие оперативно и качественно обслуживать клиентов Банка;

- повышение уровня автоматизации процессов Банка, в особенности процессов по взаимодействию с клиентами.

Банк постоянно ведет работу в направлении улучшения качества ссудного портфеля. Кредиты, предоставленные банком, подразделяются по качеству в зависимости от соблюдения заемщиком сроков платежей по кредиту, положения заемщика, взаимоотношений банка с заемщиком, кредитной истории обеспечения кредита и степени его надежности и ликвидности.

Таким образом, Банк осуществляет активное управление уровнем достаточности капитала с целью защиты от рисков, присущих его деятельности. Достаточность капитала банка контролируется с использованием, помимо прочих методов, коэффициентов, установленных уполномоченным органом при осуществлении надзора за деятельностью банка.



4. Кассовые операции

Особенности проведения конкретных операций определяются иными внутренними документами Банка.

Общие условия проведения банковских операций, установленные в настоящих Правилах, являются открытой информацией и представляются по первому требованию клиента для ознакомления и руководства.

1. Банк осуществляет операции в соответствии с законодательством Республики Казахстан, Уставом и внутренними документами Банка, на основании лицензии уполномоченного органа по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Уполномоченный орган) на проведение операций, предусмотренных законодательством о жилищных строительных сбережениях в национальной и иностранной валюте.

2. Банк при проведении операций соблюдает банковскую тайну и не предоставляет (не разглашает) информацию, относящуюся к банковской тайне, третьим лицам без письменного разрешения клиента(ов), за исключением случаев, когда такое предоставление (разглашение) прямо предусмотрено нормативными правовыми актами Республики Казахстан.

3. Отношения между Банком и клиентом при совершении банковских операций регулируются законодательством Республики Казахстан, условиями заключенных договоров, а также внутренними документами Банка. В случае противоречий между положениями настоящих Правил и условиями заключенных договоров приоритет отдается условиям заключенных договоров.

4. Банк в соответствии с Уставом Банка и на основании лицензии Уполномоченного органа имеет право на проведение:

1) Банковских операций:

- в национальной валюте:

- прием вкладов (депозитов) в жилищные строительные сбережения,

- открытие и ведение счетов вкладчика;

- предоставление вкладчикам жилищных, промежуточных и предварительных жилищных займов на проведение мероприятий по улучшению жилищных условий.

- в национальной и иностранной валюте:

- кассовые операции: прием и выдача наличных денег, включая их размен, обмен, пересчет, сортировку, упаковку и хранение;

- переводные операции: выполнение поручений физических лиц по платежам и переводам денег;

- организация обменных операций с иностранной валютой.

2) Иной операции, предусмотренной банковским законодательством, в национальной и иностранной валюте:

- выпуск собственных ценных бумаг (за исключением акций).

Банк выполняет функции агента валютного контроля в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан.

Банк вправе осуществлять дилерскую деятельность в соответствии с банковским законодательством Республики Казахстан.

5. Банк вправе пользоваться услугами третьих лиц при выполнении поручений клиента, а также исполнении договоров, заключенных с клиентом.

6. Информация о предельных суммах и сроках принимаемых вкладов в жилищные строительные сбережения и предоставляемых жилищных займов, промежуточных жилищных займов и предварительных жилищных займов, предельных величинах ставок вознаграждения по ним, а также ставках и тарифах на проведение операций, осуществляемых Банком, является открытой и предоставляется Банком по первому требованию клиента.

5. Валютные операции

Банк осуществляет операции по покупке, продаже и обмену наличной иностранной валюты на основании лицензии Уполномоченного органа.

Банк при совершении обменных операций руководствуется требованиями валютного законодательства Республики Казахстан, иных нормативных правовых актов Республики Казахстан и внутренних документов Банка.

1. Покупка и продажа наличной иностранной валюты физическим лицам производятся только в обменных пунктах Банка.

2. Курс покупки и продажи, кросс курсы иностранной валюты устанавливаются на основании письменного распоряжения об установлении курсов Председателя Правления Банка или иного должностного лица, которому приказом Председателя Правления предоставлены такие полномочия. Каждое изменение курса в течение рабочего дня утверждается письменным распоряжением Председателя Правления Банка или иным должностным лицом, которому приказом Председателя Правления предоставлены такие полномочия с указанием времени, с наступления которого действуют измененные курсы. Допускается установление различных курсов в разных обменных пунктах Банка.

3. Виды иностранных валют, обменные операции с которыми осуществляются Банком, устанавливаются внутренними документами Банка.

4. Законодательством Республики Казахстан могут быть предусмотрены ограничения в отношении суммы иностранной валюты, покупка или продажа которой осуществляется без предоставления сведений, удостоверяющих личность клиента.

При покупке или продаже наличной иностранной валюты на сумму, превышающую эквивалент 10 (десять) тысяч долларов США, в журнале реестров фиксируются фамилия, инициалы клиента и данные документа, удостоверяющего его личность, за исключением случаев проведения обменных операций через автоматизированные обменные пункты.

5. При покупке, продаже и обмене наличной иностранной валюты, работники обменного пункта проверяют подлинность валюты с помощью технических средств для определения подлинности денежных знаков.

6. Обмен одной иностранной валюты на другую при составлении форм отчетности отражается в виде двух операций:

- покупка обменным пунктом одной иностранной валюты за тенге по курсу покупки данного вида валюты этим обменным пунктом;

- продажа обменным пунктом другой иностранной валюты за тенге по курсу продажи данного вида валюты этим обменным пунктом.

7. Признание банком наличной иностранной валюты не годной к обращению производится согласно законодательству Республики Казахстан, регламентирующему порядок осуществления операций с наличной иностранной валютой.

К основным признакам законного платежного средства относятся наличие на банкноте наименования эмиссионного банка, номера и серии, номинала цифрами и прописью, основного рисунка (портрет и так далее) лицевой и оборотной стороны, а также элементов защиты от подделки (водяной знак, магнитные метки, внедренные в бумагу цветные волокна, включая видимые в ультрафиолетовых лучах, конфетти, защитные нити, микротекст, люминесцирующие рисунки и так далее). Страной-эмитентом валюты могут быть установлены иные либо дополнительные требования к выпущенным банкнотам.

Годными к обращению законными платежными средствами признаются также банкноты, имеющие следующие повреждения:

1) потертости и загрязнения;

2) имеющие подклеенные оторванные углы или куски (площадью не более 1-2 квадратных сантиметров), если оторванные части, безусловно, принадлежат данной банкноте;

3) имеющие заклеенные надрывы, если они не превышают одну четвертую часть ширины (длины) банкноты;

4) имеющие проколы с диаметром отверстий не более 0,5 миллиметров.

Банкноты признаются негодными к обращению, если они не соответствуют вышеуказанным требованиям и (или) имеющие следующие повреждения:

1) разорванные на части и склеенные;

2) изменившие первоначальную окраску или обесцвеченные;

3) обожженные или прожженные;

4) залитые полностью или в значительной степени (более 50% (пятидесяти процентов)) одного из основных признаков годного к обращению законного платежного средства) краской, чернилами, маслом;

5) подвергнутые воздействию химических реактивов, в том числе реактивов, приведших к свечению бумаги в ультрафиолетовых лучах;

6) имеющие значительные повреждения умышленного характера (изменены основные рисунки, в частности портреты людей, удалена защитная нить, наличие значительных надписей, в том числе видимых в ультрафиолетовых лучах);

7) банкноты, имеющие явный печатный брак (отсутствие или ненадлежащее расположение водяного знака или защитной нити, непропечатка или смазанность изображений);

8) изменившие геометрические размеры более чем на 3 (три) миллиметра, как в сторону уменьшения, так и в сторону увеличения.

Не годными к обращению признаются банкноты, выведенные из обращения, после даты, объявленной банком-эмитентом соответствующего иностранного государства.

6. Современные операции банка и услуги

При предоставлении банковской услуги Банк:

1) до заключения договора о предоставлении банковской услуги предоставляет клиенту:

- информацию о ставках и тарифах, сроках принятия решения по заявлению о предоставлении банковской услуги (при необходимости подачи заявления);

- информацию об условиях предоставления банковской услуги и перечень необходимых документов для заключения договора о предоставлении банковской услуги;

- информацию об ответственности и возможных рисках клиента в случае невыполнения обязательств по договору о предоставлении банковской услуги;

- консультации по возникшим у клиента вопросам;

- по желанию клиента - копию типовой формы соответствующего договора о предоставлении банковской услуги;

2) в установленные Правилами сроки рассматривает заявление клиента о предоставлении банковской услуги (при необходимости подачи заявления);

3) до подписания договора о предоставлении банковской услуги, предоставляет клиенту необходимое время на ознакомление с его условиями;

4) информирует клиента о его праве обращения при возникновении спорных ситуаций по получаемой банковской услуге в Банк, к банковскому омбудсмену, в уполномоченный орган или в суд. В этих целях клиенту предоставляется информация о месте нахождения, почтовом, электронном адресах и интернет-ресурсах Банка, банковского омбудсмена и уполномоченного органа;

5) по запросу клиента информирует клиента об источниках размещения финансовой отчетности и иной информации Банка;

6) обеспечивает конфиденциальность предоставленной клиентом информации.

Конфиденциальная информация может быть предоставлена по запросу государственных органов и/или иным третьим лицам с соблюдением норм закона «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» при наличии письменного согласия клиента на раскрытие такой информации.

За оказываемые банковские услуги взимается комиссионное вознаграждение в соответствии с установленными тарифами Банка, утвержденными Советом директоров Банка (Приложение №1 к настоящим Правилам).

При этом в период проведения акций, в соответствии с решением уполномоченного органа Банка, клиентам возможно предоставление скидки в размере до 50% от установленного комиссионного сбора.

7. Банковские операции с ценными бумагами

кредитный банк депозитный инвестиционный

В своей инвестиционной деятельности Банк придерживается консервативной политики по размещению временно свободных денежных средств, в связи с чем на долю государственных ценных бумаг в структуре портфеля ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, приходится 93,49%.

Высокая доля государственных ценных бумаг обусловлена, узким спектром финансовых инструментов, соответствующих требованиям уполномоченного органа, а также необходимостью аккумулирования средств Банком в высоколиквидных безрисковых активах, для погашения кредитных ресурсов, полученных от Министерства Финансов РК на сумму 23 560 млн.тенге (погашение в 2018г.) и АО «ФНБ «Самрук-Казмна» на сумму 33 440 млн. тенге (погашение в 2019 - 2021 гг.).

Доходность портфеля облигаций по состоянию на 2012г составила 3,54%. Более подробно рассмотрим инвестиционный портфель (рисунок 9) [2, с.5].



Рисунок 9. Структура инвестиционного портфеля ЖССБ

Из данного рисунка видно, что в инвестиционном портфеле преобладают государственные ценные бумаги которые составляют 93%, затем корпоративные ценные бумаги - 6%, акции - 1%.

Теперь рассмотрим инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи за три года: казначейские векселя, ноты НБК, облигации, привилегированные акции, инвестиционные ценные бумаги, корпоративные облигации.

Таблица 3. Ценные бумаги в наличии для продажи

Наименование	2012г	2011г	2010г	Изменения в % 2012/2011
Казначейские векселя Минфин РК	71 503 745	20 094 333	12 437 368	256%
Ноты НБ РК	18456688	-	-	-
Корпоративные облигации	2 832 309	859 289	653 342	230%
Облигации БВУ РК	2194290	1827827	-	20%
Облигации небанковских финансовых учреждений	283 951	208 814	305 874	36%
Простые и привилегированные акции БВУ РК	7 010	40 857	62 063	-82%
Инвестиционные ЦБ, имеющиеся в наличии и для продажи	95 277 993	23 031 120	15 417 193	314%
Примечание - составлено автором на основе источника [2]

Из данной таблицы видно, что инвестиционные ЦБ, имеющиеся в наличии для продажи за отчетный период по сравнению с прошлым годом выросли на 314%, за счет казначейских векселей МФ РК на 256%, корпоративных облигаций на 230%.

Облигации небанковских финансовых учреждений на 36% и облигаций БВУ РК на 20%. Однако, Ноты НБ РК в 2011 и 2010 году в наличие для продажи не было.

В 2012году Банк признал по ценным бумагам, имеющимся для продажи, восстановления убытка от обесценивания на сумму 86 283 тыс.тенге(в 2011г убыток от обесценения в размере 181 702 тыс.тенге).

Восстановление убытка от обесценения, в основном включает ценные бумаги, которые Банк реализовал в течение года и по которым было признано обесценение в прошлых периодах. Балансовая стоимость ценных бумаг, представленных по соглашениям об обратной покупке на 31 декабря 2011г составила 1 500 015тыс.тенге, 2010: 50 000 тыс.тенге. Контрагент не имеет право продавать или повторно закладывать эти ценные бумаги при отсутствии неисполнения Банком обязательств.

Исходя из финансовой отчетности проведенной выше, по итогам 2012 года АО «Жилстройсбербанк Казахстана» показал следующие результаты: капитал вырос на 242%; активы Банка выросли на 108%; средства клиентов выросли на 83%; займы клиентам выросли на 27%; резервы на обесценение выросли на 39,2%, денежные средства и их эквиваленты увеличились на 190%; чистый доход вырос на 9,1% до 15,9 млрд. тенге; чистые доходы по услугам и комиссии выросли на 47,1%; процентные доходы выросли на 0,7%



Заключение

За весь 2012г АО «Жилстройсбербанком Казахстана» было заключено 283945 - договоров о ЖСС (рост за 2011 год составил 32%). Договорная сумма по ним составляет около 526 млрд. тенге (рост за 2011 год составил 44%), активы банка составили 212876664 тыс.тенге, капитал банка - 89332864 тыс.тенге, займы клиентам - 82686784 тыс.тенге.

Исходя из поставленных задач преддипломной практики я изучила:

- Устав банка

- жилищный заем в АО «Жилстройсбербанк»;

- виды депозитов ;

- график работы банка.

- творческую инициативу с целью решения задач по дальнейшему улучшению планирования и повышения эффективности деятельности предприятия;

- материал для выполнения дипломной работы

На основе проведённого анализа по АО «Жилстройсбербанк Казахстана» можно говорить о следующем: на сегодняшний день Банк имеет высокие темпы развития, имеет поддержку со стороны государства в рамках программы жилищного строительства.

Существующие задачи Банка, связанные с развитием жилищного строительства должны не только акцентировать весь процесс на данном сегменте рынка, но и создавать привлекательные условия для получения выгодных займов с низкой ставкой вознаграждения. То есть снизить ставки по промежуточным и предварительным займам, пересмотреть залоговую политику в части обеспечения займов, а также снизить критерии кредитоспособности заемщиков.

Необходимо комплексно развивать систему жилищных строительных сбережении не только выдач жилищных займов, но и привлечения и расширения депозитной базы, что в свою очередь будет положительно влиять на кредитный портфель Банка.

В целом анализ деятельности АО «Жилстройсбербанк Казахстана» на финансовом рынке Республики Казахстан, как пример заимствования и внедрения зарубежного опыта ипотечного кредитования, позволяет сделать заключение, что в своей основе система жилищных строительных сбережений сформировала достаточно эффективную модель развития этого важного сегмента финансового рынка.