Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

• Введение
• 1. Банковская система и её составляющие в Российской Федерации
• 1.1 Сущность и понятие банковской системы
• 1.2 Уровни банковской системы, сущность и функции банков
• 2. Современное состояние банковской системы и проблемы её развития в Российской Федерации
• 2.1 Анализ деятельности коммерческих банков в РФ
• 2.2 Проблемы развития банковской системы в Российской Федерации и пути их решения
• Заключение
• Библиографический список
• Приложения

Введение

Российский банковский сектор является важнейшим элементом финансовой отрасли, поэтому Правительство Российской Федерации и Банк России создают необходимые правовые и иные условия для формирования в России современного высокоразвитого и конкурентоспособного банковского сектора, отвечающего интересам российской экономики и обеспечивающего высокий уровень банковского обслуживания населения и организаций.

Банки призваны выполнять множество специальных функций. К их числу относятся проведение расчетных и кассовых операций, кредитование, инвестирование, хранение денежных и других средств и управление ими, т.е. те услуги, без которых сегодня не обойтись среднестатистическому гражданину. Поэтому сложные банковские отношения являются постоянным объектом пристального внимания экономистов, юристов, предпринимателей и т.д., которым приходится постоянно сотрудничать с банками и пользоваться их услугами.

Банковская система кровеносная система экономики. Она не может функционировать без товарного рынка, без нормального денежного обращения, без рынка капиталов, на котором и образуется "кровь", распределяемая потом по всем клеткам экономического организма. Одна из важнейших задач банковской системы - содействие созданию и функционированию рынка ссудного капитала. Это основное звено рыночной экономики, которое влияет на развитие товарного, потребительского рынка и рынка труда. Ни один из них не может существовать без функционирования денежного, кредитного и финансового рынков.

Все вышесказанное и обуславливает актуальность выбранной темы.

Теоретической и методологической основой являются труды отечественных и зарубежных ученых по исследуемой проблеме. Вопросы развития современной банковской ситемы России рассмотрены отечественными учеными Ковалевой А.М., Ковалевым В.В., Подъяблонской Л.М., Трошиным А.Н., Сивовым А.С., Грязновой А.Г., Маркиной Е.В., Меньшениной А.В., Романовским М. В, этой тематике посвящены статьи в журналах: социально-экономические явления и процессы, политематический сетевой электронный научный журнал Кубанского государственного аграрного университета, управление в кредитной организации, инициативы XXI века и в сети интернет.

Цель данной работы - выявить проблемы развития современной банковской системы России.

Объектом исследования является банковская система РФ.

С учетом поставленной цели определены следующие задачи исследования:

- рассмотреть сущность и понятие банковской системы,

- изучить уровни банковской системы, сущность и функции банков,

- проанализировать деятельность коммерческих банков в РФ,

- выявить проблемы развития банковской системы в Российской Федерации и пути их решения.

1. Банковская система и её составляющие в Российской Федерации

1.1 Сущность и понятие банковской системы

Вопрос о сущности банковской системы является предметом неослабевающего интереса исследователей. Многогранность данного понятия не позволяет дать однозначную трактовку, в этом причина постоянного переосмысления, уточнения его экономической природы.

Представляется, что проблема описания понятия "система" несколько сложнее, чем определение ее поэлементного состава и характера взаимосвязей между ее составными элементами. Системность объекта можно определить в результате подробного рассмотрения, сопоставления и сравнения сложных, порой противоречивых, но вместе с тем взаимосвязанных характеристик и свойств. В зависимости от поставленных задач исследования необходимо также различать подход к изучению системного объекта и системный подход к изучению объекта.

Например, если ставится задача определения структуры банковской системы - то для этого достаточно описания ее составных элементов. Если же задача исследования заключается в определении целостности системы, то в данном случае необходимо выявить динамику разнообразных внутренних и внешних связей ее элементов, что требует использования соответствующего понятийного аппарата.

Анализ сформулированных к настоящему времени точек зрения на сущность понятия "банковская система" показывает, что первоначально преобладал несистемный анализ в виде описания структуры системы и тщательного изучения ее составных элементов. Например, О.М. Богданова отмечает, что "банковская система имеет свое внутреннее строение, свою структуру (уровни системы) и с организационной точки зрения может определяться как совокупность действующих в стране банков двух уровней (центральный и коммерческие), а также вспомогательных организаций, без которых банки не смогли бы нормально функционировать" [4].

Достаточно распространенным в рамках данного подхода является определение, в соответствии с которым банковская система как часть экономической системы страны представляет собой "…совокупность банков, банковской инфраструктуры, банковского законодательства и банковского рынка…" [2, 3, 13]. Причем используется как узкий подход (когда к системе относятся только субъекты, непосредственно осуществляющие функции, в которых воплощается основное свойство системы), так и широкий (когда в систему включаются также и инфраструктурные элементы).

Постепенно, с накоплением опыта исследований и переосмыслением накопленных знаний, акценты от поэлементной характеристики банковской системы смещаются в сторону описания характера взаимодействия между элементами. Предпринимаются попытки создать единую исчерпывающую теоретическую модель банковской системы.

В то же время в российской экономической периодике все более активно обсуждается вопрос о наличии либо отсутствии банковской системы как таковой, о правомерности использования понятия "банковская система России", о замещении его понятием "банковский сектор", в том числе и в нормативных документах Банка России. Появилось достаточно много публикаций, посвященных отличиям системы от сектора. В качестве аргументов исследователи используют те или иные аспекты математической теории сложных систем [15].

Когда говорят о секторе, то, как правило, представляют четко выраженную часть чего-либо. Понятие "сектор" применяется при описании недостаточно организованной совокупности элементов, характеризующейся отсутствием устойчивых связей между элементами. Свойства всего "сектора" представляют собой сумму свойств составляющих его частей. Подобному описанию "сектора" в теории систем соответствует понятие "неорганизованная совокупность". При появлении связей между элементами совокупности и формировании в результате этого устойчивой структуры, определенной целостности неорганизованная совокупность элементов переходит в новое качество - "систему".

Авторский коллектив под руководством Г.Г. Коробовой дает определение "банковской системы" как "совокупности кредитных институтов внутри страны с внутренними взаимосвязями между ними" [4]. В данной формулировке предпринята попытка описать совокупность кредитных организаций с позиций системного подхода.

Акцент на взаимодействие элементов системы и наличие у них определенной общей цели делают С.К. Ахметов и Р.Г. Шихахмедов: банковская система - совокупность дополняющих друг друга элементов (центрального банка, других банковских институтов, банковской инфраструктуры), находящихся в тесных отношениях и связях между собой и с внешней средой, сложившаяся исторически и нацеленная на достижение цели устойчивого развития экономических процессов [4]. Наличие общей цели и задач, стоящих перед системой является достаточно важным объединяющим моментом, поскольку все элементы системы имеют различные свои цели, задачи, функции, а также различный уровень ответственности.

Так, например, В.Д. Могилевский придерживается точки зрения, что элементы системы объединены в единое целое, как правило, "…для решения конкретной задачи…", для поиска наиболее оптимального пути решения стоящих перед системой задач, в частности на эффективное удовлетворение потребностей общества в банковских услугах [4].

Следует подчеркнуть, что применение понятия "система" при характеристике какого-либо объекта означает достаточно высокую степень интеграции составных элементов. Использование данного понятия создает определенную логическую основу исследования. При этом формируется целая группа дополнительных понятий: связь, отношения, элемент, среда, целостность, структура, функция, устойчивость, регулирование, управление, развитие.

А.М. Тавасиев сформулировал определение, в котором фигурируют такие системные свойства, как "единство" и "целостность". Согласно его трактовке банковская система - это включенная в экономическую систему страны единая и целостная совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию (функции), проводит свой перечень денежных операций/сделок, в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется в полной мере и с максимально широкой степенью эффективности [4].

В теории философии отмечается, что понятие "целостность" является неким этапом развития понятия "система", когда связи между элементами системы приобретают наиболее упорядоченный характер. С другой стороны, применение понятия "целостность" позволяет охарактеризовать тот угол зрения, под которым исследователь рассматривает изучаемый объект. Отсюда следует, что целостность и системность являются взаимосвязанными понятиями.

Существует и такое определение банковской системы, а именно: исторически сложившаяся и законодательно закрепленная система организации банковского дела в конкретной стране [14]. В данной формулировке также используются элементы системного подхода, поскольку, как отмечает И.В. Блауберг, понятие организации является "своеобразным синтезом категорий целостности и системности" [4].

Подводя итого вышесказанному, можно отметить, что, при формулировании понятия "банковская система" необходимо принимать во внимание последовательность рассуждений, представленную на рисунке 1.



Рис. 1. Формирование понятия "система" [4]

Несмотря на то, что различными исследователями для описания сущности банковской системы используются разнообразные теории, в том числе и математические, используются различные категории и понятии, речь идет все-таки о системе, а не о секторе. Ей присущи основные признаки, входящие в объем понятия "система": целостность, структурность, взаимодействие системы со средой, иерархичность построения, направленность развития и т.д.

Банковскую систему, таким образом, можно определить как обусловленную уровнем развития денежных отношений упорядоченную систему элементов (кредитных организаций, центрального банка), связанных общими целями функционирования, поддерживающую устойчивые связи между собой и внешней средой.

1.2 Уровни банковской системы, сущность и функции банков

В отечественном банковском законодательстве действует упрощенный подход, когда банковская система характеризуется наличием двух уровней, включающих в себя Центральный банк РФ, кредитные организации (банки и небанковские кредитные организации), а также филиалы и представительства иностранных банков.

Между этими уровнями существуют, как мы уже отмечали, определенные связи и отношения: между кредитными организациями, а также между кредитными организациями и центральным банком. Для наилучшего понимания основ взаимоотношений между кредитными организациями и центральным банком необходимо разобраться в их статусе и той роли, которую они играют в экономике. Однако основной акцент при рассмотрении данного вопроса сделаем не на роли каждого уровня в отдельности, а на их взаимодействии.

Один из уровней отечественной банковской системы образует Центральный банк РФ. Вопросы определения организационно-правового статуса центрального банка как верхнего уровня банковской системы, его роли в экономике длительное время являются предметом пристального внимания отечественных и зарубежных ученых.

В исследовании В. Смит, посвященном вопросам происхождения центральных банков, отмечается, что центральный банк в институциональном плане не является результатом естественного развития. Он создается, как правило, по инициативе правительства и, следовательно, наделяется особыми полномочиями и привилегиями, и в то же время особыми обязательствами. Появление центрального банка как института стало возможным в условиях относительно развитых рыночных отношений при возникновении исторической и экономической необходимости.

По мнению экономистов, исторически наблюдались два пути образования центральных банков: в процессе длительной исторической эволюции; путем утверждения как эмиссионных центров.

А. Г. Братко в своей монографии отводит центральному банку роль главного звена в денежно-кредитной системе и в экономике любой страны, занимающего промежуточное положение между государственной финансовой системой и денежно-кредитной системой [4]. Центральный банк, взаимодействуя с различными государственными органами, имеет возможность влиять на состояние экономики страны. Применяя разнообразные финансовые инструменты, которые находятся в его распоряжении, он оказывает влияние на денежную массу в обращении и, соответственно, на масштаб цен на товары и услуги.

В России Центральный банк был учрежден в 1860 г. Изучению истории его развития, вопросам определения его места и роли в экономике, его статуса были посвящены многочисленные исследования. К настоящему времени статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации и деятельности Банка России в отечественном законодательстве определяются Конституцией РФ, Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и другими федеральными законами.

Деятельность Банка России подчинена следующим основным целям:

защите и обеспечению устойчивости национальной валюты;

развитию и укреплению банковской системы Российской Федерации;

обеспечению эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Выполняя те или иные операции в рамках достижения поставленных целей, используя тот или иной инструмент, центральный банк вступает в отношения с нижним уровнем банковской системы - кредитными организациями, которые в своей текущей деятельности привлекают и размещают денежные средства, открывают и ведут счета клиентов, осуществляют различные расчеты и платежи. При этом необходимо уравновешивать различные, подчас несовпадающие интересы: государства, общества, кредитных организаций.

Рассмотрим подробнее вторую цель деятельности центрального банка, а именно - развития и укрепления банковской системы. Неоднозначность ее формулировки, а также пути ее достижения вызывают определенные вопросы у банковских специалистов. Основная проблема заключается в том, что четко не определено, что именно понимается под развитием банковской системы. В русском языке словом развитие определяется "процесс перехода из одного состояния в другое, более совершенное, переход от старого качественного состояния к новому качественному состоянию, от простого к сложному, от низшего к высшему" [10]. Укрепление же предполагает придание объекту воздействия таких свойств, как устойчивость, надежность, твердость и т.д.

Исходя из этого, можно сказать, что законодатель, объединив воедино две настолько разные цели деятельности Банка России в отношении банковской системы, поставил перед ним достаточно трудную задачу, а именно - развивать укрепляя, придавая устойчивость.

Отметим еще один важный момент. Используя при формулировании данной цели центрального банка понятие "банковская система", законодатель фактически поставил перед Банком России цель развития и укрепления себя самого. Однако все становится на свои места, если исходить из предпосылки, что на самом деле имелась в виду система кредитных организаций - второй уровень банковской системы. Но в таком случае формулировка данной цели центрального банка подлежит корректировке.

Второй уровень банковской системы составляют банки и небанковские кредитные организации. Роль банков в экономике, причины их существования и развития вызывают особый интерес ученых и практиков. В процессе анализа сущности банка необходимо учитывать исторические закономерности, традиционные сделки (прием вкладов, кредитование, расчеты, обмен валют), выделить, с другой стороны, те из них, которые привнесены экономической конъюнктурой, особенностями определенного этапа экономического развития.

Если при определении сущности банка исходить из его роли в экономике, банк представляет собой не учреждение, за которым закреплен определенный набор услуг и операций, а общественный институт с определенными функциями. В таком понимании он представляет собой важный социальный институт, образующий фундамент финансовой инфраструктуры рыночной экономики. Банки призваны обеспечивать условия нормальной жизнедеятельности общества. Коммерческие банки обеспечивают распределение, перераспределение и использование в экономике основной части денежных средств, т.е. произведенных в стране товарно-материальных ценностей.

В экономической литературе при определении сущности банков используются различные подходы. Банки рассматриваются как производители банковских продуктов и услуг, посредники в платежах, учреждения делегированного мониторинга и т.д. В современных условиях выработка оптимального подхода к определению сущности банка, уравновешивающего все стороны его деятельности (экономическую, общественную и т.д.), четко определяющего роль банков в экономике, требует изучения и может являться предметом отдельного исследования.

Наилучшему пониманию сущности банков способствует определение выполняемых ими функций, а именно [8]:

1)посреднической (банки выступают посредниками между экономическими агентами, с одной стороны, испытывающими потребность в заемных средствах и, с другой стороны, обладающими требуемыми ресурсами);

2) трансформационной (сроков, активов, рисков) (в процессе выполнения посреднической функции банкам приходится взаимоувязывать различные по срокам, размерам денежные потоки, при этом принимая значительную часть рисков на себя);

3) эмиссии платежных средств;

4) посредничества в платежах;

5) банки служат основным звеном, передающим денежно-кредитную политику государства (в лице центрального банка) экономике.

Осуществляя свою текущую деятельность по оказанию услуг, банки играют первостепенную роль в превращении действий отдельных участников общественных отношений (экономических, правовых, политических, организационных и др.) в определенную систему. Банковская система является сложным институциональным механизмом, опосредующим прямые связи в цепи экономических отношений между различными субъектами.

В связи с этим наиболее часто для описания экономической сущности банков используется теория финансовых посредников (financial intermediary). Финансовые посредники являются экономическими субъектами, которые обеспечивают движение денежных средств в экономике, обусловленное неравномерностью и асинхронностью индивидуальных воспроизводственных процессов [6, 8].

Для иллюстрации воздействия Центрального банка на второй уровень банковской системы могут быть применены такие показатели, как динамика количества действующих кредитных организаций и их концентрация, показатели величины и достаточности капитала, динамика изменения активов и пассивов банков, адекватность уровня развития банковской системы уровню развития экономики, открытость системы для появления на рынке и ухода с него новых элементов.

банковский коммерческий эмиссия платежный

2. Современное состояние банковской системы и проблемы её развития Российской Федерации

2.1 Анализ деятельности коммерческих банков в РФ

Проанализируем современное состояние деятельности коммерческих банков России с помощью данных, представленных в приложении 1.

Также рассмотрим более подробно структуру кредитных учреждений по имеющимся лицензиям на осуществление банковских операций. Для этого составим таблицу 1.

Таблица 1 Структура кредитных учреждений по имеющимся лицензиям на осуществление банковских операций на начало года, %

Динамика числа кредитных учреждений, имеющих право на осуществление банковских операций, представлена в приложении 2.

За 2005-2011г. число кредитных организаций уменьшилось на 321 единицу. Поменялась структура кредитных организаций по выданным лицензиям с 2005 по 2011г.: с 89,68% до 81,49% уменьшилось число кредитных организаций, имеющих лицензии на привлечение вкладов населения; с 64,59% до 67,59% увеличилось число кредитных учреждений, имеющих лицензии на осуществление операций в иностранной валюте; увеличилось с 23,94% до 27,91% число кредитных учреждений, имеющих генеральные лицензии, а также увеличилось число кредитных учреждений, имеющих лицензии на проведение операций с драгметаллами- с 14,01% до 21,17%.

На рис.2 представлена динамика привлеченных и размещенных средств кредитных организаций на начало 2005-2012гг.

Рис.2. Динамика привлеченных и размещенных средств кредитных организаций на начало 2005-2012г.

Рассчитаем показатели динамики для анализа уставного капитала и привлеченных и размещенных средств кредитных организаций за 2005-2011. Результаты анализа представлены в приложении 3.

На начало 2012г. зарегистрированный уставный капитал действующих кредитных учреждений увеличился на 833,80 млн. руб. или на 219,13% по сравнению с началом 2005г., причем рост уставного капитала происходил на протяжении этого времени постоянно.

Депозиты, кредиты и прочие привлеченные кредитными организациями средства увеличились на начало 2012г. по сравнению с началом 2005г. на 21443 млрд. руб. или на 612,32%, более чем в 7 раз.

Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные организациям, физическим лицам и кредитным организациям, на начало 2012г. увеличились на 23538 млрд. руб. или на 538,26% по сравнению с началом 2005г.

Рост по приведенным показателям свидетельствует о расширении деятельности коммерческих банков в РФ и положительных тенденциях из развития.

На рис.3 представлена структура филиалов действующих кредитных организаций на территории Российской Федерации.

Рис.3. Структура филиалов действующих кредитных организаций на территории Российской Федерации на начало 2005-2012гг.

За 2005-2011г. уменьшилось число филиалов кредитных учреждений на 431 единицу, а также число филиалов Сбербанка РФ почти в 2 раза на 487 единиц, что говорит об объединении филиалов банков в более крупные филиалы, а также о снижении числа кредитных учреждений.

В приложении 4 представлены данные об объемах кредитов, депозитов и прочих размещенных средств, предоставленных организациям, физическим лицам и кредитным организациям (млн. руб.) за 2012г.

Как видно из приложения 4, за 2012г. увеличилась сумма, выданных кредитов банками, на 4 379 141 млн. руб., сумма выданных кредитов в иностранной валюте возросла на 184006 руб. При этом рост по суме выданных кредитов в рублях произошел и по физическим лицам, и по организациям на 2077471 и 2385045 млн.руб. соответственно. По кредитам в рублях произошел рост по всем срокам погашения.

В приложении 5 представлены данные об объемах привлеченных кредитными организациями вкладов (депозитов) физических лиц. Из этих сведений можно сделать вывод, что произошел рост депозитов физических лиц в банках на 10956237 млн. руб., который был в основном обеспечен ростом депозитов со сроком от 1 до 3 лет и депозитов до востребования. В иностранной валюте также наблюдался рост депозитов физических лиц на 2478000 млн. руб.

Все эти данные свидетельствуют о положительных тенденциях в деятельности коммерческих банков, рост депозитов за 2012г. в рублях составил 38,46%, в иностранной валюте - 114%, рост выданных кредитов в рублях - 21%, в иностранной валюте - 2,5%, что говорит о повышении доверия населения к банкам и предоставляемых ими услугам. В табл. 2 представлена ориентировочная структура пассивов кредитных организаций России на основе Обзора кредитных организаций РФ, публикуемого Банком России в "Бюллетене банковской статистики" за соответствующие периоды времени. Мы называем результаты расчетов ориентировочными, поскольку группировка статей баланса банков в названном Обзоре не нацелена на четкое выделение заемных и привлеченных средств.

Таблица 2 Структура источников финансирования банковского капитала кредитных организаций России

На начало года	Собственные средства	Заемные средства	Привлеченные средства клиентов
2002	11,6	26,2	62,2
2003	11,8	27,5	60,7
2004	11,9	29,1	59,0
2005	12,4	25,1	62,5
2006	12,8	22,9	64,3
2007	11,8	24,7	63,5
2008	14,4	22,4	63,2
2009	12,1	32,9	55,0
2010	15,1	21,3	63,6
2011	14,9	15,2	69,9

Несмотря на названные выше допущения в отношении точности исходных данных, они все же достаточно показательны. Основным источником финансирования для банковской системы являются привлеченные средства клиентов. В среднем они составляют от 60 до 70% всех денежных ресурсов, которыми могут распоряжаться российские банки. Провальным был только кризисный 2009 г.

Помимо привлеченных средств банки "добирают" нужные им денежные ресурсы, как и другие коммерческие организации, за счет получения кредитов и займов. Как видно из показателей последнего десятилетия, заемные средства составляли от четверти до трети всех денежных ресурсов.

Заметим, что в рассматриваемые годы российские банки заимствовали денежные средства в основном у нерезидентов, что создавало риск влияния кризисов, связанных с использованием иностранной валюты, находящейся за пределами компетенции нашего государства. Кроме того, заемные средства для банка всегда дороже, чем привлеченные средства.

Рекордсменами привлечения рискованных и дорогих иностранных денежных ресурсов были 2008 г. (заемные средства на начало 2009 г. в 2,7 раза больше собственного капитала) и 2003 г. (заемные средства на начало 2004 г. больше собственного капитала в 2,4 раза). Даже на начало 2011 г., несмотря на оказанную государством денежную помощь, заемные средства были немного выше капитала.

Использование значительных сумм заемных средств, превышающих величину собственного капитала, свидетельствует о недостатке привлеченных средств внутри страны, то есть о слабости денежной базы российской банковской системы, которая является результатом состояния экономики. Точно так же, как и недостаток денег у государства, носящий название "дефицит государственного бюджета".

В Обзорах банковской системы и банковского надзора, публикуемых Банком России (начиная с Обзора за 2007 г.), приводятся данные о рентабельности капитала как отношении финансового результата к средней величине банковского капитала. Рентабельность при этом представляется в виде трех сомножителей, что внешне напоминает известную в финансовом менеджменте и имеющую обоснованное экономическое содержание формулу Дюпона. Однако в представлении авторов Обзоров эта формула определяется как равенство рентабельности капитала произведению трех сомножителей: мультипликатор капитала (финансовый леверидж), маржа прибыли и коэффициент доходности активов. Если перемножить два последних показателя, то можно получить хорошо известный показатель рентабельности активов. И тогда становится понятным содержание отношения активов к капиталу, которое авторы Обзоров называют мультипликатором капитала или финансовым левериджем. Он попросту является коэффициентом или отношением рентабельности собственного капитала к рентабельности активов.

Для оценки рентабельности банковского капитала приведем их значения по данным Банка России (табл. 3).

Таблица 3 Изменения показателей рентабельности банковского капитала по данным Банка России [8]

Год	Рентабельность капитала (финансовый) результат/ капитал)	Активы / капитал ("леверидж")	Финансовый результат / валовый чистый доход	Валовый чистый доход/активы (коэффициент доходности активов)	Наш расчет: рентабельность к активам
2006	0,2626	8,116	0,4049	0,0799	0,0324
2007	0,2268	7,5396	0,4044	0,0744	0,0301
2008	0,1334	7,4949	0,1381	0,1286	0,0178
2009	0,049	6,746	0,097	0,074	0,0072
2010	0,125	6,666	0,303	0,062	0,0188

При таком представлении крайне трудно определить причины снижения рентабельности капитала банков в рассматриваемом периоде.

Особенность финансирования банковской деятельности состоит в том, что можно рассматривать в качестве финансового рычага отношение к собственному капиталу не только заемных, но и привлеченных средств. В табл. 4 приводятся соответствующие показатели по кредитным организациям, вытекающие из данных предшествующих таблиц.

Таблица 4 Изменение отношения привлеченных и заемных средств к собственным средствам банков [8]

На начало года	Отношение заемных средств к собственным средствам	Отношение привлеченных средств к собственным средствам	Отношение суммы заемных и привлеченных средств к собственным средствам	Отношение привлеченных средств к заемным
2002	2,25	5,36	7,61	3,76
2003	2,33	5,14	7,47	4,33
2004	2,45	4,96	7,41	5,96
2005	2,02	5,04	7,06	6,68
2006	1,79	5,02	6,81	5,93
2007	2,10	5,38	7,48	5,58
2008	1,55	4,39	5,94	5,7
2009	2,72	4,54	7,26	3,46
2010	1,41	4,21	5,62	3,86
2011	1,02	4,69	5,71	4,65

Из табл. 4 видно, как слабеет ресурсная база банковской системы России на протяжении последних десяти лет, как рычаги, призванные ее усилить, становятся все слабее. Не помогают и государственные меры, направленные на повышение доверия населения к банкам. Действуют такие макроэкономические факторы, с которыми не справляется как вся экономика, так и ее важнейшая часть - банковская система. Эти факторы известны не только специалистам, но и широкой публике, голосующей за нынешнюю экономическую политику бегством мозгов и капитала.

Привлечение денежных средств в любой валюте и расчетно-платежные операции с этими средствами не влекут за собой каких-либо повышенных рисков для банков, но при хорошей организации расчетов и государственных гарантий сохранности средств могут обеспечить определенный доход.

Утвердить доверие инвесторов в способности банков зарабатывать привлекательные ставки доходности возможно только, если банки наглядно будут демонстрировать развитие услуг по банковским картам, потребительскому кредитованию и прямым торговым операциям. Рынок банковских услуг должен быть способен "выжимать" лучшую доходность на каждый доллар капитала. Подобные моменты в значительной степени игнорировались в последнее десятилетие, несмотря на самые широкие возможности.

Совершенствование кредитных отношений рыночного типа служит важнейшим фактором роста российской экономики, так как посредством кредитной системы аккумулируются крупнейшие инвестиционные ресурсы [24].

Таким образом, приходим к выводу, что:

- депозиты, кредиты и прочие привлеченные кредитными организациями средства увеличились на начало 2012г. по сравнению с началом 2005г. на 21443 млрд. руб. или на 612,32%, более чем в 7 раз.,

- кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные организациям, физическим лицам и кредитным организациям, на начало 2012г. увеличились на 23538 млрд. руб. или на 538,26% по сравнению с началом 2005г.

Рост по приведенным показателям свидетельствует о расширении деятельности коммерческих банков в РФ и положительных тенденциях из развития.

2.2 Проблемы развития банковской системы в Российской Федерации и пути их решения

В условиях радикальных экономических преобразований в Российской Федерации коммерческие банки были поставлены перед необходимостью разработки четкой и слаженной системы управления для реализации выбранной ими стратегии существования. Рассмотрим основные проблемы, сдерживающие развитие коммерческих банков на современном этапе.

Современные проблемы и перспективы в деятельности коммерческих банков Шутилина С.Ю. определила следующим образом, опираясь на результаты опроса на вопрос "Что сдерживает развитие банковской системы России?", заданного участникам конференции "Развитие банковской системы России: Современные проблемы и перспективы" [22]:

- 80 % - незначительный объем капитала банков;

- 60 % - существующий порядок налогообложения;

- 47 % - наличие недобросовестной конкуренции в банковской среде;

- 40 % - отсутствие необходимой нормативно-правовой базы;

- 34 % - медленный переход банков на международные стандарты финансовой отчетности;

- 30 % - недостаточно высокий уровень управления банками.

Вместе с тем, большинство опрошенных не отчаивается и считает, что "положительные изменения есть, хотя они незначительны".

Поэтому на данном этапе развития возникла необходимость определения наиболее важных составляющих успешного функционирования банков и разработки общего подхода к управлению банком с позиций высшего менеджмента, которые, однако, стоит осуществлять, исключительно, учитывая российскую действительность.

Поэтому целесообразно рассмотреть вопрос о критериях успешной деятельности. В странах с развитыми банковскими системами критерии успешной деятельности, которые влияют и на практическую политику ведущих банков мира, давно определены. Выделяют следующие критерии [22]:

- высокая культура взаимоотношений, которая является основой для принятия правильных решений. Ведь выбор единственно верного решения, по её словам, зависит не столько от скорости его принятия, сколько от разумной расчетливости;

- наличие общих ценностей, что является ядром культуры общения. Самый верный путь к этому - пополнение руководящих кадров из собственного штата сотрудников;

- уделять внимание нематериальным ценностям, несмотря на то, что получение прибыли - цель деятельности любого коммерческого банка, таким как высокое качество обслуживания, поощрение творческого подхода сотрудников к поиску оптимальных решений и т. д.;

- борьба за клиента, его доверие, здесь речь идет об "ориентации на вкладчика", что характерно для успешных банков, которые прилагают все усилия, чтобы помочь клиентам в решении их проблем;

- инновационная деятельность в виде разработки новых услуг. Многие успешные банки стремятся инвестировать свои ресурсы и управленческие усилия в инновационные проекты, разрабатывать новые механизмы использования пластиковых карт, системы электронных платежей;

- уверенное руководство; умение отличить главное от второстепенного;

- лучшие специалисты; интеллектуальная подкованность сотрудника не всегда является главным критерием процветания, больше важны такие качества, как умение работать в команде, гибкость и лояльность. Вкладывают крупные инвестиции в человеческий капитал;

- наличие взвешенного и устойчивого процесса кредитования;

- развитие информационных систем управления и информационного менеджмента в банке. Важно то, что успешными банками информационные технологии рассматриваются не как источник затрат, а как активы, дающие средства для обхода конкурентов и прямого выхода на потребителей - вот ядро успеха.

- гибкая и адекватная политика в области управления собственными и заемными средствами, которая бы способствовала прибыльной работе банка при одновременном следовании требованиям закона.

С целью преодоления представленных выше проблем коммерческим банкам предлагается разработка стратегии краткосрочного и среднесрочного развития. В настоящее время большинство российских банков тяготеет к одной из двух доминирующих стратегий развития, по-разному позиционирующих их на рынке, отводящих им различную роль в российской экономике.

Суть первой стратегии, которую условно можно назвать внешнеориентированной, заключается в аккумуляции дешевых ресурсов корпоративного сектора, преимущественно экспортно-ориентированного и их размещение в сравнительно малорискованные иностранные активы, приносящие небольшой, но стабильный доход (депозиты, кредиты, государственные ценные бумаги и т. п.).

Суть второй стратегии, которую называют внутреннеориентированной, является агрессивное наращивание кредитования отечественных заемщиков (в форме как прямого кредита, так и через покупку их обращаемых долговых обязательств), опирающееся на расширение мобилизации платных ресурсов внутри страны.

Рассмотрим оба вида стратегии подробнее.

Логика развития банков, придерживающихся внешнеориентированной стратегии, представлена на рисунке 4 [22].



Рис. 4. Логика развития банков в рамках внешнеориентированной стратегии [22]

Эту стратегию реализуют Внешторгбанк, крупнейшие банки, не имеющие развитой филиальной сети и большая часть банков, подконтрольных нерезидентам.

Для клиентуры этих банков, главным образом, экспортноориентированных сырьевых предприятий, характерно наличие значительных финансовых накоплений и отсутствие значимого спроса на краткосрочный банковский кредит. Отсюда обслуживающие их банки, как правило сталкиваются с проблемой "избытка ресурсов".

Вместе с тем, учитывая дешевизну привлеченных средств (остатки на расчетных счетах предприятий фактически бесплатны), а также низкий уровень затрат на аппарат управления данные банки могут не утруждать себя поисками размещения средств в относительно доходные, но рискованные инструменты (кредиты и займы на внутреннем рынке).

А также же развитые корреспондентские сети, опыт работы на зарубежных рынках, вполне позволяют этим банкам эффективно и с минимальным риском размещать средства в иностранные активы, хотя доходность таких операций сравнительно невелика.

Как следствие, формируется своеобразная структура активов, характеризующаяся низкой долей работающих активов - кредитов и ценных бумаг (в среднем 40 %), в том числе кредитов и займов предприятиям (в среднем 25 %). При этом поддерживается завышенная доля малодоходных ликвидных активов (в среднем 52 %), большая часть которых размещается за рубежом (в среднем 46 % активов).

По отношению к реальному сектору эти банки, как правило, выступают в качестве чистого заемщика (объем привлечения средств от предприятий превышает объем кредитования), направляя аккумулируемые внутри страны избыточные ресурсы на финансирование "остального мира".

Логика развития банков, придерживающихся внутреннеориентированной стратегии, представлена на рисунке 5.

Рис. 5. Логика развития банков в рамках внутреннеориентированной стратегии [22]

В рамках этой стратегии позиционируются Сбербанк Российской Федерации, банки с развитой филиальной сетью и большая часть средних и мелких банков. Предприятия-клиенты этих банков имеют устойчивую потребность в банковском кредите, сталкиваясь с недостатком собственных средств для формирования оборотных активов. Это обеспечивает банкам каналы доходного размещения средств, одновременно ограничивая возможности задействования клиентских ресурсов. В итоге эти банки выступают в качестве чистых кредиторов реального сектора. Так, кредиты и займы нефинансовым предприятиям составляют в среднем 42 % их активов (а в целом работающие активы - 65 %). В то же время средства, привлеченные от предприятий, включая выпуск векселей - всего 32 % их пассивов. Таким образом, чистое кредитование реального сектора составляет около 10 % активов.

Благодаря определенным конкурентным преимуществам на рынке вкладов физических лиц данные банки имеют возможность привлечь ресурсы для чистого кредитования реального сектора (средняя доля вкладов населения в пассивах этих банков составляет 29 %). Однако это ведет к удорожанию их пассивов: ведь депозиты населения - сравнительно дорогой ресурс.

Высокая стоимость привлеченных средств и значительные расходы на аппарат управления компенсируются относительно высокодоходным размещением активов на внутреннем рынке. Это, правда, сопряжено с более высоким уровнем рисков.

Ключевая роль этих банков в экономике - перераспределять к предприятиям финансовые накопления других секторов, а также обслуживать межрегиональные и внутрирегиональные расчеты. Что касается обслуживания международных расчетов, то здесь позиции этих банков более скромны. Индикатором этого служит низкая доля иностранных активов в их активах - в среднем всего 5 % [22].

Роль банковских кредитно-инвестиционных вложений в развитии российской экономики, в особенности ее ключевых отраслей - обрабатывающей промышленности и инновационных производств - недостаточно высока. Это проявляется в диспропор-циональности распределения средств между предприятиями различных видов экономической деятельности, краткосрочном либо среднесрочном характере большей части кредитных вложений и т.д.

Существует ряд проблем, по мнению Полетаевой В.М., к числу которых, в частности, относятся низкая величина банковской реальной депозитно-кредитной маржи, низкое качество кредитных портфелей банков, дефицит кредитных ресурсов, обусловленный многосторонним кризисом доверия в системе отношений "банк-клиент", препятствуют развитию кредитно-инвестиционной активности российских банков [12, с.375-376].

По мнению ряда ученых, низкая кредитно - инвестиционная активность банков является одной из черт сложившейся в России в ходе реформирования квазирыночной модели хозяйственной системы. Под квазирыночной экономикой понимается такая модель народного хозяйства , механизмы которой внешне похожи на механизмы рыночных экономик , однако действуют они иначе . Основной опасностью феномена квазирыночности является то , что такого рода система нежизнеспособна в долгосрочной перспективе . Она может некоторое время функционировать и при благоприятных условиях проявлять тенденцию к росту ( экономический рост наблюдался в России в 1999-2007 гг .), но не способна решить крупномасштабные задачи социально - экономического развития.

Неизбежным результатом функционирования квазирыночной модели хозяйственной системы является спад экономики и трудно предсказуемые социальные последствия (спад российской экономики произошел в 2008 г.).

Академик РАН В. И. Маевский видит причину низкой роли банковских кредитно - инвестиционных вложений в развитии экономики в характерном для российской квазирыночной хозяйственной системы дефиците "длинных денег" (собственного капитала и заемных средств долгосрочного характера). Данный дефицит объясняется с одной страны слабой развитостью российской банковской системы, а с другой - нестабильностью социально - экономической ситуации в стране.

По мнению д. э. н. А. М. Смулова, дефицит ресурсов, необходимых для финансирования кредитных вложений (кредитных ресурсов) обусловлен псевдокризисом ликвидности, который является следствием многостороннего кризиса доверия в системе "банк - клиент". Так, в настоящее время около 40% накоплений населения находится вне российской банковской системы. При наличии достаточного объема свободных денежных средств на корреспондентских счетах банков, эти ограничены в свободном перемещении в силу недоверия одних банков к другим (крупные банки, держатели большей части средств, не доверяют мелким).

По мнению Полетаевой В.М., дефицит кредитных ресурсов, обусловленный многосторонним кризисом доверия, является одной из первоочередных проблем кредитно - инвестиционной деятельности российских банков [12, с.375-376].

Ученые полагают, что причиной низкой кредитно -инвестиционной активности банковских структур является неэффективность большей части кредитных вложений в виду высоких рисков невозврата кредитных вложений, обусловленных характерной для квазирыночной экономики деформацией отношений собственности.

По мнению вице - президента РАН, академика А . Д . Некипелова , в условиях отсутствия должного контроля собственников предприятия за направлениями использования капитала , деятельность организации перестает быть эффективной . В обслуживание таких компаний вовлекается банковская система . Спрос на кредиты начинает формироваться исходя не из потребности в осуществлении предприятием созидательной деятельности , а под влиянием необходимости решения текущих задач руководства компании ( например , выплата заработной платы работникам ).

Д. э. н. А. М. Смулов полагает , что высокие риски кредитования обусловлены как неудовлетворительным финансовым состоянием многих предприятий , так и низким техническим оснащением . Значительная часть промышленных предприятий не в состоянии производить конкурентоспособную продукцию , реализация которой позволила бы вернуть выданную ссуду .

Одним из ключевых индикаторов, характеризующих эффективность кредитных вложений, является показатель удельного веса проблемных кредитов в общей величине кредитного портфеля банка (относительный показатель проблемной ссудной задолженности). В виду отсутствия единой методики расчета проблемной ссудной задолженности, как в российской, так и в международной банковской практике , существуют различные оценки ее значения. Так , по данным рейтингового агентства Fitch Ratings, в 2009-2010 гг . около 25% выданных российскими банками кредитов носили проблемный характер. Еще выше значение рассматриваемого показателя по расчетам рейтингового агентства Standard &Poor's : 50-70% в период после кризиса 1998 г . до 2005 г . и 35-50% начиная с 2005 г . до середины 2010 г. [6] Согласно прогнозам данного агентства , в 2011-2012 гг . общая величина удельного веса " плохих долгов " юридических и физических лиц в российских банках будет в среднем равна 20% [6]. По расчетам Центрального банка Российской Федерации значение относительного показателя проблемной ссудной задолженности совокупного кредитного портфеля отечественных банков составляло в 2010 г . в среднем около 15%.

По мнению Полетаевой М.В., данные Банка России являются заниженными. Это объясняется тем, что им в качестве проблемных рассматриваются только просроченные кредиты, а также кредитные вложения 4- ой и 5- ой категорий качества. В отличие от рейтинговых агентств он не учитывает величину реструктурированной задолженности (она носит для банка потенциально проблемный характер), а также суммы задолженности , списанной с балансов банков (как нереальной для взыскания по решению суда или в результате продажи коллекторским агентствам). По данным в 2010 г. было реструктурировано 20-25% кредитного портфеля российских банков[12, с.375-376].

Также стоит отметить, что назрела острая необходимость изменения подходов к организации их кредитно-инвестиционной деятельности, в частности, совершенствования методик распределения кредитных ресурсов между различными отраслями экономики и по срокам вложения средств, а также снижения объемов банковской проблемной ссудной задолженности.

Глобализация мировой финансовой системы (МФС) и мировой экономики в целом определяют актуальность изучения проблемы интеграции национальных банков в МФС и разработки оптимальной модели интеграции. Основные направления и необходимые условия интеграции российских банков в мировую финансовую систему были разработаны Всемирным банком совместно с Банком России и Минфином РФ при участии российских и иностранных коммерческих банков [7]. Они включали три элемента:

- институциональное развитие банков - создание стержневой группы "сильных" банков, которые могли бы служить примером для российских банков, формирование общенациональной клиринговой системы, получение доступа к кредитам Всемирного банка и другим международным кредитным линиям;

- совершенствование надзора и контроля за деятельностью коммерческих банков - создание эффективной системы контроля, совершенствование соответствующих законов, норм и инструкций, а также подготовка кадров для обеспечения этого контроля;

- переход на международные банковские принципы и стандарты.

Отметим, что все эти три направления за последнее десятилетие были разработаны достаточно глубоко. Сложилась специфическая институциональная структура банковской системы России: четко выделились лидеры банковского сектора (включая Сбербанк России) - доля пяти крупнейших банков в совокупных активах и в совокупном капитале всех банков составляет примерно 43%; пятая часть всех банков в российской банковской системе зарегистрирована с участием нерезидентов, причем, 20 самых крупных из них контролирует 85% совокупных активов банков со 100% иностранным участием. При этом можно говорить о повышении качества надзорной деятельности над банковской системой, что подкрепляется постоянным и последовательным приведением нормативной базы в этой области в соответствии с международными стандартами и рекомендациями по банковскому надзору. Основные направления реформирования данной сферы представлены в обобщающем документе Банка России [7]. Текущее десятилетие характеризуется также переходом кредитных организаций на международные стандарты финансовой отчетности, что также способствует интеграции в мировую финансовую систему, поскольку позволяет российским банкам выходить на международные рынки капитала, подкрепляя свои инвестиционные предложения понятной для международного сообщества и сопоставимой финансовой отчетностью.

Реализация этих направлений в полном объеме в значительной степени должна способствовать интеграции российских банков в международную финансовую систему. При этом решение проблем полной интеграции российских банков зависит от осуществления следующих условий:

- установление политической и экономической стабилизации в России, отсутствие которой является основным фактором, препятствующим в целом интеграции российской экономики в мировое хозяйство;

- достижение финансовой стабильности, конвертируемости рубля и развитие мощного межрегионального внутреннего денежно-кредитного, валютного, фондового рынков;

- адаптация банковской системы страны к деятельности на мировых валютно-кредитных рынках и интеграция российских банков на микроуровне в международную банковскую сферу.

Таким образом, в деятельности коммерческих банков в РФ существуют определенные проблемы, для поиска путей их решения нужно совершенствовать законодательную базу, усиливать контроль за деятельностью коммерческих банков.

Заключение

В результате проделанной работы мы проанализировали современное состояние банковской системы. В результате анализа мы определили, что депозиты, кредиты и прочие привлеченные кредитными организациями средства увеличились в 2011г. по сравнению с 2005г. на 21443 млрд. руб. или на 612,32%, более чем в 7 раз, а также кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные организациям, физическим лицам и кредитным организациям, за 2005-2011гг. увеличились на 23538 млрд. руб. или на 538,26%. Рост по приведенным показателям свидетельствует о расширении деятельности коммерческих банков в РФ и положительных тенденциях из развития.

Также мы приходим к выводу, что из первого исключительного права банка (привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц с открытием и ведением их банковских счетов) следует иммунитет банковской деятельности от внешних финансовых кризисов при двух условиях: воздержания от спекулятивных операций с иностранной валютой и отказа от попыток заработать на фондовых рынках с помощью арбитражных сделок.