Рисунок 8.- Структура вкладов физических лиц в зависимости от сроков размещения (в %) Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.asv.org.ru



Рисунок 9.- Структура депозитов в зависимости от размера вкладов (в %) Там же

Наибольшая доля страховой ответственности АСВ приходится на вклады от 100 до 400 тыс. руб. - 39,8%. Вторыми по объему ответственности являются вклады до 100 тыс. руб. - 26,5%. Депозиты от 400 до 700 тыс. руб. занимают 19%. На вклады свыше 700 тыс. руб. приходится 14,8% страховой ответственности Агентства (см. Рисунок 10).



Рисунок 10.- Страховая ответственность по группам вкладов (в %)

Данные цифры говорят о том, что существующий «потолок» гарантий по вкладам полностью отвечает задаче защиты интересов массового вкладчика. Подавляющее большинство вкладов подпадает под страховку, а самые крупные депозиты оказались существенно больше максимального размера гарантий. Между тем, в случае со Сбербанком, соответствующие показатели еще более смещены в пользу небольших вкладов. Так, на вклады до 700 тыс. руб. в Сбербанке приходится уже 78,5% суммы застрахованных вкладов (в среднем по системе 60,6%).

Между тем, в случае со Сбербанком, соответствующие показатели еще более смещены в пользу небольших вкладов. Так, на вклады до 700 тыс. руб. в Сбербанке приходится уже 79,8% суммы застрахованных вкладов (в среднем по системе 62,5%).

Изменение структуры вкладов показывает продолжающуюся тенденцию к их укрупнению. На протяжении I полугодия 2010 г. активнее всего рос объем вкладов, находящихся в пределах от 700 тыс. руб. до 1 млн. руб. - на 30% по объему вкладов (на 111,8 млрд. руб.) и на 30,1% по количеству счетов (на 138 тыс. счетов). На втором месте по приросту оказались вклады от 400 до 700 тыс. руб. и свыше 1 млн. руб. Темпы их прироста по объему за I полугодие 2010 г. составили 17,1 и 16,7% (прирост на 165,2 и 404,2 млрд. руб. соответственно). Количество открытых счетов в обеих группах увеличилось на 16,2 и 23% (на 299,2 и 124,9 тыс. счетов).

В результате доля вкладов от 400 до 700 тыс. руб. выросла с 13 до 13,5%, от 700 тыс. руб. до 1 млн. руб. - выросла с 5 до 5,8% общей суммы депозитов, а вклады свыше 1 млн. руб. с 32,5 до 33,7%.

В I полугодии 2010 г. основное количество новых вкладов свыше 400 тыс. руб. было открыто в диапазоне от 400 до 700 тыс. руб. - 299,2 тыс. счетов (53,2%). Количество новых вкладов от 700 до 1 млн. руб. составило 138 тыс., а вкладов, превышающих 1 млн. руб., - 124,9 тыс. При этом основной прирост по сумме пришелся на вклады свыше 1 млн. руб. - 404,2 млрд. руб., абсолютный прирост средств, размещенных в интервале от 400 до 700 тыс. руб., составил 165,2 млрд. руб. (см. Рисунок 11).

Рисунок 11.- Количество счетов открытых в I и II полугодии 2009 года по группам вкладов (в тыс. шт.)

Средний размер вкладов в интервале от 100 до 400 тыс. руб. на 1 июля 2010 г. составил 186,9 тыс. руб., от 400 до 700 тыс. руб. - 528,9 тыс. руб., от 700 тыс. руб. до 1 млн. руб. - 813,6 тыс. руб., а свыше 1 млн. руб. - 4 235,3 тыс. руб. При этом за полгода произошло незначительное увеличение среднего размера вкладов в интервалах от 100 до 400 и от 400 до 700 тыс. руб. в пределах 0,8%. Средний размер вклада в интервале от 700 тыс. руб. до 1 млн. руб. снизился на 0,1%, а средний размер вкладов свыше 1 млн. руб. уменьшился сразу на 5,1%.

До 2008 г. темпы роста рублевых депозитов физических лиц практически постоянно опережали темпы роста валютных депозитов, что было вызвано падением популярности доллара. Данная тенденция свидетельствовала о том, что вкладчики в условиях устойчивого укрепления курса рубля в большей степени предпочитают делать сбережения именно в национальной валюте. Своего относительного минимума вклады в иностранной валюте достигли 1 января 2008 г. - 12,9% (см. Рисунок 12).

Рисунок 12. - Доля вкладов физических лиц, размещенных в иностранной валюте (в %)

В конце 2007 г. снижение доли инвалютных депозитов стало носить замедляющийся характер, а в течение 2008 г. их доля увеличилась впервые за последние 4 года, достигнув на 1 января 2009 г. 26,7%.

2009 г. начался с резкого увеличения доли депозитов в иностранной валюте: с 26,7% общего объема вкладов на начало года до 32,9% на 1 апреля 2009 г. Это изменение вызвал рост привлекательности сбережений в евро и долларах США в результате ослабления курса рубля к корзине валют в конце 2008 г. - начале 2009 г. Однако с весны 2009 г. наметилась тенденция стабилизации и постепенному укреплению курса рубля. В результате к 1 января 2010 г. доля вкладов в иностранной валюте снизилась до 26,4%, а к 1 июля 2010 г. до 21,5%.

На протяжении длительного периода основные изменения валютной структуры депозитов во многом определялись динамикой курса рубля к доллару и евро на внутреннем рынке. Как правило, при ослаблении рубля валютные депозиты (в долларовом выражении) по темпам роста начинали сближаться с динамикой рублевых вкладов.

Средний уровень процентных ставок (взвешенных по объему вкладов) на 1 июля 2010 г. по рублевым годовым вкладам в размере 100 тыс. руб. составил 6,4% годовых, а для вкладов в размере 700 тыс. руб. - 6,5% (снижение за I полугодие 2010 г. - на 2,5 п.п.). При этом средние (невзвешенные) процентные ставки для вкладов в размере 100 тыс. руб. составили 8,4% годовых и 8,7% для вкладов в размере 700 тыс. руб. (снижение за I полугодие 2010 г. - на 4,1 и 4,0 п.п. соответственно).

Таким образом, проценты по рублевым депозитам приблизился к своему докризисному ориентиру - уровню инфляции. По мнению Агентства, для данной группы банков проценты по рублевым депозитам могут находиться к концу 2010 г. в диапазоне от 5,5 до 8%, заметно различаясь для разных банков в зависимости от их надежности, известности и доступности для них других источников пополнения пассивов.

В последние годы число региональных банков, имеющих лицензию на работу с физическими лицами, менялось в соответствии с общей ситуацией в банковской системе, а существующая дифференциация между субъектами Российской Федерации по количеству местных банков во многом объясняется разницей в экономическом развитии (см. Рисунок 13).

Рисунок 13.- Распределение региональных банков, входящих в ССВ по федеральным округам на 1 июля 2010 г

Объем депозитов физических лиц в региональных банках на 1 июля 2010 г. составил 1 023,5 млрд. руб., что равняется 12,2% общего объема вкладов в банковской системе. С начала года вклады в них увеличились на 12,1%, что немного ниже общероссийского уровня (12,7%). В свою очередь вклады физических лиц в банках московского региона в I полугодии 2010 г. выросли на 24,7% до 49,5 млрд. руб. (8,9% общего объема вкладов в банковской системе), что почти в 2 раза выше средних темпов. Указанное может свидетельствовать о более быстром росте доходов и наличии свободных денежных средств именно в московском регионе.

В 2009 г. темпы прироста вкладов в московских банках были также выше общероссийских - 34,4% против 26,8% (см. Рисунок 13).

Рисунок 14.- Темпы прироста вкладов населения по региональным банкам в федеральных округах в 1 полугодии 2010 г. (в %)

Структура депозитов в зависимости от размера вклада в региональных банках выглядит следующим образом. На 1 июля 2010 г. вклады до 100 тыс. руб. составили 137,0 млрд. руб. или 13,4% общей суммы вкладов. Сумма вкладов от 100 до 400 тыс. руб. составила 285,1 млрд. руб. (27,8%). Вклады от 400 до 700 тыс. руб. - 182,3 млрд. руб. (17,8%). На депозиты свыше 700 тыс. руб. пришлось 419,1 млрд. руб. (33,3%).

В целом структура вкладов в региональных банках, по сравнению с данными по другим группам банков, немного смещена в сторону средних вкладов (от 200 тыс. руб. до 1 млн. руб.) по сравнению со среднерыночным уровнем. (см. Рисунок 14). Наиболее высокими темпами в I полугодии 2010 г. росли вклады в интервале от 700 тыс. руб. до 1 млн. руб. - на 41,9% по объему и на 42% по количеству счетов. От 400 до 700 тыс. руб. и свыше 1 млн. руб. - на 19,6 и 14,8% (по количеству счетов на 19,1 и 30,0% соответственно).

Рисунок 15- Структура депозитов в региональных банках в зависимости от размера вкладов (в %)

Изменение структуры вкладов по размеру депозитов в региональных банках развивалось в одном русле с общерыночными тенденциями: рост долей вкладов в интервалах от 400 до 700 тыс. руб., от 700 тыс. руб. до 1 млн. руб. и свыше 1 млн. руб. (с 16,7 до 17,8%, с 6 до 7,6% и с 32,5 до 33% соответственно). В целом структура смещалась в сторону средних и крупных вкладов (см. Рисунок 15).

банковский вклад страхование сберегательный



Рисунок 16.- Страховая ответственность в региональных банках, по группам вкладов (в %)

Наибольшая доля страховой ответственности, как и по всем банкам, пришлась на депозиты от 100 до 400 тыс. руб., составив 39,0%. Вторыми по объему ответственности являются вклады от 400 до 700 тыс. руб. - 25,0%. Вкладам до 100 тыс. руб. соответствует доля страховой ответственности, равная 18,9%, а свыше 700 тыс. руб. - 17,2%. Изменение структуры страховой ответственности в I полугодии 2010 г. происходило в основном в соответствии с изменением структуры вкладов.

2.3 Экономические и социальные итоги работы централизованной системы страхования вкладов

Важным моментом для банковской системы любого государства является защищенность вкладов, что способствует росту доверия вкладчиков и в дальнейшем определяет темпы увеличения инвестиционных потоков. Наличие в стране системы гарантирования вкладов позволяет Правительству и Центральному банку регулировать работу банковской системы в целях поддержания достаточного уровня ее ликвидности.

Необходимо отметить очевидность достигнутого положительного политического, социального и макроэкономического эффекта от создания системы страхования вкладов.

Усилилась конкурентная борьба среди банков на данном сегменте розничного рынка. Банки стали искать способы удержания клиентов, повысилось качество банковского обслуживания.

Введение системы страхования вкладов дало новый импульс для развития целого блока иных банковских и финансовых операций. Это связано с тем, что банки объективно заинтересовались в снижении отчислений в систему страхования вкладов. Они стали предлагать крупным вкладчикам новые банковские продукты и программы обслуживания.

Одновременно более активно стал развиваться рынок ценных бумаг и паевые фонды. Следовательно, появились новые возможности для извлечения прибыли не только в банковском секторе.

«Страхование вкладов населения может играть положительную роль в экономических процессах при условии усиления доверия населения, которое будет способствовать быстрому расширению финансового посредничества в стране, созданию конкурентного поля. В настоящее время страхование вкладов распространяется исключительно на вклады частных лиц, что вытекает из основной цели создания системы, а именно - обеспечения социальной защиты мелких и наиболее уязвимых вкладчиков. В дальнейшем необходимо расширить объект гарантирования и охватить им все виды вкладов как физических, так и юридических лиц. Наличие развитой и доступной системы страхования, в том числе банковских вкладов, является важнейшим индикатором качества жизни в развитых странах, а для развивающихся - это одно из условий для дальнейшего развития и укрепления своих позиций как внутри самой страны, так и на международном уровне».

Поэтому создание механизма гарантирования вкладов граждан выступает для России одной из первостепенных задач. В противном случае невозможно обеспечить устойчивость банковской системы, уменьшить ее подверженность резким колебаниям конъюнктуры рынка и защитить от негативных психологических ожиданий населения.

Таким образом, система страхования вкладов является важным рычагом в повышении доверия населения к банковской системе и решением насущных экономических задач государства.

«В России всегда остро стояла проблема привлечения долгосрочных кредитов в экономику. Их нехватка особенно сильно ощущалась в период кризиса. Финансовые власти страны, будучи крайне обеспокоенными этой проблемой, решили разработать комплекс мер по привлечению денежных средств на длительный срок».

Новые инструменты для привлечения «длинных» денег в экономику, в данном случае речь идет о периоде времени, превышающем один год, выглядят следующим образом.

Во-первых, Минэкономразвития предлагает увеличить сумму страхового возмещения, гарантированную государством в случае банкротства кредитной организации. Вообще система страхования вкладов - это гарантированный на уровне государства инструмент защиты интересов частных вкладчиков в условиях возможной экономической нестабильности. Кстати, с момента создания системы максимальная сумма возмещения увеличилась в семь раз, однако власти выступают с новой инициативой: средства, вложенные на срок больше года, могут быть полностью застрахованы государством.

«В Минэкономразвития полагают, что население страны готово хранить в банках суммы, превышающие 700 тысяч рублей, но их отпугивают существующие ограничения по государственной гарантии. Увеличение порога для вкладов сделает сбережения более выгодными, а экономика страны получит доступ к долгосрочным ресурсам».

Здесь также вспоминается опыт Соединенных Штатов, несмотря на коллапс большого количества в том числе и весьма крупных финансовых организаций, общей нервозности относительно финансовой системы не было, институт страхования депозитов показал себя как нельзя лучше. В России, по мнению специалиста, ситуация несколько иная. Население по-прежнему слабо доверяет банковской системе, многие не знают даже о существовании АСВ. Ведь паника относительно депозитов, которую не так давно мы наблюдали в России, в результате чего часть финансовых институтов обанкротилась или была санирована, коснулась в основном как раз тех, кто полностью соответствовал требованиям по страхованию депозитов АСВ. Поэтому рост страхового возмещения, позитивен для решения проблемы «длинных» денег, в долгосрочной перспективе.

3. Направления совершенствования системы страхования вкладов

3.1 Влияние системы страхования вкладов на инвестиционное поведение населения

Степень вовлеченности населения во взаимоотношениях-с банками напрямую зависит от уровня доходов и, соответственно, наличия свободных средств, а также от распространения и развития безналичных расчетов. Для оценки текущего инвестиционного поведения населения и его изменения под влиянием действия Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» Агентство по страхованию вкладов (АСВ) в феврале-марте 2010 года организовало проведение социологического опроса. Опрос проводился ОАО «Всероссийский центр изучения общественного мнения» (ВЦИОМ). Основные итоги исследования сформулированы совместно специалистами ВЦИОМ и АСВ, детализированный отчёт по количественному и качественному разделам исследования подготовлен специалистами АСВ.

Для рассмотрения перспектив дальнейшего развития системы страхования вкладов в нашей стране и разработки системы совершенствования системы страхования вкладов необходимо в первую очередь проанализировать уже имеющиеся итоги работы централизованной системы страхования банковских вкладов. Но этого недостаточно. Необходимо также учесть влияние уже сложившейся системы страхования вкладов на инвестиционное поведение населения нашей страны.

Из имеющихся результатов анализа можно сделать определенные выводы. Прежде всего, становится очевидным, что информированность населения о системе страхования вкладов неуклонно растет. Информационный портал Агентства страхования вкладов. http://www.asv.org.ru/insurance/analytics/002/

Одним из ключевых моментов в рассмотрении системы страхования вкладов. Показатели информированности растут опережающими темпами по отношению к числу вкладчиков, создавая необходимый «ресурс доверия» к депозитным продуктам (Рисунок 17, 18)

Рисунок 17. - Результат опроса респондентов об их осведомленности о существовании системы страхования вкладов http://www.asv.org.ru/insurance/analytics/002/

Рисунок 18. - Источники информирования о системе страхования вкладов http://www.asv.org.ru/insurance/analytics/002/

Тем не менее, согласно опросам, проведенным Агентством (АСВ) в 2010 году, на 79% вкладчиков система страхования вкладов никак не повлияла на их финансовое поведение (в 2007 - 55%). Тем не менее, нужно отметить, что влияние системы страхования вкладов проявилось в отказе вкладчиков изымать деньги из банков в кризис (3% россиян или 12% «сознательных вкладчиков»). http://www.asv.org.ru/insurance/analytics/002/

Конкретные инвестиционные предпочтениях россиян в 2009 году выглядели следующим образом:

1) банк, находящийся под контролем государства (36%);

2) недвижимость (24%);

3) наличные рубли (16%).

В сравнении с 2008 годом, можно констатировать сохранение инвестиционных приоритетов граждан с некоторым изменением их соспоставимости относительно друг друга -снижение привлекательности недвижимости и наличных рублей и увеличение привлекательности вкладов в госбанках.

Стоит отметить, что хранение сбережений в наличных рублях является для респондентов более предпочтительным вариантом, нежели сбережения в наличной иностранной валюте (16 против 14%).

Таким образом, можно констатировать перелом заметной тенденции последних лет - прекратился «дрейф» инвестиционно-сберегательного поведения россиян (особенно молодёжи) в сторону инфантильного потребительства.

Это позволяет надеяться как минимум на сохранение в дальнейшем темпов роста банковских депозитов на прежнем уровне (15%) при соблюдении ряда условий: 1) стабильности национальной валюты; 2) соответствии реального уровня инфляции прогнозным показателям Официальный прогноз Министерства экономического развития - 13%. ; 3) торможении темпов снижения доходов населения.

Важно учитывать влияние мирового экономического кризиса на инвестиционные предпочтения граждан РФ и на перспективы их развития. Если принять условной точкой отсчета возникновения кризисных явлений в российской экономике 1 сентября 2008 г., то проведенные АСВ исследования указывают на некую стабильность в поведении вкладчиков. При этом респонденты старше 60 лет демонстрируют наиболее устойчивое инвестиционно поведение -- в этой возрастной группе минимальна доля тех, кто забрал деньги из банка (0%) и тех, кто собирается досрочно закрыть депозит (2%). http://www.asv.org.ru/insurance/analytics/002/

В целях поддержания стабильности банковской системы и защиты законных интересов вкладчиков и кредиторов банков 27 октября 2008 года вступил в силу Федеральный закон «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года», наделивший Агентство по страхованию вкладов полномочиями по финансовому оздоровлению проблемных банков.

Идеология закона такова, что приоритет отдается рыночным методам оздоровления, чтобы как можно меньше ограничивать бизнес-процессы при санации банков. Основная задача - найти инвестора, готового вкладывать свои средства и проводить санацию проблемного банка при финансовой поддержке АСВ. Инвестор будет договариваться с действующими владельцами банков об условиях поддержки. Стороны должны будут найти такие взаимоприемлемые условия, чтобы у прежнего владельца банка сохранился интерес к сотрудничеству, а у инвестора был стимул вкладывать свои деньги и становиться основным собственником банка.

В сегодняшних условиях важно напомнить населению о существовании и реальной работе системы страхования вкладов. Ее создавали специально для того, чтобы снять у «простых» вкладчиков обеспокоенность за судьбу своих сбережений, более того, внушить им чувство уверенности за сохранность их денег.

В соответствии с законом управление системой страхования вкладов осуществляется государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов», которая 29 января 2004 г. была зарегистрирована как юридическое лицо и приступила к работе.

Агентство по страхованию вкладов (АСВ) - это некоммерческая организация, созданная государством для обеспечения работы Системы страхования вкладов и защиты интересов вкладчиков. АСВ действует на основании Федерального закона от 23 декабря 2003 года №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Организационно-правовая форма АСВ - государственная корпорация. Именно АСВ организует выплату физическим лицам возмещения по вкладам из средств фонда обязательного страхования вкладов.

Высшим органом управления Агентства является Совет директоров, к компетенции которого отнесено формирование стратегической политики и принятие ключевых решений по вопросам функционирования системы страхования вкладов. В его состав входят 7 представителей от Правительства Российской Федерации, 5 - от Банка России, а также генеральный директор Агентства.

Деятельность Агентства по выполнению возложенных на него задач строится на основе ряда принципов. Среди них следует выделить три основных принципа.

Главный принцип - прозрачность и информационная открытость деятельности системы страхования вкладов для общества.

Данный принцип вряд ли нуждается в разъяснении, так как является фундаментом, на котором формируется доверие населения к системе страхования. Его реализация, в частности, обеспечивается посредством поддержания постоянного рабочего контакта с представителями центральных и региональных средств массовой информации, использования Интернета, что позволяет общественности оперативно получать информацию о функционировании системы страхования вкладов.

Данные о формировании и движении фонда страхования вкладов также являются открытой информацией. Агентство регулярно представляет обобщенный анализ структуры рынка вкладов населения, что полезно банкам для более точного формирования их бизнес-политики.

Второй принцип - это координация работы Агентства с банковским сообществом.

Важнейшим фактором эффективного функционирования системы страхования вкладов является взаимодействие Агентства с банковскими ассоциациями. В 2004 году Агентством были заключены соглашения о взаимодействии и сотрудничестве по вопросам страхования вкладов с Ассоциацией российских банков, Ассоциацией региональных банков «Россия» и Ассоциацией банков Северо-Запада. Основными направлениями в совместной работе являются формирование единых подходов к применению законодательства о страховании вкладов, обеспечение защиты прав вкладчиков при соблюдении интересов банков, повышение прозрачности привлекающих вклады банков, а также оказание банкам организационной, методической и консультационной помощи по вопросам страхования вкладов.

Агентство взяло на себя обязательство направлять в банковские ассоциации проекты своих регулятивных документов по вопросам участия банков в системе страхования вкладов, расчета и уплаты взносов, а также иных документов, затрагивающих интересы банков-участников системы страхования вкладов.

Третий принцип заключается в минимизации административной нагрузки на банки от введения системы страхования вкладов.

Закон о страховании вкладов предусматривает взаимодействие между Агентством и Банком России в рамках закрепленных за ними полномочий, связанных с функционированием системы обязательного страхования вкладов. Так, распоряжением Банка России от 17 октября 2003 г. создана совместная рабочая группа по подготовке нормативной базы регулирования страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, состоящая из представителей Агентства и Банка России. Этой группой, в частности, было разработано Соглашение о координации деятельности и обмене информацией, заключенное между Агентством и Банком России 29 сентября 2004 г.

Соглашением определены основные направления совместной работы по вопросам участия банков в системе страхования вкладов, уплаты банками страховых взносов, выплаты возмещения по вкладам, проведения проверок банков по вопросам страхования вкладов и применения к ним мер ответственности, ликвидации банков, а также в решении других задач, возникающих в связи с функционированием системы страхования.

Кроме того, 1 ноября 2004 г. заключено Соглашение об обмене информацией в электронном виде между Банком России и Агентством, позволяющее ускорить документооборот между организациями и получение из банка при возникновении страхового случая реестра обязательств перед вкладчиками по каналам связи Банка России.

Для организации обмена информацией между Агентством и банками-участниками системы обязательного страхования вкладов разработан проект Соглашения об обмене электронными документами. Данный обмен осуществляется по открытым каналам связи сети Интернет посредством электронной почты с использованием средств криптографической защиты информации. Реализация Соглашения позволит ускорить и упростить обмен информацией между банками и Агентством и сократит затраты банков на участие в системе страхования вкладов.

Кроме того, в конце 2010 года Федеральная антимонопольная служба и Центральный банк Российской Федерации утвердили Порядок взаимодействия Банка России и ФАС России при предоставлении информации в электронном виде. Документ устанавливает порядок обмена информацией, которая характеризует концентрацию капитала на рынке банковских услуг.

"Федеральная антимонопольная служба высоко оценивает достигнутые договоренности с Банком России и считает их примером наиболее эффективного сотрудничества регуляторов в рамках подписанного 23 августа 2005 года Соглашения о взаимодействии между Центральным банком Российской Федерации и Федеральной антимонопольной службой" - подчеркнул заместитель руководителя ФАС России Андрей Кашеваров.

Фактическое взаимодействие с Банком России в рамках утвержденного порядка ожидается уже в начале следующего года. В ближайшее время ФАС России планирует направить своим территориальным органам указание об отмене регулярного мониторинга показателей концентрации на основании сведений, получаемых от кредитных организаций

Целями деятельности Агентства как конкурсного управляющего является эффективное функционирование системы управления процедурами банкротства при строгом соблюдении прав и законных интересов кредиторов, кредитной организации, общества и государства, повышение доверия к банковской системе.

В соответствии с указанными целями Агентство осуществляет решение следующих основных задач конкурсного производства:

· своевременное установление и урегулирование требований кредиторов; формирование конкурсной массы в максимально возможном размере; обеспечение полной сохранности имущества ликвидируемой кредитной организации; проведение расчетов с кредиторами в минимальные сроки и в наиболее полном размере;

· выявление и оспаривание сделок, заключенных кредитной организацией в ущерб ее имущественным интересам (сомнительные сделки); поиск и истребование от третьих лиц незаконно удерживаемого имущества кредитной организации; обеспечение привлечения к ответственности лиц, виновных в доведении кредитной организации до банкротства;

· оптимизация расходов на конкурсное производство путем разумного сочетания режима экономии денежных средств с необходимостью осуществления затрат в целях решения всего комплекса задач конкурсного управляющего.

Наряду с задачами конкурсного производства, связанными с ликвидацией конкретных кредитных организаций и осуществлением расчетов с их кредиторами, Агентство решает задачи общего характера, направленные на выявление причин и условий, вызвавших банкротство кредитных организаций, разработку предложений по предупреждению банкротства в банковской системе.

Также в соответствии с Федеральным Законом АСВ ведёт реестр банков - участников Системы страхования вкладов. Реестр банков - участников ССВ - перечень банков, вклады в которых застрахованы в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». На начало января 2011 года в реестр было включено 910 банков. На эту же дату по 99 банкам имелись страховые случаи. Если в отношении банка наступил страховой случай, то он подлежит исключению из реестра после завершения Агентством процедур банкротства (ликвидации) банка.

Таблица 2.- Реестр банков- участников ССВ

Дата	Количество банков-участников ССВ	Количество банков, в отношении которых наступил страховой случай	Страховая ответственность АСВ по банкам, в отношении которых наступил страховой случай (по состоянию на дату страхового случая, млрд. руб)	Количество вкладчиков, имеющих право на страховое возмещение в банках, в которых наступил страховой случай (по состоянию на дату страхового случая, тыс.)	Сумма выплаченного страхового возмещения (млрд. руб)	Количество вкладчиков, обратившихся за выплатой страхового возмещения (тыс.)
01.01.2009	937	52	16,5	372,0	10,9	72,4
01.01.2010	925	83	22,4	627,5	21,9	174,8
01.01.2011	910	99	37,8	864,4	31,3	217,6

ССВ оказывает заметное положительное влияние на укрепление финансовой стабильности, содействует постепенному росту доверия населения к банковской системе и служит усилению положительных тенденций, наблюдающихся в сфере сбережений населения в банковском секторе.

Сегодня же на фоне обострения финансового кризиса российские вкладчики продолжают сохранять спокойствие, и, несмотря на снижение прогноза темпов роста на одну треть, темп увеличения вкладов в России в 2008 году останется одним из самых высоких в мире. Финансовый кризис, пришедший в Россию, пока не имеет таких глобальных последствий, как в США. Однако определенная паника и недопонимание среди населения все же существуют. Несмотря на все заявления властей, что ситуация находится под контролем и массового банкротства банков не будет, в кредитных учреждениях тем не менее отмечают, что люди спешат снять свои накопления.

Так в целях поддержания стабильности банковской системы и защиты законных интересов вкладчиков и кредиторов банков 27 октября 2008 года вступил в силу Федеральный закон «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года», наделивший Агентство по страхованию вкладов полномочиями по финансовому оздоровлению проблемных банков.

Идеология закона такова, что приоритет отдается рыночным методам оздоровления, чтобы как можно меньше ограничивать бизнес-процессы при санации банков. Основная задача - найти инвестора, готового вкладывать свои средства и проводить санацию проблемного банка при финансовой поддержке АСВ. Инвестор будет договариваться с действующими владельцами банков об условиях поддержки. Стороны должны будут найти такие взаимоприемлемые условия, чтобы у прежнего владельца банка сохранился интерес к сотрудничеству, а у инвестора был стимул вкладывать свои деньги и становиться основным собственником банка.

В сегодняшних условиях важно напомнить населению о существовании и реальной работе системы страхования вкладов. Ее создавали специально для того, чтобы снять у «простых» вкладчиков обеспокоенность за судьбу своих сбережений, более того, внушить им чувство уверенности за сохранность их денег.

Сегодня всем уже очевидно, что мировая финансовая система переживает глубокий и затяжной кризис. Многочисленные проблемы, которые высветились в ходе продолжающихся потрясений на финансовых рынках, заставляют как правительства отдельных стран, так и международное сообщество в целом заниматься поиском эффективных путей преодоления негативных тенденций, распространяющихся на все большее число стран и регионов мира, а также формирования новой глобальной финансовой инфраструктуры, способной в будущем противодействовать угрозам стабильности мировых и национальных рынков.

В апреле 2008 года Форум финансовой стабильности (ФФС) представил разработанный им по поручению министров финансов и руководителей центральных банков ведущих индустриальных держав пакет практических мер, направленных на повышение устойчивости финансовых рынков. Признавая важность систем защиты вкладчиков в поддержании стабильности национальных финансовых систем, ФСФ включил в свой итоговый доклад раздел, посвященный системам страхования вкладов, подготовленный при содействии Международной ассоциации страховщиков депозитов (International Association of Deposit Insurers - IADI).

Выводы и рекомендации, содержащиеся в докладе ФСФ, получили поддержку глав государств, входящих в «Большую восьмерку», что зафиксировано в коммюнике, выпущенном по итогам их саммита, состоявшегося 7-8 июля 2008 г. в Японии.

Принципы, определяющие перспективы развития российской системы страхования вкладов.

Есть целый ряд областей, требующих проведения значительной законотворческой и практической работы, чтобы обеспечить полное соответствие Ключевым принципам IADI. В качестве таких перспективных направлений развития российской системы страхования вкладов можно назвать следующие:

· укрепление механизмов координации усилий и обмена информацией между ведомствами, отвечающими за поддержание финансовой стабильности, в отношении ситуаций, связанных с возникновением проблем у отдельных банков и системных угроз;

· расширение перечня методов урегулирования несостоятельности банков, включая финансовое оздоровление банков и перевод их активов и обязательств, в том числе в «бридж-банки».

· заблаговременное информирование Агентства о предполагаемых страховых случаях и предоставление ему доступа к базам данных по вкладам проблемных банков.

· совершенствование (точнее, создание) системы правовой защиты работников, занимающихся урегулированием несостоятельности банков;

· разработка и внедрение системы дифференцированных взносов банков с учетом рисков, накладываемых на систему каждым банком-участником;

Что касается направлений совершенствования существующих механизмов координации действий между государственными ведомствами, ответственными за поддержание стабильности российской финансовой системы, следует в первую очередь назвать важность разработки и согласования единых подходов к тому, каким образом должно осуществляться принятие мер по недопущению возникновения и предотвращению распространения банковских кризисов. Это касается ситуаций, когда возникает угроза разорения крупных системно значимых банков, резкого возрастания объемов изъятия вкладов из банков, нарушается функционирование системы платежей и пр.

С этим связано и второе направление возможного совершенствования российской системы страхования вкладов. Для повышения ее эффективности важно существенно расширить круг инструментов, которым располагает государство для предотвращения банкротств и обеспечения непрерывности оказания банковских услуг населению и хозяйствующим субъектам. Это признается особенно необходимым при возникновении угроз беспрерывному функционированию системы платежей, стабильности финансовой системы и интересам экономики в целом.

Говоря о третьем направлении - раннем информировании Агентства по страхованию вкладов о потенциальных страховых случаях - следует подчеркнуть, что этот принцип также основывается на его многолетнем успешном применении в зарубежных системах страхования депозитов. Так, например, в США, стандартом является информирование надзорным органом Федеральной корпорации по страхованию депозитов о предполагаемом закрытии банка за 90 дней до этого. Заблаговременное получение страховщиком депозитов информации о предполагаемом отзыве лицензии у банка позволяет обеспечить качественную и планомерную подготовку к осуществлению страховых выплат вкладчикам, эффективное управление ресурсами страховщика вкладов - финансовыми, кадровыми, техническими и др., раннее начало выработки и принятия мер по реструктуризации проблемного банка, что, в целом, способствует рационализации затрат системы страхования вкладов.

Четвертое направление повышения эффективности нашей системы - создание механизма правовой защиты работников, занятых урегулированием несостоятельности банков - ликвидацией нежизнеспособных банков и реструктуризацией проблемных, но важных с точки зрения удовлетворения потребностей общества в банковских услугах. Это касается не только работников Агентства по страхованию вкладов, но и Банка России, а также других государственных ведомств, работникам которых вменяется в обязанности кризисное управление предприятиями и организациями, чья деятельность отвечает национальным интересам (например, Банка развития, которому фактически поручено проведение реструктуризации «Связь-банка»).

Важное направление развития российской системы страхования вкладов - введение дифференцированной системы взносов, уплачиваемых банками в фонд страхования вкладов. Существующая у нас единая шкала взносов, хотя и оправдана на первоначальном этапе становления системы страхования вкладов, имеет определенный элемент несправедливости - и наиболее надежные банки, не подвергающие систему страхования вкладов значительному риску понесения потерь, и слабые банки, ведущие неоправданно рискованную политику, платят одинаково, что провоцирует банки к менее ответственному поведению на рынке. Пока переход к такой системе в России, возможно, преждевременен - необходимо сначала добиться представления банками достоверной информации, позволяющий оценивать реальные риски их деятельности, разработать критерии, с помощью которых будет осуществляться оценка рисков системы страхования вкладов, ассоциирующихся с каждым конкретным банком, а также согласовать их с Банком России как надзорным органом (чтобы обеспечить синергию в достижении целей государственной политики) и с банковским сообществом, которое должно подтвердить обоснованность применяемой методологии ранжирования банков по уровням рисков. Все это потребует значительных усилий и времени, как минимум, два-три года. Но начинать работу нужно уже сегодня - благо, что успешный опыт функционирования таких систем достаточно обширен, и количество стран, применяющих такую систему взносов постоянно растет. В числе последних примеров можно назвать Казахстан и Малайзию, внедрившие системы дифференцированных взносов в 2007 - 2008 годах, а также США и Турцию, недавно кардинально изменившие действовавшие в них ранее методы оценки рисков для целей взимания взносов с банков.

В условиях последствий мирового кризиса необходимо повысить эффективность функционирования системы депозитного страхования и, как следствие, повысить уровень доверие к банковской системе страны. Для достижения этих целей необходимо осуществить ряд мероприятий:

- повысить предельный размер возмещения по вкладам;

- установить дифференцированные ставки взносов банков в фонд страхования, учитывающие рискованность проводимой политики и операций, а также сохранить базовую ставку на существующем уровне (в 2007 г. этот показатель был снижен с 0,15 до 0,13% от суммы привлеченных средств, а затем уменьшен до 0,1%);

- перейти к постепенному распространению системы страхования на депозиты юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и общественных организаций, а также на средства, размещаемые в пенсионных и инвестиционных фондах;

- сократить срок получения компенсации за счет оптимизации ликвидационных процедур в обанкротившихся банках;

- отменить комиссию, взимаемую банками при выплате страхового возмещения.

В качестве перспективных направлений развития российской системы страхования вкладов можно назвать следующие:

- укрепление механизмов координации усилий и обмена информацией между ведомствами, отвечающими за поддержание финансовой стабильности, в отношении ситуаций, связанных с возникновением проблем у отдельных банков и системных угроз;

- расширение перечня методов урегулирования несостоятельности банков, включая финансовое оздоровление банков и перевод их активов и обязательств, в том числе в «бриджбанки» (это своего рода преемник крупного банка, который терпит неудачу, создаются для ликвидации последствий финансовых кризисов)

- заблаговременное информирование Агентства о предполагаемых страховых случаях и предоставление ему доступа к базам данных по вкладам проблемных банков;

- разработка и внедрение системы дифференцированных взносов банков с учетом рисков, накладываемых на систему каждым банком-участником.

«С этим связано и второе направление возможного совершенствования российской системы страхования вкладов. Для повышения ее эффективности важно существенно расширить круг инструментов, которым располагает государство для предотвращения банкротств и обеспечения непрерывности оказания банковских услуг населению и хозяйствующим субъектам. Это признается особенно необходимым при возникновении угроз беспрерывному функционированию системы платежей, стабильности финансовой системы и интересам экономики в целом. Для эффективного функционирования системы страхования депозитов целесообразно иметь три базовых метода урегулирования несостоятельности банков. В России же предусмотрен только один - ликвидация (банкротство) банка и выплата возмещения по вкладам - метод, в наименьшей степени позволяющий сохранить банковские функции и наиболее болезненный для клиентов банков».

«Два других метода, носящих более конструктивный характер, совершенно не используются, и на официальном уровне пока даже не рассматривается вопрос об их законодательном закреплении. Это метод организации сделок по передаче активов (купле-продаже) и обязательств «больного» банка «здоровому» (или в бридж-банк) и метод предоставления финансовой помощи банку (или инвесторам) без его закрытия. Такие методы давно прошли проверку практикой в США, Канаде, Японии, Германии, Южной Корее и многих других странах. Возможно, обострившаяся ситуация на нашем финансовом рынке с подвигнет российские власти на радикальное расширение круга инструментов, которые могут успешно применяться для урегулирования банковских кризисов».

Если посмотреть, например, на то, как действовала американская Федеральная корпорация по страхованию депозитов во время 15 страховых случаев, произошедших в 2008 г., то можно увидеть, что в 13 случаях закрытие несостоятельных банков осуществлялось с переводом всех застрахованных депозитов в финансово устойчивые банки, в одном - в бридж-банк (IndyMаc), еще в одном - с банком Wаchoviа - реструктуризация проблемного банка проведена без его закрытия.

«То, что кризисные ситуации оправдывают наделение государства широким набором инструментов - от перевода активов и обязательств до национализации банков, - продемонстрировали также действия правительств ряда стран: Великобритании - в отношении банков Northern Rock (банк был национализирован) и Brаdford & Bingley (банковский бизнес продан другому банку - Аbbey Nаtionаl, сам банк национализирован для последующей ликвидации), Германии - Hypo Reаl Estаte (оказана финансовая поддержка правительством и консорциумом банков), Франции и Бельгии - Dexiа (банк капитализирован правительствами этих стран) и др.»

Говоря о третьем направлении - раннем информировании Агентства по страхованию вкладов о потенциальных страховых случаях - следует подчеркнуть, что этот принцип также основывается на его многолетнем успешном применении в зарубежных системах страхования депозитов. Так, например, в США, стандартом является информирование надзорным органом Федеральной корпорации по страхованию депозитов о предполагаемом закрытии банка за 90 дней до этого. Заблаговременное получение страховщиком депозитов информации о предполагаемом отзыве лицензии у банка позволяет обеспечить качественную и планомерную подготовку к осуществлению страховых выплат вкладчикам, эффективное управление ресурсами страховщика вкладов - финансовыми, кадровыми, техническими и др., раннее начало выработки и принятия мер по реструктуризации проблемного банка, что в целом способствует рационализации затрат системы страхования вкладов.

В заключение следует отметить, что созданная в нашей стране систему страхования вкладов с точки зрения учета накопленного мирового опыта, выражением которого стали Ключевые принципы IАDI, следует сказать, что она в большинстве своих параметров соответствует самой передовой международной практике.

В то же время документ Международной ассоциации страховщиков депозитов позволяет видеть перспективы развития нашей системы. В этой связи неотложной становится разработка конкретных мер по реализации указанных принципов, определяющих современное понимание эффективной системы страхования депозитов. Эти меры - разного уровня сложности. Значительная часть из них потребует принятия новых законодательных актов, другие могут быть реализованы в рамках уже существующих правовых механизмов. Важно, чтобы они способствовали укреплению российской банковской системы, повышению ее международного авторитета и обеспечивали адекватную защиту клиентов банков, в первую очередь вкладчиков.

• 3.2 Внедрение системы дифференциации ставок страховых взносов кредитных организаций

Важным моментом в дальнейшем развитии системы страхования вкладов следует считать внедрение системы дифференциации ставок страховых взносов кредитных организаций. История вопроса берет свое начало с 2008 года.

Все это потребует значительных усилий и времени, как минимум, два-три года. Но начинать работу следовало бы уже сегодня - благо, что успешный опыт функционирования таких систем достаточно обширен, и количество стран, применяющих такую систему взносов, постоянно растет. В числе последних примеров можно назвать Казахстан и Малайзию, внедривших системы дифференцированных взносов в 2007 - 2008 гг., а также США и Турцию, недавно кардинально изменивших действовавшие ранее методы оценки рисков для целей взимания взносов с банков.

Готовится предложение по дифференциации нормативов отчислений кредитных организаций в фонд страхования вкладов.

В 2005 году впервые был поставлен вопрос о мониторировании банковских ставок по депозитам.

Предполагается, что размер отчислений кредитных организаций в фонд страхования вкладов должен находиться в прямой зависимости от «внутреннего рейтинга» и должен устанавливаться Агентством страхования вкладов.

Система дифференциации может быть готова к внедрению к 2014 году. Участники рынка поддерживают инициативу, подчеркивая, что банкам давно пора отчислять средства в страховой фонд АСВ с учетом своих рисков. Т.к. будет установлена прямая зависимость между степенью «рискованности» политики и отчисляемых банком страховых взносов.

«Однако эта программа потребует некоторых изменений закона о страховании вкладов, поэтому нам предстоит еще много работы, прежде чем она начнет действовать», -- отметил заместитель гендиректора АСВ Андрей Мельников https://www.banki.ru/news/bankpress.

В вопросе конкретных сроков внедрения системы дифференциации важно учитывать следующие моменты:

1. Необходимо внесение изменений в федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», поскольку его действующая редакция устанавливает, что взносы для всех банков едины.

2. Необходимо время на разработку и согласование с Банком России, а также обсуждение с банками - участниками системы страхования вкладов (в лице банковских ассоциаций) самой методологии ранжирования банков и шкалы ставок взносов.

3. Система дифференцированных взносов может быть введена только при условии, когда все участники системы обеспечения финансовой стабильности придут к мнению о достаточно высоком качестве отчетности банков.

4. Необходимо также обеспечить разработку механизма получения Агентством информации, позволяющей определить ставки взносов для каждого банка-участника. Для решения этой проблемы, как показывает мировая практика, существует три подхода:

1) предоставить Агентству доступ к отчетности банков, представляемой ими в надзорный орган, а также к иной надзорной информации;

2) вменить в обязанности надзорного органа самостоятельно рейтинговать банки и передавать Агентству эти данные для расчета суммы причитающихся к уплате каждым банком взносов;

3) обязать банки публично раскрывать свою отчетность в таком объеме, который позволит рассчитывать показатели, максимально адекватно отражающие профиль рисков каждого банка. В наиболее желательном случае можно использовать комбинацию из этих подходов, взяв количественные показатели, базирующиеся на публичной отчетности банков, и дополнив их качественным показателем - надзорным рейтингом банков .

С учетом этих факторов, представляется целесообразным начать последовательную подготовительную работу по разработке ключевых параметров и методологии системы дифференцированных взносов банков в фонд обязательного страхования вкладов с тем, чтобы иметь подготовленные механизмы ее внедрения в среднесрочной перспективе при появлении благоприятных условий .

Кроме того, для эффективного внедрения системы дифференцированных страховых взносов прежде всего необходимо иметь адекватный бухгалтерский учет и финансовую отчетность. Точная, достоверная и своевременная информация, представленная в отчетности, может быть использована страховщиком депозитов и другими участниками системы обеспечения финансовой стабильности для принятия решений в отношении профиля рисков банка. Адекватный бухгалтерский учет предполагает точную и взвешенную оценку информации в части оценки стоимости активов, измерения кредитного риска, создания резервов под потери по ссудам, оценки стоимости необслуживаемых кредитов, внебалансовых рисков, достаточности капитала, доходности и рентабельности банковских операций, иных показателей.

Заключение

В соответствии с Федеральным законом - №177 «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» реализуется специальная государственная программа - создание системы обязательного страхования банковских вкладов населения.

Система страхования вкладов направлена на защиту интересов вкладчиков и обеспечение гарантированный возврат вкладов в полном объеме (или частично) в случае банкротства финансового учреждения.

Необходимость страхования вкладов обусловлена факторами, связанными с поддержанием стабильности кредитной системы, доверия к ней со стороны вкладчиков, снижением социальной напряженности в обществе. Только эффективная, организационно структурированная система страхования вкладов может обеспечить регулирование потоков денежных средств населения в виде вкладов в банках и в виде выплат при наступлении страхового случая из фонда страхования вкладов, что делает ее действенным инструментом государственной экономической политики.

Особенности современного периода экономического развития России были приняты во внимание отечественными экономистами при разработке основных принципов системы страхования вкладов. Так, важнейшими из них являются: