Таблица 3

Таблица 4

Активные операции - это операции по размещению собственных и привлеченных средств КБ.

Собрав свободные ресурсы с предприятий и населения, коммерческий банки «размещают» их, т.е. передают в ссуду за определенный процент. Естественно, что ссудный процент выше процента, уплачиваемого банком по депозитам. В классической схеме работы банка можно было бы сказать, что разница между суммой процентов, получаемых банком по ссудам, и суммой процентов, уплачиваемых по депозитам, составляет доход банка. А разница между доходом банка и его расходами по управлению - прибыль банка.

Но это - упрощенная схема, т. к. помимо ссуд сегодня банки предоставляют клиентам десятки других услуг, за которые также получают плату: доходы от операций с ценными бумагами, плата за управление имуществом по доверенности (трастовые операции), за проведение комиссионно - посреднических операций, финансовых ревизий корпораций, за консультационные услуги и т.п.

Активные операции коммерческого банка можно разделить на

ь ссудные (учетно-ссудные);

ь расчетные;

ь кассовые;

ь инвестиционные и фондовые;

ь валютные

ь гарантийные.

ССУДНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции.

В Законе «О банках и банковской деятельности» предусмотрено, что кредитная организация может предоставлять кредиты под залог движимого и недвижимого имущества, государственных и иных ценных бумаг, гарантии и иные обязательства в соответствии с федеральными законами.

В последнее время в России многие банки модернизируют свою кредитную политику так Промсвязьбанк подвел итоги пилотного запуска продукта для малого бизнеса «Кредит-оборудование» Промсвязьбанк завершил пилотный этап запуска нового кредитного продукта для малого и среднего бизнеса «Кредит-оборудование». Программа «Кредит-оборудование» стартовала в середине августа этого года в Москве и Подмосковье, Санкт-Петербурге, Барнауле, Владимире, Иркутске и Новосибирске. За это время было выдано свыше 22 млн рублей, значительное количество заявок находится в работе. 06.11.2008 http\\www. Banki.ru РАСЧЁТНЫЙ ОПЕРАЦИИ - операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами. Коммерческие банки производят расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России, при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов - по договоренности между собой, при выполнении международных расчетов - в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.

Национальный банк «ТРАСТ» осуществляет полный комплекс операций по счетам физических лиц, в частности, открытие текущих счетов в рублях и иностранной валюте, безналичные банковские переводы в адрес физических и юридических лиц, зачисление поступивших на эти счета переводов из других банков, выдача наличных средств с этих счетов.

По текущим счетам физических лиц осуществляются следующие операции:

· Банковские переводы в рублях по России в пользу юридических и физических лиц

· Банковские переводы в иностранной валюте за пределы России в пользу юридических и физических лиц (с соблюдением требований валютного законодательства России)

· Безналичная конвертация средств

· Зачисление банковских переводов, поступивших на счет физического лица

· Выдача наличных денежных средств

· Внесение наличных денежных средств

· Коммунальные платежи

Для открытия текущего счета и совершения каких-либо операций по данному счету необходимо обратиться в любое отделение банка с документом, удостоверяющим личность. http://www.trust.ru/private_person

КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по приему и выдаче наличных денежных средств. Более широко кассовые операции можно определить как операции, связанные с движением наличных денежных средств, а также формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах банка (включая счет «Касса» и корреспондентские счета в других банках) и счетах клиентов коммерческого банка.

ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещенные в виде срочных вкладов в других кредитных организациях. Особенность инвестиционных операций коммерческого банка от кредитных операций заключается в том, что инициатива проведения первых исходит от самого банка, а не его клиента. Это инвестиционная деятельность самого банка.

ФОНДОВЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных).

К фондовым операциям относятся:

* операции с векселями (учетные и переучетные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, домицилированию, акцепту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хранению векселей, продаже их на аукционе);

* операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах.

ГАРАНТИЙНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных.

Кроме того, активные операции банков делятся в зависимости от:

* степени рискованности - на рисковые и риск-нейтральные,

* характера (направлений) размещения средств - на первичные (операции, связанные с размещением средств на корреспондентском счете, в кассе, с выдачей ссуд клиентам, другим банкам, некоторые иные операции), вторичные (операции, связанные с отчислениями средств в резервный и страховой фонды) и инвестиционные (операции по вложению средств банка в собственный портфель ценных бумаг, в основные фонды, по участию в хозяйственной деятельности других предприятий и организаций);

4. Банковские услуги

«Банковские услуги» - уникальная справочная система-путеводитель по тарифам на услуги коммерческих банков и их филиалов в России. Система позволяет оценить продуктовую линейку банков региона, тарифную политику конкретного банка, проанализировать ситуацию в интересующей сфере рынка банковских услуг, оценить привлекательность своего банка в данной сфере.

Продукт предназначен для маркетологов, аналитиков и экспертов банковской системы для оценки конкурентоспособности, анализа предлагаемого спектра услуг и системы установления тарифной сетки. База данных «Банковские услуги» поможет в составлении аналитических отчетов и подготовке исследований.

Коммерческие банки большинства западных стран выполняют сейчас различные операции для удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов от мелкого вкладчика до крупной компании. Крупные учреждения банков осуществляют для своих клиентов по некоторым оценкам до 300 видов операций и услуг. К ним относятся: ведение депозитных счетов, безналичные переводы средств, прием сбережений, выдача разнообразных кредитов, покупка-продажа ценных бумаг, операции по доверенности, хранение ценностей в сейфах и др. Благодаря этому коммерческие банки постоянно и неразрывно связаны практически со всеми звеньями воспроизводственного процесса.

Так же, ещё банки предоставляют следующие услуги:

- Валютный обмен. История свидетельствует, что одной из первых банковских услуг стали валютные операции. В современной банковской деятельности эти операции имеют огромное значение, поскольку экономические связи субъектов хозяйствования постоянно расширяются.

- Лизинг Банк может предложить своему клиенту приобрести недвижимое или движимое имущество с помощью лизингового соглашения, по которому банк покупает недвижимое или движимое и сдает его в аренду клиенту. В соответствии с заключенным договором клиент должен вносить лизинговые платежи, которые в конечном счете полностью покрывает стоимость купленного банком и сданного в аренду недвижимое или движимое.

- Хранение ценностей. В эпоху средневековья банки начали практиковать хранение золота, ценных бумаг и других ценностей своих клиентов в собственных надежных хранилищах. Сегодня в банках безопасным хранением ценностей занимаются отделы аренды сейфов, где под замком находятся ценности клиентов, пока последним не понадобится доступ к своей собственности.

- Финансовое консультирование. Банки, где работают опытные финансисты, могут дать квалифицированный совет, особенно когда вопрос стоит об оптимальном использовании кредита, сбережений, инвестирование средств.

- Кредитная карта («Ситибанк») это возможность оплачивать товары и услуги более чем в 30 миллионах различных предприятий торговли и сервиса в любой стране мира. С помощью кредитной карты Ситибанка Вы можете снять наличные в более чем 820 000 банкоматов с логотипом MasterCard по всему миру, включая 9000 банкоматов Ситигруп. Офисы Ситибанка открыты для Вас более чем в 50 странах мира ежедневно и т.д.

Заключение

Сегодня, в условиях развития товарного и становлении финансового рынка, резко меняется структура банковской системы. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживание клиентов. Идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших задач экономической реформы в России. Задача усложняется тем, что кроме чисто экономических трудностей добавляются социальные: постоянно меняется законодательная база; разгул преступности в стране - как следствие - желание мафиозных структур прибрать к рукам такое высокодоходное в условиях инфляции дело, как банковское; стремление большинства банкиров получить сиюминутную прибыль - как следствие - развитие только одного направления деятельности, что ведет к угрозам банкротства отдельных банков и кризисам банковской системы в целом (увлечение частными вкладами в прошлом году, обвал рынка МБК в этом году и т.п.)

Понятно, что недостаточно просто объявить о создании новых кредитных институтов. Коренным образом должна измениться вся система отношений внутри банковского сектора, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, необходимо изменить психологию банкира, воспитать нового банковского работника - хорошо образованного, думающего, инициативного и готового идти на обдуманный и взвешенный риск. На это требуется время. Необходимо, путем вдумчивого изучения зарубежной практики, восстановить утраченные рациональные принципы функционирования кредитных учреждений, принятые в цивилизованном мире и опирающиеся на многовековой опыт рыночных финансовых структур.

В заключение можно отметить, что нормативная база способствует стабильности функционирования банковской системы, реализация защиты интересов вкладчиков, а также интересов самих кредитных организаций, их участников и акционеров.

Стратегическими направлениями развития национальной банковской системы России является геополитическая направленность ее движения в мировое банковское сообщество.

Должны быть организованны безналичные расчеты таким образом, чтобы существовал минимальный разрыв во времени между получением продукции покупателем и ее оплатой.

Стоит отметить, что специфика своевременной практики кредитования состоит в том, что российские банки в ряде случаев не обладают единой методической и нормативной базой организации кредитного процесса. Каждый коммерческий банк исходя из своего опыта вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя есть общие организационные основы, отражающие международный и отечественный опыт и позволяющий коммерческим банкам существенно упорядочить свои кредитные отношения с клиентами, улучшить возвратность ссуд.

Список литературы

1. Банковское дело / Под ред. Е.П. Жарковской. - М.: Омега-Л, 2007.

2. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2007.

3. Деньги, кредит, банки / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС1111 2006 г.

4. Финансы и статистика, 1999. Деньги, кредит, банки / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. - М.: Юрайт-Издат, 2007.

5. Деньги, кредит, банки/ под ред. Е.Ф. Жукова, Н.М. Зеленкова Л.Т. Литвиненко Юнити-Дан 2007 г. - 703 страницы

6. Деньги, кредит, банки/ Докт. экон. наук В.В. Иванов, проф Б.И. Соколов 2е издание 2008 г. «Проспект»

7. Деньги, кредит, банки В.Д. Речин. Кризис финансовой системы России. // Вопросы экономики - 1998 - №11.

8. В.М. Морозов. Инфляционные последствия девальвационного кризиса в России и на Украине // Вопросы экономики - 1998 - №9.

9. Сержжо А. Росси. Российская экономика в первые 9 месяцев 1999 года // Impresa Italia. - 1999 - №5.

10. В. Соколов. «Проблема_2000» по-российски // Интерфакс ВРЕМЯ. - 2000 - №6 - с. 7.

11. В.И. Букато, Ю.В. Головин, Ю.И. Львов Банки и банковские операции в России. 2-е изд., перераб и доп. Под. Ред. М.Х. Лайпидуса. - М.: Финнансы и статистика, 2001 г.

12. Деньги, кредит, банки/ А.Ю. Козак, М.С. Морамыгин, Е.М. Прокофьева, Е.Г. Шашковская, О.А. Солодова «Экономикс» 2007 г. - 656 стр.

13. Банковское Дело/ под ред. Проф Коробовой

14. Вестник Банка России / Центральный банк РФ. - 8 февраля 2001. - №12 (512)

15. В.В. ГЕРАЩЕНКО, Председатель Банка России. Доклад на Девятом Международном банковском конгрессе.

16. Пилоян М.Г. Экономическая история: Учебное пособие / Под ред. И.С. Гладкова. - М.: Дашков и К°, 2003.

17. http://www.banki.ru Банки. Ру.

18. http://www.bankir.ru Банкир. Ру.

19. http://www.bo.bdc.ru Банковское обозрение: Банки, финансы, экономика.

20. http://www.cbr.ru Центральный банк Российской Федерации.

21. http://www.mabico.ru Финансово-аналитический центр MaBiCo.

22. http://www.polit.nnov.ru Независимое Аналитическое Обозрение.

23. http://www.rb.ru Деловая сеть «Russian Business».

24. http://www.rian.ru РИА Новости.

25. http://www.sbrf.ru Сбербанк России.

26. http://www.vedi.ru Аналитическая лаборатория «Веди».