Анализ банковских услуг ОАО "Азиатско-тихоокеанский банк"

6. Графический метод. Графики являются масштабным изображением показателей с помощью геометрических знаков (линий, прямоугольников, кругов) или условных художественных фигур и имеют большое иллюстративные значение. Благодаря им исследуемый материал становится понятной.

7. Метод табличного отражения аналитических данных. Результаты анализа обычно представляются в виде таблиц. Это наиболее рациональная и удобная для восприятия форма представления аналитической информации о исследуемые явления с помощью цифр, расположенных в определенном порядке. Аналитическая таблица представляет собой систему суждений, выраженных языком цифр. Показатели в ней располагаются в более логической и последовательной форме по сравнению с текстовым изложением, занимают меньше места, и познавательный эффект достигается гораздо быстрее.

Таким образом, существует множество методов анализа банковских услуг, среди которых мы будем использовать методы сравнения, метод приведения абсолютных и относительных показателей, балансовый, графический методы и метод табличного отражения.

В первой главе рассматриваются теоретические аспекты развития банковских услуг - отражается состояние банковской системы РФ, банков и банковской системы зарубежных стран, изучаются методы анализа банковских услуг.

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ БАНКОВСКИХ УСЛУГ ОАО «АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК»

2.1 Краткая характеристика ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк»

Акционерный коммерческий Банк «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (является кредитной организацией, созданной по решению учредителей в форме акционерного общества открытого типа (протокол N 1 от «11» июня 1993 года).

Полное фирменное наименование Банка на русском языке: Открытое акционерное общество акционерный коммерческий «Азиатско-Тихоокеанский Банк». Сокращенное фирменное наименование на русском языке: ОАО «АТБ».

Место нахождения Банка: Российская Федерация, Республика Бурятия, город Улан-Удэ, улица Коммунистическая, дом № 49. По данному адресу располагается исполнительный орган Банка - Правление Банка..

Почтовый адрес Банка: 670034, Российская Федерация, Республика Бурятия, город Улан-Удэ, улица Коммунистическая, дом № 49.

Банк является юридическим лицом с момента государственной регистрации, входит в банковскую систему Российской Федерации и свою деятельность организует и осуществляет на основании лицензии Центрального банка Российской Федерации № 1810, настоящего Устава и действующего законодательства Российской Федерации.

Банк вправе в установленном порядке открывать расчетный, валютный и другие банковские счета на территории Российской Федерации и за ее пределами.

Банк имеет круглую печать, содержащую его полное фирменное наименование на русском языке и указание на место его нахождения. Банк имеет штампы и бланки со своим наименованием, собственную эмблему и другие средства визуальной идентификации.

Банк для достижения целей своей деятельности может от своего имени приобретать и осуществлять любые имущественные и личные неимущественные права, предоставляемые действующим законодательством для открытых акционерных обществ, нести обязанности, от своего имени совершать любые допустимые действующим законодательством сделки, быть истцом и ответчиком в суде.

Банк имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе. Банк осуществляет владение, пользование и распоряжение своим имуществом в соответствии с целями своей деятельности и его назначением.

Имущество Банка может быть изъято в принудительном порядке только по вступившему в законную силу решению суда.

Банк несет ответственность по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом. Банк не отвечает по обязательствам своих акционеров. Акционеры не отвечают по обязательствам Банка и несут риск убытков в пределах стоимости принадлежащих им акций.

Банк не несет ответственности по обязательствам государства, равно как и государство не несет ответственности по обязательствам Банка.

Банк имеет право:

1) проводить открытую подписку на выпускаемые Банком акции и осуществлять их свободную продажу с учетом требований Федерального закона «Об акционерных обществах» и действующего законодательства;

2) проводить закрытую подписку на выпускаемые Банком акции, за исключением случаев, когда возможность проведения закрытой подписки ограничена требованиями действующего законодательства;

3) создавать самостоятельно или совместно с другими Банками, товариществами, кооперативами, предприятиями, учреждениями, организациями и гражданами на территории Российской Федерации предприятия и организации с правами юридического лица в любых допустимых действующим законодательством организационно-правовых формах;

4) приобретать ценные бумаги, находящиеся в обращении, проводить аукционы, лотереи, выставки;

5) иметь дочерние и зависимые общества с правами юридического лица на территории Российской Федерации, созданные в соответствии с нормами действующего законодательства, а за пределами территории Российской Федерации - в соответствии с законодательством иностранного государства по месту нахождения дочернего или зависимого обществ, если иное не предусмотрено международным договором Российской Федерации;

6) осуществлять иные права и совершать все действия, не запрещенные действующим законодательством.

Банк имеет право в установленном порядке открывать свои обособленные подразделения - филиалы, представительства и внутренние структурные подразделения - дополнительные офисы, операционные офисы, операционные кассы вне кассового узла, а также иные внутренние структурные подразделения, предусмотренные нормами действующего законодательства. Банк имеет право делегировать в установленном порядке филиалам и внутренним структурным подразделениям право на осуществление банковских операций и сделок в соответствии с лицензией на осуществление банковской деятельности, выданной Банку.

Создание Банком филиалов и открытие представительств за пределами территории Российской Федерации осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации, а также законодательством иностранного государства по месту нахождения филиалов и представительств, если иное не предусмотрено международными договорами Российской Федерации;

Филиал Банка имеет право в установленном порядке открывать свои внутренние структурные подразделения и делегировать им право на осуществление банковских операций и сделок в соответствии с лицензией на осуществление банковской деятельности, выданной Банку, и положением о филиале;

Филиалы и представительства не являются юридическими лицами и действуют на основании положений, утверждаемых Советом директоров Банка.

Банк имеет следующие филиалы:

1) Северобайкальский филиал, расположенный по адресу: 671701, Республика Бурятия, город Северобайкальск, пр-т Ленинградский дом № 4. Дата регистрации 03.08.1998 г., № 2632/2;

2) Кабанский филиал, расположенный по адресу: 671920, Республика Бурятия, Кабанский район, город Кабанск, улица Октябрьская, дом № 7. Дата регистрации: 13.05.1999г., № 2632/3

3) Кяхтинский филиал, расположенный по адресу: 671195, город Кяхта, улица Рукавишникова, дом № 83а,. Дата регистрации: 15.10.2004г., № 2632/6.

Целью деятельности Банка является получение прибыли.

Предметом деятельности Банка является осуществление следующих банковских операций:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля - продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банк помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с законодательством, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Банк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации (далее - действующее законодательство).

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с действующим законодательством.

Деятельность Банка не ограничивается вышеназванными видами. Банк может иметь гражданские права и нести гражданские обязанности, необходимые для осуществления любых видов деятельности, не запрещенных действующим законодательством и настоящим Уставом. Банк осуществляет любые виды внешнеэкономической деятельности, не противоречащие действующему законодательству.

Сделки, выходящие за пределы уставной деятельности, но не противоречащие закону, являются правомерными и действительными.

Банк не имеет права заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Вмешательство в хозяйственную и иную деятельность Банка со стороны государственных и иных организаций не допускается, если оно не обусловлено их правом по осуществлению контроля за деятельностью Банка.

Успешно функционируют 18 дополнительных офисов банка, шесть из которых расположены в районах Республики Бурятия. Кроме того, в городе работают 8 операционных касс вне кассового узла, предлагающие населению множество услуг от приема вкладов до возможности оплаты коммунальных услуг. ОАО " Азиатско-Тихоокеанский Банк " уделяет большое внимание развитию собственной сети.

C 2005 по 2008 г. ОАО " Азиатско-Тихоокеанский Банк " четыре раза подряд был удостоен премии "Банковское дело" в номинации "Лучший региональный банк года" и награжден памятным знаком "Золото" (GOLD). Премия "Банковское дело" является самой престижной наградой профессионального сообщества банков России.

На сегодня ОАО " Азиатско-Тихоокеанский Банк " - один из наиболее динамично развивающихся банков Сибирского федерального округа. Первостепенное значение Банк придает качеству обслуживания и расширению спектра предоставляемых клиентам услуг, в числе которых: комплексное расчетно-кассовое обслуживание, кредитование, обслуживание на рынке ценных бумаг, обслуживание экспортно-импортных сделок, привлечение и размещение временно свободных денежных средств в депозиты и собственные векселя

В ОАО " Азиатско-Тихоокеанский Банк " действует матричная система управления, согласно которой управление осуществляется по двум направлениям:

Административное управление - управление дочерними компаниями как юридическими лицами в рамках организационной структуры Банка. Для осуществления административного управления используется механизм корпоративного управления - реализация прав головного банка как основного акционера посредством участия его представителей в органах управления дочерних компаний.

Функциональное управление - координация по бизнес-направлениям и направлениям поддержки и контроля в рамках Банка в целом. Функциональная координация является дополнительным механизмом управления, обеспечивающим экспертную проработку управленческих решений на стадии их подготовки.

Главными контрольными службами в банке являются служба внутреннего контроля и внутреннего аудита. Учитывая специфику решаемых этими службами задач, они должны иметь статус высшего исполнительного органа либо находиться в ведении наблюдательного органа управления акционерным обществом, в зависимости от того, какой из этих органов не по юридическому статусу, а фактически имеет реальную власть в управлении данной коммерческой структурой и несет всю полноту ответственности за ее деятельность. При этом в любом случае служба внутреннего аудита должна находится в подчинении первых руководителей этих органов управления.

2.2 Анализ результатов деятельности ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» за 2010-2012 гг.

ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. По состоянию на 1 января 2012 г., доля Азиатско-Тихоокеанского Банка на рынке частных вкладов Республики Бурятия составляла 48%, а его кредитный портфель включал в себя около трети всех выданных в республике кредитов (32% розничных и 31% корпоративных кредитов).

Начнем анализ финансово-экономических показателей ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» с изучения структуры активов.

Таблица 1 - Динамика объема и структуры активов банка

Статьи	Тысяч рублей	Удельный вес, %
	2010	2011	2012	2010	2011	2012
Денежные средства	418 497	741 466	1 146 426	12,5	16,9	17,9
Средства кредитных организаций в Центральном банке РФ	30 035	204 085	293 054	0,9	4,6	4,6
Средства в кредитных организациях	19 539	34 850	33 553	0,6	0,8	0,5
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	24 054	24 866	96 832	0,7	0,6	1,5
Чистая ссудная задолженность	2 368 156	2 628 655	3 212 816	70,7	60,0	50,0
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	361	2 825	767 143	0,001	0,1	12,0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	387472	549 104	598 132	11,6	12,5	9,3
Прочие активы	102 372	195 883	267 646	3,0	4,5	4,2
Всего активов	3 350 486	4 38 734	6 415 602	100,0	100,0	100,0

Как показывают данные таблицы 1, актив баланса за рассматриваемый период увеличился в 1,9 раза (с 3 350 486 тыс. руб. до 6 415 602 тыс. руб.). Основным направлением вложений банка являются ссуды, доля которых в общей сумме актива баланса уменьшилась (с 70,7% до 50,0%). Неуклонно растет доля средств в Центральном банке РФ (с 0,9% до 4,6%). Свободные денежные средства банка имеют тенденцию к увеличению (с 418 497 тыс. до 1 146 426 тыс.).

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» неуклонно растут (в динамике 2010-2012 гг. их рост составил более 210 млн. рублей). Это свидетельствует о том, что несмотря на общий негативный фон, ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» развивается довольно динамично.

Анализ актива баланса показывает, что:

а) в настоящий момент наблюдается грамотная политика управления банком;

б) уменьшается деловая активность в развитии корреспондентских отношений с другими банками;

в) рост активов ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» свидетельствует о том, что финансовое состояние исследуемого банка стабильно.

В таблице 2 представлен анализ структуры пассивов ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк».

Таблица 2. Динамика объема и структуры пассивов банка

Статьи	Тысяч рублей	Удельный вес, % к пассиву баланса
	2010	2011	2012	2010	2011	2012
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	149 000	0	0	5,2	-	-
Средства кредитных организаций	42 643	2 364	7 894	1,5	0,06	0,1
Средства клиентов (некредитных организаций)	2 528 271	3 710 042	5 649 500	88,5	96,9	97,4
Финансовые обязательства, оцениваемые по стоимости через прибыль или убыток	0	0	0	-	-	-
Выпущенные долговые обязательства	79 069	55 503	50 636	2,8	1,4	0,9
Прочие обязательства	56 390	58 154	88 022	2,0	1,6	1,6
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон	900	2 243	2 445	0,03	0,06	0,04
Всего пассивов	2 856 273	3 828 306	5 798 497	100,0	100,0	100,0

За исследуемый период сумма пассивов, по данным таблицы 2, увеличилась в 2,03 раза (с 2 856 273 тыс. руб. до 5 798 497 тыс. руб.).

В годовой динамике наблюдается рост доли средств клиентов (с 88,5% до 97,4%) и сравнительное уменьшение доли средств кредитных организаций (с 1,5% до 0,1%). Такая тенденция в структуре привлеченных средств свидетельствует о недостаточном развитии корреспондентских отношений банка.

Вместе с тем, за исследуемый период значительно уменьшились выпущенные долговые обязательства банка (с 79069 тыс. рублей до 50636 тыс. рублей).

Таким образом, структура привлеченных средств банка претерпела за рассматриваемый период значительные изменения:

а) увеличился удельный вес средств клиентов, это сигнализирует о том, что банк создает новые услуги, привлекательные для клиентов;

б) уменьшение доли средств кредитных организаций свидетельствует о слабом развитии системы межбанковского кредитования;

Динамика объема и структуры собственных средств отражена в таблице 3.

Таблица 3. Динамика объема и структуры собственных средств банка

Статьи	Тысяч рублей	Удельный вес, %
	2010	2011	2012	2010	2011	2012
Средства акционеров (участников)	237 000	290 000	290 000	47,9	52,4	47,0
Резервный фонд	91240	130747	130747	18,5	23,6	21,1
Переоценка основных средств	91745	63513	103 455	18,6	11,5	16,8
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	34721	62 954	69 168	7,0	11,3	11,2
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	39507	6 214	23 735	8,0	1,2	4,0
Всего источников собственных средств	494 213	553 428	617 105	100,0	100,0	100,0

Абсолютная сумма собственных средств ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» по данным таблицы 3 увеличилась в 1,25 раза (с 494 213 тыс. руб. до 617 105 тыс. руб.).

Рост абсолютной суммы собственных средств является позитивным фактором развития ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк». Доля собственных средств в общей структуре составляет лишь 9,6%.

В целом состояние активов, привлеченных и собственных средств банка отражает поведение финансового рынка, отсутствие стратегии по развитию банка ставит его в зависимость от конъюнктурных подвижек на банковском рынке, в целом, финансовое состояние банка не вполне устойчиво и требует более качественного менеджмента в части управления сбалансированной ликвидностью активов и пассивов по объемам и направлениям деятельности.

Рассмотрим динамику объема и структуры совокупных доходов ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (таблица 4).

Абсолютный размер совокупного дохода за рассматриваемый период увеличился в 1,50 раза (с 1 156 693 тыс. руб. до 1 738 685 тыс. руб.).

В структуре доходов, наибольший удельный вес имеют процентные доходы, которые в основном, складываются из доходов от ссуд, предоставляемых клиентам, а также прочие операционные расходы.

Таблица 4 - Динамика объема и структуры совокупных доходов

Статьи	тысяч рублей	Удельный вес %
	2010	2011	2012	2010	2011	2012
Процентные доходы, всего, в том числе:	388130	494 360	487 256	33.6	34.8	28.04
От размещения средств в кредитных организациях	16185	2 316	12 384	1.4	0.16	0.71
От ссуд, предоставленных клиентам	370519	490071	467 833	32.03	34.5	26.92
От вложений в ценные бумаги	1426	1 973	7 039	0.123	0.14	0.4
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	464	807	-2 070	0.04	0.06	-
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	1246	397	52 203	0.107	0.027	3
Чистые доходы от операций с иностранной валютой	7844	20212	14 900	0.68	1.42	0.09
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	697	15408	-1 218	0.06	1.08	-
Доходы от участия в капитале других юридических лиц	2	2	0	0	0	-
Комиссионные доходы	139 851	168 917	248 191	12.09	11.9	14.28
Прочие операционные доходы	618 459	719 254	938 423	43.57	50.67	54
Всего доходов	1 156 693	1 419 357	1 737 685	100	100	100

Вместе с тем, доля комиссионных доходов увеличивается (за период 2010-2012 гг. они увеличились почти в 2 раза). Заметно выросли доходы от операций с ценными бумагами (с 1 246 тыс. до 52 203 тыс.).

Динамика объема и структуры расходов ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» представлена в таблице 5.

Абсолютный размер расходов (таблица 5) банка за исследуемый период увеличился в 1,13 раза (с 201 158 тыс. руб. до 229 208 тыс. руб.). Темпы роста расходов уступают темпам роста совокупных доходов, что свидетельствует об увеличении прибыльности банка.

Таблица 5 - Динамика объема и структуры расходов банка

Статьи	Тысяч рублей	Удельный вес, %
	2010	2011	2012	2010	2011	2012
Процентные расходы, всего, в том числе:	173 510	235 382	318 045	86.2	70.2	138.6
По привлеченным средствам кредитных организаций	21703	34 584	12384	10.7	10.3	5.4
По привлеченным средствам клиентов (не кредитных организаций)	144 375	188 019	308 004	71.7	56	134.4
По выпущенным долговым обязательствам	7432	12779	10021	3.6	3.8	4.4
Изменение резерва на возможные потери по ссудам	14191	84053	-112 895	7	25.1	-
Комиссионные расходы	13457	15727	24058	6.7	4.7	10.5
Всего расходов	201 158	335 162	229 208	100	100	100

В структуре расходов лидирующее место занимают процентные расходы, причем их доля из года в год неуклонно растет. Это рост вызван, прежде всего, значительным увеличением расходов по привлеченным средствам клиентов. Доля расходов по выпущенным долговым обязательствам выросла за исследуемый период в 1,5 раза.

Комиссионные расходы банка растут - абсолютное их увеличение за исследуемый период составило 28 тыс. рублей при уменьшении их удельного веса с 4,5% до 7,3%.

Таким образом, динамика объема и структуры расходов свидетельствует о двух обстоятельствах:

- изменении коньюктуры сегментов финансового рынка, на которых банк приобретает кредитные ресурсы, и подверженность банка изменениям рыночной коньюктуры,

- улучшении финансового состояния банка, о чем сигнализирует рост прибыли, получаемой ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» в 2010-2012 гг.

Банк считается ликвидным, если его текущие активы превышают его краткосрочные обязательства. Банк может быть ликвидным в большей или в меньшей степени. Для оценки реальной степени ликвидности банка необходимо провести анализ ликвидности баланса.

Для определения ликвидности баланса следует составить итоги по каждой группе активов и пассивов.

Баланс считается абсолютно ликвидным, если выполняется условие:

А1 > П1, А2 > П2, А3 > П3, А4 < П4

Невыполнение любого из неравенств свидетельствует о том, что ликвидность баланса в большей или меньшей степени отличается от абсолютной.

При этом недостаток средств по одной группе активов компенсируется их избытком по другой группе, хотя компенсация может быть лишь по стоимостной величине, так как в реальной платежной ситуации менее ликвидные активы не могут заменить более ликвидные.

Проведем оценку управления оборотным капиталом ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» в 2010-2012 гг. (см. таблицу 6).

Таблица 6 - Анализ ликвидности баланса ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк», 2010-2012 гг., тыс.рублей

Статьи актива	2010г	2011г	2012г	Статьи пассива	2010г	2011г	2012г	Платежный излишек (+) или недостаток (-)
								2010г	2011г	2012г
Наиболее ликвидные активы (А1)	442551	766332	1243258	Наиболее срочные обязательства (П1)	57830	637047	90467	+384721	+129285	+1152791
Быстро реализуемые активы (А2)	30396	232910	1060197	Краткосрочные обязательства (П2)	228069	55503	50636	+197673	-177407	+1009561
Медленно реализуемые активы (А3)	2490067	2859388	3514015	Долгосрочные обязательства (П3)	2570914	3712406	5657394	-80847	-853018	-2143379
Трудно реализуемые активы (А4)	387472	549104	598132	Постоянные пассивы (П4)	494213	553428	617105	+106741	+4324	+18973

По результатам анализа ликвидности можно сделать вывод о том, что баланс ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» не является абсолютно ликвидным из-за превышения долгосрочных обязательств над медленно реализуемыми активами.

Рассмотрим коэффициенты ликвидности исследуемого банка в таблице 7.

Таблица 7 - Анализ коэффициентов ликвидности ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк»

Показатели	Расчет показателя	2010 г.	2011 г.	2012 г.	Изменение 2012 к 2010, %
Коэффициент текущей ликвидности	А1+А2+А3 / П1+П2	10,3	5,5	41,2	400,0
Коэффициент быстрой ликвидности	А1+А2 / П1+П2	1,6	1,4	16,3	1018,7
Коэффициент абсолютной ликвидности	А1 / П1+ П2	1,5	1,1	4,4	293,3

Превышение оборотных активов над краткосрочными обязательствами более чем в 2 раза считается нежелательным, поскольку это свидетельствует о нерациональном вложении своих средств и неэффективном их использовании. Для ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» в 2012 г. мы наблюдаем, что коэффициент вышел за рекомендуемые рамки.

Коэффициент абсолютной ликвидности ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» находится в пределах среднего значения (он характеризует возможность предприятия мобилизовать денежные средства для покрытия краткосрочной задолженности).

В годовой динамике мы наблюдаем повышение всех показателей ликвидности, что свидетельствует об улучшении финансового состояния ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк».

Рассмотрим один из наиболее важных показателей финансового состояния предприятия - прибыль (см. рис. 2).

Рисунок 2 - Динамика изменения прибыли ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк», 2010-2012 гг., тыс. рублей

На протяжении трех лет мы наблюдаем, что прибыль, получаемая ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» снизилась - с 39 млн. 507 тыс. рублей в 2010 г. до 23 млн. 735 тыс. рублей в 2012 г. (в 1,7 раза), хотя в 2012 г. мы наблюдаем небольшой рост относительно показателя прибыльности 2011 г.

Общее снижение величины прибыли банка свидетельствует об ухудшении финансового состояния ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк».

Рентабельность - один из основных стоимостных качественных показателей эффективности производства на предприятии, который характеризует уровень отдачи затрат и степень использования средств в процессе производства и реализации продукции.

Таблица 8 - Расчет показателей рентабельности ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк»,%

Показатели	Расчет показателя	2010	2011	2012
Рентабельность активов	Чистая прибыль / Активы	39507 / 3350486 = 1,1	6214 / 4381734 = 0,1	23735 / 6415602 = 0,3
Рентабельность собственного капитала	Чистая прибыль / Собственные средства	39507 / 494213 = 7,9	6214 / 553428 = 1,1	23735 / 617105 = 3,8
Рентабельность деятельности	Чистая прибыль / Общие расходы	39507 / 201158 = 19,6	6214 / 335162 = 1,8	23735 / 229208 = 10,3

На основе данных таблицы 8 можно сделать следующие выводы:

Во-первых, рентабельность деятельности в годовой динамике снижается: в 2010 году на 1 рубль прибыль составила 0,19 рубля, в 2011 году - 0,018 рубля, а в 2012 году на один рубль прибыль составила 0,1 рубля.

Во-вторых, темпы снижения наблюдаются как по рентабельности активов - в 2010 году она составляла 1,1%, а в 2012 г. - 0,3%, так и по рентабельности собственного капитала (снижение с 7,9% до 3,8%).

Рассмотрим финансовую устойчивость ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» при помощи относительных показателей-коэффициентов, характеризующих степень независимости организации от внешних источников финансирования.

Расчет показателей финансовой устойчивости ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» представлен в таблице 9.

Таблица 9 - Динамика показателей финансовой устойчивости организации, тыс. рублей

Показатель	Оптимальное значение	2010 г.	2012 г.	Отклонение (+,-)
1. Валюта баланса	-	3 350 486	6 415 602	+3 065 116
2.Собственный капитал	-	494 213	617 105	+122 892
3.Долгосрочные обязательства	-	2 570 914	5 657 394	+3 086 480
4.Заемный капитал	-	2 856 273	5 798 497	+2 942 224
5.Коэффициент автономии (п.2/п.1)	более 0,5	0,14	0,09	-0,05
6.Коэффициент финансовой устойчивости ((п.2 + п.3) / п.1)	0,8-0,9	0,91	0,97	+0,06
7. Коэффициент концентрации заемного капитала (п.4/п1)	меньше 0,5	0,85	0,9	+0,05
8. Коэффициент соотношения собственного и заемного капиталов (п.4/п.2)	меньше 1	5,78	9,39	+3,61

Полученные результаты позволяют увидеть, что исследуемая организация характеризуется высокой степенью зависимости от внешних источников финансирования, так как доля собственных средств в общей величине источников финансирования составляет около 10%.

Исходя из анализа финансовой устойчивости можно сделать вывод о том, что отрицательная динамика практически всех полученных относительных коэффициентов свидетельствует о снижении финансовой устойчивости ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк».

Таким образом, подведем итог оценки финансового состояния исследуемого предприятия по четырём группам показателей:

Анализ ликвидности указывает на то, что баланс ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» не является абсолютно ликвидным из-за превышения долгосрочных обязательств над медленно реализуемыми активами. Коэффициенты абсолютной и текущей ликвидности ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» находятся в пределах среднего значения (он характеризует возможность банка мобилизовать денежные средства для покрытия краткосрочной задолженности).

В целом, анализ ликвидности баланса банка показал, что финансовое состояние ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» можно охарактеризовать как среднее (благополучное).

Оценка состояния банка по относительным показателям финансовой устойчивости позволяет увидеть, что исследуемая организация характеризуется высокой степенью зависимости от внешних источников финансирования, так как доля собственных средств в общей величине источников финансирования составляет 10%. Отрицательная динамика практически всех полученных относительных коэффициентов свидетельствует о снижении финансовой устойчивости ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк». В настоящее время финансовое состояние банка по данной методике оценки является неустойчивым.

При проведении крупномасштабных преобразований у банка могут возникнуть следующие отрицательные моменты: продажа части имущества, продажа части активов, сокращение персонала, переобучение персонала, поэтапное отправление работников в неоплачиваемый отпуск, снижение заработной платы, потеря кредитов и займов, потеря постоянных клиентов.

Как правило, сокращение персонала - одно из основных мероприятий при осуществлении реорганизации на предприятии. Результаты сокращения могут иметь следующие последствия для ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк»: риск потери квалифицированных кадров, без которых банк не сможет нормально функционировать, отчуждение коллектива от управляющего и снижение мотивации к труду, ухудшение морально-психологической атмосферы в трудовом коллективе и снижение производительности труда.

В настоящее время исследуемый банк испытывает финансовые затруднения, связанные как с внешними общегосударственными проблемами, так и с внутренними проблемами - неэффективный маркетинг, неэффективное использование средств, неэффективный производственный менеджмент, несбалансированность финансовых потоков.

Банк должн обладать способностью к правильной и своевременной трансформации структуры своего бизнеса, вовремя проводить стратегические и оперативные изменения. Кризисные ситуации могут возникнуть на любой стадии жизненного цикла предприятия, и это является особенностью существования хозяйствующих субъектов в рыночных условиях.

Ключевая задача финансового оздоровления банка в рамках активной стратегии, по нашему мнению, это - освоение новых рынков сбыта, в обеспечении которой реализуются меры по проведению маркетинга.

2.3 Анализ банковских услуг ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» за 2010-2012 гг.

На сегодняшний день исследуемый банк предоставляет клиентам следующие услуги:

- Вклады

- Денежные переводы

- Прием налоговых, коммунальных и прочих платежей и сборов

- Ценные бумаги

- Кредитование Физических лиц

- Операций с драгоценными металлами

- Депозитные сейфы

- Мобильные платежи SimMP

- Подарочные карты

- Фактура-Лайт

- Factura.ru

- Мобильный банковский сервис

- Интернет деньги

- Ипотека

- Master Card

- Сейф счет

- Золотой счет.

Вклады. ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» предлагает выгодные и надежные условия размещения денежных средств во вклады в рублях РФ, долларах США и евро на любой срок от 1 месяца до 3 лет. Клиентам предоставляется возможность выбора оптимального срока вклада, удобных условий выплаты процентов, режима пополнения и частичного востребования вклада, досрочного расторжения вклада с минимальными потерями в процентах. Процентные ставки по вкладам устанавливаются Правлением Банка. Банк гарантирует сохранность денежных средств, их возвратность по требованию Клиента в соответствии с условиями договора, тайну депозитного вклада.

Денежные переводы - Банк предлагает физическим лицам услуги по переводу денежных средств в рублях РФ и в иностранной валюте. Перевод денежных средств можно осуществить следующими способами: банковский перевод и перевод по системам "Золотая Корона-Денежные переводы", "Western Union", "Анелик". Банковский перевод может быть сделан любым гражданином на расчетный счет любого предприятия или организации, а также любому физическому лицу на его счет в любом банке. Перевод могут осуществляться как со счета, так и без его открытия по выбору Клиента.

Регулярные платежи - возможность автоматически перечислять денежные средства с картсчета клиента за коммунальные услуги, услуги телефонной связи, охрану объектов недвижимости, учебу, на гашение потребительского кредита, а также на счета других физических лиц.

Прием налоговых, коммунальных и прочих платежей и сборов - услуги по приему налоговых, коммунальных и других платежей. В операционных кассах и других подразделениях банка можно оплатить:

· Квартплату;

· Оплату электроэнергии;

· Оплату за холодную воду и канализацию;

· Оплату за телефон;

· Госпошлину и налоги;

· Охрану объектов недвижимости;

· Платежи в ГИБДД;

· Оплату за дет. сад, школу;

· Любые другие платежи.

Ценные бумаги. ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» является профессиональным участником рынка ценных бумаг (лицензия №004-03867-010000 от 13.12.2000 г. на осуществление дилерской деятельности, лицензия №004-03807-100000 от 13.12.2000 г. на осуществление брокерской деятельности, лицензия № 004-04590-000100 от 17.01.2001 г. на осуществление депозитарной деятельности, лицензия №004-09774-001000 от 19.12.2006 на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами) обеспечивает своим клиентам высококачественное обслуживание на всех секторах рынка ценных бумаг.

Являясь активным оператором Фондовой биржи ММВБ, Банк располагает полной и достоверной информацией по динамике рынка. Это позволяет клиентам банка быстро и чутко реагировать на все изменения и в конечном итоге обеспечивает выгодное капиталовложение с наименьшим риском.

ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» предлагает юридическим и физическим лицам следующие виды операций с ценными бумагами:

· выпуск облигаций Азиатско-Тихоокеанский Банк;

· продажа векселей Азиатско-Тихоокеанский Банк;

· услуги депозитария по хранению и учету ценных бумаг;

· оказание брокерских услуг на фондовом рынке;

· проведение операций РЕПО с ЦБ.

Операции с драгоценными металлами - Банк предлагает своим клиентам - физическим лицам новый вид вклада «Вклад в золоте на Обезличенный Металлический Счет»

Сертификат золотого депозита. Это уникальное предложение по надежному размещению денежных средств граждан не только в Бурятии, но и для России в целом. Во все времена золото являлось единственным мерилом ценностей, "безопасной гаванью". В период войн, кризисов, нестабильности мировой экономики и высокой инфляции цена золота только растет. 
На мировых рынках с 2001 года цена золота выросла практически в 3 раза. Это не доллары, евро, рубли, которые печатаются станком, это активы, которые не обесцениваются инфляцией.

Депозитные сейфы - для хранения ценностей и документов Банк сдает в аренду юридическим и физическим лицам индивидуальные депозитные сейфы.

Сейфы оснащены несколькими системами защиты, расположены в помещении банка под круглосуточным наблюдением, что гарантирует абсолютно надежное хранение ценностей.

Мобильные платежи SimMP - это безналичная оплата услуг с использованием мобильно телефона. Деньги при оплате перечисляются с счета клиента в банке на счет поставщика или продавца услуг.

При помощи SimMP можно оплачивать:

· сотовую связь;

· городской телефон;

· коммунальные услуги;

· Услуги вневедомственной охраны;

· Кабельное телевидение;

· Услуги такси « Наше такси» 6-11111, 6-55555 и « Все шестерки» 666-666.

Услуга позволяет независимо от режима работы касс банка и других пунктов оплаты совершать online платежи из любой точки земного шара, где есть связь GSM.

Мобильный банковский сервис - позволяет использовать мобильный телефон для совершения банковских операций при помощи SMS.

Интернет деньги - новый сервис в банкоматах и устройствах самообслуживания cash-in - пополнение электронного счета в платежных системах Яндекс.Деньги и Монета.Ру. Это удобное и безопасное средство расчетов в сети Интернет: оплата товаров и услуг в интернет-магазинах, пополнение счета за услуги операторов мобильной связи через Интернет и многое другое.

Итак, ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» предоставляет своим клиентам широкий спектр банковских услуг. Перейдем к их анализу в годовой динамике.

Стратегическим ориентиром деятельности ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» является требование Центрального банка РФ активизировать работу по привлечению свободных денежных средств населения и субъектов хозяйствования в банковские вклады. Поэтому в 2010-2012 г. работа ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» была направлена на увеличение остатков вкладов на счетах физических и юридических лиц и повышение степени привлекательности вкладов, повышение качества обслуживания частных клиентов и расширение перечня услуг.

Кроме того, ситуация на рынке банковских услуг показала, что роль вкладов физических и юридических лиц в ресурсной базе коммерческих банков возрастает и поэтому банкам следует больше внимания уделять данному сектору рынка.

Вкладные операции занимают значительную часть в структуре привлеченных ресурсов банка, удельный вес которых составил на 01.01.2013 г. 97,4%.

Как видно из рисунка 3, сумма средств на вкладных счетах ежегодно увеличивается, а вместе с тем увеличивается и их доля в составе привлеченных ресурсов.

Рисунок 3 - Сумма денежных средств на вкладных счетах ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк»

Теперь рассмотрим состав вкладов по категории клиентов ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (таблица 10).

Таблица 10 - Состав вкладов ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк», млн. руб.

Виды депозитов	01.01.2011	01.01.2012	01.01.2013
Средства юр. лиц	739	1 311	1 715
Средства физ. лиц	1 789	2 399	3 934
Итого	2 528	3 710	5 649

Данные таблицы 10 показывают, что основным источником пополнения ресурсной базы ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» являются средства физических лиц, остатки которых занимают в 2012 г. 3934 млн. рублей или 69,6% в общем объеме вкладов против 1715 млн. рублей или 30,4% средств юридических лиц.

Рисунок 4 - Динамика структуры вкладов ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк», 2010-2012 гг.

Увеличение привлеченных средств за исследуемый период было обусловлено ростом количества обслуживаемых клиентов, что связано с предоставлением более привлекательных условий обслуживания ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» по сравнению с банками-конкурентами.

Также необходимо отметить, что в значительной степени рост средств юридических лиц был обусловлен и увеличением остатков на счетах постоянных клиентов, что в свою очередь было вызвано успешным развитием и повышением финансовой устойчивости данных клиентов.

Комиссионные доходы за расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц по итогам 2012 года составили 74 млн. рублей, или 25% всех комиссионных доходов банка.

Проведем анализ по видам вкладов (депозитов) физических лиц, с целью определения, какой из видов вкладов пользуется наибольшей популярностью среди населения.

Как видно из данных, представленных на рисунке 5, значительную часть в депозитном портфеле занимают вклады «Универсальный» и «Проценты вперед». Доля средств на этих счетах составляет 62,4% общего объема вкладов. Это можно объяснить тем, что по этим вкладам установлена достаточно высокая процентная ставка и предложены выгодные условия, такие как: досрочное снятие денег без потери процентов полностью либо частично, либо дополнительный доход, если не было расхода за весь период хранения вклада.

Рисунок 5 - Депозитный портфель ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» по вкладам физических лиц, 2012 г.

Можно сделать вывод, что ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» активно проводилась денежно-кредитная политика РФ по увеличению ресурсной базы, с целью увеличения которой филиал предлагал своим клиентам, а также клиентам банков-конкурентов очень привлекательные условия размещения временно свободных средств юридических и физических лиц в депозиты.

Перейдем теперь к анализу кредитных услуг ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» в 2010-2012 гг. Совокупный кредитный портфель за исследуемый период вырос на 52% - с 2,3 до 3,5 млрд. рублей (см. рис.6).

Объем кредитного портфеля населения вырос на 53,1% и достиг 1,6 млрд. рублей. На долю потребительских кредитов физическим лицам приходится 73,2% всей выдачи в структуре кредитного портфеля физических лиц 2012 года.

Рисунок 6 - Динамика структуры кредитования ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк», 2010-2012 гг., млн. рублей.

В 2010-2012 гг. в программу кредитования были запущены новые кредитные продукты: кредит «Доверительный», «Бюджетный», «Образовательный» и «Пенсионный». Указанные кредиты предполагают более льготные условия кредитования, что должно стимулировать клиента для оформления кредита.

В 2014 году ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» планирует внедрить для своих клиентов накопительную кредитную программу «Ипотека», которая будет качественно отличаться от традиционных форм ипотечного кредитования в России.

Рост кредитного портфеля корпоративного бизнеса за исследуемый период составил 16%, и на 01.01.20136 года его размер достиг 1,5 млрд. рублей. Рассмотрим его структуру на рис.7.

Рисунок 7 - Структура корпоративного кредитного портфеля ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» в 2012 г.

Корпоративный кредитный портфель ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» является достаточно диверсифицированным. Ключевыми направлениями кредитования являются оптовая и розничная торговля (34% кредитных вложений), строительство (30%), промышленное производство и добыча полезных ископаемых (14%), существенно расширилась доля сферы услуг населения (до 17%) и прочих отраслей экономики - (5%).

Таким образом, в 2010-2012 гг. мы наблюдаем устойчивый рост и расширение услуг, предоставляемых ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» своим клиентам.

ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ БАНКОВСКИХ УСЛУГ ОАО «АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК»

3.1 Мероприятия по совершенствованию банковских услуг

ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» понимает, что в сегодняшних постоянно изменяющихся условиях деятельности, для быстрого и качественного обслуживания клиентов нужны современные технологии. Без максимальной автоматизации основных процессов при выдаче кредитов, в частности формирования кредитных договоров и иных документов по кредиту, бэк-офисных функций и, самое главное, процедур принятия решения о выдаче кредита, достигнуть конкурентоспособности в потребительском кредитовании практически невозможно. Во-вторых, для обслуживания массового клиента нужно создавать и расширять сеть продаж кредитных продуктов. В-третьих, необходимо учитывать, что существует большое количество клиентов -- потребителей кредитов, еще не имеющих опыта потребления банковских услуг, обладающих низкой финансовой культурой и даже подозревающих банк в обмане. Немаловажно постоянно поддерживать качество персонала фронт-офиса банка для успешных продаж.

Таким образом, формула успешного кредитования состоит из следующих слагаемых успеха: персонализированного маркетинга; конкурентоспособных банковских продуктов; современных технологических решений; различных каналов продаж потребительских кредитов; маркетинговых акций и «продающей» рекламы (продажи клиенту не продукта, а выгоды от его использования).

Одна из основных задач для ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» -- определение портрета «своего» клиента и выявление клиентских однородных сегментов, которым банк сможет предложить наиболее полно отвечающие их потребностям банковские и финансовые продукты. Критерии выделения однородных потребителей только по уровню дохода, возрасту и полу уже не оправдывают себя, поскольку требования клиентов напрямую зависят от образа жизни. Именно поэтому возникает задача внедрения персонализированного маркетинга, учитывающего потребности конкретного клиента, связанные с его образом жизни.

Масштабные технологические решения позволяют создавать единый продуктовый ряд в отделениях и региональных филиалах, чтобы продавать банковский продукт по единой «сетевой» технологии, что исключает риск некачественного обслуживания в сети отделений и филиалов банка.

Не менее важно позаботиться о простоте и стандартизации массовых кредитных продуктов, посредством чего можно сделать продуктовый ряд максимально доступным и «прозрачным» для массового потребителя. Мы уже говорили о том, что существует большое количество клиентов, не имеющих достаточного опыта потребления банковских продуктов.

Большое значение имеет и инновационный подход. На первом этапе внедрения продукт, отсутствующий у конкурентов, дает возможность банку стать монополистом в предоставлении инновационного продукта на рынке и получить высокую прибыль пусть даже в краткосрочный период времени.

Наконец, современные пути развития розничных продуктов предусматривают индивидуальный подход к клиентам категории VIP.

Создание в России по-настоящему эффективной системы кредитования малого бизнеса, отвечающей требованиям времени, в значительной мере зависит от дальнейшего совершенствования банковского законодательства, в том числе законодательства о небанковских кредитных организациях (НКО).

Развитие российской экономики, в том числе ее финансового сектора, предъявляет все новые требования к качеству и структуре национальной кредитно-банковской системы. На повестке дня стоит задача учета требований различных экономических субъектов к характеру деятельности финансовых посредников. Под влиянием этих требований набирают силу процессы естественной дифференциации и структурирования все усложняющегося финансового рынка. В последние годы они стали заметны не только в банковском секторе, но и за его пределами -- в среде иных финансово-кредитных организаций (кредитных кооперативов, лизинговых и факторинговых компаний, частных и государственных фондов поддержки малого предпринимательства, инвестиционных и пенсионных фондов, страховых компаний и профессиональных участников рынка ценных бумаг).

Названные процессы дифференциации и специализации проявились во-первых, в законодательном разделении российских банков (кредитных организаций) на включенные и не включенные в систему страхования вкладов.

Актуальность банковской розницы сегодня уже неоспорима. Изменилась психология людей -- они уже не боятся жить в кредит.

Для того чтобы достичь успеха в кредитовании, требуются новые идеи и подходы к частному клиенту. Не секрет, что часть мелких банков занимает на розничном рынке за счет дорогих депозитов и из этих денег кредитует клиентов под небольшой процент. Такие банки наименее устойчивы, так как в случае наступления критического момента, когда ставка по депозитам сравняется с процентной ставкой по кредитам, потеряется всякий смысл ведения бизнеса.

В начале своего развития многие банки начинают с одного продукта и по мере успешного завоевания одного рынка выходят на смежные рынки. Но в итоге на развитом рынке нет места для бесконечного количества универсальных игроков, и кому-то приходится либо уйти с рынка (продать свои активы более крупному игроку), либо занять какую-то нишу, т.е. выбрать определенное направление бизнеса, в котором он может продолжать конкурировать с лидирующими банками.

Независимо от того, в сторону универсализации или специализации будут двигаться отечественные банки, розничный потребитель уже сейчас ощущает выгоду от банковской конкуренции. И если произойдет долгожданный приход иностранных универсальных банков, то потребителю он будет только на руку. На фоне похожих условий по банковским услугам на первое место выходит скорость предоставления таких услуг, что позволяет клиентам сэкономить время и нервы.

По исследованиям, проводимым маркетинговой службой ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» около 35,6% представителей среднего класса заинтересованы в ипотечном кредитовании, 28,5% -- готовы взять кредит на приобретение бытовой техники и нецелевые кредиты, а 25% -- на приобретение автомобиля.

Что касается других потребностей представителей среднего класса в кредитных продуктах, то можно отметить на настоящий момент следующие: собственное образование и образование молодого поколения, здоровье и туризм. Таким образом, банкам крайне целесообразно сосредоточиться на разработке специальных программ по кредитованию.

Современные тенденции развития кредитных продуктов заключаются в нескольких основных моментах. Во-первых, упрощение условий предоставления кредита (снижение первоначального взноса, установление отсрочки первого платежа, уменьшение списка необходимых документов) и снижение стоимости кредита для конечного потребителя.

Во-вторых, обращают на себя внимание маркетинговые акции с партнерами по программам потребительского кредитования, они позволяют создать новые виды кредитных продуктов и расширить каналы продаж потребительских кредитов.

В-третьих, сокращается время обслуживания клиента практически до одного дня или даже 30 минут.

Для тех клиентов, которые заинтересованы в кредитовании, можно создать различные кредитные планы, не только содержащие приемлемые процентные ставки за кредит, но и предусматривающие беспроцентный период кредитования, в течение которого кредит для клиента является бесплатным. Клиент имеет возможность выбора такого кредитного плана, который устроит именно его. Здесь можно предложить клиентам, по сути, создать кредитную карту с возможностью накоплений. Это означает, что клиент сможет получать повышенный процент на остаток собственных средств на карте без каких-либо ограничений по использованию средств на карточном счете. Клиенту достаточно лишь определиться, какая сумма свободных денежных средств у него обычно бывает на карточном счете. От этого и зависит величина повышенного процента, начисляемая каждый день на остаток средств на карточном счете.