Исследование организации наличного денежного обращения в РФ на современном этапе и выработка рекомендаций по ее совершенствованию

Кроме скорости обращения денежной массы в РФ определяют:

- скорость возврата денег в кассы учреждений Банка России - отношение суммы поступлений денег в кассы банка к среднегодовой массе денег в обращении;

- скорость обращения денег в налично-денежном обороте - отношение суммы поступлений и выдачи наличных денег к среднегодовой массе денег в обращении.

В современной экономической литературе сформировалась общепризнанная концепция о необходимости выделения среди разнообразных видов функциональных форм денег так называемых «наиболее сильных» денег, под которыми подразумевается сумма обязательств центрального банка по отношению к частному сектору, отражаемая в его балансе.

Совокупность тех обязательств центрального банка по отношению к частному сектору, которые он имеет возможность контролировать, называют денежной базой. Компонентами денежной базы являются банкноты и монеты, находящиеся у населения и в кассах банков, денежные средства коммерческих банков, депонированные в центральном банке в форме обязательных резервов. В РФ рассчитывается «узкая» и «широкая» денежная база. Первая состоит из агрегата М0 (наличные деньги в обращении), денежных средств в кассах банков и обязательных их резервов в Банке России, а вторая дополнительно включает в себя средства коммерческих банков на корреспондентских счетах в Центральном банке РФ.

В процессе регулирования объема денежной массы определяется покупательная способность денег, от которой зависит качество выполнения ими функции меры стоимости и средства накопления. Только при стабильной покупательной способности и устойчивости денежной единицы деньги могут эффективно использоваться для соизмерения стоимостей всех товаров, расчета и сравнения различных экономических показателей, оценки их динамики, а также создавать надежную основу регулирования экономики с помощью методов денежно-кредитной политики.

Далее рассмотрим основные аспекты изготовления денежных знаков.

Процесс изготовления бумажных денег - сложный, длительный и дорогой. Он делится на две стадии: создание оригинала нового денежного знака, включая изготовление печатного проекта, и печатание тиража.

Денежные билеты изготавливаются путем последовательного наложения нескольких печатей. Подложечный рисунок (фоновая сетка, различные красочные розетки) печатается, как правило, орловским и офсетным способами, основной рисунок на крупных купюрах - металлографией, на мелких - офсетом. Отпечатанные оттиски денежных билетов поступают на машины для нумерации методом высокой печати. На билете печатается один или два номера, состоящие из двух литер и семизначного номера. Нумерация необходима для учета выпущенных билетов, определения предприятия, рабочего места, времени изготовления каждого денежного знака.

После нумерации отпечатанные листы разрезаются на экземпляры, сортируются по качественным признакам, комплектуются в пачки и упаковываются.

На всех стадиях производства соблюдается строгий режим работы и постоянный контроль за сохранностью продукции. Основой контроля является счет поступающей на рабочее место и возвращаемой обратно в кладовую продукции. Счет изделий осуществляется с помощью счетных машин, которые имеются на каждом рабочем месте и в кладовых.

Важнейшим требованием к бумажным деньгам является высокое качество, основы которого закладываются при создании образца. Сложность и художественные достоинства рисунка, свойства бумаги, использование защитных элементов в печати и бумаге - все это определяется при создании образца денежного знака и характеризует его качество.

Один из основных показателей качества - износоустойчивость. Затраты на производство бумажных денег велики, и они могут быть снижены, если купюры будут дольше обращаться, не теряя своего первоначального внешнего вида. По подсчетам специалистов, период обращения до износа мелких купюр составляет от 5 до 8 месяцев, а крупных - до 5 лет.

Износоустойчивость определяется в основном механическими свойствами денежной бумаги и физико-химическими показателями краски. Очень важно, чтобы на протяжении всего времени обращения бумажных денег была обеспечена их идентичность. Это означает, что если, например, образец денежного знака действует 30 лет, то деньги, изготовленные в последние годы должны быть абсолютно одинаковыми с деньгами, выпущенными в первый период их печатания.

Конечно, возможны некоторые изменения, связанные с введением новых элементов защиты от подделки или с изменениями некоторых частей рисунка и свойств бумаги. Но это делается с ведома правительственных органов и строго фиксируется во времени и нумерацией денежных знаков.

Идентичность денежных билетов, выпускаемых в разные периоды, обеспечивается точным соблюдением технологии их изготовления и, прежде всего, применением для размножения печатных форм гальванопластики.

Бумажные деньги являются не только весьма ценной продукцией, но и, в определенной мере, свидетельствуют о престиже государства. Поэтому их качество, внешний вид должны быть безупречными. Во всем мире качеству бумажных денег уделяется большое внимание.

Денежные знаки развитых стран характеризуются высокими качественными показателями. Технология их изготовления основывается на оригинальных, специфических процессах, которые не могут быть осуществлены обычными средствами. Денежные знаки почти всех стран являются многокрасочными, в среднем - 10 красок. С увеличением номинала красочность растет. За рубежом для печатания денежных знаков применяются все три вида печати: высокая, в том числе орловский способ, плоская, включая высокий офсет и глубокая - металлографская печать.

Денежная бумага почти всех стран обладает большой механической прочностью, в частности, на разрыв и излом. Так, разрывная длина составляет 6000 - 7000 метров, сопротивление излому 2000 - 3000 и более двойных перегибов. Это обеспечивает высокую износоустойчивость бумажных денег.

Изготавливаются денежные бумаги в большинстве стран в основном из хлопковых и пеньковых волокон с небольшой добавкой древесной целлюлозы. Бумага имеет проклейку в массе, а в некоторых случаях также и поверхностную. Почти все деньги имеют водяные знаки, общий или локальный. Красочная пленка (печатный рисунок) хорошо закрепляется на бумаге и обладает стойкостью к истиранию (хуже у металлографской печати), растворителям (спирту, бензину, ацетону), светопрочностью. К щелочным растворам стойкость красочной пленки неудовлетворительная. Основными компонентами красок являются высококачественные пигменты и дающие прочную пленку связующие (олифы, смолы). Краски могут содержать секретные добавки, которые эксперты выявляют воздействием соответствующих реактивов или лучей определенного спектра для установления подлинности денежных знаков.

Далее рассмотрим основные аспекты защиты денежных знаков.

В целом современные средства защиты банкнот можно разделить на две группы - органолептические (выявляются органами чувств человека) и машиночитаемые (выявляются приборами).Защитным признакам, относящимся к первой группе, столько лет, сколько печатаются банкноты, и совершенствование органолептической защиты продолжается. В этой группе признаков ведущее место занимают визуальные, среди которых такие традиционные, как цветовая гамма, водяной знак, «ирисовая печать» (плавный переход одного цвета в другой), а также ряд новых, введенных в последние годы: кипп-эффект (скрытое изображение, появляющееся при соответствующем угле падения и отражения света), совмещающиеся рисунки, голографические изображения. Все большее развитие в последние годы получают машиночитаемые признаки, представляющие собой запрограммированные комбинации красок с разными физическими свойствами, распределенные по банкноте в строго определенном порядке и создающие легко распознаваемые образы в какой-либо области спектра. Машиночитаемые защитные признаки образуются путем введения в краски специальных добавок и вносятся в банкноты с использованием уникального полиграфического оборудования, существующего в единичных экземплярах и находящегося под жестким государственным контролем.

Обычно бумага денежных знаков содержит двух- или многотоновый водяной знак - внутреннее, видимое на просвет изображение на бумаге, наносимое в процессе ее производства.

Хорошо видимый на просвет, он обязательно должен иметь слегка размытые, нечеткие контуры. Это связано с тем, что толщина бумаги изменяется плавно.

Различают локальный водяной знак - рисунок, расположенный в определенном месте банкноты (обычно на купонном поле), и общий водяной знак - непрерывно повторяющийся рисунок, расположенный по всему полю купюры. У каждой купюры свои водяные знаки, например, у 5 рублей - темные контурные звездочки и волнистые линии, у 10 рублей - темные и просветные звездочки, расположенные диагональными линиями, а у 50 рублей и выше - двутоновое изображение башни Московского Кремля и Российского флага на куполе здания Правительства России.

В бумагу для банкнот в процессе отлива добавляют защитные волокна различных цветов. Волокна хаотично расположены на бумаге и находятся как в толще, так и на поверхности бумаги. Иногда также на стадии отлива в бумагу для банкнот могут вводиться цветные включения, выполненные из полимерной пленки, в форме кружков или многоугольников - так называемые конфетти.

Бумага денежных знаков не содержит оптического отбеливателя и поэтому в фильтрованном ультрафиолетовом свете выглядит темной. Бумага же общего назначения будет люминесцировать голубым или ярко-голубым светом.

Серийные номера выполняются высокой (типографской)печатью. На купюрах образца1997 года выпуска серийные номера могут иметь как строчные, так и прописные буквы.

Часто в бумагу денежных билетов вводят пластиковые, металлизированные или металлические нити, иногда выходящие на поверхность денежного билета с лицевой стороны, так называемые плавающие. Нить может иметь магнитные свойства или флуоресцировать под воздействием УФ-излучения, при этом свечение может быть как одноцветным, так и многоцветным. Обычно нить содержит повторяющийся микротекст.

Краски, используемые при изготовлении денежных билетов, отличаются от обычных полиграфических. Они более устойчивы к действию различных химических веществ и не изменяют свой цвет. Иногда в краски вводится ферромагнитные пигмент, который вызывает срабатывание различных детекторов. Магнитной краской часто печатают серийные номера (рубли России) или фрагменты металлографских изображений (доллары США). Одноцветный рисунок может быть выполнен двумя красками, имеющими один цвет, но разные магнитные свойства. Очень распространено использование пигментов, люминесцирующих под действием ультрафиолета (свечение красного, зеленого и желтого цветов). При печати современных банкнот иногда используют краски, имеющие одинаковый цвет, но различное отражение в инфракрасной области спектра - ИК-метамерные краски. Для выявления всех описанных признаков существуют специальные приборы.

Под действием различных химических веществ (стиральные порошки, растворы, используемые в химчистке, растворители) краски могут частично изменять первоначальный цвет, а иногда и вымываются компоненты, светящиеся под действием УФ-излучения.

С 1 января 1998 года в Российской Федерации в обращение были введены купюры нового образца (1997 года), которые используются и по настоящее время. Новая серия банкнот разработана на основе купюр образца 1995 года и включает в себя пять номиналов - 10, 50, 100 и 500 рублей. Позднее, в дополнение к уже находящимся в обращении, была выпущена банкнота номиналом в 1000 рублей и 5000 рублей. Все банкноты имеют единый стиль оформления. Купюры выполнены тремя видами печати - металлографской (глубокой), офсетной и высокой. Кроме обычной офсетной печати на купюрах представлена «орловская» и «ирисовая» печати. Банкноты отпечатаны на высококачественной бумаге, имеющей характерный хруст. В бумагу купюр при изготовлении внедрена прозрачная полимерная нить шириной 1 мм. На ленту нанесен легко видимый на просвет повторяющийся текст «ЦБР 10», «ЦБР 50», «ЦБР 100», «ЦБР 500», «ЦБР 1000» или «ЦБР 5000» соответственно номиналу купюры. В бумагу также внедрены волокна красного, фиолетового и светло-зеленого цветов. Красные и светло-зеленые волокна флуоресцируют в УФ-лучах соответственно красным и зеленым светом. На каждой купюре имеется два водяных знака - цифровое обозначение номинала купюры (на узком купонном поле) и изображение одного из элементов лицевой или оборотной стороны банкноты. Водяные знаки имеют четкие очертания и хорошо видны на просвет.

В банкнотах образца 1997 года появились дополнительные элементы защиты, затрудняющие их подделку. На купонных полях оборотной стороны купюр изображен микроузор, образованный тонкими линиями, образующими шестиугольники. Микроузор на большом купонном поле выполнен методом «ирисовой печати» и визуально наблюдается как плавный переход одного цвета в другой. Границы цветовых переходов отсутствуют, переход одного цвета в другой - плавный.

Учитывая то, что самой распространенной для подделки денежной купюрой является 1000, для нее используются дополнительные элементы защиты, одним из которых является микропечать: негативная (вверху) и позитивная (внизу).

На всех купюрах образца 1997 года присутствуют изображения, выполненные металлографской печатью с повышенной рельефностью. Это надпись на лицевой стороне - «БИЛЕТ БАНКА РОССИИ» (в верхней части справа) и метка для людей с ослабленным зрением в виде кружков и прямоугольников. Указанные реквизиты легко воспринимаются на ощупь у свежеотпечатанных купюр.

В августе 2010 года в обращение была введена модифицированная 1000 купюра образца 1997 года с дополнительными защитными элементами.

Изменению подверглось цветовое оформление, так как в бумагу были добавлены защитные волокна двух типов - двухцветные и серые, также в бумагу внедрена широкая защитная нить, имеющая на лицевой стороне банкноты выход на поверхность в окне фигурной формы («витражное окно»).

Модифицированная купюра имеет комбинированный водяной знак, расположенный на широком купонном поле. На лицевой стороне модифицированной банкноты, в нижней части широкого купонного поля справа от основного изображения, находится текст «МОДИФИКАЦИЯ 2010 ГОДА», а на полях присутствуют тонкие рельефные штрихи. Изменениям подвергся и герб г. Ярославля. Он выполнен оптически переменной магнитной краской (OVMI) с эффектом перемещения яркой блестящей полосы. Часть элементов изображения купюры обладает магнитными свойствами и в ультрафиолетовом и инфракрасном свете имеет отличия от банкнот предыдущих выпусков.

Новые элементы защиты присутствуют и в купюре номиналом 5000 рублей, введенной в обращение 31 июля 2006 года. Она изготовлена на белой высококачественной хлопковой бумаге. В бумагу внедрены волокна светло-зеленого, красного и серого цветов, а также волокна с чередующимися участками красного и синего цветов; широкая металлизированная ныряющая защитная нить с голографическим покрытием. Бумага имеет локальные водяные знаки, размещенные слева и справа на купонных полях. На лицевой стороне изображен памятник Н.Н. Муравьеву-Амурскому и набережная в г. Хабаровске, а на оборотной стороне - мост через р. Амур в г. Хабаровске.

Банкнота имеет следующие основные отличия: преобладающий цвет банкноты - красно-коричневый; в бумагу внедрены защитные волокна четырех типов и широкая металлизированная ныряющая защитная нить с голографическим покрытием; герб г. Хабаровска выполнен оптически переменной краской (OVI); присутствует поле со скрытыми муаровыми полосами (MVC); покрытие эмблемы Банка России обладает поляризационным эффектом; присутствует цифровое обозначение номинала, выполненное микроперфорацией; высота цифр правого серийного номера плавно увеличивается слева направо; цифровое обозначение номинала отпечатано серой краской; элемент справа от надписи «БИЛЕТ БАНКА РОССИИ» выполнен бескрасочным тиснением.

6 сентября 2011 года в обращение была введена модифицированная 5000 купюра образца 1997 года с дополнительными защитными элементами.

Модифицированная банкнота имеет формат и сюжетное оформление, аналогичные банкноте Банка России образца 1997 года.

Цветовое и художественное оформление лицевой и оборотной сторон частично изменено.

На лицевой стороне модифицированной банкноты, в нижней части левого купонного поля слева от основного изображения, находится текст "МОДИФИКАЦИЯ 2010 ГОДА".

Банкнота модификации 2010 года имеет следующие основные отличия:

-- в бумаге имеются защитные волокна двух типов - двухцветные и серые;

-- в бумагу внедрена широкая защитная нить, имеющая на лицевой стороне банкноты выход на поверхность в окне фигурной формы ("витражное окно");

-- комбинированный водяной знак расположен на правом купонном поле;

-- герб г. Хабаровска зеленого цвета выполнен оптически переменной магнитной краской (OVMI) с эффектом перемещения яркой блестящей полосы;

-- на лицевой стороне банкноты на краях купонных полей присутствуют тонкие рельефные штрихи;

-- в нижней части поля со скрытыми муаровыми полосами (MVC+) имеется элемент с видимыми цветными полосами;

-- высота цифр левого серийного номера плавно увеличивается слева направо;

-- на оборотной стороне претерпела изменение многоцветная орнаментальная полоса;

-- часть элементов изображения обладает магнитными свойствами;

-- изображения банкноты в ультрафиолетовом и инфракрасном свете имеют отличия от банкноты предыдущего выпуска.

Несмотря на все существующие и постоянно совершенствующиеся способы защиты денежных знаков, фальшивомонетчики продолжают подделывать купюры и сбывают их в местах розничной торговли, где отсутствуют приборы и оборудование, позволяющие распознать подделку, а также при осуществлении противоправных сделок по реализации предметов, запрещенных в обращении (оружие, наркотики и т. п.).

Суровость наказания за подделку и сбыт фальшивых денег не останавливала и не останавливает преступников, так как приносит им значительную прибыль.

Итак, сформулируем основные выводы по второй главе.

На 01.01.2014 г. продолжился рост количества наличных денег в обращении. На начало 2014 г. наличных денег в обращении стало 8,3 трлн. руб. Это на 636 млрд. руб. больше, чем на начало 2013 года

В поступлениях наличных денег по источникам за 2013 г. по сравнению с 2012 г. наблюдались снижение удельного веса поступлений от торговой выручки, платных услуг населению и рост удельного веса от поступлений на счета по вкладам физических лиц, а также от продажи валюты населению.

Рассматривая структуру выдачи наличных денег по направлениям, необходимо отметить снижение удельного веса выдачи на выплату заработной платы, что обусловлено переходом на безналичную форму оплаты труда. При этом выросла выдача наличных денег через банкоматы. Также отмечены рост удельного веса выдачи наличных денег со счетов по вкладам физических лиц и снижение удельного веса выдач при покупке у физических лиц валюты.

Из общей суммы наличных денег, находящихся в обращении на 1 января 2014 г, на долю банкнот приходилось 99,3%, монеты - 0,7%.

3. Совершенствование организации наличного денежного обращения в Российской Федерации

3.1 Зарубежный опыт организации наличного денежного обращения

В России за последние пять лет количество наличных денег в обращении (с учетом остатков в кассах учреждений Банка России и кредитных организаций) возросло в 1,9 раза и на начало 2013 г. составило 7,7 трлн. рублей.

Сравнительный анализ показателей Российской Федерации и 20 зарубежных стран позволяет условно разделить рассматриваемые страны на три группы (кластеры), используя в качестве критерия классификации их уровень экономического развития.

Рисунок 3.1 - Распределение стран по кластерам

Международные сопоставления проводились по таким показателям, как ВВП на душу населения в долларовом эквиваленте, темп прироста наличных денег в обращении, доля наличных денег (по агрегату М0) в денежной массе (по агрегату М2), достаточность наличных денег в обращении и др. (Приложение 1 - Приложение 6).

В 2011 - 2012 гг. практически во всех рассматриваемых странах наблюдался прирост наличных денег в обращении (по агрегату М0), в развитых странах (I кластер) отмечались более умеренные темпы прироста данного показателя, что объясняется более широким распространением безналичных розничных платежей.

Доля наличных денег (по агрегату М0) в денежной массе (по агрегату М2) в развитых странах (I кластер) в среднем меньше, чем в развивающихся (II кластер) и странах постсоветского пространства (III кластер). В течение последних лет прослеживалась тенденция к снижению данного показателя в большинстве этих стран.

Что касается количества банкнот и монеты на душу населения, то здесь разброс данных очень велик. Например, в Польше на человека приходится 33 банкноты, а в Малайзии - 120 банкнот. По монете разница еще более значительная: в Швеции - 199 кружков на душу населения, а в Японии - 694 кружка. В России на душу населения на начало 2013 г. приходилось 45 банкнот и 378 монет.

Уровень достаточности наличных денег в экономике Российской Федерации в 2012 г. составил 9,9%, что сопоставимо с такими странами, как Швейцария (9,9%), Китай (10,1%), Польша (9,6%), Индия (10,6%), Германия (8,7%).

Особенно востребованы наличные деньги в периоды экономических кризисов. Опыт кризиса 2008-2009 гг. в полной мере подтверждает это. Возрастает роль наличных денег также в условиях чрезвычайных ситуаций (Япония, Новая Зеландия, Индонезия).

Обработка наличных денег - чрезвычайно затратный процесс. По экспертным оценкам, совокупный объем затрат на обработку наличных денег в мире превышает 300 млрд. дол. США. Кроме того, обеспечение платежного оборота наличными деньгами сопряжено с определенными рисками.

Достаточно большие затраты на обслуживание наличного денежного обращения и высокие риски - это вызовы, с которыми сталкивается каждый центральный банк.

Современные условия выдвигают новые, более жесткие требования к обеспечению бесперебойности осуществления платежного оборота. В каждой стране действует своя собственная уникальная модель управления наличным денежным обращением. Универсального решения нет. Создавая ту или иную модель управления наличным денежным обращением, центральные банки постоянно вносят коррективы. Это является общей тенденцией для всех центральных банков.

С развитием банковской системы меняется роль центральных банков в сфере наличного денежного обращения, происходит передача отдельных функций коммерческим структурам. Так, например, в ЮАР и Малайзии процесс обработки денежной наличности передан в полном объеме на аутсорсинг, а центральные банки выполняют исключительно контролирующие функции.

В ходе реформирования процессов управления наличным денежным обращением центральным банкам удается добиться снижения отдельных видов рисков (например, риск утраты наличных денег при их сортировке, транспортировке и хранении, риск появления поддельных денежных знаков в обращении), но одновременно возможно возникновение новых видов рисков, таких, как невыполнение требований регулятора и нарушение чистоты наличного денежного обращения. В России также осуществляется процесс реформирования наличного денежного обращения с учетом опыта зарубежных центральных банков и особенностей нашей страны. Причем данный процесс касается не только Банка России, но и других профессиональных участников наличного денежного обращения. На сегодняшний день Банк России достиг определенных успехов в сфере наличного денежного обращения и может поделиться своим опытом.

3.2 Проблемы организации наличного денежного обращения

В России, как и в других странах, затраты на организацию наличного денежного обращения достаточно высокие. В связи с этим Банк России предпринимает решительные шаги, одним из которых является аутсорсинг.

Банк России постепенно делегирует коммерческим структурам свои функции, связанные с обработкой наличных денег и их распределением. Так, например, кредитные организации наделены правом осуществлять кассовое обслуживание других кредитных организаций и их подразделений. При этом отдельные кредитные организации выбрали в качестве своей специализации этот вид деятельности.

Начался процесс создания коммерческими банками крупных центров обработки денежной наличности. Российское объединение инкассации (CIT-компания) с 2009 г., помимо транспортировки денежной наличности, занимается ее обработкой. В настоящее время в 33 регионах России подразделения инкассации Объединения «РО?СИНКАС» осуществляют такую деятельность. Рассматривается вопрос о предоставлении коммерческим организациям права хранения денежной наличности Банка России.

В целях снижения затрат Банк России оптимизирует внутреннюю деятельность по следующим направлениям:

1. Централизация процессов обработки денежной наличности и оптимизация сети учреждений Банка России.

Создание крупных кассовых центров позволяет участникам наличного денежного обращения сократить количество локальных кассовых узлов, высвободить помещения, оборудование и другие ресурсы, эффективно выстраивать технологические процессы.

Банк России имеет ряд современных кассовых центров, причем используемые в них технологические решения постоянно совершенствуются (Санкт-Петербург, Краснодар). В 2014 г. планируется ввести в эксплуатацию кассовый центр в Хабаровске.

Ведется строительство и реконструкция современных объектов инфраструктуры наличного денежного обращения, работающих по полному циклу, включая уничтожение ветхих банкнот в регионах с большой концентрацией объемов обрабатываемой наличности: в Воронеже, в Ростове-на-Дону.

Наряду со строительством современных объектов наличного денежного обращения, в целях экономии средств, необходимо и дальше сокращать сеть учреждений Банка России.

Основной причиной закрытия учреждений Банка России является уменьшение объемов обрабатываемой ими денежной наличности вследствие развития банковской системы.

2. Модернизация обработки и хранения денежной наличности. В учреждениях Банка России рекомендуется внедрять современные агрегатированные комплексы на базе счетно-сортировальных машин высокой производительности. Благодаря этому будет обеспечен автоматический непрерывный цикл обработки банкнот, включая уничтожение ветхих.

Так к примеру, применение счетно-сортировальных машин нового поколения BPS-M7-4SB-33, позволяет повысить технологическую производительность в 1,5 раза. Кроме того, данная модель обладает функцией чтения серийных номеров обрабатываемых банкнот. (В настоящее время в Банке России установлена только 21 машина BPS-M7-4SB-33).

Инновационным направлением в сфере обработки денежной наличности является внедрение системы считывания серийных номеров банкнот, что позволит в перспективе оценить миграцию денег и срок жизни банкнот, проводить мониторинг уничтожения ветхих банкнот, а также оптимизировать распределение запасов денежной наличности.

Во всех учреждениях Банка России, осуществляющих уничтожение ветхих банкнот, рекомендуется внедрить централизованную систему считывания серийных номеров ветхих банкнот перед их уничтожением (в настоящее время правом уничтожения ветхих банкнот наделены 22 учреждения Банка России).

В кассовых центрах Москвы, Санкт-Петербурга и Краснодара на протяжении нескольких лет успешно применяются автоматизированные транспортно-складские комплексы. Рекомендуется внедрение таких комплексов в Воронеже, Ростове-на-Дону, Хабаровске, Новосибирске, Омске, Саратове, Рязани, Владимире.

3. Внедрение IT-технологий в сфере обработки денежной наличности. Необходимым условием функционирования системы наличного денежного обращения (НДО) является создание единого информационного пространства. В Банке России эксплуатируются две автоматизированные системы (АС ЭКР и АС ДНДО), благодаря которым в оперативном режиме производятся сбор и обработка информации, необходимой для оценки текущей ситуации и принятия управленческих решений.

4. Стандартизация и унификация процессов НДО. Стандартизация подходов и унификация процессов НДО в Банке России осуществляется на основе лучших практик по следующим направлениям:

- совершенствование банкнотной и монетной упаковки;

- внедрение укрупненной упаковки при приеме/передаче денежной наличности способствует росту производительности кассового оборудования, снижению ручного труда и количества ошибок, связанных с человеческим фактором;

- внедрение технологии штрих-кодовой идентификации упаковок с банкнотами и монетой позволяет отслеживать весь путь упаковки от момента ее формирования в кредитной организации или учреждении Банка России до момента уничтожения;

- применение автоматизированных кладовых позволяет увеличить плотность хранения денежной наличности и оптимизировать ее запасы;

- стандартизация информационных потоков.

5. Чистота наличного денежного обращения. Для поддержания чистоты наличного денежного обращения Банк России внедряет единые стандарты сортировки банкнот на годные и ветхие. С этой целью в 2012 г. разработана 20-уровневая шкала сортировки. В настоящее время по данной шкале осуществляется сортировка на двух типах счетно-сортировальных машин (BPS 1040, Кобра 4004). При использовании новых стандартов сортировки на всех ССМ Банка России отсев ветхих банкнот в целом по стране сократится, по предварительной оценке, на 5-10%.

Внедрение единых стандартов сортировки банкнот на годные и ветхие позволит в полной мере использовать преимущества автоматизированных систем и повысить уровень контроля за наличным денежным обращением.

6. Рециркуляция. Банк Росси начал развивать такое направление, как рециркуляция денежной наличности. В России внедряются монетоприемные устройства двух видов: с функцией зачисления денег на банковский счет клиента и с функцией обмена монет на банкноты. Причем размещаются они не только в кредитных организациях, но и на территории крупных торговых и офисных центров.

Данные устройства помогают упростить решение логистических задач, уменьшить риски, связанные с транспортировкой и хранением наличных денег, а также справиться с характерной для некоторых центральных банков проблемой: избыточным количеством в обращении монеты низких номиналов. В России на сегодняшний день на каждого жителя приходится по 51 однокопеечной монете и по 40 пятикопеечных монет.

Помимо снижения затрат, Банку России рекомендуется минимизировать риски, связанные с организацией наличного денежного обращения. Для этого устанавливаются правила обработки, транспортировки и хранения денежной наличности для учреждений Банка России и кредитных организаций.

Для минимизации риска появления поддельных денежных знаков в обращении Банк России проводит работу по защите денежных знаков от подделки.

Начиная с 2005 г. наблюдался рост числа подделок банкнот Банка России крупных номиналов. Большая часть подделок приходилась на тысячерублевую банкноту. В связи с этим были разработаны банкноты с обновленным набором элементов защиты (модификация 2010 г.). В 2010 г. в оборот была введена банкнота номиналом 1000 рублей новой модификации, а в 2011 г. - номиналом 5000 и 500 рублей. В результате в 2008-2013 гг. общее количество поддельных денежных знаков Банка России снизилось в 1,5 раза и на начало 2014 г. составило 71433 штук. Что касается поддельных банкнот номиналом 1000 рублей, то их количество за этот период сократилось в 1,91 раз. Что касается поддельных банкнот номиналом 5000 рублей, то их количество за этот период увеличилось на 2683 штук.

Банк России особое внимание уделяет вопросам логистики. В целях минимизации рисков утраты ценностей, оптимизации запасов, а также мониторинга межрегиональных перевозок планируется создание логистического центра, функциями которого будут являться координация работы по перевозке денежной наличности в учреждения Банка России и сбор информации о движении транспорта с банкнотами и монетой.

Безопасность совершения операций с денежной наличностью Для повышения безопасности учреждения Банка России оснащаются телевизионными системами наблюдения на базе современных цифровых технологий. В на-стоящее время телевизионными системами наблюдения и регистрации оснащены учреждения Банка России, в которых осуществляется уничтожение ветхих банкнот и применяется бригадная форма организации труда.

Существует риск несоблюдения кредитными организациями требований Банка России при обработке денежной наличности. С целью минимизации данного риска Банк России рекомендуется осуществлять проверки оборудования кредитных организаций.

Сервисный центр Банка России осуществляет испытания кассовой техники, предлагаемой поставщиками на отечественном рынке, на соответствие требованиям Банка России. В рамках этой работы проводится проверка адаптации оборудования к обработке модифицированных банкнот Банка России. (В 2013 г. такие испытания проведены более чем для 40 единиц кассового оборудования: счетно-сортировальных машин, банкоматов, электронных кассиров, ленточных упаковщиков, вакуумных упаковщиков, счетчиков банкнот, монетосчетных машин, валидаторов).

Перечень счетно-сортировальной техники, рекомендуемой кредитным организациям для обработки денежной наличности (обязательная проверка не менее четырех машиночитаемых защитных признаков банкнот Банка России), размещен на сайте Банка России.

В целом, при организации наличного денежного обращения Банку России необходимо учитывать передовые технические решения и новации.

Итак, сформулируем основные выводы по третьей главе.

Современные условия выдвигают новые, более жесткие требования к обеспечению бесперебойности осуществления платежного оборота. В каждой стране действует своя собственная уникальная модель управления наличным денежным обращением. Универсального решения нет. Создавая ту или иную модель управления наличным денежным обращением, центральные банки постоянно вносят коррективы. Это является общей тенденцией для всех центральных банков.

С развитием банковской системы меняется роль центральных банков в сфере наличного денежного обращения, происходит передача отдельных функций коммерческим структурам. Так, например, в ЮАР и Малайзии процесс обработки денежной наличности передан в полном объеме на аутсорсинг, а центральные банки выполняют исключительно контролирующие функции.

В ходе реформирования процессов управления наличным денежным обращением центральным банкам удается добиться снижения отдельных видов рисков (например, риск утраты наличных денег при их сортировке, транспортировке и хранении, риск появления поддельных денежных знаков в обращении), но одновременно возможно возникновение новых видов рисков, таких, как невыполнение требований регулятора и нарушение чистоты наличного денежного обращения.

Главной проблемой организации наличного денежного обращения было и остается высокая затратность данного процесса. По экспертным оценкам, совокупный объем затрат на обработку наличных денег в мире превышает 300 млрд. дол. США. Кроме того, обеспечение платежного оборота наличными деньгами сопряжено с определенными рисками.

В целом, при организации наличного денежного обращения Банк России учитывает передовые технические решения и новации.

Заключение

Подводя итоги исследования, постараемся кратко сформулировать некоторые из основных выводов.

Денежная система - устройство денежного обращения в стране, сложившееся исторически и закрепленное национальным законодательством. Денежная система состоит из следующих элементов: денежной единицы, масштаба цен, вида денег, эмиссионной системы, механизма денежно - кредитного регулирования.

Согласно Закону о Центральном банке РФ официальной денежной единицей РФ является рубль, который равняется 100 копейкам. Закон запрещает обращение на территории России других денежных единиц или различных денежных суррогатов.

В России так же, как и в других странах, для обслуживания платежей используются не только наличные деньги, но и безналичные расчеты. Совокупность всех платежей в наличной и безналичной формах, при которых деньги выполняют функции средства обращения, средства платежа и накопления, за определенный период времени составляет денежный оборот страны.

Монопольное право эмиссии или изъятия наличных денег из обращения предоставлено Банку России. Он же несет полную ответственность за организацию их обращения в народном хозяйстве.

Регулирования денежного обращения осуществляется государственно-кредитным аппаратом (ЦБ РФ, Минфин, казначейство и т. д.).

Главная задача государства при регулировании денежного обращения -обеспечение стабильности денежной единицы путем:

- проведения соответствующей фискальной политики;

- контроля за предложением денег и за скоростью кредитования.

В ходе регулирования денежного обращения принимаются экономические инструменты и методы регулирования.

Регулирование денежного обращения возлагается на Банк России и ведется в соответствии с основными направлениями денежно-кредитной политики, разрабатываемой и утверждаемой в пределах норм банковского законодательства. Банк России наделен исключительным правом эмиссии денег и отвечает за поддержание равновесия в сфере денежного обращения.

В целях организации наличного денежного обращения на территории РФ на Банк России возложены следующие обязанности:

1) прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, а также создание их резервных фондов;

2) установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

3) определение признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения;

4) разработка порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций.

Регулирование денежного обращения, возлагаемое на Банк России, осуществляется в соответствии с основными направлениями денежно-кредитной политики, которая устанавливается и разрабатывается согласно банковскому законодательству. Банк России наделен исключительным правом эмиссии денег и особо ответствен за поддержание равновесия в сфере денежного обращения. Он должен создавать определенные ограничения, сдерживающие эмиссию денег при бумажно-кредитном обращении. Как средство регулирования экономики. Центральный банк использует денежно-кредитную политику, используя разнообразные методы и привлекая следующие инструменты:

1) ставки учетного процента (дисконтную политику);

2) операции на открытом рынке;

3) учетную политику;

4) валютное регулирование;

5) установление ориентиров роста денежной массы;

6) нормативы обязательных резервов, регламентацию экономических нормативов для кредитных учреждений, и др.

Помимо указанных экономических методов регулирования денежного обращения, в исключительных случаях Банк России может применять прямые количественные ограничения в виде установления лимитов рефинансирования банков, на проведение банками отдельных банковских операций. Он также может прогнозировать рост одного или нескольких показателей денежной массы.

Наличное денежное обращение, как известно, реагирует на тенденции, складывающиеся в экономике страны. Так, на 01.01.2014 г. продолжился рост количества наличных денег в обращении. На начало 2014 г. наличных денег в обращении стало 8,3 трлн. руб. Это на 636 млрд. руб. больше, чем на начало 2013 года

В поступлениях наличных денег по источникам за 2013 г. по сравнению с 2012 г. наблюдались снижение удельного веса поступлений от торговой выручки, платных услуг населению и рост удельного веса от поступлений на счета по вкладам физических лиц, а также от продажи валюты населению.

Рассматривая структуру выдачи наличных денег по направлениям, необходимо отметить снижение удельного веса выдачи на выплату заработной платы, что обусловлено переходом на безналичную форму оплаты труда. При этом выросла выдача наличных денег через банкоматы. Также отмечены рост удельного веса выдачи наличных денег со счетов по вкладам физических лиц и снижение удельного веса выдач при покупке у физических лиц валюты.

Из общей суммы наличных денег, находящихся в обращении на 1 января 2014 г, на долю банкнот приходилось 99,3%, монеты - 0,7%.

Современные условия выдвигают новые, более жесткие требования к обеспечению бесперебойности осуществления платежного оборота. В каждой стране действует своя собственная уникальная модель управления наличным денежным обращением. Универсального решения нет. Создавая ту или иную модель управления наличным денежным обращением, центральные банки постоянно вносят коррективы. Это является общей тенденцией для всех центральных банков.

С развитием банковской системы меняется роль центральных банков в сфере наличного денежного обращения, происходит передача отдельных функций коммерческим структурам. Так, например, в ЮАР и Малайзии процесс обработки денежной наличности передан в полном объеме на аутсорсинг, а центральные банки выполняют исключительно контролирующие функции.

В ходе реформирования процессов управления наличным денежным обращением центральным банкам удается добиться снижения отдельных видов рисков (например, риск утраты наличных денег при их сортировке, транспортировке и хранении, риск появления поддельных денежных знаков в обращении), но одновременно возможно возникновение новых видов рисков, таких, как невыполнение требований регулятора и нарушение чистоты наличного денежного обращения.

Главой проблемой организации наличного денежного обращения было и остается высокая затратность данного процесса. По экспертным оценкам, совокупный объем затрат на обработку наличных денег в мире превышает 300 млрд. дол. США. Кроме того, обеспечение платежного оборота наличными деньгами сопряжено с определенными рисками.

Приложение А

ВВП на душу населения в 2012 году

Приложение Б

Темп прироста наличных денег в обращении в 2011 - 2012 годах

Приложение В

Доля наличных денег (по агрегату М0) в денежной массе (по агрегату М2)

Приложение Г

Достаточность наличных денег в 2012 году (отношение наличных денег по агрегату М0 к ВВП)

Приложение Д

Количество банкнот и монеты на душу населения на конец 2012 года

Приложение Е

Скорость обращения денежной массы М2 в 2012 году

Библиографический список

1. Конституция Российской Федерации [Текст] : офиц. текст. -- М. : Академия, 2010.

2. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» с изменениями и дополнениями [Электронный ресурс]. - Режим доступа: Официальный интернет-портал правовой информации http://www.pravo.gov.ru.

3. Артемьева, С.С., Финансы, Денежное обращение, кредит [Текст]: учебник / С.С. Артемьев, В.В. Митрохин. - М.: Академпроект, 2011.

4. Асадов, А.М. Правовые основы организационного обеспечения финансовой деятельности государства в России [Текст]: учебник /А.М. Асадов. - Екатеринбург: Урал. универ., 2013.

5. Галкина, М.В. Экономические и правовые основы функционирования банковского сектора Российской Федерации. [Текст]: Научно-практическое издание / М.В. Галкина, С.Л. Ермаков, Е.Е. Фролова, О.Я. Ястребов. -Иркутск.: Иркутскпечать, 2011.

6. Гейвандов, Я.А. Денежная эмиссия в России как важнейшее направление единой государственной денежно-кредитной политики [Текст]: учебник / Я. А. Гейвандов. - М.: Государство и право, 2012.

7. Гражданское право: учебник. В 3 т.; 6-е изд., перераб. и доп./отв. ред. А.П. Сергеев, Ю.К. Толстой. - М.: ТК «Велби», 2009. Кн. 1.

8. Деньги. Кредит. Банки [Текст]: учебник; 2-е изд., перераб. и доп./под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. - М.: ТК «Велби», 2011.

9. Егоров, А. В. Финансы и кредит [Текст]: учебник / А.В. Егоров - М.: Линор, 2009.

10. Круглова, В.В. Основы валютно-финансовых и кредитных отношений [Текст]: / Круглова В.В. - Инфра-М, 2008.

11. Моисеев, С.Р. Денежно-кредитная политика: теория и практика. [Текст]: учеб пособие. - М.: Экономистъ, 2013.

12. Рудый, К.В. Валютные, кредитные и финансовые отношения. [Текст]: / К.В. Рудый - М.: Новое знание, 2010.

13. Сакс Дж. Д. Макроэкономика. [Текст]: учебник / Дж. Д. Сакс - М.: Дело, 2010.

14. Химичева, Н.И.. Финансовое право [Текст]: учебник / Н.И. Химичева, Е.В. Покачалова. - М.: Инфра-М, 2010.

15. Горбунова, О. Н. Проблемы совершенствования финансового законодательства в условиях развивающегося мирового финансового кризиса [Текст] // Право и государство: теория и практика. - 2012. - № 3-С. 55-64.

16. Попов, В.К. Уроки валютного кризиса в России и в других странах. [Текст]: / В.К. Попов // Внешняя экономика. - 2011. - № 8-С. 22-25.

17. Санько, В. В. Финансовая политика на современном этапе [Текст]// Независимая газета. - 2011. - № 10-С. 29-33.

18. Таран, В.А. Валютнокредитные и финансовые институты [Текст] / В.А. Таран. // Машиностроитель. - 2009. - №4.

19. Шмелев, И.П. Валютная система и проблемы обращения [Текст] / И.П. Шмелёв // Международные отношения. - 2009. - 104 с.

20. Юрьева, Д. Д. Современная денежно-кредитная политика России // Российская газета, от 27 ноября 2011 г. - № 105. - С. 2.

21. Материалы официального сайта Банка России [Электронный ресурс]: - Электрон. дан. - Режим доступа: http://www.cbr.ru.

Размещено на Allbest.ru