Тенденции в системе страхования вкладов оказывают влияние на динамику изменений размера страхового возмещения по вкладам в России. Вначале он составлял 100 тыс. рублей, затем - с 9 августа 2006 года - был увеличен до 190 тыс. рублей. В марте 2007 года принят федеральный закон, в соответствии с которым максимальная сумма возмещения по вкладам устанавливается в размере 400 тыс. руб.

В практике работы Агентства для оценки оптимального размера страхового возмещения используется система экономических и финансовых параметров. Для оценки адекватности размера страхового возмещения и определения целесообразности его корректировки применяются три ориентира:

1) экономический, означающий, что размер страхового возмещения должен соответствовать уровню развития экономики страны и доходам населения;

2) социальный показатель, в соответствии с которым система страхования вкладов должна отвечать интересам подавляющего большинства населения;

3) показатель страховой ответственности, характеризующий соответствие целей и масштабов страхования вкладов через оценку размера страховой ответственности системы по отношению к общей сумме вкладов Авраамова Е.М., Овчарова Л.Н. Сбережения населения: перспективы частного инвестирования // Социологические исследования. 2011. № 1. С 62-67..

Для эффективной реализации своих функций, а также реализации своей миссии Агентство обеспечивает финансовую устойчивость системы страхования вкладов, оперативно реагирует на риски, представляющие угрозу для фонда обязательного страхования вкладов.

Финансовая устойчивость системы страхования вкладов обеспечивается имуществом Агентства и средствами федерального бюджета. Для обеспечения финансовой устойчивости системы страхования вкладов федеральным законом о федеральном бюджете на соответствующий год устанавливаются право Правительства Российской Федерации выдавать бюджетные кредиты и осуществлять заимствования, предельный объем указанных заимствований, а также предельный объем соответствующих расходов федерального бюджета.

Агентство осуществляет постоянный мониторинг достаточности уровня страховой защиты и обеспечивает свою постоянную организационную, технологическую и финансовую готовность к быстрой и четкой выплате страхового возмещения, размер которого должен соответствовать социальным и экономическим условиям в стране, а также финансовым возможностям системы страхования вкладов.

Федеральным законом от 28 октября 2008 г. № 175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года» (статья 1) определено: «В целях поддержания стабильности банковской системы и защиты законных интересов вкладчиков и кредиторов банков при наличии признаков неустойчивого финансового положения банков, выявлении ситуаций, угрожающих стабильности банковской системы и законным интересам вкладчиков и кредиторов банков, Банк России и государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» вправе осуществлять меры по предупреждению банкротства банков, являющихся участниками системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» Федеральный законот 28 октября 2008 г. № 175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года»//Консультант Плюс.

Второй целью деятельности государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» является осуществление мер по предупреждению банкротства банков с максимальным использованием возможностей частных инвесторов. Под предупреждением банкротства понимается комплекс мер, включающих финансовое оздоровление, назначение временной администрации либо реорганизацию кредитной организации. Меры по финансовому оздоровлению разрабатываются по инициативе учредителей, а также по требованию Банка России. К этим мерам, в частности, относятся оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами, изменение структуры активов и пассивов кредитной организации, изменение организационной структуры кредитной организации, приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств.

Для реализации данной цели государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» проводит обследования проблемных банков, оценивает систему управления их активами и обязательствами, подбирает инвесторов и контролирует выполнение плана санации кредитных организаций. Особое внимание уделяется обеспечению возврата средств, направленных на осуществление процедур финансового оздоровления банков.

Третьей целью деятельности государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» является максимально эффективное удовлетворение требований кредиторов при минимизации сроков проведения процедур конкурсного производства (ликвидации). Агентство осуществляет меры, направленные на получение выручки от продажи активов несостоятельных банков, в том числе за счет расширения круга потенциальных приобретателей активов несостоятельных банков, внедрения механизма передачи имущества и обязательств ликвидируемых банков.

Следует отметить, что имущество Агентства формируется в том числе за счет доходов, получаемых Агентством от размещения (инвестирования) денежных средств, а при осуществлении функции по обязательному страхованию вкладов государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» размещает и (или) инвестирует временно свободные денежные средства фонда обязательного страхования вкладов. Временно свободные денежные средства ликвидируемых кредитных организаций являются также активами Агентства и могут быть размещены в доходные финансовые инструменты.

Как некоммерческая организация Агентство не имеет извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности. Вместе с тем Агентство осуществляет размещение или инвестирование временно свободных средств с целью пополнения Фонда обязательного страхования вкладов. Фонд принадлежит Агентству на праве собственности, а имущество Фонда предназначено исключительно для финансирования выплаты возмещения по вкладам. Управление инвестиционной деятельностью является неотъемлемым условием достижения целей государственной корпорации.

Наконец, главным условием достижения поставленных целей будет выступать эффективная система управления деятельностью государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов», включающая квалифицированный управленческий персонал, действенную систему принятия управленческих решений, разделение полномочий в принятии решений, технологическая модернизация и повышение производительности труда в Агентстве. Важнейшей задачей на настоящее время является внедрение в государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» современной модели управления, обеспечивающей эффективное осуществление функций и полномочий Агентства.

В сберегательном процессе существует зависимость между мотивационным поведением населения, определяющим склонность к сбережению, набором конкретных факторов, влияющих на степень склонности населения к сбережению, и временными характеристиками экономической сферы, в которой осуществляется процесс сбережения. Эта зависимость формирует классификацию факторов, влияющих на мотивационное поведение населения. Ее можно представить в следующем виде:

1) Факторы,определяющие продолжительность процесса накопления.

2) Факторы, определяющие цели образования сбережений.

3) Факторы функционального назначения сбережений.

4) Факторы, отражающие экономические потребности «сберегателей».

5) Общеэкономические факторы, оказывающие влияние на процесс сбережения Авраамова Е.М., Овчарова Л.Н. Сбережения населения: перспективы частного инвестирования // Социологические исследования. 2011. № 1. С 62-67..

Факторы, определяющие продолжительность процесса накопления непосредственно влияют на объем сбережений и вносит коррективы в процесс распределения сбережений на долгосрочные и краткосрочные в зависимости от сберегательного поведения.

Краткосрочными сбережениями являются накопления, совершенные в непродолжительный период. Как правило, это целевые сбережения, предназначенные для конкретных потребительских цепей. Краткосрочные сбережения представляют собой потребительский потенциал населения. Денежные средства пребывают в форме краткосрочных сбережений в зависимости от объемов их накопления до достижения определенной цели. Как данным исследователей, краткосрочные сбережения возникают в связи с отложенным спросом населения и хранятся преимущественно в наличной форме.

К долгосрочным относятся сбережения, обусловленные долгосрочными целями. Такие сбережения вызваны мотивацией обеспечения качественным жильем, включая его покупку, строительство и ремонт; поддержание и улучшение здоровья посредством отдыха и лечения; развитие предпринимательского дела; забота о старости и пенсионном обеспечении; забота о детях и внуках, включая оплату их образования; вложения с целью получения дополнительного дохода в определенной перспективе.

Как показывают данные социологических исследований, значительная часть сбережений российских граждан остается кратковременными. В большинстве случаев, определенная часть «свободных» денежных средств населения существует в форме сбережений в течение года. Лишь малая доля населения выходит за рамки данного периода и формирует долгосрочные сбережения.

Краткосрочные сбережения в результате постоянного обновления и сохранения своих количественных характеристик представляют собой основу для планирования инвестиций, долгосрочные же сбережения в основном предназначены для крупных расходов и быстро реализуются, что затрудняет их прогнозирование в качестве инвестиционных ресурсов. При стабильной ситуации в экономике краткосрочные сбережения представляют собой важнейший инвестиционный потенциал и фактор экономического роста. Долгосрочные инвестиции более привлекательны для макроэкономических целей.

Мотивация населения для осуществления процесса сбережений может быть разной, мотивы могут быть осознанными и неосознанными. К основным процессам мотивации можно отнести следующие:

- сбережения, направленные на удовлетворение потребностей второго порядка (после текущих потребностей);

- резервные сбережения -- денежные ресурсы, обеспечивающие финансовую самостоятельность при непредвиденных случаях;

- сбережения для будущих периодов (здоровье, образование);

- сбережения для поддержания социального статуса после ухода на пенсию Бруль Е. С. Как сохранить и приумножить сбережения во время кризиса // Деньги. 2008. № 47. С 47-52.

Немотивированные сбережения могут быть вынужденными и иррациональными.

К вынужденным сбережениям можно отнести:

- сбережения, сформировавшиеся в результате несоответствия предложения и спроса. В результате этой диспропорции возникает дефицит товаров и услуг, как следствие появляется комплекс неблагоприятных социально-экономических факторов. По мере того как вынужденные сбережения достигают особенно больших значений, происходит повышение цен;

- сбережения, в результате быстрого увеличения дохода, а возможности для расширения потребления еще не привели к возникновению новых потребностей;

- сбережения, предназначенные для инвестиций. Главная цель таких сбережений -- инвестирование в приносящие доход активы Лапаев А.С. Денежные сбережения населения как экономическая категория// Вестник ОГУ №2 (108). - 2010 г. - С.84 - 91..

Сбережения подобного вида население, как правило, накапливает сверх сбережений, которые используются на потребительские цели. Они так же могут быть краткосрочными и долгосрочными. Долгосрочные сбережения представляют собой источник финансовых ресурсов на рынках капитала. Краткосрочные сбережения поступают на валютный рынок или рынок краткосрочных обязательств. Этот вид сбережений граждан является важным источником капитала с учетом их срочности, относительной прогнозируемости и стабильного притока при соответствующих условиях.

Сберегательные мотивы могут появиться и под влиянием внешних причин. Среди них основной представляется выгодность. В этом случае сбережения становятся самостоятельным источником денежных доходов населения, или рентными сбережениями. Чем больше вложено в сбережения в этом году, тем больше будут денежные доходы населения в последующие годы.

Денежные сбережения населения, возникающие под влиянием мотивов внутреннего характера, могут принимать форму как наличных, так и безналичных резервов. Фактор выгодности тут не имеет значения: в противном случае происходит превращение резервов в источник денежных доходов. С ростом денежных сбережений отдельных лиц происходит превращение резервных сбережений в рентные и доля первых все время снижается. В случае если уменьшаются мотивы выгодности сбережений и их размеры начнут снижаться, то возникает обратный процесс превращения рентных сбережений в резервные.

При делении резервных сбережений на наличные и безналичные части находится в прямой зависимости от их величины. Чем меньше сумма сбережений, тем более вероятна наличная форма. С ростом суммы резервных сбережений возрастает удельный вес безналичной формы и одновременно происходит превращение их в рентные сбережения.

Факторами функционального назначения сбережений могут выступать средства экономического выживания или обеспечения социального комфорта.

Согласно исследованиям сектора экономической социологии сберегательные мотивы можно разделить на две равные группы по степени их важности. К более значимым относятся мотивы выживания и мотивы, связанные с краткосрочными ориентациями. На первых местах оказались помощь близким, покупка товаров длительного пользования, страховка на «черный день», возврат долгов. Исключение составляет высокая значимость мотивов помощи детям. Наряду с обеспечением старости они образуют самостоятельные мотивационные факторы Петров Ю.А., Калмыков С.В. Сберегательное дело в России. М.: К.И.Т., 2010.

Ко второй группе мотивов, отмеченных как менее важные, относится получение дополнительного дохода, далее выделяются потребности социального комфорта (отдых и развлечения, следование привычкам, повышение престижа) и развитие собственного дела.

Особое место в функциональной группе занимают факторы, влияющие на повышение образовательного уровня населения. Знания становятся не только элементом культуры, но и формой инвестирования денежных средств: уровень квалификации и образования прямо пропорционален доходу, получаемому от их использования. Поэтому расходы на образование становятся формой инвестирования в свое будущее и в будущее детей.

Выделяют факторы, отражающие экономические потребности сберегателей, не связанные прямо с получением доходов:

1) Богатство -- накопленное имущество и финансовые активы. Чем выше богатство, тем ниже стимул к его увеличению, накоплению.

2) Уровень цен. Повышение цен уменьшает долю дохода, идущую на потребление, реальную стоимость некоторых видов богатства и увеличивает сбережения, и наоборот.

3) Ожидания домашних хозяйств, связанные с будущими доходами, ценами, наличием товаров. Например, ожидания инфляции увеличивают потребление.

4) Задолженность домашних хозяйств. При высокой задолженности домашние хозяйства будут сокращать потребление, и наоборот.

5) Налогообложение. Рост налогов вызывает падение дохода, а, следовательно, и снижение потребления и сбережения Кашин Ю.И. О мониторинге сберегательного процесса // Вопросы экономики, 2011, №10, с. 101..

Под воздействием общеэкономических факторов находится величина отчислений в фонды потребления и накопления населения и инвестиционных сбережений. Поскольку эти факторы связаны между собой, по степени влияния можно подразделить их следующим образом.

1) Первичные факторы: уровень и размер доходов, полученный в домашних хозяйствах. Эта группа факторов определяет количественные пропорции процесса сбережения.

2) Вторичные факторы:

- экономические, обусловленные уровнем развития экономики;

- финансовые, обусловленные системой налогообложения доходов физических лиц;

- политические, обусловленные политической ситуацией в стране - наличием военных конфликтов, стабильностью политического и экономического курсов;

- законодательные;

- социальные, обусловленные уровнем социальной защищенности граждан, особенно наименее состоятельных слоев населения;

- психологические, обусловленные наличием (отсутствием) традиций, опыта, знаний в сфере сбережений Кремлев Н.Д. Проблемы оценки уровня жизни населения // Вопросы статистики. 2010. № 8. С 20..

Положительные тенденции в изменении каждого из факторов благоприятно воздействуют на формирование отчислений в фонды потребления и накопления.

На процесс образования сбережений оказывают влияние и макроэкономические факторы:

· уровень соответствия объема и структуры производства показателям общественных потребностей,

· формы оплаты труда,

· структура денежных доходов населения,

· общий уровень доходов и расходов населения и их дифференциация по социальным группам,

· уровень и структура потребностей населения объем товарного предложения (с учетом импорта),

· уровень и структура цен,

· система ценообразования,

· развитие альтернативных форм использования сбережений,

· развитие системы кредитования,

· уровень политической и экономической стабильности.

Структура факторов, влияющих на процесс сбережения, представляет собой совокупность двух групп. Первая группа состоит из факторов, воздействующих на качественные характеристики сбережений. Это факторы, которые определяют сроки сбережений и их функциональное назначение. Вторая группа факторов определяет целевые характеристики сбережений. Она включает целевые факторы сбережений и факторы экономических потребностей. Общеэкономические факторы влияют на обе эти группы и непосредственно на сбережения населения.

Каждая из двух групп факторов может определять процесс сбережения. Структуризация факторов позволяет выявить степень их влияния на формирование сбережений и своевременно выработать меры воздействия на мотивы поведения населения.

Стимулирование роста фонда накопления и привлечения сбережений в инвестиционные институты зависит от роли каждого фактора в определенный момент, это позволяет моделировать конкретные инвестиционные условия воздействия на сберегательное поведение.

Формирование сберегательного поведения рассматривается на основании влияния различных факторов, это позволяет использовать данные факторы как методические инструменты в исследовании структуры сбережений и их дифференциации, а также выявить предпочтения и намерения сберегателей.

В последнее время, в связи с кризисной ситуацией, наблюдается тенденция использования населением все большей доли доходов на потребление, таким образом сокращая сбережения. По данным Росстата еще в 2010 году на покупку товаров население израсходовало 45,1% денежных доходов, а на сбережения 14,1%. В текущем году на покупку товаров приходится 46,6%, на сбережения--13% Стребков Д.О. Трансформация сберегательных стратегий населения России // Вопросы экономики. 2011. № 10. С 97-111..

Рост потребительского кредитования усиливает рост склонности населения к потреблению и свидетельствует об усилении потребительского бума. Сокращение сбережений населения приводит к изменению соотношения между потребляемой и накопляемой частями доходов не в пользу накоплений, а как следствие -- к уменьшению инвестирования. Для любой экономики сбережения населения являются основой для инвестиционного рывка, но в России он пока происходит за счет государственных сбережений и соответственно инвестиций. Экономисты обеспокоены тем, что частные сбережения играют все меньшую роль в финансировании инвестиций.

При разработке мероприятий по привлечению в качестве инвестиций сбережений населения, необходимо ориентироваться на инвестиционные предпочтения населения со средним и высоким уровнем доходов.

Экономисты связывают снижение доли сбережений, прежде всего, с высокой инфляцией. Не всегда защищены от инфляции инструменты, которые существуют для сбережений - депозиты, ценные бумаги, валютные вклады. Как считают эксперты, главная проблема низкого уровня сбережений - это инфляции, если удастся ее снизить, то сбережения снова начнут расти.

Необходимо так же отметить, что из-за ужесточения условий по потребительскому кредиту люди стали использовать часть сбережений на потребление.

Еще одной причиной снижения сбережений населения можно назвать снижение привлекательности валютных вклад, что естественным образом создает препятствие для размещения «свободных» денежных средств для получения определенного дохода.

Так же основной причиной стремительного снижения уровня накоплений стало сокращение доходов населения, вызванное сокращение заработной платы и безработицей. У большинства населения, кто остался на рабочих местах, существенно сократился доход, что приводит к опасности и в социальном смысле: повальное увлечение населения кредитами приводит к тому, что все больше людей не рассчитывают свои силы, для того чтобы расплатиться по процентам.

По данным Фонда Общественного Мнения сегодня сбережения есть у 31% россиян и 66% населения сбережений не имеет. Необходимо отметить, что на фоне кризиса россияне, не перестали ни делать сбережений, ни начали их активно тратить: в последние месяцы доля «сберегателей» колеблется в пределах 25-30% от населения Резник Г.А., Спирина С.Г.. Мотивы формирования сбережений в реформируемом обществе // Социологические исследования. 2006. № 9. С 120-122..

Накопления чаще делают неработающие пенсионеры в возрасте старше 60 лет, работающие граждане с доходом выше среднего и население городов миллионеров.

При этом сберегательное повреждение российского населения перешло из стадии консерватизма, ориентированного преимущественно на неорганизованные формы хранения сбережений, в организованную форму. Люди хранят денежные средства в коммерческих банках, ценных бумагах, вкладывают в инвестиционные паевые и общегосударственные фонды. Но в связи со сложившейся кризисной ситуацией в стране и в мире, высоким уровнем инфляции и недостаточно высоким уровнем жизни, делают это с опаской, боясь потерять накопленные денежные средства, вверенные ими государству.

Повышение качества и эффективности сберегательного поведения населения прежде всего зависит от эффективности государственного регулирования и создания системы защиты прав и интересов населения, готового инвестировать свои сбережения.

Глава 2. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ МЕХАНИЗМА ТРАНСФОРМАЦИИ СБЕРЕЖЕНИЙ НАСЕЛЕНИЯ В БАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ НА ПРИМЕРЕ АКБ «МОСКОВСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ»

2.1 Краткая характеристика банка

Акционерный Коммерческий Банк «Московский банк реконструкции и развития» (открытое акционерное общество) -- универсальный коммерческий банк с развитой розничной сетью, предлагающий населению весь спектр банковских услуг.

МБРР входит в число 30 ведущих банков России.

В Банковскую группу МБРР входят ОАО «Далькомбанк» (г. Хабаровск) и East-West United Bank (Люксембург). МБРР представлен в Центральном, Северо-Западном, Северо-Кавказском, Южном, Приволжском, Сибирском, Уральском и Дальневосточном федеральных округах. Банковская группа присутствует в 49 городах тридцати наиболее крупных регионов России и в Люксембурге.

На российском финансовом рынке Банк работает восемнадцатый год. Разветвленная региональная сеть, постоянно и оперативно обновляющаяся линейка продуктов и услуг, высокое качество обслуживания и узнаваемый бренд позволяют МБРР стабильно занимать благоприятные позиции в различных сегментах рынка. Накопленный опыт и инновационный подход обеспечивают ему возможность интенсивно развиваться, укреплять свои позиции в финансовой сфере в качестве универсального банка с современными технологиями и диверсифицированной клиентской базой.

При содействии МБРР реализован крупный социально-экономический проект в жилом комплексе «Гусарская баллада», который был организован ОАО «Концерн «Вега» и Группой компаний «Жилищный капитал».

В рамках благотворительной деятельности Банк поддержал проект «Хрустальные дети», а также оказал помощь жертвам пожаров в Нижегородской области.

МБРР занял 26 место в рэнкинге «100 крупнейших банков России по состоянию на 1 июля 2010 года» по версии журнала «Эксперт».

МБРР занял 25 место среди «100 крупнейших банков России по сумме чистых активов» и 26 место в рэнкинге «Самые инвестиционные банки» по версии журнала «Деньги» на 1 июля 2010 года.

Банк приступил к реализации совместной акции MasterCard - МБРР - OZON.ru для клиентов -- держателей пластиковых карт Банка.

МБРР вошел в рейтинги журнала «Профиль», заняв 25 место среди 200 крупнейших банков России по размеру активов, 17 место в рэнкинге «Самые надежные из 100 крупнейших коммерческих российских банков», 19 место в рэнкинге банков с наибольшими остатками на счетах корпоративных клиентов.

Банк приступил к исполнению благотворительной программы «Миллиард мелочью», реализуемой совместно с Союзом благотворительных организаций России (СБОР).

Проведена конференция «Новые ипотечные программы МБРР» для московских компаний-риэлторов, в рамках которой прошла презентация обновленной линейки ипотечных продуктов Банка.

Председателем Правления Московского банка реконструкции и развития назначен Андрей Шляховой.

В Москве состоялось открытие нового Центрального офиса Банка по адресу: Садовническая улица, д. 75.

В 2010 году была разработана и утверждена Стратегия развития Банковской группы на период до 2014 года.

В основе Стратегии -- диверсификация клиентской базы, повышение качества бизнеса, в том числе, за счет модернизации банковских технологий и оптимизации бизнес-процессов. Банковская группа нацелена на дальнейшее развитие кредитования, как населения, так и организаций и предприятий.

Стратегия в рамках розничного бизнеса предполагает усиление сотрудничества с предприятиями АФК «Система» в части кросс-продаж продуктов и услуг физическим лицам с выходом на более широкие клиентские группы. Планируется активное развитие потребительского кредитования физических лиц. Основные возможности для активного роста Банк видит, прежде всего, в области кредитных карт и ипотечного кредитования.

Особое внимание будет уделяться повышению лояльности розничных клиентов за счет внедрения передовых технологических решений и, прежде всего, системы CRM. Это позволит существенно повысить эффективность перекрестных продаж продуктов и услуг клиентам Банка.

Другим перспективным направлением развития розничного блока Банка должна стать активизация кредитования предприятий малого бизнеса.

Стратегия в рамках корпоративного бизнеса заключается в приоритетном развитии кредитования средне-крупного клиентского сегмента за счет клиентоориентированного подхода и оперативности принятия решений с последующим расширением клиентской базы за счет среднего корпоративного сегмента.

Активное развитие Банка, особенно в части розничного бизнеса, невозможно без опережающего развития IT-инфраструктуры. Работы по вводу в промышленную эксплуатацию новой банковской IT-системы планируется завершить в 2011 году. Она позволит предложить услуги более высокого качества уже существующим и потенциальным клиентам Банка. Благодаря своей масштабности новая IT-система станет фундаментом для дальнейшего роста бизнеса Банка.

В части развития инвестиционного бизнеса Банка Стратегия предполагает выход на конкурентоспособный уровень через операции с компаниями АФК «Система» на начальном этапе. В дальнейшем построение высококачественной системы экспертизы рынка и предложение инвестиционных услуг сторонним клиентам позволит не только получить дополнительную прибыль, но и снизить процентные расходы для Банковской группы.

Стратегия развития сети продаж предполагает приоритет на ключевых, наиболее перспективных рынках. Это позволит сконцентрировать усилия Банка для достижения существенных показателей как по позиционированию в регионах, так и по ключевым показателям эффективности сети дистрибуции.

В целом, реализация Стратегии позволит достичь целей и задач, поставленных перед Банком акционерами.

Структура органов корпоративного управления АКБ «МБРР» представлена на рис. 2.1.

Рис. 2.1 Структура органов корпоративного управления АКБ «МБРР» (ОАО)

Общее собрание акционеров -- высший орган управления АКБ «МБРР» (ОАО). Путем принятия решения на собраниях акционеров собственники Банка реализуют свои права, связанные с участием в его управлении.

Правление является коллегиальным исполнительным органом Банка АКБ «МБРР» (ОАО) и совместно с единоличным исполнительным органом -- Председателем Правления осуществляет руководство текущей деятельностью Банка. Правление подотчетно Общему собранию акционеров и Совету директоров.

Правление действует на основании российского законодательства. Устава АКБ «МБРР» (ОАО) и Положения о Правлении АКБ «МБРР» (ОАО), утвержденного решением Общего собрания акционеров.

Определение количественного и персонального состава Правления и избрание его членов осуществляется по решению Совета директоров. Члены Правления Банка избираются Советом директоров по предложению Председателя Правления Банка.

Правление осуществляет текущее управление деятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров и Совета директоров, и организует выполнение их решений. Более подробная информация о полномочиях Правления Банка содержится в Положении о Правлении АКБ «МБРР» (ОАО), ознакомиться с которым можно на сайте Банка.

По состоянию на 31 декабря 2010 года членами Правления Банка являлись: Шляховой А.З., Евтушенкова Н.Н., Маслов О.Е., Воронина Е.С., Максаков А.В.

Финансовая отчетность банка приведена в приложениях 1,2.

2.2 Анализ деятельности банка

В 2010 году российская экономика продемонстрировала признаки восстановления после мирового экономического кризиса. По данным Росстата индекс промышленного производства вырос за 2010 год на 8,2%. Вместе с тем, финансовый кризис дает отложенный финансовый эффект -- трудности в привлечении долгосрочных средств на финансовых рынках вынуждали банки ориентироваться на дорогостоящие средства населения. В связи с этим основной задачей для Банка и дочерних банков стала минимизация финансовых рисков, связанная со стоимостью ресурсов.

В 2010 году Банк начал реализацию политики замещения дорогих ресурсов более дешевыми. Обновлена продуктовая линейка по депозитам физических лиц и снижены ставки по привлекаемым средствам (по депозитам юридических лиц ставки были снижены в декабре 2010 года в среднем на 1-1,5% годовых).

В 2010 году портфель средств населения увеличился на 10 735 млн рублей, или на 38 % по сравнению с 2009 годом, и составил на конец года 38 965 млн рублей.

Средства клиентов юридических лиц увеличились за отчетный период на 594 млн рублей и составили 76 663 млн рублей по состоянию на 01.01.11.

Объем выпущенных Банком собственных долговых обязательств снизился на 3 065 млн рублей и составил на конец года 14 289 млн рублей.

Заимствования на межбанковском рынке увеличились на 18%, или на 1119 млн рублей и составили 7 431 млн рублей по состоянию на 01.01.2011.

Несмотря на сохранение высокой конкуренции на рынке кредитования в 2010 году кредитный портфель юридических лиц Банка практически не изменился и по состоянию на 01.01.2011 составил 26 765 млн рублей, а возникающая амортизация кредитного портфеля покрывалась более качественными кредитными вложениями.

В течение 2010 года Банк, применяя гибкую процентную политику, сохранил свои позиции в таких ключевых отраслях как: финансы, торговля, строительство, производство. Был заключен ряд крупных сделок с лидерами индустрии.

В период 2010 года Банком была усовершенствована нормативная база по кредитной политике, которая является платформой для достижения в 2011 году более высоких результатов по кредитованию корпоративного бизнеса и прямым образом влияет на стратегическую эффективность Банка.

Наметившаяся стабилизация в строительной отрасли, спад которой в 2009 году по оценке Госкомстата России составил 16,4%, позволила Банку активно участвовать в кампаниях по финансированию строительных проектов. В течение года МБРР заключил несколько соглашений в рамках проекта АИЖК «Стимул», по финансированию строительства многоквартирных жилых домов в Ростовской, Новосибирской и Свердловской областях.

По сравнению с 2009 годом объем документарных операций по импорту вырос в 49 раз в количественном выражении и более, чем в 4 раза в стоимостном. В 2010 году наблюдался рост и экспортных документарных операций. В пользу клиентов-экспортеров поступило 15 аккредитивов на общую сумму более 25 млн долларов США. В стоимостном выражении по сравнению с 2009 годом рост составил более 25%.

В течение отчетного года у Банка не было потребности в привлечении дополнительных ресурсов. Поэтому он неоднократно пересматривал ставки по срочным депозитам. Максимальная процентная ставка годовых снизилась по сравнению с началом 2010 года: в рублях - с 11,50 % до 5,75 %, в долларах США -- с 7,00 % до 4,00 %, в евро -- с 6,00 % до 4,50 %.

Портфель Банка привлеченных депозитов в иностранной валюте уменьшился в долларах США с 541 млн. до 37 млн., в евро -- с 12 млн до б млн. Однако портфель привлеченных депозитов в рублях с начала 2010 года продемонстрировал обратную тенденцию и увеличился с 10 185 млн рублей до 12 437 млн рублей.

В настоящее время Банк предлагает продуктовый ряд, учитывающий потребности всех клиентских групп: классические непополняемые вклады, пополняемые вклады, вклады с возможностью пополнения и снятия денежных средств, специальные вклады для сотрудников корпоративных клиентов и людей пенсионного возраста.

В линейку срочных вкладов был введен мультивалютный вклад, позволяющий управлять денежными средствами в трех валютах в рамках одного договора.

К концу года остатки на счетах срочных вкладов физических лиц выросли с 24,8 млрд рублей до 33,9 млрд рублей.

Структура портфеля срочных вкладов на конец 2010 г. педставлена на рис. 2.2.

Вклады в рублях составляли 53% портфеля, вклады в иностранной валюте 47%.

Рис. 2.2 Портфель срочных вкладов физических лиц, млрд рублей

С начала 2010 года прослеживается тенденция роста рынка кредитования корпоративных клиентов. В этом секторе бизнеса МБРР всегда ориентируется на потребности клиентов -- юридических лиц и предлагает комплекс продуктов и услуг, соответствующий актуальному спросу на рынке.

Банк в отчетном году сохранил традиционные приоритеты в своей кредитной работе. По состоянию на 01.01.2011 объем консолидированного кредитного портфеля (КП) корпоративных заемщиков Банка составил 26 765,05 млн рублей, в том числе:

- головной офис -- 13 743,22 млн рублей (51,35% от общего объема кредитного портфеля корпоративных заемщиков);

- региональные филиалы -- 13 021,83 млн рублей (48,65%).

Политика Банка в области кредитования корпоративных заемщиков основывалась на работе с клиентами, имеющими хорошее финансовое состояние и обеспечение в виде поручительств финансово устойчивых организаций и залога ликвидного имущества.

На конец отчетного периода в кредитном портфеле было более 800 действующих кредитных договоров, 94 договора банковской гарантии и 30 договоров об открытии аккредитивов. В отчетном году Банком было заключено 320 кредитных договоров (Головным офисом -- 132), 172 договора банковской гарантии (126) и 103 договоров об открытии аккредитива (70).

В 2010 году в МБРР кредитовалось более 450 предприятий и организаций, в том числе в Головном офисе -- 53. Были оказаны услуги 37 принципалам и приказодателям.

Банк сохранил традиционную отраслевую направленность по предоставлению кредитов, по состоянию на 01 января 2011 года в кредитном портфеле можно выделить 3 основные отраслевые группы заемщиков, общая доля которых составляет 61,37% (рис. 2.3):

- торговля -- 7 750,67 млн рублей (28,96% от КП);

- финансовая аренда (лизинг) -- 5 398,21 млн рублей (20,17% от КП);

- производство -- 3 276,15 млн рублей (12,24% от КП).

Рис. 2.3 Отраслевая сегментация кредитного портфеля

Кредитные ресурсы, размещенные среди предприятий прочих отраслей представлены в табл. 2.1.

Таблица 2.1 Кредитные ресурсы, размещенные среди предприятий прочих отраслей

	Сумма, млн рублей	Доля в кредитном портфеле
Сельское хозяйство	353,91	1,32%
Нефтегазовая промышленность	133,90	0,50%
Медицина	99,81	0,37%
Туризм	91,43	0,34%
Легкая промышленность	87,00	0,33%
Лесная промышленность	70,79	0,27%
Телекоммуникации	59,76	0,22%
Финансовый сектор	51,63	0,19%
Машиностроение	30,00	0,11%
Культура и спорт	7,09	0,03%
Другие отрасли	1 258,06	4,70%

При сохранении общих приоритетов в размещении кредитных ресурсов структура кредитного портфеля МБРР была значительно диверсифицированной по отраслям.

На конец отчетного периода произошли следующие изменения кредитного портфеля по срочности кредитных договоров ( рис. 2.4):

- доля краткосрочных кредитов (сроком менее 1 года) по состоянию уменьшилась и составила 14,89% кредитного портфеля (в 2009 году -- 74,53%);

- доля среднесрочных кредитов (сроком от 1-3 года) увеличилась с 15,26% (в 2009 году) до 51,40% от объема кредитов;

- доля долгосрочных кредитов, выданных на срок свыше трех лет, увеличилась и составила 33,72% (в 2009 году -- 10,21%).

Структура кредитного портфеля по срочности отражает преобладание финансирования Банком текущей деятельности своих клиентов.

Динамика валютной структуры кредитного портфеля МБРР в 2010 году продемонстрировала тенденцию сокращения долларовой составляющей. На конец отчетного периода доля кредитов, предоставленных в долларах США, составила 18,81 % (уменьшение на 4,63%, в 2009 году -- 23,44%).

Рис. 2.4 Кредитный портфель по контрактной срочности кредитных

Такая же ситуация с кредитами, выданными в евро, их доля уменьшилась на 5,53% -- с 11,31 % (в 2009 году) до 5,78%.

Кредитный портфель по контрактной срочности кредитных договоров до 1-го года 14,89%

Доля в кредитном портфеле рублевых кредитов несколько увеличилась и составила 75,41 % от общей величины, что на 10,16% больше показателей 2009 года (65,25%).

Объем кредитных вложений, приходящихся на филиальную сеть, в течение 2010 года, как и годом ранее, показал определенный рост. Доля кредитов филиальной сети в общем портфеле составила 48,65% (13 021,83 млн рублей), увеличившись на 6,15% по сравнению с предыдущим годом.

Крупнейшими кредиторами региональной сети Банка по состоянию на 01 января 2011 года являются Челябинский, Уральский, и Новосибирский филиалы. На их долю приходится около 46% всех кредитов, предоставленных региональными филиалами МБРР (рис. 2.5).



Рис. 2.5 Структура кредитного портфеля по филиалам

С точки зрения отраслевой принадлежности, наиболее активно филиалами Банка осуществлялось кредитование строительства и торговли (рис. 2.6).

Рис. 2.6 Отраслевая структура кредитного портфеля по филиалам

В отчетном году Банк делал особый акцент на формирование розничных продуктов, которые в полной мере соответствуют потребностям клиентов и гармонично вписываются в конкурентную среду.

За минувший год общий объем эмиссии банковских карт международных платежных систем Visa и MasterCard составил 147,7 тыс. Остатки на карточных счетах физических лиц выросли на 1,402 млн рублей, или 46,6%.

Кредитный портфель АКБ «МБРР» (ОАО) по банковским картам за 2010 год увеличился на 251 910 тыс рублей, или на 10% ( рис. 2.7).

Рис. 2.7 Динамика остатков на текущих счетах банковских карт, тыс рублей

На протяжении 2010 года Банк активно расширял перечень компаний, в адрес которых можно осуществлять платежи через систему Интернет- банкинг. Помимо оплаты услуг новых интернет-провайдеров и операторов связи, у наших клиентов появилась возможность покупать железнодорожные и авиабилеты, вносить штрафы ГИБДД в различных регионах, пополнять «электронные кошельки» (Яндекс.Деньги, WebMoney, QIWI, Единый кошелек), а также осуществлять переводы по свободным реквизитам через НКО «Рапида».

С июня 2010 года клиенты могут получать полные реквизиты счета своих банковских карт для их безналичного пополнения. С ноября Интернет- банкинг можно подключать дистанционно, также, как и заменять логин и пароль -- с помощью устройств сети самообслуживания МБРР (банкоматы и терминалы).

В 2010 году банк укрепил свои позиции на рынке услуг экспортного и торгового финансирования в первую очередь за счет конкурентоспособных условий предлагаемых услуг.

МБРР подписал рамочные соглашения о предоставлении связанного финансирования с рядом иностранных банков, в том числе, под гарантийное покрытие Экспортных Кредитных Агентств. Корпоративным клиентам Банка это дало возможность привлечения среднесрочного и долгосрочного финансирования импорта товаров и услуг на более выгодных условиях, по сравнению с классическим кредитованием за счет собственных ресурсов Банка.

Краткосрочное финансирование клиентов-импортеров осуществлялось преимущественно за счет свободных лимитов торгового финансирования, установленных на АКБ «МБРР» (ОАО) иностранными банками-контрагентами.

В отчетном году Банком открыто 98 импортных аккредитивов (в 2009 году -- 2) и выпущено б гарантий в пользу зарубежных контрагентов наших клиентов на общую сумму 16,4 млн. евро и 35,4 млн. долларов США соответственно (табл. 2.2).

Таблица 2.2 Международные расчеты

	аккредитивы	гарантии
Головной офис	70	5
Подмосковный филиал	26
Краснодарский филиал	1
Томский филиал	1
Уральский филиал		1

По сравнению с 2009 годом объем документарных операций по импорту вырос в 49 раз в количественном выражении и более, чем в 4 раза в стоимостном.

В 2010 году наблюдался рост экспортных документарных операций. В пользу клиентов-экспортеров поступило 15 аккредитивов на общую сумму более 25 млн долларов США (в долларовом эквиваленте). В стоимостном выражении, по сравнению с 2009 годом, рост -- более 25%.

Комиссионный доход по документарным операциям превысил 1,0 млн рублей, из них более 0,5 млн рублей -- по операциям с экспортными аккредитивами и 0,5 млн рублей -- по операциям с импортными аккредитивами.

Общий портфель сделок торгового финансирования Банка по состоянию на 31.12.2010 года (в долларовом эквиваленте):

- аккредитивы -- 77,96 млн долларов США (135 аккредитивов);

- гарантии --8,56 млн долларов США (6 гарантий).

МБРР продолжал работу по совершенствованию своей корреспондентской сети, которая на конец 2010 года насчитывала более 50 банков- корреспондентов. Хорошая деловая репутация, а также прозрачность деятельности Банка, стали важными аргументами для финансовых организаций, принимающих решение о сотрудничестве с нами.

В числе основных банков-корреспондентов Банка в 2010 году были JPMorgan Chase Bank NA, The Bank of New York Mellon, HSBC Bank USA, Commerzbank AG, Deutsche Bank AG, ОАО Банк ВТБ, Внешэкономбанк, Сбербанк РФ и другие.

Сложившаяся корреспондентская сеть Банка обеспечивает эффективное проведение расчетов клиентов и собственных операций Банка в российских рублях и иностранной валюте. При этом основной акцент делается на развитие деловых взаимоотношений с надежными и опытными финансовыми институтами. Созданная корреспондентская сеть позволяет МБРР предоставлять клиентам широкий спектр услуг с минимальными материальными и временными издержками, сохраняя при этом оперативность и высокое качество обслуживания.

БАНК завершил 2010 год со следующими показателями (приложение 1-2, табл. 2.3).

Таблица 2.3 Финансовые результаты

Показатели, млн рублей	2010 год	2009 год	Абсолютное отклонение	Относительное отклонение
- уставный капитал Банка	1354,2	883,0	471,2	53,36%
- собственные средства Банка	11222,1	13819,8	-2597,7	-18,80%
- всего активов	156811,6	143723,9	13087,7	9,11%
- чистый убыток (с учетом СПОД)	- 2848,3	- 667	-2181,3	327,03%
Чистые процентные и аналогичные доходы	3051,7	3611,5	-559,8	-15,50%
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, включая положительные результаты переоценки	25,1	484,8	-459,7	-94,82%
Чистые комиссионные доходы	806,3	718,9	87,4	12,16%
Чистые доходы от операций с иностранной валютой, включая результаты переоценки иностранной валюты	176,8	20,8	156	750,00%
Другие чистые доходы	103,0	84,5	18,5	21,89%
Резервы на возможные потери по ссудам и прочих резервов	-3138,3	-1735,5	-1402,8	80,83%
Операционные расходы	-3680,0	-3662,9	-17,1	0,47%
Начисленные и уплаченные налоги	-192,9	-189,1	-3,8	2,01%

Основными причинами отрицательного финансового результата по итогам 2010 года стали:

1.Возросший объем резервов: вследствие мирового финансового кризиса имело место ухудшение финансового состояния многих заемщиков, обесценение обеспечения по кредитам, кроме того, в 2010 году Банком применялся более консервативный подход к политике резервирования.

2.Значительный объем в привлеченных средствах дорогостоящих вкладов населения: процентные ставки по активным операциям снижались опережающими темпами относительно привлеченных средств, как следствие -- до сбалансирования ситуации и замещения ресурсов более дешевыми -- наблюдалось сокращение чистого процентного дохода.

3.Большой избыток ликвидности. Ввиду неопределенности на финансовых рынках, а также ужесточения требований к потенциальным заемщикам, Банк придерживался консервативной политики при размещении средств в рискованные, но более доходные активы.

В настоящее время МБРР принимает меры для повышения рентабельности бизнеса:

1.Ключевыми задачами Банка являются: привлечение долгосрочных ресурсов, сохранение качества кредитного портфеля и рентабельности деятельности Банка, в том числе, продолжение курса на снижение стоимости ресурсов путем замещения дорогих на более дешевые.

2.Увеличение количества корпоративных клиентов, предоставление им всего возможного спектра банковских услуг и высококлассного уровня обслуживания, а также усиление своих позиций в сегменте розничного кредитования (кредитные карты, целевые потребительские кредиты) и сегменте кредитования малого и среднего бизнеса.

3.Увеличение объема активных операций на финансовом рынке вследствие стабилизации экономической ситуации в России, позволяющей расширить существующий перечень лимитов на операции с контрагентами.

4.В Банке проводится активная работа с просроченной задолженностью (как собственными силами, так и с привлечением сторонних коллектор- ских агентств). По итогам работы данных служб, Банк планирует снизить объем просроченной задолженности, как следствие - восстановить резервы и повысить доходность портфеля.

5.В первом квартале 2011 года Банк ужесточил систему контроля административно-хозяйственных расходов (как в Головном банке, так и в филиалах), что позволит обеспечить приемлемый уровень издержек Банка, и, следовательно, повышение эффективности деятельности.

2.3 Оценка эффективности механизма трансформации сбережений населения в банковские кредиты

В качестве основы для выведения показателя, позволяющего оценить в той или иной степени результативность процесса трансформации можно использовать коэффициент трансформации ресурсов. Для объема произведенных банком инвестиций верно равенство:

И = К_р + И_пр,(2.1)

Где:

И - объем произведенных инвестиций;

К_р - объем предоставленных кредитов;

И_пр - объем произведенных прочих инвестиций.

Под прочими инвестициями следует понимать все прямые инвестиции, произведенные банком, помимо предоставленных кредитов. Поскольку у большинства банков объем таких операций незначительный, соответственно, можно принять следующее допущение: И = К_р.

Структуру ресурсной базы банка имеет смысл представить следующим выражением:

Р = ВК_л + К + П_д + П_прЧ Д,(2.2)

Где:

Р - объем ресурсной базы;

В_л - объем привлеченных вкладов населения;

К - капитал кредитной организации;

П_д - долгосрочные пассивы кроме вкладов;

П_пр - прочие пассивы банка кроме вкладов;

Д - доля средств на расчетных и текущих счетах клиентов, которая может быть использована в качестве стабильных ресурсов.

В состав долгосрочных пассивов целесообразно включить полученные межбанковские кредиты, депозиты юридических лиц, средства, привлеченные путем эмиссии векселей, облигаций, депозитных сертификатов.

Основную долю прочих пассивов составляют остатки на расчетных текущих счетах клиентов, краткосрочные межбанковские кредиты, а также прочие привлеченные средства.

В качестве стабильного вида ресурсов, кроме срочных депозитов, непосредственно может быть использован определенный объем остатков средств клиентов. Он рассчитывается исходя из доли средств на расчетных и текущих счетах клиентов, которая может быть использована в качестве стабильных ресурсов. Эта доля рассчитывается на основании данных об оборотах по счетам клиентов по следующей формуле:

Д = (О : К_об),(2.3)

Где:

Д - доля средств на расчетных и текущих счетах клиентов, которая может быть использована в качестве стабильных ресурсов;

О - средний остаток средств на расчетных и текущих счетах клиентов за расчетный период;

К_об - кредитовый оборот по расчетным и текущим счетам клиентов за расчетный период.

Используя сделанные допущения, преобразуем коэффициент трансформации ресурсов следующим образом:

(2.4)

Где:

К_р - объем предоставленных кредитов.

Трансформацию организованных сбережений населения в кредиты описывает следующее выражение:

(2.5)

Где:

К^об_тр - коэффициент трансформации организованных сбережений населения в кредиты;

К_рсб - кредиты, предоставленные за счет привлеченных вкладов;

В_кл - объем привлеченных вкладов населения.

Для расчета величины К_рсб можно использовать выражение:

К_рсб =d_k х К_р ,(2.6)

Где:

К_р - объем предоставленных кредитов;

d_k - доля кредитов, предоставленных за счет вкладов в общем объеме кредитных вложений.

Сделаем допущение, что доля кредитов, предоставленных за счет вкладов, в общем объеме кредитных вложений равна доле вкладов в ресурсной базе банка, то есть d_k = QU.

Следовательно, коэффициент трансформации организованных сбережений можно представить следующим образом:

(2.7)

Таким образом, выражение, приведенное нами для коэффициента трансформации ресурсов, можно использовать для расчета коэффициента трансформации организованных сбережений населения в кредиты, поскольку:

И = Кр.

Факторами, влияющими на объем депозитов, будут следующие.

1.Размер капитала кредитной организации прямо ограничивает потенциальный объем вкладов. Максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения (Н11) установлен на уровне 100 процентов, то есть совокупный размер вкладов не может превышать размер собственных средств банка, рассчитанный в соответствии с требованиями Банка России.