Планирование работы автотранспортного предприятия

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ТЮМЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ НЕФТЕГАЗОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

ИНСТИТУТ МЕНЕДЖМЕНТА И БИЗНЕСА

КАФЕДРА ЭКОНОМИКИ, ОРГАНИЗАЦИИ И УПРАВЛЕНИЯ ПРОИЗВОДСТВОМ

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Экономика производства»

«Планирование работы автотранспортного предприятия»

Вариант № 5

Выполнил: ст. гр. АТХз-08-2

Володин Д.М.

Проверил: Глущено Л.Н.

Тюмень, 2013

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

СХОДНЫЕ ДАННЫЕ

1. РАСЧЁТ КОЭФФИЦИЕНТА ВЫПУСКА АВТОМОБИЛЕЙ НА ЛИНИЮ

2. ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ПРОГРАММА ПО ЭКСПЛУАТАЦИИ ПОДВИЖНОГО СОСТАВА

3. ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ПРОГРАММА ПО ТЕХНИЧЕСКОМУ ОБСЛУЖИВАНИЮ И РЕМОНТУ ПОДВИЖНОГО СОСТАВА

4. РАСЧЁТ ЗАТРАТ ПО СТАТЬЯМ КАЛЬКУЛЯЦИИ

4.1 Расходы на оплату труда водителей

4.2 Страховые взносы от зарплаты водителей

4.3 Топливо для подвижного состава

4.4 Смазочные и прочие эксплуатационные материалы для подвижного состава

4.5 Ремонтный фонд

4.6 Затраты на автомобильные шины

4.7 Амортизационные отчисления по подвижному составу

4.8 Общехозяйственные расходы

5. КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ПЕРЕВОЗОК

6. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА

7. ТЕХНИКО - ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ АТП

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ

Наименование показателя		Вариант 5
1. Марка автомобиля		ЗИЛ-431410
2.Грузоподъемность, т	q	6,0
3. Среднесписочное количество автомобилей, ед.	Асс	180
4. Техническое состояние парка, % новых автомобилей/ % старых автомобилей		90/10
5. Среднее расстояние перевозки, км	L	20
6 Время в наряде,час	Т	10
7. Коэффициент использования пробега	Я	0,5
8. Категория условий эксплуатации		2
9. Средняя техническая скорость, км/час	Vт	25
10. Коэффициент использования грузоподъемности	г	0,9
11. Время простоя под погрузкой-разгрузкой на 1 ездку, час.	tn-p	0,42

ВВЕДЕНИЕ

Организация перевозок груза заключается в установлении порядка подготовки и выполнения перевозок, руководства, учёта и контроля, системы документооборота, системы расчётов за перевозки грузов и т. д.

От уровня организации перевозок зависит качество перевозочного процесса, т. е. сохранность грузов, своевременность и экономичность перевозок, удобство пользования системой перевозок.

Перевозки грузов должны осуществляться при количественном учёте объёма перевозимого груза, т. е. работа подвижного состава должна учитываться в тоннах и тонно-километрах. В случае невозможности организации количественного учёта перевозки груза осуществляются автомобилями с оплатой по повременным тарифам, так называемыми почасовыми автомобилями, работа которых учитывается в автомобиле-часах. Это относится к большинству внутризаводских, внутрискладских и внутрипостроечных перевозок, внутригородским перевозкам по сборочно-развозочным маршрутам, имеющим более четырёх заездов за одну ездку, перевозкам почты и т. д.

Перевозки груза могут осуществляться также и с оплатой по километровым тарифам: при следовании подвижного состава для работы вне места постоянного пребывания и обратно, при оказании специальных услуг и других случаях.

Цели данного курсового проекта предусматривает изучение: некоторых экономико-математических методов и закрепление ранее изученного материала; углубление, закрепление и систематизация полученных теоретических знаний и формирования компетенций для решения конкретных практических задач.

Данные цели реализуются путем решения ряда задач: необходимо показать, как с помощью экономико-математических методов, можно рассчитать расходы транспортных средств; рассчитать основные показатели работы транспортной системы и провести их анализ; осуществить разработку элементов организации перевозок груза.

Сложная экономическая ситуация в нашей стране, требует от работников автомобильного транспорта повышенного внимания при решении вопросов организации и управления автомобильными перевозками. При решении этих серьезных задач возникает необходимость повышения точности планирования, анализа и экономической оценки работы как крупных транспортных систем, так и отдельных автомобилей. Только на основе точных расчетов и анализа возможна разработка рациональных ресурсосберегающих схем перевозки грузов. Верное экономическое решение является залогом успешного развития автотранспортного предприятия и получения им стабильной прибыли.

Система технического обслуживания подвижного состава является планово предупредительной, и все работы, предусмотренные для каждого обслуживания, являются обязательными к выполнению в полном объеме. Она способствует постоянному поддержанию автомобилей и прицепов в работоспособном состоянии и в надлежащем внешнем виде, уменьшению интенсивности изнашивания деталей, предупреждению отказов и неисправностей, снижению расхода топлива и смазочных материалов, своевременному выявлению и устранению неисправностей и в конечном итоге повышению надежности и безопасности эксплуатации, продлению срока службы автомобилей и прицепов и увеличению пробега автомобилей до ремонта.

Характеристика предприятия и условий эксплуатации подвижного состава: Грузовое АТП расположено в населенном пункте ,

Предназначено в основном для осуществления грузовых сдельных перевозок различных видов грузов, климат холодный значительной агрессивности зимних условий. Тип рельефа местности - Равнина. Категория условий эксплуатации (II).

1. РАСЧЕТ КОЭФФИЦИЕНТА ВЫПУСКА АВТОМОБИЛЕЙ НА ЛИНИЮ

Коэффициент выпуска автомобилей на линию (бв) характеризует степень использования подвижного состава в работе. Он учитывает простои автомобилей в ТО и ТР (технические простои) и простои по организационно-техническим причинам (отсутствие водителя, работы, ГСМ, шин, бездорожье и т.п.). Плановые значения коэффициента выпуска автомобилей на линию определяются по каждой марке подвижного состава цикловым методом. При этом под циклом понимают промежуток времени между двумя капитальными ремонтами, а для новых автомобилей - с момента ввода в эксплуатацию до первого капитального ремонта.

Таблица 1

Расчет коэффициента выпуска автомобилей на линию

Наименование показателей	Обозначение показателей	Модели автомобилей
1. Пробег автомобилей до капитального ремонта, тыс. км.	L*кр	L*кр = LHкрЧК1ЧК2ЧК3 = 350Ч0,9Ч1Ч0,8 = 252
2. Среднесуточный пробег одного автомобиля,тыс. км.	Lсс	=
3. Количество дней работы автомобиля за цикл, дни	Др.ц.	=
4. Нормы простоя в ТО и ремонтах: в капитальном ремонте, дни в ТО-2 и ТР, дни/1000 км.	Нкр НТО-2, ТР	Нкр=22 НТО-2, ТР=0,53
5. Простои автомобиля в ТО и ремонтах за цикл, дни: в капитальном ремонте в ТО-2 и ТР	Дпр.ц. Дкр ДТО-2, ТР	Дпр. ц. = Дкр. + ДТО-2, ТР = 22 + 133 = 155
6. Продолжительность цикла, дни	Дц	Дц = Др.ц. + Дпр.ц.=1402
7. Коэффициент перехода от цикла к году	КГ	Кг = Др / Дц = 365/ 1402 = 0,26
8. Количество дней простоя в ТО и ремонтах за год, дни	Дпр.г	Дпр.г. = Дпр.ц. Ч Кг = Дпр. ц. Кг =155Ч0,26 = 40
9. Количество дней простоя по другим причинам за год, дни	Дпроч..	Дпроч. = 2-3% от Др = 0,02Ч305 = 6
10. Итого простоев за год, дни	Дпр.г.	Дпр. г + Дпроч = 40+ 6 = 46
11. Количество дней работы автомобиля за год дни	Др.г..	Др.г. = Др - (Дпр.г. + Дпроч.) = 305 - (40 +6)= 259
12. Коэффициент выпуска автомобилей на линию	бВ	бВ = Др.г./Дк = 259/365 =0,7

1. Пробег автомобилей до капитального ремонта (в соответствии с положением о ТО и Р пробег автомобилей до капитального ремонта нормативный = 350000 км):

Lкр = Lнкр. к1. к2. к3 = 350000Ч0,9Ч1Ч0,8= 252000 (км),

где к1 = 0,9 - коэффициент корректирования нормативов в зависимости от условий эксплуатации

к2 = 1 - коэффициент корректирования нормативов в зависимости от модификации подвижного состава и организации его работы.

к3 = 0,8 - коэффициент корректирования нормативов в зависимости от природно-климатических условий.

2 .Среднесуточный пробег одного автомобиля:

Lсс = (Тн. ЧVmЧlср) / (lег+VmЧbЧtп- р = (10Ч25Ч20) / (20 + 25Ч0,5Ч0,42)=198(км)

tп-р = 25 (мин/езд) = 0,42 (ч/езд)

3. Количество дней работы автомобиля за цикл:

Др. ц. = Lкрср / Lсс =247000/198 = 1247 (дн.)

4. Нормы простоев в ТО и ремонтах:

НТО-2, ТР = 0,53 (дн/1000км)

НКР = 22 (дн.)

5. Простои автомобиля в ТО и Р за цикл:

Дпр. ц. = Дкр. + ДТО-2, ТР = 22 + 133 = 155 (дн.)

ДТО-2, ТР = (К4НТО-2, ТР. Lкр) /1000 = (1Ч0,53Ч252000) / 1000 = 133 (дн.)

6. Продолжительность цикла:

Дц = Др. ц + Дпр. ц. =1247 + 155 = 1402 (дн.)

7. Коэффициент перехода от цикла к году:

Кг = Др / Дц = 365/ 1402 = 0,26

8. Количество дней простоя в ТО и Р за год:

Дпр. г = Дпр. ц. Кг =155Ч0,26 = 40 (дн)

9. Количество дней простоя по другим причинам:

Дпроч. = 2-3% от Др = 0,02Ч305 = 6 (дн.)

10. Итого простоев за год:

Дпр. год = Дпр. г + Дпроч = 40+ 6 = 46 (дн.)

11. Количество дней работы автомобиля за год:

Др.г. = Др - (Дпр.г. + Дпроч.) = 305 - (40 +6)= 259 (дн.)

12. Коэффициент выпуска автомобилей на линию:

бВ = Др. г / Дк = 259/365 =0,7

13.Средний пробег до кап.ремонта ,км

= 0,9Ч252+0,1Ч0,8Ч252 =247тыс.км

Коэффициент выпуска автомобилей на линию бВ характеризует степень использования подвижного состава в работе. Он учитывает простои автомобилей в ТО и ТР (технические простои) и простои по организационно-техническим причинам (отсутствие водителя, работы, ГСМ, шин, бездорожье и т.п.)

2. ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ПРОГРАММА ПО ЭКСПЛУАТАЦИИ ПОДВИЖНОГО СОСТАВА

Таблица 2

Производственная программа по эксплуатации подвижного состава

Наименование показателей	Обозначение показателей	Значение показателей (расчетная формула)
1. Среднесписочное количество автомобилей, ед.	Асс	180
2. Количество автомобиле-дней пребывания в хозяйстве, авт.-дн.	АДх	АДх = АссЧДк = 180Ч365= 65700
3. Коэффициент выпуска автомобилей на линию	бВ	бВ= Др. г / Дк = 259/365 =0,7
4. Количество автомобиле-дней в работе, авт.-дн.	АДр	АДр = АДхЧбВ = 65700Ч0,7 = 46647
5. Средняя продолжительность рабочего дня одного автомобиля, ч.	Тн	10
6. Количество автомобиле-часов работы, авт.-ч.	АЧр	АЧр = АДр Ч Тн =46647Ч10 =466470
7. Грузоподъемность автомобиля, т	q	6
8. Общая грузоподъемность всех автомобилей, т.	qобщ	qобщ = Асс Чq= 6Ч180 = 1080
9. Коэффициент использования грузоподъемности	г	0,9
10. Средняя техническая скорость, км/ч	VТ	25
11. Среднее время простоя автомобиля под погрузкой на 1 ездку, ч.	tn-p	0,42
12. Среднее расстояние перевозок, км.		20
13. Среднесуточный пробег автомобиля, км.	Lсс	198
14. Общий пробег всех автомобилей, тыс. км.	Lобщ	Lобщ = Lсс ЧАДр = 198Ч46647 = 9236106
15. Коэффициент использования пробега	Я	0,5
16. Пробег всех автомобилей с грузом, тыс. км.	Lгр	Lгр = LобщЧЯ = 9236106Ч0,5= 4678053
17. Общее количество ездок с грузом, ед.	ner	ner = Lгр/e.r = 4678053/20 = 230903
18. Объем перевозок, тыс.т.	Qгод	Qгод = ner Чq Ч г =230903Ч6Ч0,9=1246874,31
19. Грузооборот, тыс. ткм.	Pгод	Ргод = Qгод Ч =1246874,31Ч20 = 24937486,2
Технико-экономические показатели производственной программы
20. Годовая производительность одного среднесписочного автомобиля: в тоннах в тонно-километрах	Qа Ра	Qа = Qгод/Асс = 1246874,31/180 = 6927,07 Ра = Ргод/Асс =24937486,2/180=138541,6
21. Выработка на одну среднесписочную автомобиле-тонну: в тоннах в тонно-километрах	Qq Pq	Qq = Qгод/Асс Ч q = 1246874,31/180Ч6 = 1154,51 Pq = Pгод /Асс Ч q= 24937486,2/180Ч6 = 23090,26
22. Выработка в ткм: на один автомобиле-день работы на один км общего пробега на автомобиле-час работы	Ид Ип Ич	Ид = Ргод/АДр= 24937486,2/46647 = 534,6 Ип = Ргод/Lобщ= 24937486,2/9236106= 2,7 Ич = Ргод/АЧр= 24937486,2/466470 = 53,46

1. Среднесписочное количество автомобилей:

Асс = 180 (ед.)

2. Количество автомобиле-дней пребывания в хозяйстве:

АДх =АссЧДк = 180Ч365= 65700 (авт. - дн.)

3. Коэффициент выпуска автомобилей на линию:

бВ = Др. г / Дк = 259/365 =0,7

Коэффициент выпуска автомобилей на линию бВ характеризует степень использования подвижного состава в работе. Он учитывает простои автомобилей в ТО и ТР (технические простои) и простои по организационно-техническим причинам (отсутствие водителя, работы, ГСМ, шин, бездорожье и т.п.)

4. Количество автомобиле-дней в работе:

АДр = АДхЧ бВ = 65700Ч0,7 = 46647 (авт. - дн.)

5. Средняя продолжительность рабочего дня одного автомобиля, ч.

Тн =10

6. Количество автомобиле-часов в работе:

АЧр= АДрЧТн =46647Ч10 =466470 (авт. - ч.)

7. Грузоподъемность автомобиля, т

q =6 т

8. Общая грузоподъемность всех автомобилей:

Qобщ = qЧАсс = 6Ч180 = 1080 (т)

9. Коэффициент использования грузоподъемности:

y=0,9

10. Техническая скорость:

Vm = 25 (км/ч)

11. Среднее время простоя автомобиля под погрузкой на 1 ездку, ч.

tn-p =25мин= 0,42ч

12. Среднее расстояние перевозок, км.

lег =20(км)

13. Среднесуточный пробег автомобиля, км.

Lсс=198

14. Общий пробег всех автомобилей:

Lобщ = LссЧАДр = 198Ч46647 = 9236106 (км)

15. Коэффициент использования пробега

в =0,5

16. Пробег автомобилей с грузом:

Lгр = Lобщ Ч в = 9236106Ч0,5= 4678053 (км)

17. Количество ездок с грузом:

nег = Lгр / lег = 4678053/20 = 230903

18. Годовой объем перевозок:

Qгод =ner Чq Чy=230903Ч6Ч0,9=1246874,31

19.Грузооборот:

Ргод = QгодЧ lег =1246874,31Ч20 = 24937486,2 (ткм)

Технико-экономические показатели производственной программы

20. Годовая производительность одного среднесписочного состава автомобиля:

В тоннах Qа = Qгод / Асс = 1246874,31/180 = 6927,07 (т/авт)

В тонно-км Pq = Pгод /Асс Чq=24937486,2/180=138541,6(ткм)

21. Выработка на одну среднесписочную авто-тонну:

В тоннах Qq = Qгод / Асс Ч q = 1246874,31/180Ч6 = 1154,51 (т/авт)

В тонно-км Pq = Pгод /Асс Ч q = 24937486,2/180Ч6 = 23090,26(ткм)

22. Выработка в тонно.км на один день:

На один автом.-день работы Ид = Ргод/АДр= 24937486,2/46647 = 534,6(ткм)

На один км общего пробега Ип = Ргод/Lобщ= 24937486,2/9236106= 2,7(ткм)

На автомобиле-час работы Ич = Ргод/АЧр= 24937486,2/466470 = 53,46(ткм)

23. Суточную выработку автомобиля

=10Ч25Ч0,5Ч6Ч0,9/(20+25Ч0,5Ч0,42)=26,73 (т)

3. ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ПРОГРАММА ПО ТЕХНИЧЕСКОМУ ОБСЛУЖИВАНИЮ И РЕМОНТУ ПОДВИЖНОГО СОСТАВА

Производственная программа ТО и ТР рассчитывается по маркам подвижного состава, а затем показатели суммируются в целом по предприятию. Расчеты проводятся по форме табл. 3.

1. Количество капитальных ремонтов:

Nкр = Lобщ / Lкр = 9236/252 =37

2. Количество ТО-2:

Nто-2 = Lобщ / (Lн то-2Ч к1Чк3) - Nкр= 9236106 / (16000Ч0,9Ч0,8) - 37 =764

3. Количество ТО-1:

Nто1 = Lобщ / (Lн то-1Чк1Чк3) - (Nкр + Nто-2) = 9236106/ (4000Ч0,9Ч0,8) - (37 + 764) =2405

4. Количество ежедневного обслуживания:

NЕО = АДр = 46647

5. Количество сезонных обслуживаний:

Nсо =2Ч Асс = 2Ч180 = 360

Таблица 3

Производственная программа ТО и ТР подвижного состава

Наименование показателей	Обозначение	Значение показателей
1	2	3
1. Общий пробег всех автомобилей за год, тыс. км	Lобщ	Lобщ= 9236
2. Периодичность ремонтов, тыс. км: ТО-1 ТО-2 КР	L*ТО-1 L*ТО-2 L*кр	Lто-1 = Lнто-1К1К3 =4Ч0,9 Ч 0,8 = 2,88 Lто-2 = Lнто-2К1К3 =16 Ч 0,9 Ч0,8 = 11,52 Lкр = 252
3. Потребность в ремонтах, ед.: КР ТО-2 ТО-1 ЕО	Nкр NТО-2 NТО-1 Nео	Nкр = Lобщ / Lкр = 9236/252 =37 Nто-2 = (Lобщ/Lто-2)-Nкр = 9236106 / (16000Ч0,9Ч0,8) - 37 =764 Nто-1 = (Lобщ/Lто-1) - Nкр - Nто-2 = 9236106/ (4000Ч0,9Ч0,8) - (37 + 764) =2405 Nео = АДр = 46647
4. Нормативы трудоемкости, чел.-ч.: ЕО ТО-1 ТО-2 ТР	tнео tнТО-1 tнТО-2 tнтр	0,45 2,2 10,6 3,5
5. Коэффициенты корректировки нормативов трудоемкости: ЕО ТО-1 ТО-2 ТР	К К К К	Кео = К2 Ч К5 =1Ч1,05=1,05 КТО-1 = К2 Ч К5=1Ч1,05=1,05 КТО-2 = К2 Ч К5=1Ч1,05=1,05 КТР = К1 Ч К2 ЧК3 Ч К4 Ч К5= =0,9Ч1Ч0,8Ч1Ч1,05=0,8
6. Скорректированные нормативы трудоемкости, чел.-ч.: ЕО ТО-1 ТО-2 ТР	t*ео t*ТО-1 t*ТО-2 t*тр	tео = tнео К2 К5 = 0,45Ч1,05 = 0,48 tто-1 = tнто-1 К2 К5 =2,2Ч1,05= 2,31 tто-2 = tнто-2 К2 К5 =10,6Ч1,05 = 11,13 tтр = tнтр К1 К2 К3 К4 К5 =3,5Ч0,5 = 2,8
7. Трудоёмкость, чел-ч: - ЕО; - ТО-1; - ТО-2; - ТР	Тео Тто-1 Тто-2 Ттр	Тео = Nео tео = 46647 Ч 0.48= 22390,6 Тто-1 = Nто-1 tто-1 = 2405 Ч2,31 =5555,5 Тто-2 = Nто-2 tто-2 +2Ас Ч tТО-2 ЧКсез = 764Ч11,13+2Ч180Ч11,13Ч0,3 =8611,32 Ттр = tтр ЧLОБЩ = 2,8Ч9236 = 25860,8
Итого трудоемкость	ТТО и ТР	ТТО и ТР = 22390,6+ 5555,5+ 8611,32+ 25860,8= 62418,22

4. РАСЧЕТ ЗАТРАТ ПО СТАТЬЯМ КАЛЬКУЛЯЦИИ

4.1 Статья 1. Расходы на оплату труда водителей

Таблица 4

Расчет численности и фонда оплаты труда водителей

Наименование показателей	Обозначение показателей	Значение показателей
1	2	3
1.Количество автомобиле-часов работы на линии, авт.-ч.	АЧр	466470
2. Количество человеко-часов участия водителя в ТО-2, чел.-ч.	ЧТО-2	ЧТО - 2 = 0.25 Ч ТТО - 2 = = 0.25Ч8611,32 = 2152,83
3. Подготовительно заключительное время водителей, чел.-ч.	ТП-З	ТП-З = 0,3 ч ЧАДР =0,3Ч46647=13994
4. Годовой фонд рабочего времени одного водителя, ч.	ФРВВ	ФРВ = Дк - (Дв + Дп + До + Дб + Дг.о) Ч t1 - (Д'в + Д'п - Д'о) Ч t2=1682
5. Количество водителей - всего, чел. в том числе: 1 класса (15 %) 2 класса (25 %) 3 класса (60 %)	NВ NВ 1 кл. NВ 2 кл. NВ 3 кл.	NВ = 267 40 67 160
6. Объем перевозок по классам грузов,т	QТ	QТ=1246874,3
7. Сдельные расценки за перевозку одной тонны груза по класса, руб.	СТ	Ст = t п - р Ч С час / q Ч = = 0.42 Ч 80/ 6 Ч 0.9 = 6,2
8. Заработная плата за выполненный объем перевозок по классам грузов, руб.	ЗПТ	ЗПТ = СТЧQТ =6,2Ч1246874,3=7730620,7
9. Грузооборот по классам грузов, ткм.	РТКМ	24937486,2
10. Сдельные расценки за 1 ткм, руб.	СТКМ	Cткм = Cчас / q Ч Ч Ч V= 80 / 6 Ч0.9 Ч 0.5Ч25 =1,2
11. Заработная плата за выполненные тонно-километры, руб.	ЗПТКМ	ЗПТКМ = СТКМ Ч РТКМ =1,2Ч24937486,2=29924983,4
12. Сдельный заработок водителей, руб.	ЗПСД	ЗПСД = ЗПТ + ЗПТКМ =7730620,7+29924983,4=37655604,2
13. Часовая тарифная ставка водителя 3 класса, руб.	Счас	Счас= 80
14. Месячная тарифная ставка водителя 3 класса, руб.	Смес.	Смес = Счас Ч166.7 ч.= 80Ч166,7 = 13336
15. Зарплата водителей за участие в ТО-2, руб.	ЗПТО-2	ЗПТО-2 = Счас ЧЧТО-2= 80Ч2152,83 = 172226,4
16. Доплата за классность водителям, руб. водителям 1 класса водителям 2 класса	Д1кл Д2кл	Д1кл = 0.25 ЧСмесЧ12 ЧNВ 1кл = 0,25Ч13336Ч12Ч40=1600320 Д2кл = 0.1 Ч СмесЧ12 ЧNВ 2кл = 0,1Ч13336Ч12Ч67=1072214,4
17. Оплата часов подготовительно-заключительного времени и времени медицинских осмотров, руб.	ЗППЗ, МО	ЗППЗ, МО = Счас Ч23/60 Ч АДр =80Ч23/60Ч46647=1430508
18. Прочие доплаты (руководство бригадой), руб.	Дбр	Дбр= 360072
19. Премия, руб.	П	П = % премии ЗПСД/100 =0,3Ч37655604,2=11296681,3
20. Всего основная заработная плата, руб.	ОЗП	ОЗП = ЗПсд + Н + Д + П=37655604,2+1600320+1072214,4+ 360072+11296681,3 = 63032197,7
21. Дополнительная заработная плата, руб.	ДЗП	ДЗП = 8-10 % от ОЗП= 0,1 Ч 63032197,7=6303219,7
22. Районный коэффициент и северные надбавки	К	К = 1,15
23. Единовременные поощрительные выплаты	ЕПВ	ЕПВ = 2% от ОЗП = 0,02Ч63032197,7= 1260643,9
24. Общий фонд зарплаты, руб.	ОФЗП	ОФЗП = (ОЗП+ДЗП)ЧК + ЕПВ = (63032197,7+6303219,7)Ч1,15+1260643,9 = 80996373,9
25. Среднемесячная зарплата водителя, руб.	ЗПмес	ЗПмесс = ОФЗП / (12 Ч NВ)= 80996373,9/(12Ч267) = 25279,8

4.1.1 Численность водителей

Численность водителей - сдельщиков определяется по формуле:

NВ=(АЧр+tп-з+Что-2)/ФРВВЧз =(466470+13994+2152,83)/1682Ч1,07=267

Плановый годовой фонд рабочего времени одного работника рассчитывается по формуле:

ФРВ =[ Дк - (Дв + Дп + До + Дб + Дг.о)] Ч t1 - (Д'в + Д'п - Д'о) * t2=

[365-(104+9+28+9+3)]Ч8 - (20+5-11)=1682

Дк- число календарных дней в году ;

Дв - выходные дни;

Дп - праздничные дни;

Дб - дни неявок на работу по болезни (Дб = 2,5% от Дк);

Дг.о - дни неявок в связи с выполнением общественных и государственных обязанностей (Д г.о = 0,5 - 1% от Дк);

t1 - плановая продолжительность рабочего дня, ч (t1 = 8ч);

Д'в ,Д'п - соответственно предвыходные и предпраздничные дни;

Д'о - количество выходных и предпраздничных дней, совпадающих с отпуском;

t2 - время, на которое сокращается рабочий день в предпраздничные и предвыходные дни (t2 = 1ч).

3. Доплата за руководство бригадой.

Производится в % от часовой тарифной ставки водителя 3 класса.

Нбр=4000,8руб

Разобьем водителей на 30 в бригаду. Тогда количество бригад составит:

NВ =267/30=9

Доплата производится ежемесячно в твёрдой сумме бригадиру 4000,8 руб. в месяц.

Дбр=9Ч4000,8Ч10мес=360072руб

4.1.2 Расчет численности и фонда оплаты труда ремонтных рабочих

Таблица 5

Расчет численности и фонда заработной платы ремонтных рабочих

Наименование показателей	Обозначение показателей	Значение показателей
1	2	3
1. Общая трудоемкость работ по ТО и ТР, чел.-ч.	ТТО и ТР	TТО и ТР = 62418,22
2. Число часов участия водителей в ТО-2, чел.-ч.	ЧТО-2	ЧТО-2= 0,3ЧТТО-2 = 0,3Ч8611,32 = 2583,4
3. Годовой фонд рабочего времени ремонтного рабочего, ч.	ФРВр.р.	ФРВр.р. = 1682 ч.
4. Плановый рост производительности труда	з	з = 1.05 -1.07
5. Численность ремонтных рабочих	Nр.р.	= (62418,22 - 2583,4) / (1682 Ч 1.07) = 33
6. Средний разряд ремонтных рабочих		Ррр = III
7. Средняя часовая тарифная ставка, руб.	Счас	Счас= 50
8. Заработная плата ремонтных рабочих по тарифу, руб.	ЗПТ	ЗПТ = Счас. ЧТТО и ТР= 50Ч62418,22= 3120911
9. Премия, руб.	П	П = 30% от ЗПТ=0,3Ч3120911 = 936273,3
10. Прочие доплаты, руб.	Д	Д = 12% от ЗПТ=0,12Ч93120911=
11. Всего основная заработная плата, руб.	ОЗП	ОЗП = ЗПТ + П + Д = 3120911+936273,3+374509,3= 4431693,6
12. Дополнительная заработная плата, руб.	ДЗП	ДЗП =10-12% от ОЗП=0,1Ч4431693,6 = 443169,36
13. Районный коэффициент и северные надбавки	К	К = 1,15
14. Единовременные поощрительные выплаты	ЕПВ	ЕПВ = 2% от ОЗП =0,2Ч4431693,6= 88633,9
15. Общий фонд заработной платы	ОФЗП	ОФЗП = (ОЗП +ДЗП)ЧК+ЕПВ = (4431693,6 + 443169,36)Ч1,15 +88633,9= 5694726,3
16. Среднемесячная заработная плата ремонтного рабочего, руб.	ЗПмес	ЗПмесс = ОФЗП/12ЧNр.р.= 5694726,3/12Ч33= 14380,7

4.1.3 Расчет численности и фонда оплаты труда подсобно-вспомогательных рабочих

Численность подсобно-вспомогательных рабочих

Nпв = 0,3 Ч Nрр

Nпв = 0,3 Ч 33 = 10

Заработная плата подсобно-вспомогательных рабочих по тарифу

ЗПт = Счас Ч (ТТО,ТР - ЧТО-2)

ТТО,ТР = 0,3ЧТТО,ТР

ЧТО-2 = 0,3 ЧЧТО-2

где Счас - часовая тарифная ставка подсобно-вспомогательного рабочего (Счас = 40 руб.)

ТТО,ТР = 0,3Ч62418,22 = 18725,5 челч

ЧТО-2 = 0,3 Ч2583,4 = 775,02 челч

ЗПт = 40 Ч(18725,5 - 775,02) = 718019,2 руб.

Премия

Пр = 0,3 Ч ЗПт

Пр = 0,3 Ч 718019,2 = 215405,8 руб.

Прочие доплаты

Д = 0,12 Ч ЗПт

Д = 0,12 Ч 718019,2 = 86162,3 руб.

Основная зарплата

ОЗП = ЗПт + Пр + Д

ОЗП = 718019,2 + 215405,8 + 86162,3 = 1019587,3 руб.

Дополнительная заработная плата

ДЗП = % Ч ОЗП

ДЗП = 0,1 Ч1019587,3 = 101958,7 руб.

Единовременные поощрительные выплаты ЕПВ

ЕПВ = 2% от ОЗП = 0,02Ч1019587,3 = 20391,8руб

Общий фонд заработной платы

ОФЗП = (ОЗП + ДЗП) Ч К+ЕПВ

ОФЗП = (1019587,3 + 86162,3) Ч1,15+20391,8= 1292003,9 руб.

Среднемесячная зарплата подсобно-вспомогательного рабочего

ЗПмес = 1292003,9 /(12 Ч10) = 10766,7 руб.

4.1.4 Среднемесячная зарплата руководящих работников, специалистов и служащих

NРСС = (Nв + Nр. р + Nв. р)/14= (267+33+10)/14= 22

ЗПрссмес = 30%отЗПв = 25789,9Ч1,3=32863,9 руб.

Общий фонд заработной платы

ОФЗП = ЗПрссмес Ч 12 ЧNрсс

ОФЗП = 32863,9Ч 12 Ч22= 8676061,7 руб.

Статья 4.2 Страховые взносы от зарплаты водителей.

Расходы на оплату труда водителей с начислениями по социальному страхованию.

Зсоц.с.в = 1,356 Ч ОФЗПв

где ОФЗПв - общий фонд заработной платы водителей;

Зсоц.с = 1,356 Ч80996373,9= 109831083 руб

Таблица 6

Сводный план по зарплате

№ п/п	Категории персонала основной деятельности	Количество, чел.	Годовой фонд оплаты труда, руб.	Среднемесячная зарплата, руб.
1	Водители	267	80996373,9	25279,8
2	Ремонтные рабочие	33	5694726,3	14380,7
3	Подсобно-вспомогательные рабочие	10	1292003,9	10766,7
4	РСС	22	8676061,7	32863,9
ИТОГО	332	96659165,8

Статья 4.3. Топливо для подвижного состава.

В эту статью включают затраты на все виды автомобильного топлива, используемого на АТП для перевозочной работы - бензина, дизельного топлива, сжиженного и сжатого газа.

Потребность в автомобильном топливе определяется в соответствии с производственной программой и норм расхода топлива с учетом их снижения и повышения при работе в различных условиях эксплуатации автомобиля. Сумма затрат по каждому виду топлива Сат определяют умножением цены единицы автомобильного топлива на общую потребность данного вида топлива (Тобщ). Расчеты оформляются по форме табл. 7.

Таблица 7

Определение потребности и стоимости автомобильного топлива для подвижного состава

Наименование показателей	Обозначение показателей	Значение показателей
1	2	3
1. Общий пробег всех автомобилей, тыс. км.	Lобщ	Lобщ = 9236
2. Грузооборот, тыс. км.	Ргод	P = 24937486,2
3. Количество ездок с грузом (для самосвалов), ед.	ner	ner = 230903
4. Норма расхода топлива: на 100 км пробега на 100 ткм на ездку с грузом (для самосвалов)	Н100км Н100ткм Не	H100 км = 26,5 л H100 ткм = 2 л Не= 88л
5. Расход топлива на пробег, л	ТL	ТL = Н100км Ч Lобщ/100 = 26,5Ч9236000/100= 2447568
6. Расход топлива на транспортную работу, л	Тр	Тр = Н100ткм Ч Рткм/100 = 2Ч24937486,2/100 = 498749,8
7.Расход топлива на пробег и транспортную работу , л.	Tэ	Tэ = TL + Tр = = 2447568 + 498749,8= 2946317,9
8. Дополнительный расход топлива на работу в зимних условиях, л	ТЗ	ТЗ= ПЗ ЧМЗ ЧТэ/12Ч100= 0,12Ч5,5Ч2946317,9/12Ч100=1620 где ПЗ = 12%; Мз=5,5
9. Итого (п.7 + п.8), л		2946317,9+ 1620= 2947938
10. Расход топлива на внутригаражные нужды, л	ТГ	ТГ = 1% от (Тэ + ТЗ)= 0,01Ч2947938= 29479,4
11. Общий расход топлива, л	Тобщ	Тобщ = Тэ + ТЗ + Тг= 2947938+ 29479,4= 2977417,3
12. Стоимость одного литра,руб	С1л	С1л= 26
13. Общая стоимость топлива, руб.	Са.т	Са.т. = С1л Ч Тобщ =26Ч2977417,3=77412849,8

Статья 4.4. Смазочные и прочие эксплуатационные материалы для подвижного состава.

В данной статье калькуляции определяют затраты на различные масла, консистентные смазки, обтирочные и такелажные материалы (брезент, канаты, веревки, тросы). Расчет затрат проводится по каждому их виду, исходя из установленных норм расхода и цен за единицу. Результаты расчетов оформляют по форме табл. 8.

Таблица 8

Определение потребности и стоимости смазочных и прочих эксплуатационных материалов для подвижного состава

Наименование показателей	Обозначение показателей	Значение показателей
1	2	3
Масло для двигателей
Норма расхода, л. На 100 л. топлива Расход масла: В литрах В тоннах Цена за 1 тонну, руб. Сумма затрат, руб.	НМ РМ С1Т СМ	НМ= 2,2 РМ = НМ Ч Тобщ/100 =2,2Ч2977417,3/100=65503,2 Рм = 65503,2/1000Ч0,93=60,9 С1Т = 32000 СМ = С1Т Ч РМ = 32000Ч60,9= 1985925,88
Масло трансмиссионное
Норма расхода, л на 100 л топлива Расход трансмиссионного масла: В литрах В тоннах Цена за 1 тонну, руб. Сумма затрат, руб.	НТ.М. РТ.М С1Т СТ.М.	НТ.М. = 0,3 РТ.М. = НТ.М. ЧТобщ/100 =0,3Ч2977417,3/100=8932,3 Рт.м =8932,3/1000Ч0,87= 7,8 С1Т = 36800 СТ.М. = С1Т ЧРТ.М.= 36800Ч7,8 = 285975
Консистентные смазки
Норма расхода, кг на 100 л топлива Расход смазки: Цена за 1 тонну, руб. Сумма затрат, руб.	НК.С. РК.С С1Т СК.С.	НК.С.= 0,2 РТ.М. = НТ.МЧТобщ/100 =0,0002Ч2977417,3/100=5,95 С1Т = 38750 СК.С. = С1Т Ч РК.С.= 38750Ч5,95= 230749,9
Керосин
Расхода керосина: В литрах В тоннах Цена за 1 тонну, руб. Сумма затрат, руб.	РК С1Т СК	РК = 0.5% от Тобщ = 0.005 Ч 2977417,3= 14887,1 Рк=14887,1 / 1000 Ч0.87 = 12,95 С1Т = 29400 СК = С1Т ЧРК = 29400Ч12,95 = 380782
Обтирочные материалы
Норма расхода, кг на 1 списочный автомобиль в год Расход обтирочных материалов, кг Цена за 1 кг, руб. Сумма затрат, руб.	Но.м. Ро.м. С1Т Со.м.	Но.м. = 24-30 кг/авт. Ро.м. = Но.м. Ч Асс=30 Ч 180 = 5400 С1Т= 43 Со.м. = С1ТЧРо.м.= 43Ч5400 = 232200
Прочие материалы
Сумма затрат из расчета 1 т.р. на 1 ходовой автомобиль в год, руб.	Спроч.	Спроч. = 1000 Ч Ах= 1000Ч 126 = 126000
Итого затрат на смазочные и прочие эксплуатационные материалы, руб.	Сэ.м.	Сэ.м. = СМ + СТ.М. + Ск.с. + СК + Со.м. + Спроч. =1985925,88+285975+230749,9+380782+ 232200+126000=3241632,78

Ах= бВЧ Асс =0,70Ч180 = 126

Примечание.

Для перехода от объемных величин к весовым (от литров к тоннам) среднее значение удельных весов могут быть приняты:

бензин - с = 0.77

дизельное топливо:

зимнее - с = 0.87

летнее - с = 0.91

смазочные материалы - с = 0.9 ч0.95

керосин - с = 0.87

Статья 4.5. Ремонтный фонд

Ср.ф. = См + Сз.ч. + Срр + Скр

Ср.ф. = 1016545,6 + 1422360,4 + 9362218,5+ 25768735,8 = 37569860,3 руб.

См = Нм ЧLобщ / 1000

где Нм - норма расхода материалов (Нм = 109 руб./1000км)

См = 109 Ч 9236106 / 1000 = 1016545,6 руб.

Сзч = Нзч ЧLобщ / 1000

Нзч = Нзчн Ч 0,5 Ч У1 + У2 Ч Нзчн; (Нзчн=220руб/1000км)

Нзч = 220 Ч0.5 Ч 0.6 + 220 Ч 0.4 = 154 руб.

Сзч = 154 Ч 9236106 / 1000 = 1422360,4 руб.

где Нм, Нзч - норма расхода соответственно материалов и запасных частей, руб./1000км:

Скр = Нкр Ч Сб Ч Lобщ / (100Ч1000), руб.

Скр = 0,2Ч1395000Ч9236106/ 100000 = 25768735,8

где Нкр - норма отчислений на КР подвижного состава от балансовой стоимости, % / 1000 км.

Сб - балансовая стоимость автомобиля, руб

Срр=(ОЗПрр+ОЗПвр)Ч1,34=(5694726,3+1292003,9)Ч1,34=9362218,5

Статья 4. 6. Затраты на автомобильные шины (Са.ш.)

Сумму затрат по данной статье определяют умножением стоимости одного комплекта автомобильных шин на количество комплектов автомобильных шин, подлежащих замене, т.е.

, Са.ш. = 803 Ч38000 = 30514000руб

Где С1К - стоимость одного комплекта автомобильных шин (покрышка, камера, ободная лента) по рыночным ценам, тыс. руб.;

Nа.ш. - количество комплектов автомобильных шин, подлежащих замене, ед.

, Nаш = 9236106Ч6 / 69000 =803

где Lобщ.- общий пробег автомобилей с шинами данного размера, км;

nш - количество шин на автомобиле без учета запасного колеса, шт.

Lн - эксплуатационная норма пробега до списания для данной марки шин, км.

Статья 4.7. Амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава (Са)

Напв = 0,2 %

Сапв = 0,2 Ч1395000 Ч 9236106 / 100000 = 25768735,8 руб.

где На - норма амортизационных отчислений на полное восстановление подвижного состава, %

Сб - балансовая стоимость автомобиля, руб.

Статья 4. 8. Общехозяйственные расходы

Сумму затрат по данной статье определяют укрупнено, исходя из нормы затрат на 1 списочный автомобиль в год или в % от фонда оплаты труда.

Зхоз = 0,5 Ч ОФЗП

Зхоз = 0,5 Ч96659165,8= 48329582,9 руб.

где ОФЗП - сумма общих фондов заработной платы: водителей, ремонтных рабочих, подсобно-вспомогательных, РСС, руб.

Общая стоимость всех затрат:

Собщ = ЗПв + Сат + Сэм + Срф + За.ш. + Сапв + Зхоз

Собщ = 80996373,9+ 77412849,8+ 3241632,78+ 37569860,3 + 30514000+25768735,8 + 48329582,9 = 270020135,48

5. КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ПЕРЕВОЗОК

Калькуляцией называется определение себестоимости единицы транспортной продукции. Основными калькуляционными единицами на автомобильном транспорте являются:

10 ткм - при перевозках грузов сдельными автомобилями;

10 авт.-ч. - при перевозках грузов почасовыми автомобилями;

10 пасс.-км - при перевозках пассажиров автобусами;

10 пл.км - для таксомоторов.

Расчет себестоимости единицы i-го вида транспортной работы Si ведутся по формуле и оформляются в табл. 9

,

где Собщ - общие затраты предприятия на производство i-го вида транспрортной работы, тыс.руб.

Рi - выполненная транспортная работа i-го вида, ткм, пасс.-км, авт.-ч, платные км.

Таблица 9

Калькуляция себестоимости перевозок

Наименование статей калькуляции	Себестоимость перевозок
	Всего затрат, тыс.руб.	Затраты на ед. Продукции, руб.
1	2	3
1. Расходы на оплату труда водителей	80996373,9	32,4
2.Страховые взносы на зарплату водителей ( 34 % от ст.1)	109831083	44,04
3. Топливо для подвижного состава	77412849,8	31,04
4. Смазочные и эксплуатационные материалы для подвижного состава	3241632,78	1,29
5. Ремонтный фонд	37569860,3	15,06
6. Затраты на автомобильные шины	30514000	12,23
7. Амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава	25768735,8	10,33
8. Общехозяйственные расходы	48329582,9	19,38
9.Итого себестоимость перевозок	379851218,48	165,77
10 Прибыль валовая	113955365,6
11. Доходы валовые	493806584

Расчет валовых доходов АТП-Дв

Валовые доходы АТП - это доходы от всех видов деятельности от перевозок грузов и пассажиров Дпер; от выполнения погрузочно-разгрузочных работ, доходы по транспортно - экспедиционным операциям и прочим услугам.

Дпер = 1,3 ЧСобщ

Дпер = 1,3 Ч379851218,48= 493806584 руб

5.2 Расчет валовой прибыли АТП (Пв) руб.

Пв = Дпер - Собщ

Пв = 493806584- 379851218,48= 113955365,6 руб

Где Собщ - расходы АТП, руб.

6. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНСТИ ПРОЕКТА

Оценка эффективности проекта осуществляется методами, базирующимися на дисконтированных денежных потоках. К числу основных методов оценки относятся чистый дисконтированный доход проекта (ЧДД), внутренняя норма доходности (ВНД), индекс доходности (ИД), срок окупаемости (Т). Сущность основных методов оценки рассматривается ниже.

Практическая часть

Определим его коммерческую эффективность. Нормативный срок службы оборудования - 3 года. Ставка дисконта 12%.

На его основе составлена таблица:

Статья	Года
	0	1	2	3
Инвестиции I (тыс)	500000
Доход по годам CF (тыс)		493	579,6	666,2
ЧДД NPV (тыс)		-1,05	-0,25	0,96

1. Рассчитаем чистый дисконтированный доход (NPV) по каждому году: (тыс.руб)

NPV1 = 493000/ (1+0,12) - 500000 = - 59900;

NPV2 = (579600/ (1+0,12) 2 + 493000 / (1+0,12)) - 500000 = 403000;

NPV3 =(666,2/(1+0,12) 3+579600/(1+0,12) 2+493000/(1+0,12))-500000 =877000;

Чистый дисконтированный доход составляет 877000тыс. руб., и является положительной, следовательно, вложение инвестиции целесообразно.

2. Определим индекс доходности:

ИД= (666,2/(1+0,12) 3 + 579600/(1+0,12) 2 + 493000/(1+0,12)) /500000 = 2,754

ИД > 1, поэтому проект следует осуществить.

3. Рассчитаем рентабельность инвестиций:

ROI = 877000 / 500000 Ч100 = 175,4%.

4.Определяем внутреннюю норму рентабельности (IRR)

Она, как известно, определяется методом итерации (перебора), с тем чтобы величина PV приблизительно равнялась величине CI. Для этого возьмем разные ставки дисконта (больше, чем Е=0,12) и для каждой из них рассчитаем PV. В результате получим:

при Е=20%:

PV=493/(1+0,2)+579,6/(1+0,2)2+666,2/(1+0,2)3=1198800тыс. руб.;

при Е=80%:

PV=493/(1+0,8)+579,6/(1+0,8)2+666,2/(1+0,8)3=565000тыс. руб.;

При ставке дисконта Е=80% PV почти равна CI, а разница составляет: (565-500)=65 тыс. руб. Следовательно, IRR находится на уровне 80-85%.

IRR значительно превышает принятую в расчетах ставку дисконтирования (80%>12%), следовательно, проект является привлекательным для инвестора.

Метод срока окупаемости.

Срок окупаемости - это время, при котором сумма приведенных эффектов равна сумме приведенных капитальных вложений. Определяется срок окупаемости, как с учетом, так и без учета фактора времени, для чего анализируются соответствующие денежные потоки, то есть простые и дисконтированные. Если доход (прибыль) одинаков по годам реализации инвестиционного проекта, то срок окупаемости определяется по формуле

Т = = ,

где К - капитальные вложения на реализацию проекта, руб.,

П - прибыль, руб.

Срок окупаемости инвестиционного проекта должен быть меньше нормативного срока окупаемости (Т< 3 года в условиях инфляции), либо меньше срока, приемлемого для инвестора. Из возможных альтернативных проектов лучшим будет тот проект, у которого срок окупаемости наименьший.

Основной формой капитальных вложений являются основные средства предприятия. Общая стоимость основных средств складывается из стоимости подвижного состава и капитальных вложений в производственно-техническую базу (стоимость строительства АТП). Стоимость подвижного состава определяют умножением балансовой стоимости единицы подвижного состава на среднесписочное количество автомобилей. Принято считать, что структура основных средств предприятия является рациональной, если в подвижной состав АТП вложено 50-60% от всех капитальных вложений, а 40-5о% - в производственно-техническую базу предприятия. Результаты расчетов оформляются по форме табл. 10.

Таблица 10

Стоимость и амортизация основных средств АТП, тыс. руб.

Наименование элементов основных средств	Стоимость	Годовая сумма амортизационных отчислений
	на 1 списочный автомобиль	Всего
1. Подвижной состав (60%)	1395000	251100000
2. Общая стоимость строительства АТП (40%)		167400000
в том числе:	здания и сооружения (50%)		83700000	2511000
	инвентарь и приспособления (3%)		502200	75330
	оборудование (15%)		25110000	3138750
	прочие затраты (32%)		53568000	10713600
Итого (п1+п2)		418500000	16438680

1395000 Ч 180= 251100000 руб.

ПС 60%, тогда 1% = 251100000 / 60 = 4185000 руб.

ПТБ 40%, 4185000 Ч 40 = 167400000 руб.

83700000Ч3/100=2511000

502200Ч15/100=75330

25110000Ч12,5/100=3138750

53568000Ч20/100=10713600

Для оценки эффективности проекта исходные данные представить по форме табл. 11.

Таблица 11

Исходные данные для оценки инвестиционного проекта

Наименование показателей	Годы
	1	2	3
1.Доходы валовые, тыс. руб. 2. Себестоимость перевозок - всего, тыс. руб. из них амортизация основных средств 3. Прибыль валовая, тыс. руб. 4. Прибыль чистая, тыс. руб. 5. Чистые денежные поступления (п. 4 + амортизация), тыс. руб.	493806584 379851218 16438680 113955365 86606077 103044757

Пчист=Пв - Н пр=113955365-27349287,6=86606077,4

Н пр=24% отПв =0,24Ч113955365=27349287,6

Чд.п=86606077,4+16438680=103044757,4

7.ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ АТП

7.1 Расчет стоимости нормируемых оборотных средств и показателей, характеризующих эффективность их использования

Таблица 12

Среднегодовая стоимость нормируемых оборотных средств

Наименование видов оборотных средств	Годовые затраты по парку, тыс.руб.	Норма запаса в днях	Норматив оборотных средств, тыс.руб.
1. Топливо для автомобилей	77412849,8	7-10	3071938
2. Смазочные и эксплуатационные материалы	3241632,78	5-7	90045,3
3. Автомобильные шины	30514000	5-7	847611,1
4. Запасные части	1422360,4	5-7	39510
5. Ремонтные материалы	37569860,3	5-7	1043607,2
6. Фонд оборотных агрегатов	1727509,6	3-5%	12030
7.Инвентарь и инструменты	2700000	5-7	74999,9
8. Спецодежда	310000	125	153750
Итого			5333491,5

численность оплата труд показатель

1.Годовые затраты на фонд оборотных агрегатов рассчитываются как сумма затрат на каждый агрегат за год по следующей формуле, руб.

Сф.о.а. = Сдвс Ч Nдвс + Скп ЧNкп + Спм Ч Nпм + Срм Ч Nрм + Сзм Ч Nзм

Сф.о.а. = 215000 Ч5, 4 + 27000 Ч5, 4 + 38000 Ч 3,8 + 22050 Ч 3 + 50038 Ч4,2 = 1727509,6,

где Сдвс, Скп, Спм, Срм, Сзм - соответственно затраты на покупку и хранение одного двигателя, одной коробки передач, одного переднего моста, одного рулевого механизма и одного заднего моста в год, руб.

Nдвс, Nкп , Nпм, Nрм, Nзм - число соответствующих единиц запаса, ед.

2.Годовые затраты по инвентарю и инструментам определяются из расчета 15 тыс. руб. в год на один списочный автомобиль.

15000Ч180=2700000руб

3.Затраты по спецодежде определяются из расчета 1000 руб. на одного ремонтного и подсобно-вспомогательного рабочего и водителя.

Сс.о. =310Ч1000=310000руб

4.Норматив оборотных средств по оборотным агрегатам определяет ся из расчета 3-5 % от их среднегодовой стоимости.

365-104-9=252

1) 77412849,8/ 252= 307193,8 руб. Н.О.Сi = 307193,8 Ч 10 = 3071938 руб.

2) 3241632,78/ 252= 12863,6 руб. Н.О.Сi =12863,6Ч7=90045,3руб.

3) 30514000 / 252 = 121087,3 руб. Н.О.Сi = 121087,3Ч7 = 847611,1 руб.

4) 1422360,4/ 252 = 5644,2 руб. Н.О.Сi = 5644,2Ч7 = 39510 руб.

5) 37569860,3/ 252 = 149086,7 руб. Н.О.Сi = 149086,7Ч7 = 1043607,2 руб.

6) Н.О.Сi = 1727509,6 Ч 0,05 = 12030 руб.

7) 2700000 / 252 = 10714,2 руб. Н.О.Сi = 10714,2Ч7= 74999,9 руб.

8) 310000 /252 = 1230 руб. Н.О.Сi = 1230 Ч125 = 153750руб.

Эффективность использования оборотных средств характеризуется числом оборотов Поб и длительностью одного оборота оборотных средств в днях Д. Расчет показателей производится по формулам:

; (дн),

где ДВ - валовые доходы АТП, руб.;

Фоб - среднегодовая стоимость нормируемых оборотных средств, руб.

7.2 Расчет общей рентабельности - Rобщ % общей рентабельности производства

,

где О.С. - среднегодовая стоимость основных средств предприятия, тыс. руб.

Н.О.С. - среднегодовая стоимость нормируемых оборотных средств, тыс.руб.

Рентабельность i - го вида перевозок - Rпер., %

Rпер. = (Пбi / Cобщ.i) Ч100

Rпер. = (113955365,6 / 379851218,48) Ч 100 = 30 %

где Пвi - валовая прибыль по i виду перевозок, руб.

Собщ.i - себестоимость i - го вида перевозок, руб.

7.3 Фондоотдача основных средств - Фо руб/руб

,

7.4 Технико-экономические показатели АТП

Таблица 13

Сводная таблица ТЭП работы АТП

Наименование показателей	Единицы измерения	Всего по АТП
1	2	3
1. Мощность АТП: количество автомобилей средняя грузоподъемность одного автомобиля количество прицепов средняя грузоподъемность одного прицепа общая грузоподъемность всего парка	ед. т. ед. т т	180 6 1080
2. План эксплуатации и показатели использования подвижного состава объем перевозок среднее расстояние перевозок грузооборот коэффициент выпуска автомобилей на линию коэффициент использования грузоподъемности среднее время пребывания автомобиля в наряде за сутки	т км ткм ч	1246874,31 20 24937486,2 0,7 0,9 10
средняя техническая скорость время простоя автомобиля под погрузкой-разгрузкой на одну ездку среднесуточный пробег	км/ч ч км	25 0,42 198
3. Производительность автомобиля годовая производительность одного списочного автомобиля то же на одну среднесписочную тонну грузоподъемности	т ткм т ткм	6927,07 138541,59 1154,51 23090,26
4. Общая численность персонала всего работающих в том числе: водителей ремонтных рабочих РСС	чел.	332 267 33 22
5. Производительность труда одного рабочего одного водителя	тыс.руб./чел.
6. Доходы АТП общая сумма доходов доходная ставка 10 ткм	тыс.руб. руб.	493806584
7. Расходы АТП общая сумма расходов себестоимость 10 ткм	тыс.руб. руб	48329582,9
8. Общая стоимость основных средств	тыс.руб.	379851218,48
9. Оборотные средства АТП общая стоимость оборотных средств число оборотов оборотных средств продолжительность одного оборота	тыс.руб. ед. дни	418500000 92 4
10. Рентабельность АТП прибыль валовая рентабельность общая рентабельность перевозок	тыс.руб. % %	113955365,6 26 30
11. Фондоотдача	р/р	1,17
12. Окупаемость капитальных вложений	лет	3,67

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Положение о техническом обслуживании и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта. - М.: Транспорт, 1988. -78 с.

2. Единые нормы времени на перевозку грузов автомобильным транспортом и сдельные расценки для оплаты труда водителей. - М.: экономика, 1988. - 41 с.

3. Нормативы численности руководителей, специалистов и служащих автотранспортных объединений и предприятий. - М.: Экономика, 1988. - 33

4. Краткий автомобильный справочникНИИАТ.- М.:НИИАТ,1994.- 779 с.

5. Справочник инженера-экономиста автомобильного транспорта. / Под ред. С.Л. Голованенко. - К.: Техника, 1991. - 351 с.

6. Бычков В.П. Экономика автотранспортного предприятия: учебник.- М: ИНФРА, 2006.-984 с.

7. Бычков В.П. Предпринимательская деятельность на автомобильном транспорте: Учебно - практическое пособие.- СПб: Питер, 2004.-448 с.

8. Экономика автосервиса. Создание автосервисного участка на базе действующего предприятия:: учебное пособие / Б.Ю.Сербиновский и др - М ; Ростов н/Д: МарТ, 2006.- 425 с.

9. Экономика автомобильного транспорта: учебное пособие / А.Г.Будрин и др.; под ред. Г.А.Кононовой. - М., Академия, 2006.- 320 с.

10. Экономика предприятия автомобильного транспорта: учебное пособие для студентов вузов, - М. Ростов н/Д ИЦ МарТ, 2006.- 425 с.

11. Автосервис станции технического обслуживания автомобиля: Учебник под ред. В.С. Шуплякова, Ю.П.Свириденко.- М.:Альфа- М, ИНФРА -М, 2008. 476 с.

12. Григорьян Т.А. Планирование на автотранспортном предприятии: учебное пособие.- Тюмень, ТюмГНГУ, 2008- 127 с.

13. Степанков А.Г. Организация, нормирование и оплата труда на предприятиях транспорта. Практическое пособие.- М.: Изд-во «Экзамен»,2008.-351 с.

14. Тонышева Л.Л. Организация, нормирование и оплата труда на предприятиях автомобильного транспорта: учебное пособие.- Тюмень, ТюмГНГУ, 2009.-эл. опт. Диск

15. Экономика автотранспортного предприятия: Учебное пособие./ Под ред Л.Л.Тонышевой.- Тюмень: Изд-во «Нефтегазовый университет», 2005.-180

Размещено на Allbest.ru