Òåõíèêî-ýêîíîìè÷åñêîå îáîñíîâíèå ñîçäàíèÿ è ðàçâèòèÿ ïàðèêìàõåðñêîé

Ïàðèêìàõåðñêàÿ "Øàðì" ïðåäñòàâëÿåò ñâîèì êëèåíòàì îäíó óñëóãó - ñòðèæêà æåíùèí. Ñîòðóäíèêè ïðåäïðèÿòèÿ (äâà ìàñòåðà äîñòàòî÷íî âûñîêîé êâàëèôèêàöèè) îñóùåñòâëÿþò ïðàêòè÷åñêè âñå âèäû æåíñêèõ ñòðèæåê, êîòîðûå çàêàçûâàþò âûïîëíèòü êëèåíòêè.

Ðóáðèêà Ýêîíîìèêà è ýêîíîìè÷åñêàÿ òåîðèÿ
Âèä êóðñîâàÿ ðàáîòà
ßçûê ðóññêèé
Äàòà äîáàâëåíèÿ 04.10.2005
Ðàçìåð ôàéëà 156,9 K

Îòïðàâèòü ñâîþ õîðîøóþ ðàáîòó â áàçó çíàíèé ïðîñòî. Èñïîëüçóéòå ôîðìó, ðàñïîëîæåííóþ íèæå

Ñòóäåíòû, àñïèðàíòû, ìîëîäûå ó÷åíûå, èñïîëüçóþùèå áàçó çíàíèé â ñâîåé ó÷åáå è ðàáîòå, áóäóò âàì î÷åíü áëàãîäàðíû.

3

***********************

Ê Ó Ð Ñ Î Â À ß Ð À Á Î Ò À

íà òåìó

«ÒÅÕÍÈÊÎ-ÝÊÎÍÎÌÈ×ÅÑÊÎÅ ÎÁÎÑÍÎÂÍÈÅ Ñîçäàíèß è ðàçâèòèß

ïàðèêìàõåðñêîÉ»

×åëÿáèíñê - 2004

Ñîäåðæàíèå

1. Îáçîðíûé ðàçäåë (ðåçþìå)

3

2. Îïèñàíèå ïðåäïðèÿòèÿ

4

3. Îïèñàíèå ïðîäóêöèè

6

4. Àíàëèç ðûíêà

7

5. Ïðîèçâîäñòâåííûé ïëàí

12

6. Ïëàí ñáûòà

15

7. Ôèíàíñîâûé ïëàí

17

8. Àíàëèç ÷óâñòâèòåëüíîñòè ïðîåêòà

19

Ïðèëîæåíèÿ

20

1. Îáçîðíûé ðàçäåë (ðåçþìå)

Âíèìàíèþ èíâåñòîðà ïðåäëàãàåòñÿ ïðîåêò ðàçâèòèÿ ïàðèêìàõåðñêîé «Øàðì». Ïðîåêò ïðåäïîëàãàåò ïðèâëå÷åíèå êðåäèòíûõ ðåñóðñîâ ïîä 15 ïðîöåíòîâ ãîäîâûõ ñðîêîì íà îäèí ãîä. Ê íàñòîÿùåìó ìîìåíòó âðåìåíè ôèðìîé ÎÎÎ «Øàðì» ïðîâåäåíà ñëåäóþùàÿ ðàáîòà:

ïðèîáðåòåíû äâå êâàðòèðû, äâóõ è òðåõêîìíàòíûå;

êâàðòèðû ïåðåâåäåíû èç æèëîãî â íåæèëîå;

â íèõ ïðîâåäåíà ïåðåïëàíèðîâêà, ñäåëàí ðåìîíò;

â ÷àñòè êîìíàò óñòàíîâëåíà ìåáåëü è îáîðóäîâàíèå äëÿ ðàáîòû ïàðèêìàõåðñêîé.

×àñòü ïîìåùåíèé ïóñòóåò, èç-çà îòñóòñòâèÿ ñâîáîäíûõ äåíåæíûõ ñðåäñòâ, ïîçâîëÿþùèõ â íåîáõîäèìîì êîëè÷åñòâå óñòàíîâèòü â ïàðèêìàõåðñêîé îáîðóäîâàíèå è ìåáåëü. Òåì íåì ìåíåå, ÎÎÎ «Øàðì» íå èìååò áþäæåòíîé è äðóãèõ çàäîëæåííîñòåé, ñâîåâðåìåííî ðàñïëà÷èâàåòñÿ ñ ïåðñîíàëîì. Ïàðèêìàõåðñêàÿ «Øàðì» íà õîðîøåì ñ÷åòó ó êëèåíòîâ. Ñèòóàöèÿ ïî ñïðîñó áëàãîïðèÿòíàÿ, â ïàðèêìàõåðñêîé ÷àñòî áûâàþò î÷åðåäè, ìíîãèå êëèåíòû óõîäÿò íå èìåÿ âðåìåíè äîæäàòüñÿ, êîãäà èõ îáñëóæàò.

Äëÿ äàëüíåéøåãî ðàçâèòèÿ ïàðèêìàõåðñêîé è óäîâëåòâîðåíèÿ èçáûòî÷íîãî ñïðîñà ïðåäïîëàãàåòñÿ çàêóïèòü ìåáåëü, óñòàíîâèòü íåñêîëüêî åäèíèö îáîðóäîâàíèÿ, ïðîâåñòè íåáîëüøîé êîñìåòè÷åñêèé ðåìîíò è äèçàéí ïîìåùåíèé. Íà ýòè ìåðîïðèÿòèÿ òðåáóåòñÿ 120 òûñÿ÷ ðóáëåé, ñðîêîì íà îäèí ãîä, ïîä íåáîëüøèå ïðîöåíòû (15-20% ãîäîâûõ). Îáúåêòîì çàëîãà ìîæåò áûòü ïîìåùåíèå ïàðèêìàõåðñêîé. Ðûíî÷íàÿ ñòîèìîñòü ýòîãî ïîìåùåíèÿ ñâûøå 700-800 òûñÿ÷ ðóáëåé (ïîìåùåíèå ëåãêî ìîæåò áûòü ðåàëèçîâàíî ôèðìàì, îòêðûâàþùèì íà ïåðâûõ ýòàæàõ ìàãàçèíû).

Îñíîâíûå èíòåãðàëüíûå ïîêàçàòåëè ïî îïòèìàëüíîìó âàðèàíòó ðåàëèçàöèè ïðîåêòà ïðåäñòàâëåíû â òàáë. 1.1

Òàáëèöà 1.1 Îñíîâíûå èíòåãðàëüíûå ïîêàçàòåëè ïðîåêòà

Ïîêàçàòåëü

Åä.

èçì.

Çíà÷åíèå ïîêàçàòåëÿ

Ñòàâêà äèñêîíòèðîâàíèÿ

%

0,0

Ïåðèîä îêóïàåìîñòè

ìåñ.

9

×èñòûé ïðèâåäåííûé äîõîä

ðóá.

76 784

Èíäåêñ ïðèáûëüíîñòè

1,66

Âíóòðåííÿÿ íîðìà ðåíòàáåëüíîñòè

%

170

Äåòàëüíî ïðîâåäåííîå, ïðåäñòàâëåííîå íèæå îáîñíîâàíèå ïðèâëå÷åíèÿ èíâåñòèöèé ïîçâîëÿåò ñ óâåðåííîñòüþ ãîâîðèò, ÷òî êðåäèò è ïðîöåíòû ïî íåìó áóäóò âîçâðàùåíû êðåäèòîðó ñâîåâðåìåííî è â ïîëíîì îáúåìå

2. Îïèñàíèå ïðåäïðèÿòèÿ

Ïàðèêìàõåðñêàÿ «Øàðì», êàê þðèäè÷åñêîå ëèöî, áûëî ñîçäàíà äâóìÿ ïîäðóãàìè Èâàíîâîé Èðèíîé Ëåîíèäîâíîé è Ïåòðîâîé Íàäåæäîé Ñåðãååâíîé â ìàðòå 2001 ãîäà. Íàäåæäà Ñåðãååâíà âëàäååò òðåõêîìíàòíîé êâàðòèðîé ðàñïîëîæåííîé ïî àäðåñó óë. Óíèâåðñèòåòñêàÿ íàáåðåæíàÿ 28- 117. Êâàðòèðà ðàñïîëîæåíà íà ïåðâîì ýòàæå â áîëüøîì æèëîì ìàññèâå, òàê íàçûâàåìîì ñïàëüíîì ðàéîíå ãîðîäà ×åëÿáèíñêà.  ýòîì æèëîì êîìïëåêñå, ñîñòîÿùåì â îñíîâíîì èç êðóïíûõ äîìîâ âûñîòíîé çàñòðîéêè, ïðîæèâàåò îêîëî 28 òûñÿ÷ ÷åëîâåê. Åäèíñòâåííàÿ ïàðèêìàõåðñêàÿ ðàñïîëîæåíà ïî àäðåñó óë. Âîðîøèëîâà, 96. Îíà ïî íàáëþäåíèÿì ïîäðóã ÿâíî íå ñïðàâëÿëàñü ñ îáñëóæèâàåì êëèåíòîâ. Ïîëüçóÿñü ÷àñòî å¸ óñëóãàìè ïîäðóãè îáðàòèëè âíèìàíèå, ÷òî ìíîãèå ïîñåòèòåëþ ïðè âèäå î÷åðåäè èç 4-5 è áîëåå ÷åëîâåê óõîäÿò èç ïàðèêìàõåðñêîé è íå ñòàíîâÿòñÿ å¸ êëèåíòàìè. Ýòî íàâåëî èõ íà ìûñëü îòêðûòü ñâîþ ïàðèêìàõåðñêóþ. Òåì áîëåå îáñòîÿòåëüñòâà ýòîìó ñïîñîáñòâîâàëè. Íàäåæäà Ñåðãååâíà èìåëà òðåõêîìíàòíóþ êâàðòèðó íà ïåðâîì ýòàæå â ýòîì ñïàëüíîì ðàéîíå, ñîñòîÿòåëüíûå ðîäèòåëè Èðèíû Ëåîíèäîâíû ãîòîâû áûëè âûäåëèòü äîñòàòî÷íóþ ñóììó äëÿ òîãî, ÷òîáû äî÷ü ìîãëà ïîïðîáîâàòü ñåáÿ â áèçíåñå. Ñðåäè çíàêîìûõ ïîäðóã èìåëèñü äâå æåíùèíû, ðàíåå ðàáîòàâøèå â ïàðèêìàõåðñêèõ, íî ê òîìó âðåìåíè îñòàâøèåñÿ áåç ðàáîòû. Îíè âûðàçèëè ãîòîâíîñòü ñòàòü ðàáîòíèêàìè íîâîé «áðàäîáðåéíîé ìàñòåðñêîé», êàê ïîäðóãè ìåæäó ñîáîé íàçûâàëè ñâîå äåòèùå. Ïðåäïîëàãàëîñü òàêæå ïðèíÿòü äîïîëíèòåëüíî ê ýòèì çíàêîìûì åù¸ íåñêîëüêî ñîòðóäíèêîâ. Ïî ðàñ÷¸òó ïàðèêìàõåðñêàÿ äîëæíà áûëà ðàáîòàòü ñ øåñòüþ ðàáî÷èìè ìåñòàìè áåç âûõîäíûõ è ïåðåðûâà ïî 12 ÷àñîâ â äåíü.

Íà 400 òûñÿ÷ ðóáëåé âûäåëåííûõ ðîäèòåëÿìè Èâàíîâîé È.Ë. (ïðèìåðíî â òàêóþ ñóììó áûëà îöåíåíà òðåõêîìíàòíàÿ êâàðòèðà Ïåòðîâîé Í.Ñ.) áûëà ïðèîáðåòåíà ñìåæíàÿ äâóõêîìíàòíàÿ êâàðòèðà.

Ïîäðóãè îðãàíèçîâàëè ôèðìó: îáùåñòâî ñ îãðàíè÷åííîé îòâåòñòâåííîñòüþ «Øàðì» ñ óñòàâíûì êàïèòàëîì 800 òûñÿ÷ ðóáëåé.

Íà ñîãëàñîâàíèå ïðè ïåðåâîäå èç æèëîãî â íåæèëîå ïîìåùåíèå äâóõ ñìåæíûõ êâàðòèð, èõ ïåðåïëàíèðîâêó è ðåìîíò óøëî 8 ìåñÿöåâ. Âñå ýòè ìåðîïðèÿòèÿ ïîãëîòèëè 340 òûñÿ÷ ðóáëåé. Íà îñòàâøèåñÿ äåíüãè óäàëîñü ïðèîáðåñòè íåìíîãî ìåáåëè è äâà ðàáî÷èõ ìåñòà äëÿ îäíîãî æåíñêîãî çàëà. Òåì íå ìåíåå, â êîíöå îêòÿáðÿ 2001 ãîäà ïàðèêìàõåðñêàÿ ïîñëå íåáîëüøîé ìåñòíîé ðåêëàìíîé êîìïàíèè áûëà îòêðûòà è ïðèñòóïèëà ê ðàáîòå. Áèçíåñ ðîäèòåëåé Èâàíîâîé ê ýòîìó ìîìåíòó âðåìåíè ñòàë èñïûòûâàòü òðóäíîñòè, îò äàëüíåéøåãî ôèíàíñèðîâàíèÿ íà÷èíàíèÿ äî÷åðè îíè îòêàçàëèñü. Ïàðèêìàõåðñêàÿ ñ äâóìÿ ðàáî÷èìè ìåñòàìè ðàáîòàëà ñ ïîëíîé çàãðóçêîé. Ìíîãèå êëèåíòû óõîäèëè, íå æåëàÿ ñòîÿòü â äëèííîé î÷åðåäè. Òàê ôèðìà ïðîðàáîòàëà äî ìàðòà 2002 ãîäà. Ïîëó÷àåìûé äîõîä åäâà ïîêðûâàë ðàñõîäû, íå äàâàë ïîäðóãàì óäîâëåòâîðåíèÿ è âîçìîæíîñòè ñàìîðàçâèòèÿ ïðåäïðèÿòèÿ. Ïåðåä ïîäðóãàìè âñòàë âîïðîñ ïðèâëå÷åíèÿ äîïîëíèòåëüíûõ ôèíàíñîâûõ ðåñóðñîâ äëÿ ïðèîáðåòåíèÿ ìåáåëè è ðàáî÷èõ ìåñò äëÿ îáîðóäîâàíèÿ è âîâëå÷åíèÿ â îáîðîò ïóñòûõ êîìíàò ïàðèêìàõåðñêîé.

Ëè÷íûå îáñòîÿòåëüñòâà Ïåòðîâîé (îíà âûøëà çàìóæ) ïðèâåëè ê íåîáõîäèìîñòè ïåðååçäà â Ìîñêâó, ãäå ïðîæèâàë å¸ ñóïðóã. Ïîäðóãè äîãîâîðèëèñü, ÷òî Íàäåæäà Ñåðãååâíà âûéäåò èç áèçíåñà, íå áóäåò ïðîäàâàòü ñâîþ òðåõêîìíàòíóþ êâàðòèðó, à ñäàñò å¸ â àðåíäó Èðèíå Ëåîíèäîâíå. Ñîãëàñèëàñü òàêæå äàòü å¸ â çàëîã äëÿ ïîëó÷åíèÿ êðåäèòà ïðè óñëîâèè ïðîâåäåíèÿ ãðàìîòíîãî îáîñíîâàíèÿ âîçìîæíîñòè åãî âîçâðàòà. Òàêèì îáîñíîâàíèåì, îíè ðåøèëè, áóäåò áèçíåñ-ïëàí. Äëÿ ïîëó÷åíèÿ êðåäèòà Èðèíà Ëåîíèäîâíà îáðàùàëàñü â ðàçëè÷íûå êðåäèòíûå îðãàíèçàöèè. Áûëî ðåøåíî îñòàíîâèòüñÿ íà ÔÔÏÌÏ: êðåäèòíàÿ ñòàâêà â ïðåäåëàõ îò 50% äî 100% îò ñòàâêè ðåôèíàíñèðîâàíèÿ, ñðîê êðåäèòà äî 2 ëåò, âîçìîæíîñòü Íàäåæäû Ñåðãååâíû îêàçàòü ñîäåéñòâèå â Ìîñêâå â ïîëó÷åíèè êðåäèòà - âîò àðãóìåíòû, ïîâëèÿâøèå â ïîëüçó ýòîãî ðåøåíèÿ.  ñîîòâåòñòâèè ñ òðåáîâàíèÿìè ýòîãî ôîíäà è áûë ïîäãîòîâëåí íàñòîÿùèé áèçíåñ-ïëàí.

 íàñòîÿùåå âðåìÿ ôèðìà ðàáîòàåò ñ 9 äî 18 ÷àñîâ ñ äâóìÿ âûõîäíûìè äíÿìè â íåäåëþ: â âîñêðåñåíüå è ïîíåäåëüíèê.

Áàëàíñ ôèðìû íà 31 ìàðòà 2002 ãîäà ïðåäñòàâëåí â òàáë. 2.1

Òàáëèöà 2.1 Ñòàðòîâûé áàëàíñ

Ñòðîêà

Ñóììà, ðóá.

Äåíåæíûå ñðåäñòâà

12 000

Ñûðüå, ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå

3 340

Ñóììàðíûå òåêóùèå àêòèâû

15 340

Îñíîâíûå ñðåäñòâà

790 000

Îñòàòî÷íàÿ ñòîèìîñòü îñíîâíûõ ñðåäñòâ:

790 000

Çäàíèÿ è ñîîðóæåíèÿ

700 000

Îáîðóäîâàíèå

90 000

ÑÓÌÌÀÐÍÛÉ ÀÊÒÈÂ

805 340

Óñòàâíîé êàïèòàë

800 000

Äîáàâî÷íûé êàïèòàë

5 340

Ñóììàðíûé ñîáñòâåííûé êàïèòàë

805 340

ÑÓÌÌÀÐÍÛÉ ÏÀÑÑÈÂ

805 340

3. Îïèñàíèå ïðîäóêöèè (óñëóã)

 íàñòîÿùåå âðåìÿ ïàðèêìàõåðñêàÿ «Øàðì» ïðåäñòàâëÿåò ñâîèì êëèåíòàì îäíó óñëóãó - ñòðèæêà æåíùèí. Ñîòðóäíèêè ïðåäïðèÿòèÿ (äâà ìàñòåðà äîñòàòî÷íî âûñîêîé êâàëèôèêàöèè) îñóùåñòâëÿþò ïðàêòè÷åñêè âñå âèäû æåíñêèõ ñòðèæåê, êîòîðûå çàêàçûâàþò âûïîëíèòü êëèåíòêè. Ñïèñîê íàèáîëåå ÷àñòî çàêàçûâàåìûõ ñòðèæåê, èõ öåíà è îñíîâíûå è ïðÿìûå ðàñõîäû íà èõ ïðîâåäåíèå ïðåäñòàâëåíû â òàáë. 3.1.

Òàáëèöà 3.1

Ñòîèìîñòü óñëóãè ïàðèêìàõåðñêîé «Øàðì»

¹ ï/ï

Íàèìåíîâàíèå ñòðèæêè

Öåíà ïî ïðåéñêóðàíòó

Ñòîèìîñòü ðàñõîäíûõ ìàòåðèàëîâ

Ñäåëüíàÿ

çàðàáîòíàÿ ïëàòà

Ñåññî

120

12

44

Ìîëîäåæíàÿ

90

10

40

Êàðå

150

17

50

Åëåíà

180

45

60

Ëèçà

210

54

80

 òàáë. 3.1. íå îòðàæåíû ðàñõîäû íà ýëåêòðîýíåðãèþ. Ýòî ñâÿçàíî ñ òåì, ÷òî çàòðàòû ýëåêòðîýíåðãèè íà ïðîâåäåíèè ñòðèæåê äîñòàòî÷íî èíäèâèäóàëüíû, çàâèñÿò îò òèïà è äëèííû âîëîñ, à òàêæå îò íàñòðîåíèÿ êëèåíòîâ è ìàñòåðñòâà ïàðèêìàõåðîâ. Ïîýòîìó ó÷åò çàòðàò íà ýëåêòðîýíåðãèè è âîäó âåä¸òñÿ â öåëîì íà âåñü ñàëîí è «ðàçáðàñûâàåòñÿ» ïî ñòðèæêàì ïðîïîðöèîíàëüíî îáúåìàì èõ ðåàëèçàöèè.

Òàê êàê óñëóãè ïðåäîñòàâëÿåìûå ôèðìîé «Øàíñ» òðóäíî îòäåëèòü îò ñîñòîÿíèÿ ïîìåùåíèÿ, îòíîøåíèÿ ìàñòåðîâ ê êëèåíòàì, ñîñòîÿíèÿ ñåðâèñà â öåëîì, òî äëÿ ïîíèìàíèÿ ñîáñòâåííîãî ïîëîæåíèÿ íà ðûíêå áûë ïðîâåäåí îïðîñ ñðåäè ñîáñòâåííûõ êëèåíòîâ, ïîñåùàþùèõ òàêæå è äðóãèå ïàðèêìàõåðñêèå.

 îáùåì âèäå ñðàâíèòåëüíàÿ õàðàêòåðèñòèêà óñëóã è ïàðèêìàõåðñêèõ ïðåäñòàâëåíà â òàáë. 3.3 (ïóíêòû 2,3,4,6,7,8,9 îöåíèâàþòñÿ ïî 10-áàëüíîé øêàëå).

Òàáëèöà 3.3.

Îöåíêà êîíêóðåíòîñïîñîáíîñòè ïàðèêìàõåðñêîé «Øàðì»

¹ ï/ï

Õàðàêòåðèñòèêà óñëóã

«Øàðì»

«Íàòàëè»

«Ãëîðèÿ»

1

Óðîâåíü öåí

Ñðåäíèé

Ñðåäíèé

Âûñîêèé

2

Êà÷åñòâî îáñëóæèâàíèÿ

10

9

7

3

Ðàçíîîáðàçèå óñëóã

5

8

9

4

Êà÷åñòâî óñëóã

10

10

9

5

Îòäåëêà ïîìåùåíèÿ

8

7

10

6

Áûñòðîòà ðàçðåøåíèÿ êîíôëèêòîâ

9

10

8

7

Áûñòðîòà îáñëóæèâàíèÿ

10

9

8

Ïàðèêìàõåðñêàÿ «Ãëîðèÿ» ðàñïîëàãàåòñÿ ïî ïðîñïåêòó Ëåíèíà â öåíòðàëüíîé ÷àñòè ãîðîäà. ×àñòü êëèåíòîê «Øàðìà» èíîãäà ïîñåùàåò å¸ ïî ïóòè ñ ðàáîòû. Òåì íå ìåíåå, îíè ÷àùå îòäàþò ïðåäïî÷òåíèå ïàðèêìàõåðñêîé «Øàðì» çà áîëåå íèçêèå öåíû ïðè äîñòàòî÷íî áëèçêèõ îñòàëüíûõ ïàðàìåòðàõ.

Ñ ïðèîáðåòåíèåì äîïîëíèòåëüíûõ åäèíèö îáîðóäîâàíèÿ è óñòàíîâêè åãî â ïóñòóþùèõ êîìíàòàõ ïàðèêìàõåðñêîé ïëàíèðóåòñÿ óâåëè÷èòü àññîðòèìåíò îêàçûâàåìûõ óñëóã. Îòêðûòü îäèí çàë äëÿ ïðîâåäåíèÿ ìóæñêèõ ñòðèæåê. Ñïèñîê äîïîëíèòåëüíî îêàçûâàåìûõ óñëóã è ñòðèæåê ïðåäñòàâëåí â òàáë. 3.2.  òàáëèöå 3.2. ñòîèìîñòü ðàñõîäíûõ ìàòåðèàëîâ îïðåäåëÿåòñÿ èñõîäÿ èç íîðìàòèâîâ èõ ðàñõîäà íà óêàçàííûå óñëóãè. Ñäåëüíàÿ çàðàáîòíàÿ ïëàòà îïðåäåëåíà ïî ñîãëàñîâàíèþ ñ ðàáîòíèöàìè ïàðèêìàõåðñêîé «Øàðì».

Òàáëèöà 3.2

Ñòîèìîñòü ââîäèìûõ óñëóã ïàðèêìàõåðñêîé «Øàðì»

¹ ï/ï

Íàèìåíîâàíèå ñòðèæêè

Öåíà ïî ïðåéñêóðàíòó

Ñòîèìîñòü ðàñõîäíûõ ìàòåðèàëîâ

Ñäåëüíàÿ

çàðàáîòíàÿ ïëàòà

Ìàêèÿæ

120

34

30

Ïîêðàñêà âîëîñ

80

15

40

Âîññòàíîâëåíèå âîëîñ

180

45

50

Ñòðèæêà «Ñóïåðìîäåëüíàÿ»

220

45

60

Ìóæñêàÿ ñòðèæêà ¹ 1

60

5

15

Ìóæñêàÿ ñòðèæêà ¹ 2

80

10

20

Ìóæñêàÿ ñòðèæêà ¹ 1

100

15

30

4. Àíàëèç ðûíêà

Ðûíîê îêàçûâàåìûõ óñëóã ÿâëÿåòñÿ ëîêàëüíûì. Óñëóãàìè äåéñòâóþùåé óæå â òå÷åíèå 6 ìåñÿöåâ ïàðèêìàõåðñêîé ïîëüçóþòñÿ â îñíîâíîì æåíùèíû, ïðîæèâàþùèå â äîìàõ, íàõîäÿùèõñÿ íà ðàññòîÿíèè 10-15 ìèíóò õîäüáû èëè òå êòî ìîæåò çà ýòî æå âðåìÿ äîñòèãíóòü ïàðèêìàõåðñêîé íà îáùåñòâåííîì òðàíñïîðòå. Ðàáîòíèö ôèðìû ìíîãèõ ñâîèõ êëèåíòîê çíàþò â ëèöî, ñ íåêîòîðûìè èç íèõ óæå ñëîæèëèñü äîâåðèòåëüíûå îòíîøåíèÿ.

Òåì íå ìåíåå, ðàñøèðåíèå îáúåìîâ è àññîðòèìåíòà îêàçûâàåìûõ óñëóã òðåáóåò ïðîâåäåíèÿ âñåñòîðîííåãî àíàëèçà ïîòåíöèàëüíîãî ñïðîñà íà «ïðîäóêöèþ» ôèðìû «Øàðì».

Êàê çàìåòèëè õîçÿéêè ñàëîíà Èâàíîâà È.Ë. è Ïåòðîâà Í.Ñ., ïåðèîäè÷íîñòü ïîñåùåíèÿ ïàðèêìàõåðñêîé ïîñòîÿííûìè êëèåíòêàìè (òàêèõ óæå íàñ÷èòûâàåòñÿ ñâûøå 80 ÷åëîâåê) ñîñòàâëÿåò îäèí ðàç â 1-1,5 ìåñÿöà, èíîãäà ýòî áûâàåò ÷àùå (ýòî áûâàåò ïî ñëó÷àþ êàêèõ-ëèáî ïðàçäíèêîâ, ïàìÿòíûõ äíåé).  ýòîì ñëó÷àå êëèåíòêè ïðîñÿò ñäåëàòü èì ÷òî-íèáóäü «îñîáåííîå». Äðóãèå êëèåíòêè, íå ïåðåøåäøèå â ðàçðÿä ïîñòîÿííûõ, ïîñåùàþò ïàðèêìàõåðñêóþ îäèí â äâà-÷åòûðå ìåñÿöà. Ïî-âèäèìîìó, îíè ïîñåùàþò è äðóãèå ñàëîíû. Ïî ðåçóëüòàòàì íàáëþäåíèé çà ðàáîòîé ïàðèêìàõåðñêîé «Íàòàëè», íàõîäÿùåéñÿ ïî àäðåñó Âîðîøèëîâà, 96 â äåíü å¸ ïîñåùàþò ïðèìåðíî 15-20 ìóæ÷èí, åù¸ 10-15 ÷åëîâåê çàãëÿäûâàþò â ïîìåùåíèå ïàðèêìàõåðñêîé, íî óâèäåâ î÷åðåäü, âûõîäÿò èç íå¸. Ïåðèîäè÷åñêè ïðîâîäèìûå íàáëþäåíèÿ ïîêàçàëè, ÷òî ìóæ÷èíû-êëèåíòû «Íàòàëè» ïîñåùàþò å¸ ïðèìåðíî îäèí ðàç â 1,5 ìåñÿöà. ×àñòîòà ïîñåùåíèé ïîçâîëÿåò îöåíèòü ðûíîê óñëóã â ðàéîíå ðàñïîëîæåíèÿ ïàðèêìàõåðñêîé «Øàíñ».

Ïðåæäå âñåãî, èçâåñòíî, ÷òî â ìèêðîðàéîíå, ãäå ðàñïîëàãàåòñÿ ïàðèêìàõåðñêàÿ «Øàíñ», ïðîæèâàåò 28 òûñÿ÷ ÷åëîâåê. Ìèêðîðàéîí ïî÷òè ïîëíîñòüþ ñîâïàäàåò ñ òåððèòîðèåé êîìèòåòà òåððèòîðèàëüíîãî îáùåñòâåííîãî ñàìîóïðàâëåíèÿ «Âîðîøèëîâñêèé» (ÊÒÎÑ ¹ 8 Êàëèíèíñêîãî ðàéîíà «Âîðîøèëîâñêèé», ïîýòîìó â äàëüíåéøåì ìèêðîðàéîí îáèòàíèÿ ïàðèêìàõåðñêîé «Øàðì» íàçûâàåòñÿ «Âîðîøèëîâñêèì».) Ñðåäè íèõ 80% æèòåëåé âîçðàñòà îò 10 ëåò è ñòàðøå - ýòî ëþäè òîãî âîçðàñòà, íà êîòîðûõ îðèåíòèðóåòñÿ â ñâîåé ðàáîòå ôèðìà «Øàíñ». Òî åñòü ïîòåíöèàëüíûõ êëèåíòîâ 22400 ÷åëîâåê. Ñ äîñòàòî÷íîé äëÿ îöåíêè òî÷íîñòüþ ìîæíî ñêàçàòü, ÷òî ïîëîâèíà (11200 ÷åëîâåê) èç íèõ ìóæ÷èíû è ïîëîâèíà (11200 ÷åëîâåê) æåíùèíû. Ïðè ÷àñòîòå ïîñåùåíèÿ ïàðèêìàõåðñêîé æåíùèíàìè â ñðåäíåì îäèí ðàç â 1,25 ìåñÿöà è ìóæ÷èíàìè îäèí ðàç 1,5 ìåñÿöà îáúåì ïîñåùåíèé ïàðèêìàõåðñêèõ æåíùèíàìè ñîñòàâëÿåò 107000 ïîñåùåíèé â ãîä, 8960 â ìåñÿö. Äëÿ ìóæ÷èí ýòè ïîêàçàòåëè ñëåäóþùèå: ÷èñëî ïîñåùåíèé â ãîä 89600 è 7500 çà ìåñÿö. Ñ÷èòàÿ ñðåäíåé öåíîé ñòðèæêè äëÿ ìóæ÷èí 70 ðóëåé è 100-120 äëÿ æåíùèí, ïîëó÷àåì ïîòåíöèàëüíóþ åìêîñòü ðûíêà ìèêðîðàéîíà âîêðóã ïàðèêìàõåðñêîé â ðàçìåðå 525 òûñ. ðóáëåé ïî óñëóãàì äëÿ ìóæ÷èí è 896 - 1070 òûñ. ðóáëåé äëÿ æåíùèí â ìåñÿö. Òî åñòü âñåãî 1420 - 1620 òûñ. ðóá./ìåñ. Ýòî ñêîðåå âåðõíÿÿ îöåíêà åìêîñòè ðûíêà.

Òàêàÿ îöåíêà åìêîñòè ðûíêà ÿâëÿåòñÿ áåçóñëîâíî ïðèáëèçèòåëüíîé. Íî íàáëþäåíèÿ çà ðàáîòîé ñîáñòâåííîé ïàðèêìàõåðñêîé è ïàðèêìàõåðñêîé «Íàòàëè» ïîêàçàëè, ÷òî ñïðîñ íà óñëóãè â îïèñûâàåìîì ìèêðîðàéîíå ïðåâûøàåò ñóùåñòâóþùåå ïðåäëîæåíèå. Îáå ïàðèêìàõåðñêèå íå óñïåâàþò îáñëóæèâàòü ïîòåíöèàëüíûõ êëèåíòîâ. Ñëåäóåò ñäåëàòü åù¸ îäíî çàìå÷àíèå ê äàííîé âûøå îöåíêå. Ïàðèêìàõåðñêàÿ â ñèëó ñïåöèôèêè ïñèõîëîãèè ëþäåé íå ìîæåò îáñëóæèâàòü âñå ñîöèàëüíûå ñëîè íàñåëåíèÿ. Î÷åâèäíî, ÷òî íóæíî ñåãìåíòèðîâàòü ðûíîê ïî ñîöèàëüíûì ñëîÿì íàñåëåíèÿ. Ýòîò âûáîð ôèðìîé «Øàðì» óæå ñäåëàí â ïîëüçó äâóõ ãðóïï æèòåëåé ìèêðîðàéîíà: ñðåäíå îáåñïå÷åííûõ ñëî¸â íàñåëåíèÿ è ïðèìûêàþùåãî ê íèì ñîöèàëüíîãî ñëîÿ ñ íåìíîãèì áîëåå âûñîêèì óðîâíåì äîõîäà.

Ïîïðîáóåì äàòü íèæíþþ îöåíêó åìêîñòè ðûíêà â ìèêðîðàéîíå «Âîðîøèëîâñêèé». Äëÿ ýòîãî áûë ïðîâ¸äåí «îòðàñëåâîé» àíàëèç ðûíêà ïàðèêìàõåðñêèõ óñëóã. Ýòîò ðûíîê â ã. ×åëÿáèíñêå â äàííûé ìîìåíò âðåìåíè, à â îñîáåííîñòè â ïîñëåäíèå ãîä - äâà î÷åíü áóðíî ðàçâèâàåòñÿ. Íà ðèñ. 4.1. ïðåäñòàâëåíà äèàãðàììà ðîñòà ÷èñëà ïàðèêìàõåðñêèõ â ãîðîäå â ïåðèîä ñ 1996 ïî 2001 ãîäû.

Ñóùåñòâóåò íà äàííûé ìîìåíò ìíîæåñòâî ïàðèêìàõåðñêèõ, ðàçëè÷àþùèõñÿ êàê ïî óðîâíþ öåí, òàê è ïî êà÷åñòâó îáñëóæèâàíèÿ.

Äàííûå äëÿ ñåãìåíòàöèè áûëè ïîëó÷åíû êàê èç âòîðè÷íûõ èñòî÷íèêîâ (äàííûå Ãîñóäàðñòâåííîãî Êîìèòåòà Ñòàòèñòèêè), òàê è èç ïåðâè÷íûõ (ïðîâåäåííîå ìàðêåòèíãîâîå èññëåäîâàíèå - ñì. àíêåòó â ïðèëîæåíèè).

Àíêåòèðîâàíèå ïðîâîäèëîñü ìåòîäîì ëè÷íîãî îïðîñà, âûáîðî÷íàÿ ñîâîêóïíîñòü ñîñòàâèëà 100 ÷åëîâåê, ýòè äàííûå ðàñïðîñòðàíèëè íà ãåíåðàëüíóþ ñîâîêóïíîñòü (÷èñëî æèòåëåé ìèêðîðàéîíà).

Ïîòðåáèòåëåé ïî óðîâíþ äîõîäà ìîæíî ðàçäåëèòü íà ñëåäóþùèå ãðóïïû ëþäåé (òàáë. 4.1 è ðèñ. 4.2).

Òàáëèöà 4.1

Îñíîâíûå ãðóïïû íàñåëåíèÿ - ïîòåíöèàëüíûõ êëèåíòîâ

â ìèêðîðàéîíå «Âîðîøèëîâñêèé» Êàëèíèíñêîãî ðàéîíà ã. ×åëÿáèíñêà.

Ïðèìåðíûé óðîâåíü äîõîäà

Äîëÿ íàñåëåíèÿ, %

×èñëî, ÷åëîâåê

íèæå 1 òûñ. ðóá. â ìåñ. íà ÷åëîâåêà

39,3%

11000

îò 1000 äî 2000 ðóá. â ìåñ. íà ÷åëîâåêà

41,4%

11600

Âûøå 2 òûñ. ðóá. â ìåñ. íà ÷åëîâåêà

19,3%

5400

Èòîãî:

100%

28000

Äëÿ ýôôåêòèâíîé ðàáîòû è óñïåøíîãî ðàçâèòèÿ äëÿ íàøåé ïàðèêìàõåðñêîé íàèáîëåå ïðèâëåêàòåëüíûì ÿâëÿåòñÿ ñåãìåíò ëþäåé ñ äîõîäîì âûøå 2000 ðóáëåé â ìåñÿö íà ÷åëîâåêà, ò.å. ïîòåíöèàëüíîå êîëè÷åñòâî ïîòðåáèòåëåé - 5400 ÷åëîâåê. Íî äàííóþ âåëè÷èíó íåîáõîäèìî ñêîððåêòèðîâàòü íà âåëè÷èíó ïîæèëûõ ëþäåé (>65 ëåò, 23%), íå ïîñåùàþùèõ ïàðèêìàõåðñêóþ (ïî äàííûì ïðîâåäåííîãî ìàðêåòèíãîâîãî èññëåäîâàíèÿ, ñì. ðèñ. 4.3).

Èòàê, ñ ó÷åòîì êîððåêöèè ïîëó÷àåì ïîòåíöèàëüíóþ âåëè÷èíó ïîñåòèòåëåé 5400 - 5400*0,23=4158 ˜ 4200 ÷åëîâåê.

Åìêîñòü ýòîãî ðûíêà ñîñòàâëÿåò (ðàñ÷åò ñäåëàí àíàëîãè÷íî ïðîäåëàííîìó âûøå â ýòîì ðàçäåëå, íî ñðåäíÿÿ öåíà ìóæñêîé ñòðèæêè ïðèíÿòà 90 ðóáëåé, à æåíñêîé 160, òàê ìû îðèåíòèðóåìñÿ íà áîëåå îáåñïå÷åííûõ êëèåíòîâ) 395 òûñÿ÷ ðóáëåé. Ýòà ãðóïïà íàñåëåíèÿ ÿâëÿåòñÿ áîëåå ìîáèëüíîé. Çàìå÷åíî, ÷òî ïðèìåðíî 10 % êëèåíòîâ ÿâëÿþòñÿ «èíîñòðàíöàìè», òî åñòü íå ïðîæèâàþò íà òåððèòîðèè ìèêðîðàéîíà «Âîðîøèëîâñêèé».  ýòîé îöåíêå ó÷èòûâàëàñü òîëüêî îäíà óñëóãà - æåíñêèå è ìóæñêèå ñòðèæêè. Èç íàáëþäåíèé óñòàíîâëåíî, ÷òî äðóãèå óñëóãè ñîñòàâëÿþò ïðèìåðíî 20 % îò îáùåãî îáúåìà ñòðèæåê. Òàêèì îáðàçîì, íèæíÿÿ îöåíêà åìêîñòè ðûíêà ñ ó÷åòîì åãî ñåãìåíòèðîâàíèÿ - 500…530 òûñ. ðóá./ìåñ.

Î÷åâèäíî, ýòà âòîðàÿ îöåíêà ÿâëÿåòñÿ îöåíêîé åìêîñòè ðûíêà «ñíèçó». Ðåàëüíî, ñ ó÷åòîì îêàçàíèÿ è äðóãèõ óñëóã (êðîìå ñòðèæêè) ìîæíî ðàññ÷èòûâàòü íà îáúåì ïðîäàæ 200..300 òûñÿ÷ ðóáëåé â ìåñÿö. ×òî áóäåò ñîîòâåòñòâîâàòü 15…20 % ðûíêà îò îáùåãî îáúåìà ðûíêà è 37...56 % îò íèæíåé îöåíêè åìêîñòè ðûíêà. Çà òàêîå êîëè÷åñòâî êëèåíòîâ «Øàðì» ãîòîâ âñòóïèòü â áîðüáó è èìååò ñåðü¸çíûå øàíñû íà óñïåõ. Ïîýòîìó ðàññìîòðèì íèæå êîíêóðåíòîâ ôèðìû «Øàíñ».

Àíàëèç êîíêóðåíòîâ ìîæíî ïðåäñòàâèòü ñ ïîìîùüþ ñëåäóþùåé òàáëèöû (òàáë. 4.2).

Òàáëèöà 4.2

Îñíîâíûå êîíêóðåíòû è èõ õàðàêòåðèñòèêà

¹ ï/ï

Õàðàêòåðèñòèêà

ôèðìû

ÎÎÎ

«Øàíñ»

Êîíêóðåíòû

1

2

3

4

1

Ñðåäíÿÿ öåíà îäíîé ñòðèæêè, ðóá.

120

100

80

70

100

2

Êà÷åñòâî ïðîäóêöèè

10** ?????????? ??????????? ?? 10-?? ???????? ?????

9

7

9

6

3

Ïðåñòèæ ïàðèêìàõåðñêîé

8

10

9

7

9

4

Ïåðå÷åíü ïðåäëàãàåìûõ óñëóã

7

7

8

8

3

5

Êîíêóðåíòíûå ïðåèìóùåñòâà

Êà÷åñòâî

Êà÷åñòâî

Öåíà

öåíà

Êà÷åñòâî

Ãäå 1 - ïàðèêìàõåðñêàÿ “Âàëåðèÿ”, 2 - ïàðèêìàõåðñêàÿ “Íàòàëè”, 3 - ïàðèêìàõåðñêàÿ “Ëèíäà”, 4 - ïàðèêìàõåðñêàÿ “Íåîí”. Â ïóíêòàõ 2 è 3 ïîêàçàòåëè îöåíèâàþòñÿ ïî 10-òè áàëüíîé øêàëå. Èç óêàçàííûõ ïàðèêìàõåðñêèõ â òàáë. 4.2 òîëüêî «Øàðì» è «Íàòàëè» íàõîäÿòñÿ â ìèêðîðàéîíå «Âîðîøèëîâñêèé».

×òî êàñàåòñÿ äðóãèõ óñëóã ôèðìû, êðîìå ñòðèæêè, äëÿ æåíùèí, òî èõ â äîñòàòî÷íîì êîëè÷åñòâå äëÿ ðàéîíà ïàðèêìàõåðñêàÿ «Íàòàëè» ïîêà íå â ñîñòîÿíèè îêàçûâàòü. Ñòàëî èçâåñòíî, ÷òî ñîáñòâåííèêè ïëàíèðóþò ðàñøèðèòü âîçìîæíîñòè «Íàòàëè» çà ñ÷åò ïðèîáðåòåíèÿ íîâûõ îäíîé-äâóõ êâàðòèð íà ïåðâûõ ýòàæàõ.  ñëó÷àå îòêðûòèÿ íîâîé ïàðèêìàõåðñêîé ÷àñòü ïîòåíöèàëüíûõ êëèåíòîâ ôèðìû «Øàðì» ìîæåò íàäîëãî óéòè ê íîâûì ïîäðàçäåëåíèÿ «Íàòàëè». Äëÿ îïåðàòèâíîãî ðàçâèòèÿ íåîáõîäèìî ïîëó÷èòü êðåäèò, óñòàíîâèòü äîïîëíèòåëüíûå ðàáî÷èå ìåñòà.

Òåì íå ìåíåå, ó «Øàðìà» èìåþòñÿ ñëåäóþùèå ïðåèìóùåñòâà:

îïåðàöèÿ ïî ïåðåâîäó æèëîãî ïîìåùåíèÿ â íåæèëîå ïðîâåäåíà â 2001 ãîäó;

èìåþòñÿ ñâîáîäíûå ïëîùàäè;

ïðîâåä¸í ðåìîíò ïîìåùåíèé ïàðèêìàõåðñêîé

ñðåäè íàñåëåíèÿ ñôîðìèðîâàëñÿ ñâîé êðóã êëèåíòîâ. Åñòü áîëüøàÿ óâåðåííîñòü, ÷òî æåíùèíû-êëèåíòû «Øàðìà» ïðèâåäóò ñþäà ñâîèõ ìóæåé, äåòåé, ïîðåêîìåíäóþò ýòó ïàðèêìàõåðñêóþ ñâîèì ðîäñòâåííèêàì è çíàêîìûì. Áåñåäû íà ýòó òåìó ñ ïîñòîÿííûìè êëèåíòàìè óæå ïðîâîäèëèñü.

5. Ïðîèçâîäñòâåííûé ïëàí

Íà÷àòü ðåàëèçàöèþ ïðîåêòà ïëàíèðóåòñÿ ñ ïåðâîãî àâãóñòà 2002 ãîäà.  ïåðâûå äâà ìåñÿöà ïðîåêòà áóäåò çàêóïëåíî è óñòàíîâëåíî íîâîå îáîðóäîâàíèå (ðàáî÷èå ìåñòà), à òàêæå íîâàÿ ìåáåëü äëÿ ðàçìåùåíèÿ íà íåçàíÿòûõ ïîêà ïëîùàäÿõ. Ñïèñîê ýòàïîâ èíâåñòèöèîííîé äåÿòåëüíîñòè ïðåäñòàâëåí òàáë. 5.1

Òàáëèöà 5.1

Ñïèñîê ýòàïîâ è èõ ñòîèìîñòü

Íàçâàíèå

Äëèòåëüíîñòü

Äàòà

íà÷àëà

Äàòà

îêîí÷àíèÿ

Ñòîèìîñòü,

ðóá.

Ïðèîáðåòåíèå ìåáåëè

18

13.09.2002

01.10.2002

30000

Ðàáîòà ïî äèçàéíó ïîìåùåíèé

23

02.08.2002

25.08.2002

40000

Ïðèîáðåòåíèå ðàáî÷èõ ìåñò

16

25.08.2002

10.09.2002

50000

Ïóñêîíàëàäî÷íûå è çàêëþ÷èòåëüíûå îôîðìèòåëüñêèå ðàáîòû

20

11.09.2002

01.10.2002

15000

Èòîãî

60

01.08.2002

01.10.2002

135000

Èíâåñòèöèîííûé ïåðèîä áóäåò ñîñòîÿò èç äâóõ ýòàïîâ.  òå÷åíèå äâóõ ìåñÿöåâ ïëàíèðóåòñÿ ïðèîáðåñòè ìåáåëü, ðàáî÷èå ìåñòà, ïðîâåñòè äîïîëíèòåëüíóþ îòäåëêó è äèçàéí ïîìåùåíèé. Ñïèñîê îáîðóäîâàíèÿ (ðàáî÷èõ ìåñò) ïðåäñòàâëåí â òàáë. 5.2.

Òàáëèöà 5.2

Ñïèñîê ïðèîáðåòàåìîãî îáîðóäîâàíèÿ

¹ ï/ï

Íàèìåíîâàíèå îáîðóäîâàíèÿ

Ñòîèìîñòü,

ðóá.

Êîë-âî,

øò.

Ñóììà,

ðóá.

Ðàáî÷åå ìåñòî «Öèòðîí-2» (äâóõòóìáîâîå)

5250

3

15750

Ìîéêà ñ êðåñëîì «Åëåíà» (ðàêîâèíà è ñìåñèòåëü èòàëüÿíñêîãî ïðîèçâîäñòâà)

9800

2

19600

Êðåñëî «Êëåîïàòðà» (ãèäðàâëèêà, ïÿòèëó÷üå, õðîìèðîâàííîå)

4900

3

14700

Èòîãî

50050

Ïåðåä óñòàíîâêîé îáîðóäîâàíèÿ áóäåò ïðîâåäåíà ðàáîòà ïî îôîðìëåíèþ èíòåðüåðà ïóñòóþùèõ êîìíàò, äèçàéí ïîìåùåíèé â åäèíîì ñòèëå, ïîäãîòîâëåíû ìåñòà äëÿ óñòàíîâêè è ïîäêëþ÷åíèÿ îáîðóäîâàíèÿ. Äëÿ òîãî ÷òîáû íå ïðåðûâàòü òåêóùóþ ðàáîòó ïàðèêìàõåðñêîé, áóäóò ïðèíÿòû ìåðû ïî èçîëèðîâàíèþ ðàáî÷èõ êîìíàò îò ïîìåùåíèé, ãäå ïðîâîäÿòñÿ ïîäãîòîâèòåëüíûå è ïóñêîíàëàäî÷íûå ðàáîòû. Ñòîèìîñòü ýòèõ ðàáîò ñîñòàâëÿåò 55 òûñÿ÷ ðóáëåé (40 - äèçàéí è îôîðìëåíèå, 15 - òðàíñïîðòèðîâêà îáîðóäîâàíèÿ ïóñêîíàëàäî÷íûå ðàáîòû).

 ýòîò æå ïåðèîä âðåìåíè áóäåò ïðîâåäåí êîíêóðñíûé îòáîð ñïåöèàëèñòîâ äëÿ ðàáîòû â ïàðèêìàõåðñêîé «Øàðì». Ïëàíèðóåìûé óðîâåíü çàðïëàòû ìàñòåðîâ ïî ñòðèæêå è îêàçàíèþ äðóãèõ óñëóã 5000 -6000 ðóáëåé, ïîçâîëèò îòîáðàòü âûñîêîêâàëèôèöèðîâàííûõ ðàáîòíèêîâ, äîïîëíèòåëüíîãî îáó÷åíèÿ ïåðñîíàëà íå ïîòðåáóåòñÿ. Äðóãîé âàæíîé ôèãóðîé ïðè ðåàëèçàöèè ïðîåêòà ÿâëÿåòñÿ ìàðêåòîëîã.  åãî îáÿçàííîñòè âõîäèò ïî ïëàíó ðàçâèòèÿ ïàðèêìàõåðñêîé ïîäãîòîâêà ðåêëàìíûõ ìàòåðèàëîâ è ðåêëàìíûõ êîìïàíèé, â áîëåå øèðîêîì ñìûñëå ïîñòîÿííàÿ PR-ðàáîòà íàñåëåíèåì è êëèåíòàìè.

Áóõãàëòåð â íàñòîÿùåå âðåìÿ ðàáîòàåò íà ïîëñòàâêè ñ îïëàòîé â ñðåäíåì 1000 ðóáëåé â ìåñÿö. Ñ íà÷àëîì ðàáîòû ïî ïðîåêòó ïëàíèðóåòñÿ óâåëè÷èòü å¸ çàðàáîòíóþ ïëàòó âäâîå. Îáùèé ïëàí ïî ïåðñîíàëó ïðåäñòàâëåí â òàáë. 5.3

Òàáëèöà 5.3

Ïëàí ïî ïåðñîíàëó

Äîëæíîñòü

Êîë-âî

Çàðïëàòà,

Ðóá.

Ïëàòåæè

Äèðåêòîð

1

5 000

Åæåìåñÿ÷íî, âåñü ïðîåêò

Áóõãàëòåð

1

2 000

Åæåìåñÿ÷íî, âåñü ïðîåêò

Ìàðêåòîëîã

1

5 % îò îáúåìà ñáûòà

Åæåìåñÿ÷íî, âåñü ïðîåêò

Ìàñòåð

2

5000-6000

Åæåìåñÿ÷íî, âåñü ïðîåêò

Ìàñòåðà ïàðèêìàõåðû è êîñìåòîëîãè

10

5000-6000

Íà÷èíàÿ 3 ìåñÿöà ïî îêîí÷àíèè ñðîêà ïðîåêòà

Âòîðûì âàæíûì ýòàïîì îïðåäåëÿþùèì óñïåõ ðåàëèçàöèè ïðîåêòà áóäåò åãî «ðàñêðóòêà».  «ðàñêðóòêå» ïðîåêòà êëþ÷åâóþ ðîëü áóäóò èãðàòü äèðåêòîð ôèðìû Èâàíîâà È.Ë. è ìàðêåòîëîã.  ýòî ïåðèîä ïëàíèðóåòñÿ èçãîòîâèòü ðåêëàìíûå ùèòû è ýñòàìïû, ïîäãîòîâèòü ïðåçåíòàöèþ îòêðûòèÿ ïàðèêìàõåðñêîé, ïðîâîäèòü ïåðèîäè÷åñêè ðåêëàìíûå êîìïàíèè â ïåðèîä, êîòîðûõ áóäåò îñóùåñòâëÿòüñÿ îáñëóæèâàíèå êëèåíòîâ áåñïëàòíî è ñî ñêèäêîé. Ñòîèìîñòü ýòèõ ìåðîïðèÿòèé è èõ âðåìÿ ðåàëèçàöèè ïðåäñòàâëåíû â òàáë. 5.4.

Òàáëèöà 5.4

Îáùèå èçäåðæêè íà ðåàëèçàöèþ ïðîåêòà

Íàçâàíèå

Ñóììà,

ðóá.

Ïëàòåæè

Óïðàâëåíèå

Óñëóãè ñâÿçè

2000

Åæåìåñÿ÷íî, âåñü ïðîåêò

Ïðîèçâîäñòâî

Îïëàòà ýëåêòðîýíåðãèè

1600

Ïî ñëîæíîé ñõåìå

Îïëàòà òåïëîâîé ýíåðãèè è êîììóíàëüíûõ óñëóã

200

Åæåìåñÿ÷íî, âåñü ïðîåêò

Àðåíäà ïîìåùåíèÿ

4000

Åæåìåñÿ÷íî, âåñü ïðîåêò

Ìàðêåòèíã

Ïðåçåíòàöèÿ îòêðûòèÿ

20000

Åæåìåñÿ÷íî, ñ 3 ïî 3 ìåñ.

Èçãîòîâëåíèå ðåêëàìíûõ ïðîñïåêòîâ

1000

Åæåìåñÿ÷íî, ñ 2 ïî 2 ìåñ.

Èçãîòîâëåíèå è óñòàíîâêà âûâåñîê

5000

Åæåìåñÿ÷íî, ñ 2 ïî 2 ìåñ.

Ïðîâåäåíèå ïåðâîé ðåêëàìíîé êîìïàíèè

15000

Åæåìåñÿ÷íî, ñ 4 ïî 4 ìåñ.

Ïðîâåäåíèå âòîðîé ðåêëàìíîé êîìïàíèè

15000

Åæåìåñÿ÷íî, ñ 9 ïî 9 ìåñ.

Ïðÿìûå çàòðàòû íà îêàçàíèþ óñëóã ïðåäñòàâëåíû òàáë. 5.5. Ñëåäóåò îòìåòèòü, ÷òî ñòàòüÿ «ìàòåðèàëû» çàâûøåíà ïðèìåðíî íà 30-40% â ñðàâíåíèè ñ òåìè ìàòåðèàëàìè, êîòîðûå èñïîëüçóþòñÿ â íàñòîÿùåå âðåìÿ è ïîëó÷àþò õîðîøèå îòçûâû êëèåíòîâ. Ýòî ïîçâîëèò çíà÷èòåëüíî óëó÷øèòü êà÷åñòâî îáñëóæèâàíèÿ êëèåíòîâ. Îäíàêî ýòî óõóäøàåò óñëîâèÿ ðåàëèçàöèè ïðîåêòà è äåëàåò ôèíàíñîâóþ îöåíêó äåÿòåëüíîñòè ïðåäïðèÿòèÿ áîëåå æåñòêîé, ó÷èòûâàåò âîçìîæíîñòü íåîæèäàííîãî ïîâûøåíèÿ öåí, êàê ýòî áûâàåò â ðîññèéñêîé äåéñòâèòåëüíîñòè, ñ äðóãîé ñòîðîíû äàåò âîçìîæíîñòü äëÿ ìàí¸âðà.

6. Ïëàí ñáûòà

Óêàçàííûå â ïðåäûäóùåì ðàçäåëå ìåðîïðèÿòèÿ ïîçâîëÿò ïðèâëå÷ü êëèåíòîâ, îáåñïå÷èòü äîñòàòî÷íûé ïîòîê êëèåíòîâ. Îæèäàåìûé îáúåì ðåàëèçàöèè óñëóã ïðåäñòàâëåí òàáë. 6.1

Òàáëèöà 6.1

??????????? ????? ?????????? ????? ?????????????? « ????»

Ïðîäóêò

Åä. èçì.

8.2002

9.2002

10.

2002

11.

2002

12.

2002

1.2003

2.2003

3.2003

4.2003

5.2003

6.2003

7.2003

Ñåññî

øò.

160

160

180

200

200

160

180

200

220

220

220

220

Ìîëîäåæíàÿ

øò.

160

160

180

200

200

160

180

200

220

220

220

220

Êàðå

øò.

160

180

200

240

240

200

220

220

250

250

250

250

Åëåíà

øò.

120

120

150

150

150

150

150

150

150

150

150

150

Ëèçà

øò.

120

120

150

150

150

150

150

150

150

150

150

150

Ìóæñêàÿ ñòðèæêà 1

øò.

0

0

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

Ìóæñêàÿ ñòðèæêà 2

øò.

0

0

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

Ìóæñêàÿ ñòðèæêà 3

øò.

0

0

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

Ìàêèÿæ

øò.

0

0

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

Ïîêðàñêà âîëîñ

øò.

0

0

50

50

50

50

50

50

50

50

50

50

Âîñòàíîâëåíèå âîëîñ

øò.

0

0

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

Ñòðèæêà «Ñóïåðìîäåëüíàÿ»

øò.

0

0

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

7. Ôèíàíñîâûé ïëàí

Ôèíàíñîâûé àíàëèç ðåàëèçàöèè ïðîåêòà ïðîâîäèëñÿ ïðè ñëåäóþùèõ äîïóùåíèÿõ:

Íàëîãîâîå îêðóæåíèå ïðåäñòàâëåíî â òàáë. 7.1

Òàáëèöà 7.1

Íàëîãîâîå îêðóæåíèå ïðîåêòà

Íàçâàíèå íàëîãà

Áàçà

Ïåðèîä

Ñòàâêà

Íàëîã íà ïðèáûëü

Ïðèáûëü

Ìåñÿö

24 %

ÍÄÑ

Äîáàâ. ñòîèì.

Ìåñÿö

20 %

Íàëîã íà èìóùåñòâî

Èìóùåñòâî

Êâàðòàë

0.5 %

Åäèíûé ñîöèàëüíûé íàëîã

Çàðïëàòà

Ìåñÿö

38.6 %

Íàëîã íà ïîëüç. àâòîäîðîã

Îáúåì ïðîäàæ

Ìåñÿö

2.5 %

Èíôëÿöèÿ ïî âñåì ñòàòüÿ ñîñòàâëÿåò 10% ãîäîâûõ (ñì. òàáë. 7.2)

Òàáëèöà 7.2

Èíôëÿöèÿ (â % ãîäîâûõ) ïî ñòàòüÿì çàòðàò è ñáûòó

Îáúåêò

1 ãîä

Ñáûò

10,0

Ïðÿìûå èçäåðæêè

10,0

Îáùèå èçäåðæêè

10,0

Çàðïëàòà

10,0

Íåäâèæèìîñòü

10,0

Êðåäèò âûäåëÿåòñÿ äâóìÿ òðàíøàìè (ñì. òàáë. 7.3)

Òàáëèöà 7.3.

Óñëîâèÿ ïðåäîñòàâëåíèÿ êðåäèòà

Íàçâàíèå

Äàòà

Ñóììà,

Ðóá.

Ñðîê

Ñòàâêà,

% ãîäîâûõ

Íà÷àëî ïëàòåæå ïî êðåäèòó è %

Òðàíø ¹ 1

01.08.2002

80 000

11 ìåñ.

15,00

Ñ 3ìåñÿöà ïðîåêòà

Òðàíø ¹ 2

01.09.2002

40 000

10 ìåñ.

15,00

Ñ 4 ìåñÿöà ïðîåêòà

4. Ñïèñîê ïðîäóêòîâ è íà÷àëî èõ ïðîäàæ ïðåäñòàâëåí â òàáë. 7.4

Òàáëèöà 7.4

Ñïèñîê óñëóã

¹

ï/ï

Íàèìåíîâàíèå

Åä. èçì.

Íà÷àëî

ïðîäàæ

Âîññòàíîâëåíèå âîëîñ

øò.

01.10.2002

Ñòðèæêà «Åëåíà»

øò.

01.08.2002

Ñòðèæêà «Êàðå»

øò.

01.08.2002

Ñòðèæêà «Ëèçà»

øò.

01.08.2002

Ìàêèÿæ

øò.

01.10.2002

Ìîëîäåæíàÿ

øò.

01.08.2002

Ìóæñêàÿ ñòðèæêà 1

øò.

01.10.2002

Ìóæñêàÿ ñòðèæêà 2

øò.

01.10.2002

Ìóæñêàÿ ñòðèæêà 3

øò.

01.10.2002

Ïîêðàñêà âîëîñ

øò.

01.10.2002

Ñòðèæêà «Ñåññî»

øò.

01.08.2002

Ñòðèæêà «Ñóïåðìîäåëüíàÿ»

øò.

01.10.2002

Ïðè ýòèõ îïòèìàëüíûõ (â êàêîé-òî ìåðå æåñòêèõ, íàïðèìåð, ïî ìàòåðèàëàì) óñëîâèÿõ ïîëó÷åíû ñëåäóþùèå èíòåãðàëüíûå ïîêàçàòåëè ïî ïðîåêòó (ñì. òàáë. 7.5).

Òàáëèöà 7.5

Îñíîâíûå èíòåãðàëüíûå ïðîåêòà

Ïîêàçàòåëü

Åä.

èçì.

Çíà÷åíèå ïîêàçàòåëÿ

Ñòàâêà äèñêîíòèðîâàíèÿ

%

0,0

Ïåðèîä îêóïàåìîñòè

ìåñ.

9

×èñòûé ïðèâåäåííûé äîõîä

ðóá.

76 784

Èíäåêñ ïðèáûëüíîñòè

1,66

Âíóòðåííÿÿ íîðìà ðåíòàáåëüíîñòè

%

170

Èç àíàëèçà âèäíî, ÷òî ïðè äîñòàòî÷íî âûñîêîé ñòîèìîñòè ìàòåðèàëîâ (íà 30-40% âûøå, ÷åì â íàñòîÿùåå âðåìÿ ïðèìåíÿåìûå) óñòîé÷èâîñòü ïðîåêòà ïî öåíå ñáûòà äîñòàòî÷íî ïðîáëåìàòè÷íîé. Ïðè ñíèæåíèè öåíû íà 10 ïðîöåíòîâ îò ðàñ÷åòíîé ïðîåêò ñòàíîâèòüñÿ óáûòî÷íûì. Êðèòè÷åñêîé ñòàíîâèòüñÿ ñíèæåíèå íà 5 % îò öåíû ïðåéñêóðàíòà. Òåì íå ìåíåå, èìååòñÿ ïîëíàÿ óâåðåííîñòü â óñïåõå îïòèìàëüíîãî âàðèàíòà, òàê êàê:

ïðåéñêóðàíòíàÿ öåíà óæå ïî ÷àñòè óñëóã àïðîáèðîâàíà è íå âûçûâàåò áåñïîêîéñòâà êëèåíòîâ;

óðîâåíü öåí íà âíîâü ââîäèìûå óñëóãè ñîâïàäàåò ñ àíàëîãè÷íûìè óñëóãàìè â äðóãèõ ïàðèêìàõåðñêèõ

â ñåáåñòîèìîñòü çàëîæåí áîëüøîé çàïàñ ïðî÷íîñòè ïî ïðèìåíÿåìûì ìàòåðèàëàì.

â ïðîåêò çàëîæåíû çíà÷èòåëüíûå ôèíàíñîâûå ðåñóðñû íà ðåêëàìó è ðàáîòó ñ íàñåëåíèåì, ÷òî â íàñòîÿùåå âðåìÿ íå äåëàþò ðóêîâîäèòåëè îñíîâíîé êîíêóðèðóþùåé ôèðìû ïàðèêìàõåðñêîé «Íàòàëè».

Ðåçóëüòàòû ôèíàíñîâîãî àíàëèçà (ïîòîê íàëè÷íîñòè, ïîìåñÿ÷íûé áàëàíñ, ôèíàíñîâûå ïîêàçàòåëè ïðîåêòà ïî îïòèìàëüíîìó âàðèàíòó è âàðèàíòàì ñ óìåíüøåíèåì îáúåìà è öåíû ñáûòà) ïðåäñòàâëåíû â ïðèëîæåíèè ¹ 1 ê íàñòîÿùåìó ïðîåêòó.

8. Àíàëèç ÷óâñòâèòåëüíîñòè ïðîåêòà

Àíàëèç ÷óâñòâèòåëüíîñòè îñíîâíûõ ïîêàçàòåëåé îïòèìàëüíîãî âàðèàíòà ïðîåêòà ïðåäñòàâëåí òàáë. 8.1 - 8.3

Òàáëèöà 8.1

Àíàëèç ÷óâñòâèòåëüíîñòè (PI)

Ïàðàìåòð

-20%

-15%

-10%

-5%

0%

5%

10%

15%

20%

Çàðïëàòà ïåðñîíàëà

1,90

1,85

1,80

1,75

1,70

1,66

1,61

1,56

1,52

Îáúåì ñáûòà

0,96

1,14

1,32

1,51

1,70

1,91

2,13

2,37

2,61

Öåíà ñáûòà

0,00

0,06

0,45

1,02

1,70

2,52

3,51

4,73

6,28

Ïðÿìûå èçäåðæêè

4,58

3,70

2,94

2,28

1,70

1,19

0,73

0,36

0,07

Îáùèå èçäåðæêè

1,89

1,84

1,79

1,75

1,70

1,66

1,62

1,57

1,53

Òàáëèöà 8.2

Àíàëèç ÷óâñòâèòåëüíîñòè (PB)

Ïàðàìåòð

-20%

-15%

-10%

-5%

0%

5%

10%

15%

20%

Çàðïëàòà ïåðñîíàëà

8,00

8,00

8,00

9,00

9,00

10,00

10,00

10,00

10,00

Îáúåì ñáûòà

-1,00

12,00

11,00

10,00

9,00

8,00

8,00

7,00

7,00

Öåíà ñáûòà

-1,00

-1,00

-1,00

12,00

9,00

7,00

5,00

5,00

4,00

Ïðÿìûå èçäåðæêè

5,00

5,00

6,00

7,00

9,00

11,00

-1,00

-1,00

-1,00

Îáùèå èçäåðæêè

8,00

8,00

8,00

9,00

9,00

10,00

10,00

10,00

10,00

Òàáëèöà 8.3

Àíàëèç ÷óâñòâèòåëüíîñòè (IRR)

Ïàðàìåòð

-20%

-15%

-10%

-5%

0%

5%

10%

15%

20%

Çàðïëàòà ïåðñîíàëà

255,5

235,2

216,1

198,0

180,9

164,7

149,4

134,8

121,1

Îáúåì ñáûòà

0,0

25,9

66,2

117,1

180,9

261,2

362,2

489,7

651,0

Öåíà ñáûòà

0,0

0,0

0,0

2,8

180,9

582,6

1498,0

3678,0

9261,

Ïðÿìûå èçäåðæêè

3254

1724

895,5

437,3

180,9

37,6

0,0

0,0

0,0

Îáùèå èçäåðæêè

256

235,4

216,1

197,9

180,9

164,9

149,8

135,7

122,4

 ïðèëîæåíèè 2 ïðåäñòàâëåíî ïîâåäåíèå èíòåãðàëüíûõ ïîêàçàòåëåé ïðè èçìåíåíèè îáúåìîâ ñáûòà è ñòîèìîñòè çàêóïàåìûõ ìàòåðèàëîâ.

Ïðèëîæåíèå 1

Ïîêàçàòåëè ðåàëèçàöèè ïðîåêòà

Òàáëèöà Ï.1

Ïðèáûëè-óáûòêè. Îïòèìàëüíûé âàðèàíò, ðóá.

Ñòðîêà

8.2002

9.2002

10.2002

11.2002

12.2002

1.2003

2.2003

3.2003

4.2003

5.2003

6.2003

7.2003

Âàëîâûé îáúåì ïðîäàæ

87 000

90 214

174 669

184 767

186 241

175 240

182 930

188 089

197 314

198 887

200 473

202 072

Íàëîãè ñ ïðîäàæ

2 610

2 706

5 240

5 543

5 587

5 257

5 488

5 643

5 919

5 967

6 014

6 062

×èñòûé îáúåì ïðîäàæ

84 390

87 507

169 429

179 224

180 653

169 982

177 442

182 446

191 395

192 921

194 459

196 010

Ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå

15 657

15 482

34 443

35 644

35 927

34 860

35 822

36 495

37 629

37 927

38 230

38 535

Ñäåëüíàÿ çàðïëàòà

44 352

45 823

82 520

87 436

88 134

82 491

86 347

89 087

93 637

94 384

95 136

95 895

Ñóììàðíûå ïðÿìûå èçäåðæêè

60 009

61 305

116 964

123 080

124 060

117 351

122 169

125 581

131 266

132 311

133 366

134 429

Âàëîâàÿ ïðèáûëü

24 381

26 202

52 466

56 144

56 593

52 631

55 273

56 865

60 129

60 610

61 093

61 580

Íàëîã íà èìóùåñòâî

347

367

386

385

384

383

382

381

380

379

378

377

Àäìèíèñòðàòèâíûå èçäåðæêè

1 667

1 680

1 693

1 707

1 720

1 734

1 748

1 762

1 776

1 790

1 804

1 819

Ïðîèçâîäñòâåííûå èçäåðæêè

3 384

3 410

3 554

3 624

3 652

3 680

3 708

3 737

3 736

3 741

3 743

3 772

Ìàðêåòèíãîâûå èçäåðæêè

5 040

16 934

12 801

13 320

Çàðïëàòà àäìèíèñòðàòèâíîãî ïåðñîíàëà

9 702

9 779

9 857

9 936

10 015

10 095

10 176

10 257

10 338

10 421

10 504

10 588

Çàðïëàòà ìàðêåòèíãîâîãî ïåðñîíàëà

6 029

6 252

12 105

12 804

12 906

12 144

12 677

13 035

13 674

13 783

13 893

14 004

Ñóììàðíûå ïîñòîÿííûå èçäåðæêè

20 782

26 161

44 143

40 873

28 294

27 653

28 309

28 790

42 844

29 735

29 944

30 182

Àìîðòèçàöèÿ

1 333

1 667

2 083

2 461

2 461

2 461

2 461

2 461

2 461

2 461

2 461

2 461

Ïðîöåíòû ïî êðåäèòàì

3 875

4 137

3 748

3 359

2 970

2 581

2 192

1 804

Ñóììàðíûå íåïðîèçâîäñòâåííûå èçäåðæêè

1 333

1 667

2 083

6 336

6 598

6 209

5 820

5 432

5 043

4 654

4 265

2 461

Óáûòêè ïðåäûäóùèõ ïåðèîäîâ

1 992

Ïðèáûëü äî âûïëàòû íàëîãà

1 920

-1 992

3 861

8 549

21 316

18 385

20 761

22 262

11 862

25 842

26 506

28 560

Íàëîãîîáëàãàåìàÿ ïðèáûëü

1 920

-1 992

3 861

8 549

21 316

18 385

20 761

22 262

11 862

25 842

26 506

28 560

Íàëîã íà ïðèáûëü

461

927

2 052

5 116

4 412

4 983

5 343

2 847

6 202

6 361

6 854

×èñòàÿ ïðèáûëü

1 459

-1 992

2 934

6 498

16 200

13 973

15 778

16 919

9 015

19 640

20 144

21 705

Òàáëèöà Ï.2

Êýø-ôëî. Îïòèìàëüíûé âàðèàíò, ðóá.

Ñòðîêà

8.2002

9.2002

10.2002

11.2002

12.2002

1.2003

2.2003

3.2003

4.2003

5.2003

6.2003

7.2003

Ïîñòóïëåíèÿ îò ïðîäàæ

104 400

108 256

209 603

221 721

223 489

210 287

219 516

225 706

236 777

238 665

240 568

242 486

Çàòðàòû íà ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå

18 404

18 676

45 883

43 068

43 180

41 577

43 217

43 955

45 427

45 585

45 948

46 315

Çàòðàòû íà ñäåëüíóþ çàðàáîòíóþ ïëàòó

32 000

33 062

59 538

63 085

63 588

59 517

62 299

64 276

67 559

68 098

68 641

69 188

Ñóììàðíûå ïðÿìûå èçäåðæêè

50 404

51 737

105 421

106 153

106 769

101 094

105 516

108 231

112 986

113 683

114 589

115 503

Îáùèå èçäåðæêè

6 011

12 156

26 517

21 759

6 447

6 497

6 548

6 599

22 598

6 638

6 657

6 709

Çàòðàòû íà ïåðñîíàë

11 350

11 567

15 846

16 407

16 538

16 046

16 488

16 805

17 325

17 463

17 602

17 743

Ñóììàðíûå ïîñòîÿííûå èçäåðæêè

17 361

23 722

42 363

38 166

22 985

22 543

23 036

23 403

39 923

24 101

24 259

24 451

Íàëîãè

16 733

33 620

45 422

59 701

64 673

70 003

67 117

70 059

74 090

69 918

76 532

78 396

Êýø-ôëî îò îïåðàöèîííîé äåÿòåëüíîñòè

19 902

-823

16 397

17 700

29 062

16 647

23 846

24 012

9 778

30 963

25 187

24 136

Çàòðàòû íà ïðèîáðåòåíèå àêòèâîâ

90 000

45 359

Êýø-ôëî îò èíâåñòèöèîííîé äåÿòåëüíîñòè

-90 000

-45 359

Çàéìû

80 000

40 000

Âûïëàòû â ïîãàøåíèå çàéìîâ

8 000

12 444

12 444

12 444

12 444

12 444

12 444

12 444

12 444

12 444

Âûïëàòû ïðîöåíòîâ ïî çàéìàì

3 875

4 137

3 748

3 359

2 970

2 581

2 192

1 804

Êýø-ôëî îò ôèíàíñîâîé äåÿòåëüíîñòè

80 000

40 000

-8 000

-16 319

-16 581

-16 192

-15 804

-15 415

-15 026

-14 637

-14 248

-12 444

Áàëàíñ íàëè÷íîñòè íà íà÷àëî ïåðèîäà

12 000

21 902

15 720

24 118

25 498

37 979

38 434

46 476

55 074

49 827

66 153

77 092

Áàëàíñ íàëè÷íîñòè íà êîíåö ïåðèîäà

21 902

15 720

24 118

25 498

37 979

38 434

46 476

55 074

49 827

66 153

77 092

88 784

Òàáëèöà Ï.3

Áàëàíñ. Îïòèìàëüíûé âàðèàíò, ðóá.

Ñòðîêà

8.2002

9.2002

10.2002

11.2002

12.2002

1.2003

2.2003

3.2003

4.2003

5.2003

6.2003

7.2003

Äåíåæíûå ñðåäñòâà

21 902

15 720

24 118

25 498

37 979

38 434

46 476

55 074

49 827

66 153

77 092

88 784

Ñûðüå, ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå

3 020

3 101

6 894

7 140

7 197

6 984

7 176

7 310

7 537

7 597

7 658

7 719

Ñóììàðíûå òåêóùèå àêòèâû

24 922

18 822

31 011

32 638

45 176

45 417

53 652

62 384

57 364

73 750

84 751

96 503

Îñíîâíûå ñðåäñòâà

830 000

880 000

925 359

925 359

925 359

925 359

925 359

925 359

925 359

925 359

925 359

925 359

Íàêîïëåííàÿ àìîðòèçàöèÿ

1 333

3 000

5 083

7 545

10 006

12 467

14 929

17 390

19 851

22 313

24 774

27 235

Îñòàòî÷íàÿ ñòîèìîñòü îñíîâíûõ ñðåäñòâ:

828 667

877 000

920 276

917 814

915 353

912 892

910 430

907 969

905 508

903 046

900 585

898 124

Çäàíèÿ è ñîîðóæåíèÿ

699 417

698 833

698 250

697 667

697 083

696 500

695 917

695 333

694 750

694 167

693 583

693 000

Îáîðóäîâàíèå

129 250

178 167

222 026

220 148

218 270

216 392

214 514

212 636

210 758

208 880

207 002

205 124

Èíâåñòèöèè â îñíîâíûå ôîíäû

50 000

45 359

ÑÓÌÌÀÐÍÛÉ ÀÊÒÈÂ

903 589

941 180

951 287

950 452

960 529

958 309

964 082

970 353

962 871

976 797

985 335

994 626

Îòñðî÷åííûå íàëîãîâûå ïëàòåæè

16 740

16 324

29 404

34 516

40 836

37 088

39 528

41 325

37 272

44 002

44 841

44 871

Êðàòêîñðî÷íûå çàéìû

80 000

120 000

112 000

99 556

87 111

74 667

62 222

49 778

37 333

24 889

12 444

Ñ÷åòà ê îïëàòå

50

50

150

150

150

150

150

150

150

150

150

150

Ñóììàðíûå êðàòêîñðî÷íûå îáÿçàòåëüñòâà

96 790

136 374

141 554

134 221

128 097

111 905

101 900

91 252

74 755

69 041

57 435

45 021

Êàïèòàë âíåñåííûé ñâåðõ íîìèíàëà

800 000

800 000

800 000

800 000

800 000

800 000

800 000

800 000

800 000

800 000

800 000

800 000

Äîáàâî÷íûé êàïèòàë

5 340

5 340

5 340

5 340

5 340

5 340

5 340

5 340

5 340

5 340

5 340

5 340

Íåðàñïðåäåëåííàÿ ïðèáûëü

1 459

-533

4 393

10 891

27 091

41 064

56 842

73 761

82 776

102 416

122 560

144 265

Ñóììàðíûé ñîáñòâåííûé êàïèòàë

806 799

804 807

809 733

816 231

832 431

846 404

862 182

879 101

888 116

907 756

927 900

949 605

ÑÓÌÌÀÐÍÛÉ ÏÀÑÑÈÂ

903 589

941 180

951 287

950 452

960 529

958 309

964 082

970 353

962 871

976 797

985 335

994 626

Òàáëèöà Ï.4

Ôèíàíñîâûå ïîêàçàòåëè. Îïòèìàëüíûé âàðèàíò

Ñòðîêà

8.2002

9.2002

10.2002

11.2002

12.2002

1.2003

2.2003

3.2003

4.2003

5.2003

6.2003

7.2003

Êîýôôèöèåíò òåêóùåé ëèêâèäíîñòè (CR), %

26

14

22

24

35

41

53

68

77

107

148

214

Êîýôôèöèåíò ñðî÷íîé ëèêâèäíîñòè (QR), %

23

12

17

19

30

34

46

60

67

96

134

197

×èñòûé îáîðîòíûé êàïèòàë (NWC), ðóá.

-71 868

-117 552

-110 542

-101 583

-82 922

-66 488

-48 248

-28 868

-17 392

4 709

27 315

51 482

×èñòûé îáîðîòíûé êàïèòàë (NWC), $ US

-4 228

-6 915

-6 502

-5 975

-4 878

-3 911

-2 838

-1 698

-1 023

277

1 607

3 028

Êîýôô. îáîðà÷èâàåì. çàïàñîâ (ST)

238

237

204

207

207

202

204

206

209

209

209

209

Êîýôô. îáîðà÷èâàåì. êðåäèòîðñêîé çàäîëæ. (CPR)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Êîýôô. îáîðà÷èâàåì. ðàáî÷åãî êàïèòàëà (NCT)

-14

-9

-18

-21

-26

-31

-44

-76

-132

492

85

46

Êîýôô. îáîðà÷èâàåì. îñíîâíûõ ñðåäñòâ (FAT)

1

1

2

2

2

2

2

2

3

3

3

3

Êîýôô. îáîðà÷èâàåì. àêòèâîâ (TAT)

1

1

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

Ñóììàðíûå îáÿçàòåëüñòâà ê àêòèâàì (TD/TA), %

11

14

15

14

13

12

11

9

8

7

6

5

Ñóììàðíûå îáÿçàòåëüñòâà ê ñîáñòâ. êàï. (TD/EQ), %

12

17

17

16

15

13

12

10

8

8

6

5

Êîýôôèöèåíò ïîêðûòèÿ ïðîöåíòîâ (TIE), ðàç

3

6

6

7

8

6

13

16

Êîýôô. ðåíòàáåëüíîñòè âàëîâîé ïðèáûëè (GPM), %

29

30

31

31

31

31

31

31

31

31

31

31

Êîýôô. ðåíòàáåëüíîñòè îïåðàö. ïðèáûëè (OPM), %

2

-2

2

5

12

11

12

12

6

13

14

15

Êîýôô. ðåíòàáåëüíîñòè ÷èñòîé ïðèáûëè (NPM), %

2

-2

2

4

9

8

9

9

5

10

10

11

Ðåíòàáåëüíîñòü îáîðîòíûõ àêòèâîâ (RCA), %

70

-127

114

239

430

369

353

325

189

320

285

270

Ðåíòàáåëüíîñòü âíåîáîðîòíûõ àêòèâîâ (RFA), %

2

-3

4

8

21

18

21

22

12

26

27

29

Ðåíòàáåëüíîñòü èíâåñòèöèé (ROI), %

2

-3

4

8

20

17

20

21

11

24

25

26

Ðåíòàáåëüíîñòü ñîáñòâåííîãî êàïèòàëà (ROE), %

2

-3

4

10

23

20

22

23

12

26

26

27

??????? ?.5

???-???. ???? ????? 95 % ?? ???????????? ????????, ???.

Ñòðîêà

8.2002

9.2002

10.2002

11.2002

12.2002

1.2003

2.2003

3.2003

4.2003

5.2003

6.2003

7.2003

Ïîñòóïëåíèÿ îò ïðîäàæ

99 280

102 954

199 342

210 885

212 567

199 986

208 776

214 669

225 215

227 011

228 821

230 646

Çàòðàòû íà ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå

18 404

18 676

45 883

43 068

43 180

41 577

43 217

43 955

45 427

45 585

45 948

46 315

Çàòðàòû íà ñäåëüíóþ çàðàáîòíóþ ïëàòó

32 000

33 062

59 538

63 085

63 588

59 517

62 299

64 276

67 559

68 098

68 641

69 188

Ñóììàðíûå ïðÿìûå èçäåðæêè

50 404

51 737

105 421

106 153

106 769

101 094

105 516

108 231

112 986

113 683

114 589

115 503

Îáùèå èçäåðæêè

6 011

12 156

26 517

21 759

6 447

6 497

6 548

6 599

22 598

6 638

6 657

6 709

Çàòðàòû íà ïåðñîíàë

11 137

11 346

15 418

15 956

16 083

15 616

16 041

16 345

16 843

16 977

17 113

17 249

Ñóììàðíûå ïîñòîÿííûå èçäåðæêè

17 148

23 501

41 935

37 714

22 530

22 113

22 588

22 944

39 441

23 615

23 770

23 958

Íàëîãè

16 651

32 092

44 241

56 634

60 368

63 538

63 114

65 889

69 800

65 432

72 010

73 838

Êýø-ôëî îò îïåðàöèîííîé

äåÿòåëüíîñòè

15 078

-4 376

7 744

10 384

22 900

13 240

17 557

17 606

2 988

24 281

18 452

17 346

Çàòðàòû íà ïðèîáðåòåíèå àêòèâîâ

90 000

45 359

Êýø-ôëî îò èíâåñòèöèîííîé

äåÿòåëüíîñòè

-90 000

-45 359

Çàéìû

80 000

40 000

Âûïëàòû â ïîãàøåíèå çàéìîâ

8 000

12 444

12 444

12 444

12 444

12 444

12 444

12 444

12 444

12 444

Âûïëàòû ïðîöåíòîâ ïî çàéìàì

3 875

4 137

3 748

3 359

2 970

2 581

2 192

1 804

Êýø-ôëî îò ôèíàíñîâîé

äåÿòåëüíîñòè

80 000

40 000

-8 000

-16 319

-16 581

-16 192

-15 804

-15 415

-15 026

-14 637

-14 248

-12 444

Áàëàíñ íàëè÷íîñòè

íà íà÷àëî ïåðèîäà

12 000

17 078

7 342

7 087

1 151

7 470

4 518

6 271

8 462

-3 576

6 068

10 272

Áàëàíñ íàëè÷íîñòè íà êîíåö ïåðèîäà

17 078

7 342

7 087

1 151

7 470

4 518

6 271

8 462

-3 576

6 068

10 272

15 174

Òàáëèöà Ï.5

Êýø-ôëî. Îáúåì ñáûòà 90 % îò îïòèìàëüíîãî âàðèàíòà, ðóá.

Ñòðîêà

8.2002

9.2002

10.2002

11.2002

12.2002

1.2003

2.2003

3.2003

4.2003

5.2003

6.2003

7.2003

Ïîñòóïëåíèÿ îò ïðîäàæ

106 050

106 896

188 216

200 163

201 759

188 385

197 438

203 453

214 346

216 055

217 778

219 515

Çàòðàòû íà ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå

19 658

19 318

40 723

38 854

38 932

37 295

38 901

39 605

41 042

41 165

41 493

41 824

Çàòðàòû íà ñäåëüíóþ çàðàáîòíóþ ïëàòó

32 400

32 658

53 442

56 941

57 395

53 274

56 006

57 933

61 166

61 653

62 145

62 640

Ñóììàðíûå ïðÿìûå èçäåðæêè

52 058

51 976

94 165

95 795

96 327

90 569

94 908

97 538

102 207

102 818

103 638

104 464

Îáùèå èçäåðæêè

6 011

12 156

26 517

21 759

6 447

6 497

6 548

6 599

22 598

6 638

6 657

6 709

Çàòðàòû íà ïåðñîíàë

11 419

11 510

14 954

15 509

15 633

15 133

15 568

15 877

16 390

16 521

16 653

16 786

Ñóììàðíûå ïîñòîÿííûå èçäåðæêè

17 430

23 666

41 472

37 268

22 080

21 630

22 116

22 476

38 988

23 159

23 310

23 494

Íàëîãè

16 914

33 505

42 357

52 817

57 190

62 778

59 835

62 719

66 690

62 460

69 015

70 818

Êýø-ôëî îò îïåðàöèîííîé äåÿòåëüíîñòè

19 648

-2 251

10 222

14 284

26 162

13 408

20 580

20 720

6 460

27 618

21 816

20 738

Çàòðàòû íà ïðèîáðåòåíèå àêòèâîâ

90 000

45 359

Êýø-ôëî îò èíâåñòèöèîííîé äåÿòåëüíîñòè

-90 000

-45 359

Çàéìû

80 000

40 000

Âûïëàòû â ïîãàøåíèå çàéìîâ

8 000

12 444

12 444

12 444

12 444

12 444

12 444

12 444

12 444

12 444

Âûïëàòû ïðîöåíòîâ ïî çàéìàì

3 875

4 137

3 748

3 359

2 970

2 581

2 192

1 804

Êýø-ôëî îò ôèíàíñîâîé äåÿòåëüíîñòè

80 000

40 000

-8 000

-16 319

-16 581

-16 192

-15 804

-15 415

-15 026

-14 637

-14 248

-12 444

Áàëàíñ íàëè÷íîñòè íà íà÷àëî ïåðèîäà

12 000

21 648

14 039

16 261

14 225

23 806

21 021

25 797

31 102

22 537

35 518

43 086

Áàëàíñ íàëè÷íîñòè íà êîíåö ïåðèîäà

21 648

14 039

16 261

14 225

23 806

21 021

25 797

31 102

22 537

35 518

43 086

51 379

Ãðàôèê îêóïàåìîñòè (NPV), ðóá.

Áàëàíñ íàëè÷íîñòè, ðóá.

Çàðïëàòà ïåðñîíàëà, ðóá.

Îáúåì ïðîäàæ è âàëîâàÿ ïðèáûëü, ðóá.


Ïîäîáíûå äîêóìåíòû

  • Îáçîð îñíîâíûõ óñëóã, ïðåäîñòàâëÿåìûõ ñàëîíîì-ïàðèêìàõåðñêîé "Øàðì": ñòðèæêà, îêðàñêà, õèìè÷åñêàÿ çàâèâêà, ìåëèðîâàíèå, òîíèðîâàíèå. Àíàëèç ïîëîæåíèÿ äåë â îòðàñëè. Ìàðêåòèíãîâûé, ôèíàíñîâûé ïëàí. Îöåíêà ñóùåñòâóþùèõ ðèñêîâ. Àíàëèç ýôôåêòèâíîñòè ïðîåêòà.

    áèçíåñ-ïëàí [186,0 K], äîáàâëåí 05.12.2011

  • Ñîñòàâ è ñòðóêòóðà çàòðàò ïàðèêìàõåðñêîé ÎÎÎ "Òðèóìô". Ïëàíèðîâàíèå çàòðàò ïàðèêìàõåðñêîé. Âëèÿíèå çàòðàò íà ôèíàíñîâûé ðåçóëüòàò äåÿòåëüíîñòè. Ìåòîäû êàëüêóëèðîâàíèÿ ñåáåñòîèìîñòè è ó÷åòà çàòðàò. Ïðèíÿòèå óïðàâëåí÷åñêèõ ðåøåíèé â óïðàâëåíèè çàòðàòàìè.

    îò÷åò ïî ïðàêòèêå [88,9 K], äîáàâëåí 09.07.2015

  • Ðàçðàáîòêà ïðîåêòà ñîçäàíèÿ ñàëîíà-ïàðèêìàõåðñêîé â ã. Íåâåëå. Èññëåäîâàíèå ñîñòîÿíèÿ èíâåñòèöèîííîãî êëèìàòà â ðåãèîíå. Îöåíêà êîíêóðåíòîñïîñîáíîñòè ïðîäóêöèè. Ñîñòàâëåíèå ïðîèçâîäñòâåííîãî, îðãàíèçàöèîííîãî è ôèíàíñîâîãî ïëàíîâ ðàçâèòèÿ ïðåäïðèÿòèÿ.

    êóðñîâàÿ ðàáîòà [76,0 K], äîáàâëåí 25.01.2012

  • Áèçíåñ-ïëàí è åãî ðîëü â ïðåäïðèíèìàòåëüñòâå. Îöåíêà ýêîíîìè÷åñêîé ýôôåêòèâíîñòè ïðîåêòà ïî ìîäåðíèçàöèè ïàðèêìàõåðñêîé. Âèä ïðåäîñòàâëÿåìûõ óñëóã. Àíàëèç êîíêóðåíöèè. Ñàíèòàðíûå ïðàâèëà è íîðìàòèâû. Îïèñàíèå îáîðóäîâàíèÿ, ïðèìåíÿåìîãî íà ïðåäïðèÿòèè.

    áèçíåñ-ïëàí [64,3 K], äîáàâëåí 09.02.2014

  • Ìàðêåòèíãîâîå èññëåäîâàíèå ïðîèçâîäñòâà è òîâàðà - ïðåèìóùåñòâà ïðîäóêöèè ïåðåä êîíêóðåíòàìè, àíàëèç ðûíêà. Îïðåäåëåíèå ïëàíà ïðîèçâîäñòâà è îáîñíîâàíèå ïðîèçâîäñòâåííîé ìîùíîñòè. Òåõíèêî-ýêîíîìè÷åñêîå îáîñíîâàíèå ñîçäàíèÿ è ðàçìåùåíèÿ ïðåäïðèÿòèÿ.

    êóðñîâàÿ ðàáîòà [72,8 K], äîáàâëåí 16.03.2008

  • Ìåòîäû è ñðåäñòâà îòêðûòèÿ ñàëîíà-ïàðèêìàõåðñêîé. Ñòàäèè òåõíîëîãè÷åñêîãî ïðîöåññà ïðîâåäåíèÿ óñëóã. Ïëàíû ìàðêåòèíãà, ïðîèçâîäñòâà è ðåàëèçàöèè ïðîäóêöèè, ïîëó÷åíèÿ è îáñëóæèâàíèÿ èíâåñòèöèîííûõ êðåäèòîâ. Îöåíêà ôèíàíñîâîé óñòîé÷èâîñòè ïðåäïðèÿòèÿ.

    äèïëîìíàÿ ðàáîòà [572,2 K], äîáàâëåí 30.01.2014

  • Õàðàêòåðèñòèêà äåÿòåëüíîñòè ïðåäïðèÿòèÿ è ðûíêà ñáûòà ïðîäóêöèè. Ýêîíîìè÷åñêîå îáîñíîâàíèå ñìåòû çàòðàò íà ïðîöåññ ñîçäàíèÿ ïðåäïðèÿòèÿ ïî âûðàùèâàíèþ ñâèíåé è íà îðãàíèçàöèþ òåõíîëîãè÷åñêîãî ïðîöåññà ïðîèçâîäñòâà. Ïîêàçàòåëè ïðèáûëüíîñòè è äîõîäíîñòè.

    êóðñîâàÿ ðàáîòà [45,4 K], äîáàâëåí 07.10.2009

  • Îïðåäåëåíèå ïëàíà ïðîèçâîäñòâåííîé ìîùíîñòè ïðîåêòèðóåìîãî ïðåäïðèÿòèÿ. Òåõíèêî-ýêîíîìè÷åñêîå îáîñíîâàíèå âàðèàíòà ðàçìåùåíèÿ ïðîåêòèðóåìîãî ïðåäïðèÿòèÿ â îäíîì èç ïðåäëîæåííûõ ïóíêòîâ. Ðàñ÷åò ýêîíîìè÷åñêîé ýôôåêòèâíîñòè ïðîåêòèðóåìîãî îáúåêòà.

    êóðñîâàÿ ðàáîòà [577,6 K], äîáàâëåí 06.09.2008

  • Îñíîâíûå óñëîâèÿ ñîçäàíèÿ ñîâìåñòíûõ ïðåäïðèÿòèé. Òðè êàòåãîðèè ïðè÷èí îáðàçîâàíèÿ ÑÏ: âíóòðåííèå, âíåøíèå è ñòðàòåãè÷åñêèå. Òåõíèêî-ýêîíîìè÷åñêîå îáîñíîâàíèå ñîçäàíèÿ ÑÏ. Äèíàìèêà òåõíèêî-ýêîíîìè÷åñêèõ ïîêàçàòåëåé è ðàñ÷åò ýôôåêòèâíîñòè êàïèòàëîâëîæåíèé.

    äèïëîìíàÿ ðàáîòà [154,4 K], äîáàâëåí 16.08.2010

  • Îðãàíèçàöèÿ ïðîèçâîäñòâà è õàðàêòåðèñòèêà îïåðåæàþùåé îðãàíèçàöèè. Öåëåñîîáðàçíîñòü ñîçäàíèÿ ïðîåêòèðóåìîãî ïðåäïðèÿòèÿ. Ðàñ÷åòû òåõíèêî-ýêîíîìè÷åñêèõ ïîêàçàòåëåé äåÿòåëüíîñòè ïðåäïðèÿòèÿ è âûðàáîòêà óïðàâëåí÷åñêèõ ðåøåíèé. Ðåêëàìíûå ìåðîïðèÿòèÿ.

    êóðñîâàÿ ðàáîòà [225,5 K], äîáàâëåí 04.12.2008

Ðàáîòû â àðõèâàõ êðàñèâî îôîðìëåíû ñîãëàñíî òðåáîâàíèÿì ÂÓÇîâ è ñîäåðæàò ðèñóíêè, äèàãðàììû, ôîðìóëû è ò.ä.
PPT, PPTX è PDF-ôàéëû ïðåäñòàâëåíû òîëüêî â àðõèâàõ.
Ðåêîìåíäóåì ñêà÷àòü ðàáîòó.