Технико-экономическое обоснование создания цеха по производству ПВХ пленки пищевого назначения 6500 т/год

Размещено на http://www.allbest.ru/

Курсовая работа

тема: Технико-экономическое обоснование создание цеха по производству ПВХ пленки пищевого назначения 6500 т/год

Введение

Поливинилхлорид - это термопластичный полимер винилхлорида, который получил широкое использование.

ПВХ, как и многие другие полимеры, долговечен, ему не страшны агрессивные факторы внешней среды (солнечные лучи, влага, высокая или низкая температура воздуха, природные микроорганизмы).

Изделия из ПВХ не поддерживают горения. Показатели теплозащиты и звукоизоляции имеют самые высокие значения.

ПВХ пластики обладают:

- достаточной механической прочностью,

- высокими электроизоляционными свойствами,

- хорошей химической стойкостью: не растворяются в бензине и керосине, стойки к действию кислот и щелочей.

ПВХ пластики имеют красивый внешний вид, легко подвергаются резке, формованию, сварке и склеиванию.

Пленка ПВХ в настоящее время является общепризнанным материалом для изготовления перегородок разного вида. Пленка ПВХ прозрачна, эластична, устойчива к воздействию сильных кислот и щелочей, выдерживает большие перепады температур. Широко используется в пищевой, текстильной, электронной промышленностях, в производстве лекарственных препаратов, складах, морозильных камерах, в точках общепита и других сферах.

Пленка ПВХ обладает следующими свойствами:

- прозрачность: хорошо пропускает свет и не мутнеет с течением времени,

- высокая морозостойкость,

- термопластичность: пленку можно натягивать при любой температуре - она не даёт ни усадки, ни расширения,

- удерживание тепла,

- снижение шума,

- отталкивание пыли,

- содержание светостабилизирующей добавки, позволяющей избежать ожога растений

и другие функции.

Существуют следующие разновидности пленки:

- обычная,

- защищающая от насекомых, - морозостойкая (используется в морозильных камерах),

- защищающая от ультрафиолетовых лучей.

Получение ПВХ каландровым методом является высокотехническим и высокопроизводительным методом, широко применяемым в современной промышленности. Этот метод позволяет получить высококачественные изделия для применения в различных отраслях народного хозяйства, медицине (упаковка донорской крови), упаковка разнообразных пищевых продуктов, штучных товаров существует множество других областей применения.

Таким образом, представляет большой интерес проектирование цеха по производству ПВХ пленки каландровым методом.

1. Организация производства

1.1 Организация производственного процесса

Организация данного производственного процесса базируется на использовании общих принципов, таких как: специализация, пропорциональность, паралелльность, прямоточность, непрерывность, ритмичность, и предусматривает определение рационального состава производственных операций, их взаимосвязи, последовательности выполнения и целесообразного сочетания во времени.

Технологический процесс производства ПВХ пленки состоит из следующих операций:

· подготовка сырья и дозирование компонентов

· приготовление ПВХ композиций

· приготовление ПВХ пленки

· приемка пленки, упаковка и маркировка

Подготовка сырья и дозирование компонентов

Основными сырьевыми материалами, применяемые в производстве ПВХ пленки, являются суспензионный поливинилхлорид, стабилизаторы, смазки и другие технологические добавки.

ПВХ суспензионный поступает на производство в железнодорожных цистернах, мешках, мягких контейнерах и автоцистернах. Из железнодорожных и автоцистерн ПВХ пневмотранспортом перекачивается в силосы емкость. Операция перекачки ПВХ прекращается при заполнение силоса, о чем свидетельствуют сигнальные лампочки на мнемосхеме, после чего система пневмотранспорта продувается 4 -10 с. ПВХ из силосов подается пневмотранспортом в цеховые расходные бункеры. Разгрузка мешков и мягких контейнеров с ПВХ осуществляется электропогрузчиком.

Приготовление ПВХ композиции

Композиция для производства ПВХ пленки готовится в смесителях горячего и холодного смешения (в двухстадийных скоростных смесителях).

ПВХ из расходной емкости с помощью конвейера подается на дозировочные весы ОДПК-80, откуда через течки в подогретую до (100±5)єС обогреваемую камеру двухстадийного смесителя.

Затем вводят: ПВХ эмульсионный, модификатор, пигменты, добавки, стабилизатор. Все сыпучие компоненты берутся из мягких контейнеров или мешков и взвешивают на весах. Жидкие компоненты: стабилизаторы и эпоксидированное соевое масло - наливаются из полиэтиленовых «кубов» или металлических бочек. После загрузки стабилизатора мешалка смесителя переключается на скорость 1500 об/мин и ПВХ смесь нагревается до температуры (100±10)єС.

Готовая порошкообразная смесь переводится в нижнюю емкость смесителя, охлаждаемую водой, где смесь охлаждается до температуры (50±10)єС.

Изготовление ПВХ пленки

Процесс изготовления ПВХ пленки состоит из следующих стадий: пластикация, вальцевание, каландрирование, охлаждение, намотка, резка и упаковка готовой продукции.

Готовая пластицированная продукция из охлодного смесителя подается через течки в загрузочный бункер экструдера PWE-170 K. Пластицированная масса из экструдера в виде отдельных отрезков поступает на ленточный конвейер, а с него на смесительные вальцы. Из свальцованного материала с противоположной от загрузки стороны непрерывно срезается полоска шириной 50 - 200 мм и подается ленточным транспортером на четырехвалковый каландр Г-образным расположением валков. С помощью поворотной части загрузочного устройства материал равномерно распределяется между ограничительными щеками первого валкового зазора каландра. Пройдя съемно-вытяжное устройство, пленка поступает в устройство для тиснения, где, при необходимости, подвергается тиснению и далее через последовательно включенный направляющий валок поступает в 1 секцию охлаждающего устройства.

Перед 2, 3, 4 устройствами охлаждения находятся устройства, регулирующие натяжения полотна пленки. С четвертой секции охлаждающего устройства пленка проходит через толщиномер и поступает на устройство для контроля качества пленки с помощью фотокамеры. Затем охлажденная пленка проходит через тянущееся устройство и устройство для обрезки кромок.

Далее пленка поступает на намоточную машину. Пленку наматывают на металлические или картонные шпули лицевой поверхностью наружу или внутрь. Затем рулоны поступают на резательную установку.

1.2 Выбор и обоснование режима работы проектируемого объекта

Для проектируемого объекта выбран периодический режим работы. Этот режим работы предусматривает работу объекта с остановкой оборудования в выходные и праздничные дни. Такой режим работы характерен для машинных, машинно-ручных и ручных процессов, где оборудование может быть остановлено в любое время без ущерба для протекания производственного процесса. К таким производствам относятся и производство ПВХ пленки каландровым методом. Среднесерийный тип производства.

1.3 Расчет фонда времени работы оборудования в год

Годовой фонд времени рассчитывается только для основного технологического оборудования, определяющего производственную мощность проектируемого объекта. Этот расчет проводится составлением баланса времени работы оборудования в год по таблице 1, в которой последовательно определяют номинальный (режимный) и эффективный фонды времени работы оборудования.

Календарный фонд времени Тк принимается в проективных расчетах равным 365 дней или 8760 часов.

Номинальный фонд времени работы оборудования Тн определяется путем исключения из календарного фонда времени остановок оборудования, предусматриваемых принятым в проекте режимом работы. Так как в данном проекте предусмотрен периодический режим работы, номинальный фонд определяется путем исключения из календарного фонда числа праздничных и выходных дней и часов сокращения рабочих смен в предпраздничные дни.

Для всех производств с периодическим режимом работы предусматриваются остановки оборудования на 12 праздничных дней. Количество выходных дней в году при 5-дневной рабочей неделе с 8-часовыми сменами 104 (52 воскресения и 52 субботы).

Эффективный фонд времени работы оборудования в год Тэф определяется путем исключения из номинального фонда времени в часах длительности простоя оборудования во всех видах планово-предупредительного ремонта и по технологическим причинам, которое рассчитывается исходя из норм продолжительности межремонтных пробегов по каждому виду ремонтов, ремонтного цикла и длительности каждого ремонта, которые отражены в таблице 2.

На основании принятых норм принятых норм определяется +количество всех видов ремонтов за ремонтный цикл (Тр.ц.=Ткап) и время простоя оборудования в ремонтах в среднем за год.

Количество ремонтов оборудования за ремонтный цикл определяется следующим образом:

а) общее количество ремонтов (nрем): nрем = Тр.ц./Тт = 32400/2160 = 15 (1)

Из общего количества ремонтов за ремонтный цикл один ремонт является капитальным, тогда:

б) количество текущих ремонтов (nт):

nт = (Тр.ц./Тт) - 1 = 15 - 1 = 14 (2)

Время простоя оборудования в ремонтах в среднем за год определяется следующим способом:

а) в капитальном ремонте (Пк):

Пк = Рк · (Тк.у/Тр.ц) = 624 · (8640/32400) = 166,4 (3)

б) в текущем Пт:

Пт = Рт · nт · (Тк.у/Тр.ц) = 156 · 14 · (8640/32400) = 582,4 (4)

Время простоя оборудования по технологическим причинам (на чистку и при переходе с одного вида продукции на другой) принимается в размере 140 часов в год.

Для определения эффективного фонда времени Тэф (час), из номинального фонда времени вычитается планируемые остановки на капитальный ремонт, на текущий ремонт и остановки по технологическим причинам.

Завершением расчета является определение коэффициента экстенсивного использования оборудования (Кэ):

Кэ = Тэф.ч/Тк.ч = 0,43 (5)

Таблица 1. Баланс времени работы оборудования в год

Элементы времени	Производство с периодическим режимом работы
	5-дневная рабочая неделя с 8-часовыми сменами (2-сменная работа)
Календарный фонд времени Тк: в днях в часах Нерабочие дни по режиму - всего в том числе: праздничные выходные остановки на ремонт коммуникаций Количество дней работы в год по режиму (Др) То же - в часах (Чр) Внутрисменные остановки (сокращенные часы рабочих смен в предпраздничные дни) Номинальный (режимный) фонд Тн, час Планируемые остановки оборудования в рабочие дни, час: на капитальный ремонт на текущий ремонт по технологическим причинам Итого Эффективный фонд времени работы Тэф, час Коэффициент экстенсивного использования оборудования Кэ	365 8760 116 12 104 - 249 3984 16 3968 166,4 582,4 40 3796 0,43

Таблица 2. Нормы межремонтных пробегов и простоев оборудования в ремонте

Наименование оборудования	Нормы пробегов оборудования между ремонтами, ч	Нормы простоев оборудования в ремонте, ч
	текущими Тт	капитальными Ткап	Текущем Рт	капитальном Рк
Каландровая линия	2160	32400	156	624

2. Расчет сметной стоимости проектируемого объекта

Капитальные вложения в проектируемый объект принято называть полной сметной стоимостью этого объекта. В проектных организациях расчет капитальных затрат осуществляется путем составления локальных смет затрат на строительство зданий и сооружений, на приобретение и монтаж оборудования, КИП, трубопроводов и т.п. В курсовом проекте эти затраты рассчитываются по укрупненным нормативам.

Полная сметная стоимость объекта соответствует стоимости его основных фондов, по которым рассчитывается амортизация.

2.1 Расчет сметной стоимости зданий и сооружений

При расчете сметной стоимости зданий необходимо предварительно определить их площадь и строительный объем.

Для определения площади производственных помещений выполняется схема компоновки основного оборудования в виде эскизного плана цеха.

1. Для определения общей площади цеха необходимо также учесть площадь вспомогательных и служебно-бытовых помещений (цеховых складов, кладовых, конторы, кабинетов руководителей цеха, цеховых лабораторий, комнат отдыха т.п.). Их площадь определена ориентировочно в процентах к размеру производственных площадей: вспомогательных помещений - 30%, служебно-бытовых - 20%. Высота производственных помещений принимается равной 6 м, вспомогательных - 4 м, а служебно-бытовых - 3 м. Площадь производственных помещений:

Где a и b соответственно длина и ширина цеха, м

Fпр = 18 ·36 = 648 м2

Объем производственных помещений:

Vпр = Fпр · Н = 648 · 6 = 3888 м3

2. Площадь вспомогательных помещений:

Fвсп = 648 · 0,3 = 194,4 м2

Объем вспомогательных помещений:

Vвсп = Fвсп · 4 = 194,4 · 4 = 777,6 м3

3. Площадь служебно-бытовых помещений:

Fсл.быт. = 648 · 0,2 = 129,6 м2

Объем служебно-бытовых помещений:

Vсл.быт. = Fсл.быт. · 3 = 129,6 · 3 = 388,8 м3

Поскольку строительный объем зданий определяется по их наружному обмеру, то (для учета высоты форм и толщины стен и перекрытий) объем зданий, рассчитанный по осям стен, следует увеличить для производственных, вспомогательных помещений и служебно-бытовых помещений - на 10-15%. Общий строительный объем участка:

Vпр= 3888 *1,15 = 4471,2 = 4470 м3;

Vвсп = 777,6 * 1,15 = 894,24 = 890 м3;

Vсл.быт = 388,8* 1,15 = 447,12 = 450 м3.

Общий строительный объем участка:

Vобщ.стр= 4470 + 890 + 450 = 5810 м3.

Капитальные вложения на строительство зданий и сооружений (их полная сметная стоимость) складываются из затрат на общестроительные работы (укладка фундаментов, возведение стен, перекрытий и т.п.), на санитарно-технические и прочие строительные работы (устройство отопления, водопровода, канализации, освещения, противопожарной защиты, вентиляции и т.п.), и так называемых, внеобъемных затрат (подготовка и благоустройство территории, проектно-изыскательские работы, сезонное удорожание строительных работ и т.д.).

Капитальные затраты на общестроительные работы определяются в курсовом проекте по укрупненным показателям этих затрат на единицу данных работ (на 1 м3). Эти показатели дифференцированы зависимости от объемов и вида сооружения. В нашем случае стоимость 1 м3 принимается равной 3310 руб.

Капитальные затраты на санитарно-технические и прочие строительные работы определяются в процентах к стоимости общестроительных работ (25% ).

Внеобъемные затраты принимаются в размере 40% к сумме затрат на общестроительные, санитарно-технические и прочие строительные работы.

Расчет сметной стоимости зданий и сооружений приведен в таблице 3. Здесь же рассчитывается годовая сумма амортизационных отчислений на реновацию от сметной стоимости зданий и сооружений.

Нормы амортизационных отчислений для здании составляют 3,5 %.

2.2 Расчет сметной стоимости оборудования

Общая величина капитальных затрат на оборудование определяется в курсовом проекте как сумма капиталовложений и технологическое оборудование, КИП и средства автоматизации, технологические внутрицеховые трубопроводы, инструменты, приспособления и производственный инвентарь и электрооборудование.

Капиталовложения в технологическое оборудование (его сметная стоимость) складываются из затрат на приобретение оборудования, его доставку (транспортные и заготовительно-складские расходы) и монтаж (включая футеровку, изоляцию и антикоррозионные покрытия).

Оптовые цены на стандартное химическое оборудование берутся из соответствующих периодических изданий.

Поскольку в курсовом проекте в спецификации оборудования указывается только основное технологическое оборудование, то к его сметной стоимости необходимо сделать надбавку на неучтенное технологическое и транспортное оборудование в размере 20%.

Капитальные затраты на приобретение и монтаж КИП и средств автоматизации, технологических трубопроводов, инструмента, приспособлений и производственного инвентаря в курсовом проекте рекомендуется рассчитывать по укрупненным нормативам, установленным в процентах к сметной стоимости всего технологического и транспортного оборудования.

Капитальные затраты на приобретение и монтаж силового электрооборудования входят в сметную стоимость основного технологического оборудования.

Расчет сметной стоимости оборудования приводится в таблице 4. Здесь же определяется годовая сумма амортизационных отчислений.

Для технологического оборудования амортизационные отчисления исчисляются от его сметной стоимости. Нормы амортизации на реновацию для КИП приняты 20%, для технологических трубопроводов 15%, для инструмента и инвентаря 20%.

На основании проведенных выше расчетов составляется сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект и определяется укрупненная структура основных фондов. Здесь же указывается годовая сумма амортизационных отчислений от стоимости основных фондов, а также рассчитываются удельные капиталовложения на единицу продукции (см. таблицу 5).

Таблица 5. Сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект

Элементы основных фондов	Сметная стоимость основных фондов	Удельные капиталовложения, руб.	Годовая сумма амортизационных отчислений, тыс. руб.
	тыс. руб.	%
Здания и сооружения Оборудования	33655 76173	33 67	- -	1178 9884
Итого	109828	100	16,9	11062

3. Расчет численности персонала

Численность трудящихся проектируемого объема рассчитывается по категориям и группам работников: основные рабочие, вспомогательные рабочие (включая дежурный и ремонтный персонал), инженерно-технические работники (ИТР), служащие и младший обслуживающий персонал (МОП). Это подразделение обусловлено характером выполняемой работы и отнесением заработной платы перечисленных категорий и групп работников на разные статьи расходов при калькулировании себестоимости продукции. Численность трудящихся определяется также по профессиям и специальностям, а рабочих - по тарифным разрядам.

Основными исходными данными для расчета численности трудящихся проектируемого объекта являются:

- проектируемый годовой объем производства продукции;

- среднее количество дней и часов работы в год одного рабочего;

- нормы обслуживания машин и аппаратов и нормы времени или выработки;

- производственная структура и схема управления проектируемого объекта.

Среднее количество дней и часов, подлежащих отработке в год одним рабочим, определяется путем составления баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.

3.1 Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Баланс рабочего времени составляется в днях и часах для групп рабочих, имеющих одинаковые режимы работы с целью определения эффективного фонда времени работы в году и средней продолжительности рабочей смены одного среднесписочного рабочего.

При составлении баланса рабочего времени последовательно определяется номинальный и эффективный фонд времени.

Номинальный фонд рабочего времени в днях определяется путем вычитания из календарного времени года количества выходных и праздничных дней, установленных в соответствии с режимом работы проектируемого объекта. Число выходных и праздничных дней следует принимать таким же, как и при расчете баланса времени работы оборудования.

Эффективный фонд рабочего времени в днях (Вэф.дн) представляет собой разницу между номинальным фондом и количеством целодневных невыходов на работу (в днях) в связи с очередными и дополнительными отпусками, отпусками для учащихся, декретными отпусками и болезнями 249 - (22+2+2+8) = 215 дней. Умножение эффективного фонда рабочего времени в днях на продолжительность рабочей смены определяется максимальное количество рабочих часов в год на одного среднесписочного рабочего (Вм.г) 215 · 8 = 1720 часов.

Для определения эффективного фонда рабочего времени в часах из максимального количества рабочих часов необходимо исключить внутрисменные потери рабочего времени (в часах): сокращенные часы работы в предпраздничные дни, перерывы в работе для кормящих матерей и сокращенные часы работы для подростков 1720 - 18 = 1702 часа.

В предпраздничные дни продолжительность рабочей смены сокращается на 1 час. Число сокращенных часов в предпраздничные дни в балансе равно количеству предпраздничных дней в году.

Время перерывов кормящим матерям и сокращенные часы работы подростков в среднем на одного рабочего принимаются 10 часов.

Средняя продолжительность рабочей смены определяется делением эффективного фонда рабочего времени в часах на эффективный фонд в днях: 1702/215 = 7,91 часов.

Таблица 6. Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Элементы времени	Периодический режим работы 5-дневная рабочая неделя с 8-ми часовыми сменами ( 2-сменная работа)
Календарный фонд времени Т, дни Нерабочие дни - всего в том числе: праздничные выходные Номинальный фонд рабочего времени Вн в днях Вн.д. в часах Вн.ч.	365 116 12 104 249 1992
Целодневные невыходы на работу Дц.н., дни - очередные и дополнительные отпуска - отпуска учащимся - декретные отпуска невыходы на работу по болезни	22 2 2 8
Итого целодневных невыходов Эффективный фонд рабочего времени Вэф.дн., дни Максимальное количество рабочих часов Вм.ч. в год Внутрисменные потери рабочего времени (сокращенные часы рабочих смен): в предпраздничные дни кормящим матерям и подросткам Итого Эффективный фонд рабочего времени Вэф.ч., ч Средняя продолжительность рабочей смены, ч	34 215 1720 8 10 18 1702 7,91

3.2 Расчет численности основных производственных рабочих

К основным производственным рабочим относятся рабочие основных цехов, выполняющие основные (технологические) операции.

При аппаратурных процессах производства применяются два вида обслуживания оборудования:

а) зонно-агрегатное обслуживание;

б) комплексно-технологическое взаимозаменяемое обслуживание (КВО).

В данном курсовом проекте будет применено зонно-агрегатное обслуживание, т.е. за каждым рабочим (бригадой) закрепляется отдельный объект (аппарат, или группа однотипного оборудования, или зона обслуживания). Численность рабочих определяется по нормам обслуживания (Ноб) аппаратов и машин. Ноб рассчитывается как отношение времени оперативной работы рабочего за смену (Роп.см) к времени оперативной работы по обслуживанию одного аппарата в смену (Рапоп.см). Ноб = Роп.см/ Рапоп.см (8)

Время оперативной работы за смену определяется по данным ФРД, полученной на производственной практике. Оно рассчитывается путем вычитания из продолжительности смены (Тсм) устанавливаемых по проектируемому балансу нормируемых затрат времени на работу подготовительно-заключительную (Рп.-з. = 7% от Тсм) и по обслуживанию рабочего места (Роб = 10% от Тсм), а также перерывов на отдых и личные надобности (Пол = 10%).

Роп.см = Тсм - (Рп.-з + Роб + Пол) = 480 - (33,6 + 48 + 48) = 350,4 мин.

Расчет времени оперативной работы по обслуживанию одного аппарата в течение смены включает работу основную (Ро) и вспомогательную, зависящую от числа обслуживаемых аппаратов (Рв.з). Расчет времени оперативной работы по обслуживанию одного аппарата в течение смены или цикла осуществляется в курсовом проекте аналитическим методом в следующей последовательности:

1. Определяется перечень трудовых операций, относящихся к Ро и Рв.з., по обслуживанию одного аппарата в течение смены или цикла.

2. По данным ФРД устанавливается периодичность трудовых операций в течение смены.

3. Рассчитывается количество одинаковых операций за смену.

4. По данным ФРД определяется средняя продолжительность выполнения каждой операции.

5. Рассчитывается общее время на выполнение каждой операции в течение смены (цикла).

6. Определяется время оперативной работы по обслуживанию одного аппарата в течение смены (цикла) путем суммирования общего времени на выполнение отдельных операций.

Ноб = 350,4/288 = 1,2

Примем Ноб = 1. Расчет численности основных производственных рабочих по нормам обслуживания проводился по таблице 7. Тарифные разряды приняты по тарифно-квалификационным справочникам, условия труда нормальные. Далее указывается количество аппаратов, одновременно обслуживаемых всеми рабочими данной специальности. Количество смен в сутки проставляется в соответствии с принятым режимом работы для данной профессии.

Затем с учетом Ноб, количества аппаратов и числа смен в сутки последовательно определяются явочный состав рабочих в смену (Ляв.см) и в сутки (Ляв), штатный и списочный составы (Лшт и Лсп).

Ляв.см = m/Ноб = 2/1 = 2 (9)

где m - число однотипных аппаратов в проектируемом цехе.

Ляв = Ляв.см · nсм = 2 · 2 = 4 (10)

где nсм - число смен в сутки

Для учета подмены рабочих, находящихся в оптуске, больных и т.д., введем коэффициент списочного состава Ксп, учитывающий число резервных рабочих на подмену находящихся в отпуске, больных и т.д.

Ксп = Вн.ч/Вэф.ч = 1992/1702 = 1,17 (11)

Лсп = Ляв · Ксп = 4 · 1,17 = 4,68 (12)

Примем Лсп = 5. Численность вспомогательных рабочих рассчитана, исходя из данных, полученных для аналогичных производств. Результаты занесем в таблицу 7.

3.3 Расчет численности ИТР, служащих и МОП

Для расчета численности трудящихся этих категорий была установлена рациональная схема управления цехом (при составлении схемы используются материалы производственной практики).

Расчет численности ИТР, служащих и МОП приведен в таблице 8.

Таблица 8. Расчет численности ИТР, служащих, МОП

Наименование должностей служащих	Категория (ИТР, служащие, МОП)	Число штатных единиц в смену, чел.	Количество смен	Подмена в выходные дни, чел.	Штатная численность, чел.
Начальник цеха	ИТР	1	1	-	1
Инженер-технолог	ИТР	1	1	-	1
Механик	ИТР	1	1	-	1
Начальник смены (мастер)	ИТР	1	2	-	2
Экономист	Служащий	1	1	-	1
Уборщица	МОП	2	1	-	2
Итого					8

4. Расчет производительности труда

Производительность труда обычно рассчитывается в натуральном выражении как выработка в год на одного рабочего (ПТр.), на одного основного рабочего (ПТо.р.) и на одного рабочего в целом (ПТ).

ПТ = Q/Л (13)

где Q - годовой выпуск продукции в натуральном выражении (т), Л - списочная численность работников (соответственно: всех рабочих, основных рабочих и всех работающих), чел.

Таким образом:

ПТр = 6500/43 = 151,2 т/чел;

ПТо.р. = 6500/27 = 240,7 т/чел;

ПТ = 6500/51 = 127,5 т/чел.

5. Расчет фонда заработной платы персонала

Расчет фонда оплаты труда персонала предполагает определение годового фонда оплаты труда и средней заработной платы отдельных категорий и групп работающих.

5.1 Расчет фонда заработной платы рабочих

Расчет фонда заработной платы рабочих проводится отдельно для групп основных и вспомогательных рабочих, причем из числа вспомогательных рабочих следует выделить дежурный и ремонтный персонал.

Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих в курсовом проекте представлен в таблице 9. Также, для примера, в курсовом проекте представлен расчет заработной платы основных рабочих. В указанной таблице рабочие специальности, тарифные разряды, условия труда, численность рабочих и эффективный фонд времени их работы принят в соответствии с предыдущими расчетами. Формы и системы оплаты труда и соответствующие им тарифные ставки, а также размер премий (в %) принимаются по аналогии с действующим производством. В таблице последовательно рассчитываются прямой (тарифный), часовой, дневной, годовой фонды заработной платы рабочих. Для определения размеров часового, дневного и годового фондов заработной платы предварительно рассчитываются доплаты до часового, до дневного и до годового фондов.

Прямой, часовой, дневной и годовой фонды заработной платы рассчитываются в следующем порядке.

Сначала определяется эффективный фонд рабочего времени всех рабочих (УВэф) как произведение эффективного фонда времени одного среднесписочного рабочего (в днях или часах - по балансу рабочего времени) на списочную численность рабочих:

УВэф = 1702 · 5 = 8510 часов.

Прямой (тарифный фонд) (Фп) заработной платы определяется умножением часовой тарифной ставки (Тст.ч) на эффективное время работы в часах всех рабочих соответствующей профессии и квалификации:

Фп = 80 · 8510= 680800 руб.

Размер премий из фонда заработной платы (Зпрем) исчисляется в определенном проценте от прямого фонда (на основании премиальных положений, существующих на действующих предприятиях):

Зпрем = (Фп · а) / 100 = (680800 ·35) / 100 = 238280 руб.

где а - установленный согласно премиальному положению процент премий из фонда заработной платы для данной группы рабочих, %.

Доплата за работу в вечернее и ночное время предусматривается при работе во вторую смену. Эти доплаты рассчитываются по следующим формулам:

В вечернее время:

Звеч = Ѕ · Фп · Квеч. = Ѕ · 680800 · 0,2 = 68080 руб.

В ночное время:

Зноч. = Ѕ · Фп · Кноч. = Ѕ · 680800 · 0,4 = 136160 руб.

производство себестоимость экономический

где Квеч., Кноч. - коэффициент доплат к тарифной ставке за каждый час вечерней или ночной работы (Квеч. = 0,2; Кноч. = 0,4).

Итоговый часовой фонд:

Часовой фонд заработной платы равен:

Фчас. = Фпрям. + Зпрем. + Зноч. +Звеч.;

Фчас. = 680800 +238280 +136160 +68080 = 1123320 руб.

Среднечасовая заработная плата:

Зср.ч. = Фчас / (Лсп*Вэф.ч.)

Зср.ч. = 1123320/(5 · 1702) = 132 руб.

Дневной фонд заработной платы определяется как сумма часового фонда и доплат до дневного фонда. Доплаты до дневного фонда за перерывы кормящим матерям и сокращенный рабочий день подросткам:

Зпер. = Зср.ч.· Чпер.· Лсп

Зпер. = 132 · 10 · 5 = 6600 руб.

Дневной фонд равен:

Фдн. = Фчас. + Зпер. = 1123320 + 6600 = 1129920 руб.

Среднедневная заработная плата:

Зср.д. = Фдн. / (Лсп· Фэф.д.)

Зср.д. = 1129920 / (5· 215) = 1051 руб.

Средняя заработная плата определяется делением дневного фонда на фонд рабочего времени всех рабочих данной специальности.

Зарплата за очередные и дополнительные отпуска (Зо) определяется по формуле:

Зо = Зср.д.· До· Лсп

Где До - количество дней очередного отпуска (из баланса рабочего времени), а Зср.д. - среднедневная з/п, руб.

Зо = 1051· 22· 5 = 115620 руб.

Доплата за отпуска в связи с учебой:

Зоу = Зср.д.· Дуч· Лсп

Где Дуч - количество дней отпуска в связи с учебой

Зоу = 1051 · 2 · 5 = 10510 руб.

Годовой фонд заработной платы рабочих определяется как сумма дневного фонда и доплат до годового фонда.

Аналогично проводится расчёт заработной платы и для остальных категорий рабочих.

5.2 Расчет фонда заработной платы ИТР, служащих и МОП

Фонд заработной платы ИТР, служащих и МОП рассчитывается на основании штатной численности этих работников, их должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни. Расчет фонда заработной платы и суммы премий этим работникам проводились по таблице 10.

Годовой фонд заработной платы по окладам определяется умножением месячных должностных окладов на штатную численность работников и на 12 месяцев.

Так, ГФЗП начальника цеха равен:

МО · Ч ·12 = 30000 · 1 · 12 = 360 тыс. руб.,

где МО - месячный оклад; Ч - штатная численность работников данной категории.

Премии ИТР, служащим и МОП выплачиваются из фонда заработной платы. Размер премии исчисляется в % к фонду оплаты труда по окладам с учетом доплат за вредность и работу в праздничные дни, размер премии принимался ориентировочно. Для начальника цеха премия составила 45%.

Полный годовой фонд заработной платы определяется как сумма годового фонда заработной платы по окладам и премий.

Для начальника цеха ПГФЗП составит:

ГФЗП + ПЗФП = 360 + 162 = 522 тыс. руб.,

где ГФЗП - годовой фонд заработной платы; ПЗФП - премии из фонда заработной платы.

Аналогично проводится расчет ГФЗП для остальных работников ИТР и МОП.

Таблица 10. Расчет фонда заработной платы ИТР, служащих и МОП

№ п/п	Должность	Категория	Месячный должностной оклад, руб.	Доплата за вредность, руб.	Штатная численность, чел.	Годовой фонд заработной платы по окладам, тыс. руб.	Доплата за работу в праздничные дни, тыс. руб.	Премии из фонда заработной платы, тыс. руб.	Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб.
1	Начальник цеха	ИТР	30000	-	1	360	-	162	522
2	Инженер-технолог	ИТР	25000	-	1	300	-	135	435
3	Механик	ИТР	23000	-	1	276	-	124,2	400,2
4	Начальник смены (мастер)	ИТР	20000	-	2	480	-	192	672
5	Экономист	Служ	17000	-	1	204	-	81,6	285,6
6	Уборщица	МОП	8000	-	2	192	-	57,6	249,6
	Итого								2564,4

5.3 Сводные показатели по труду и заработной плате

В завершении расчета численности и фонда заработной платы трудящихся проектируемого объекта составляется сводная таблица показателей по труду и заработной плате (по таблице 11). Рассчитанные в этой таблице показатели производительности труда и среднегодовой заработной платы используются в дальнейшем для технико-экономической характеристики проектируемого объекта.

Среднегодовая заработная плата рассчитывается путем деления полного годового фонда заработной платы на списочную численность работников соответствующей категории.

Таблица 11 Сводные показатели по труду и заработной плате

Категории работников	Списочная численность	Производительность труда, т (шт.)/чел.	Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб.	Среднегодовая заработная плата, тыс. руб.
	Чел.	%
1. Рабочие - всего в том числе: основные вспомогательные из них: - дежурный и ремонтный персонал - прочие вспомогательные рабочие 2. ИТР, служащие, МОП	43 27 16 4 12 8	84 53 31 - - 16	151,2 240,7 - - - -	10965,7 7505 3460,7 1062 2398,7 2564,4	255 278 216,3 265,5 200 320,6
Итого	51	100,0	391,9	13530,1	575,6

6. Расчет проектной себестоимости продукции

В данном курсовом проекте рассчитывается полная себестоимость продукции.

Для расчета себестоимости продукции или затрат на передел составляется проектная калькуляция по таблице 12, в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу.

Нормы расхода сырья, основных материалов и полуфабрикатов на калькуляционную единицу продукции, а также количество используемых отходов принимаются по данным расчета материального баланса из курсового проекта по технологии производства.

Планово-заготовительные цены принимаются по данным, полученным из имеющихся в распоряжении периодических изданий.

Затраты на вспомогательные материалы рассчитываются аналогично затратам на сырье и основные материалы или принимаются по аналогии с действующим производством.

При расчете затрат на топливо и энергию, расходуемые на технологические цели, нормы расхода, цены и тарифы на все виды топлива и энергетические средств (кроме электроэнергии) могут быть приняты по аналогии с действующим производством.

Таблица 12 Проектная калькуляция себестоимости ПВХ пленки Проектируемый годовой выпуск 6500 т Калькуляционная единица 1 т

№ п/п	Наименование статей затрат	Единица измере-ния	Планово-заготовительная цена единицы, руб.	Затраты на годовой выпуск продукции	Затраты на калькуляционную единицу
				Количе-ство	Сумма тыс. руб.	Количество	Сумма, руб.
1	Сырье и материалы: а) ПВХ суспензионный б) ПВХ эмульсионный в) пластификатор г) стабилизатор д) смазки е) добавки ж) модификатор з) пигмент	т т т т т т т т	47040 47040 41160 107800 88200 5880 54880 80360	4450,6 343,2 1717,3 61,8 33,15 55,25 206,1 1,3	209356,2 16144,1 70684,1 6662 2923,8 324,9 11310,8 104,5	0,6847 0,0528 0,2642 0,0095 0,0051 0,0085 0,0317 0,0002	32208,3 2483,7 10874,5 1024,1 449,8 50 1739,7 16,1
Итого				317510,4		48846,2
2	Отходы используемые (исключаются): а) вторичное сырье	т	29750	719,6	21408,1	0,1107	3293,3
Итого за вычетом отходов	руб.			296102,3		45552,9
3	Вспомогательные материалы: а) упаковка	к-т			3123,6		480,6
4	Топливо и энергия на технологические цели: а) электроэнергия б) пар в) вода	кВт/ч Гкал м3	1,57 600 14	5874499,8 48000 90000	9223 28800 1260	903,8 8 15	1418,9 4800 210
Итого	руб.			39283		6428,9
5	Заработная плата основных рабочих	руб.			7505		1154,6
6	Отчисления на социальные нужды	руб.			1951,3		300,2
7	Расходы на подготовку и освоение производства	руб.	Включено в состав общепроизводственных расходов
8	Общепроизводственные расходы	руб.			44420,9		6834
Итого цеховая себестоимость в том числе: расходы на передел	руб. руб.			392386,1 93160,2		60751,2 14717,7
9	Общехозяйствен-ные расходы (45% от суммы затрат на передел)	руб.			41922,1		6623
Итого производственная себестоимость	руб.			434308,2		67374,2
11	Коммерческие расходы (1,5%)	руб.			6514,6		1010,6
	Полная себестоимость продукции	руб.			440822,8		68384,8
	Оптовая цена предприятия	руб.			577850,6		88900,2

В курсовом проекте необходимо определить годовой расход электроэнергии на технологические и двигательные (силовые) цели, ее расход на калькуляционную единицу продукции, рассчитать себестоимость единицы электроэнергии, по которой она учитывается в себестоимости проектируемой продукции.

Для определения годового расхода электроэнергии необходимо установить:

- перечень и количество силового электрооборудования, используемого для двигательных целей, и электрооборудования, используемого для технологических целей;

- номинальную паспортную мощность единицы каждого вида электрооборудования;

- коэффициент спроса, представляющий собой произведение коэффициентов, учитывающих одновременность загрузки электрооборудования и среднее использование его максимальной мощности (коэффициент принимаем равным 0,9);

- коэффициент увеличения заявленной (оплачиваемой) мощности за счет потерь электроэнергии в электрооборудовании и кабельных сетях (коэффициент принимаем равным 1,05.

Затем рассчитываем удельный расход электроэнергии на единицу продукции.

Расчет себестоимости по двухставочному тарифу проводится следующим образом.

Сначала определяется плата за всю электроэнергию (Зэл), получаемую в год от энергосистемы, и учитываются затраты предприятия на содержание собственного энергохозяйства:

Зэл = (N3Ц1 +WЦ2)Кэ.х ,

где N3 - суммарная заявленная мощность электрооборудования, кВт; W - годовой расход электроэнергии, кВт•ч; Ц1 - основная плата за каждый кВт заявляемой мощности, руб. - коп.; Ц2 - дополнительная плата за каждый кВт•ч потребляемой электроэнергии, руб. - коп.; Кэ.х - коэффициент, учитывающий затраты на содержание энергохозяйства предприятия (Кэ.х = 1,1).

Зэл = ( 1547,6 • 2180 + 5874499,8 • 0,85) • 1,1 = 9203,8 тыс. руб.

Затем рассчитываем себестоимость 1 кВт•ч электроэнергии, используемой проектируемым объектом (Сэл):

Сэл = Зэл / W,

где W - годовой расход электроэнергии, кВт•ч.

Сэл = 9203802,1 / 5874499,8 = 1,57 руб/ кВт•ч.

В статью «Заработная плата основных производственных рабочих» включается основная и дополнительная заработная плата этих рабочих, рассчитанная в данном курсовом проекте и приведенная в таблице 11.

Отчисления и социальные нужды рассчитываются в процентах к заработной плате основных производственных рабочих (но нормативу 26%).

Статья "Общепроизводственные расходы" состоит из 2-х частей: "Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования" и "Общецеховые расходы". Для определения годовой величины затрат по каждой из этих частей составляются сметы. Суммируя расходы по двум указанным сметам, определяют годовую сумму "Общепроизводственных расходов" цеха.

Затраты по статье "Общехозяйственные расходы" рассчитываются в 45% к сумме всех расходов на передел (которые определяются как сумма затрат по статьям "Топливо и энергия", "Заработная плата", "Отчисления на социальные нужды", и "Общепроизводственные расходы").

"Прочие производственные расходы" рассчитываются в 2% к сумме затрат по всем предыдущим статьям расходов. Коммерческие расходы составляют 1,5% к производственной себестоимости.

Таблица 14. Смета «Общепроизводственные расходы»

Наименование статей расходов	Исходные данные для расчетов	Сумма, тыс. руб.
1. содержание цехового персонала - основная и дополнительная заработная плата ИТР, служащих и МОП	Сводная таблица по труду и заработной плате (таблица 11)	2564,4
- основная и дополнительная заработная плата дежурных и ремонтных рабочих		1062
- основная и дополнительная заработная плата прочих вспомогательных рабочих		2398,7
Итого:		6025,1
2. отчисление на социальные нужды (ЕСН)	26 % от фонда заработной платы всех трудящихся	1566,5
3. содержание зданий и сооружений	4% от стоимости зданий и сооружений	1346,2
4. содержание оборудования	3% от стоимости оборудования	2285,2
5. текущий ремонт зданий и сооружений	5% от стоимости зданий и сооружений	1682,8
6. текущий ремонт оборудования	15% от стоимости оборудования	11426
7. амортизация зданий и сооружений	Из таблицы 5	1178
8. амортизация оборудования	Из таблицы 5	9884
9. расходы по охране труда	12% от фонда заработной платы всех трудящихся	1623,6
Итого:		37017,4
10. прочие общепроизводственные расходы	15% от суммы всех предыдущих затрат по данной смете	7403,5
Всего:		44420,9

7. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства

Для обобщающей технико-экономической характеристики проектируемого объекта и выводов по проекту была составлена таблица технико-экономических показателей проектируемого производства (таблица 15).

При составлении сводной таблицы часть показателей переносится в нее из расчетов, выполненных в предыдущих разделах курсового проекта, а другие показатели рассчитываются непосредственно при составлении этой таблицы:

1. Годовой выпуск продукции в оптовых ценах (А):

А= Q • Ц = 6500 • 88900,2 = 577850,6 тыс. руб.

Где Q - годовой выпуск продукции, т; Ц - оптовая цена единицы продукции, руб.

2. Нормируемые оборотные средства (Он):

Он = Фос • б / а = 109828 • 30 / 70 = 47069,1 тыс. руб.

Где Фос - основные производственные фонды, руб.; а - доля основных фондов в общей сумме производственных фондов, %; б - то же, нормируемых оборотных средств, %.

3. Прибыль от реализации продукции (П):

П = (Ц - С) • Q = (88900,2 - 68384,8) • 6500 = 133350,1 тыс. руб.

Где С - полная себестоимость единицы продукции, руб.

4. Рентабельность:

а) производственных фондов (РФ):

РФ = П / (Фос + Он ) • 100 = 133350,1 / (109828 + 47069,1) • 100 = 85

б) продукции (Рп):

Рп = (Ц - С) / С • 100 = (88900,2 - 68384,8) / 68384,8 • 100 = 30

5. Срок окупаемости капиталовложений (Ток):

Ток = К / П,

где К - общая сумма капиталовложений в основные и оборотные производственные фонды проектируемого объекта (К = Фос + Он), руб.

Ток = (109828 + 47069,1) / 133350,1 = 1,2

6. Фондоотдача основных фондов (Фо):

Фо = А / Фос = 577850,6 / 109828 = 5,2

Таблица 15. Сводная таблица основных технико-экономических показателей

№	Наименование показателей	Значение показателей по проекту
1	Годовой выпуск продукции: а) в натуральном выражении, т. б) в оптовых ценах, тыс. руб. в) по себестоимости, тыс. руб.	6500 577850,6
2	Количество единиц ведущего оборудования Экструдер	2
3	Производительность единицы ведущего оборудования, т/час	0,79
4	Эффективный год времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год	3796
5	Капитальные затраты на основные фонды, тыс. руб.- всего в том числе: а) здания и сооружения б) оборудование	109828 33655 76173
6	Нормируемые оборотные средства, тыс. руб.	47069,1
7	Удельные капиталовложения, тыс. руб./т	16,9
8	Численность работающих, чел. - всего В том числе: а) рабочих Из них - основные б) ИТР, служащих, МОП	51 43 27 8
9	Производительность труда: а) выработка на одного работающего, т/год б) выработка на одного рабочего, т/год	151,2 240,7
10	Средняя годовая заработная плата: а) одного работающего, тыс. руб. б) одного основного рабочего, тыс. руб.	575,6 278
11	Полная себестоимость единицы продукции, руб.	68384,8
12	Оптовая цена единицы продукции, руб.	88900,2
13	Прибыль (годовая) от реализации, тыс. руб.	133350,1
14	Чистая прибыль, тыс. руб.	101346
15	Рентабельность: а) производительных фондов, % б) продукции, %	85 30
16	Срок окупаемости капиталовложений , годы	1,2
17	Фондоотдача, руб./руб.	5,2

Выводы

Таким образом, проделанные расчеты показывают экономическую целесообразность строительства проектируемого объекта. Применение современных технологий, высокопроизводительного современного оборудования с высоким уровнем автоматизации и механизации позволяет увеличить выход продукции, значительно снизить долю бракованной продукции (а также, увеличить долю используемой бракованной продукции), повысит производительность труда.

Современный подход к проектируемому проекту, учитывающий современные достижения науки и техники, позволяет полностью использовать возможности повышения качества продукции и повышения основных технико-экономических показателей, таких как удельные капиталовложения, производительность труда, себестоимость, рентабельность, фондоотдача.

Список использованной литературы

1. Конспект лекций и практических занятий по экономике.

2. Кочеров Н.П. Технико-экономическое обоснование инженерных решений при проектировании химических производств: Метод. Указания. - СПб.: СПбГТИ(ТУ), 2009.-45с.

Размещено на Allbest.ru