8

2

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

Санкт-Петербургский Государственный Технологический институт

(Технологический университет)

Факультет экономики и менеджмента

КУРСОВОЙ ПРОЕКТ

по экономике, организации и планированию

химического производства

на тему

ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ РАСЧЕТЫ К ПРОЕКТУ

Цеха (отделения) сернокислотного вскрытия лопаритового концентрата, производительностью 10000 т/год, с целью получения металлического титана.

Студента

Факультет Экономики и менеджмента

Группа

Руководитель проекта

Студент ___________________

(подпись)

Санкт-Петербург

2005 г.

Содержание Курсового Проекта

Задание по курсовому проекту.

1. Организация производства.

1.1. Расчет фонда времени работы оборудования в году.

2. Расчет сметной стоимости проектируемого объекта.

2.1. Расчет сметной стоимости зданий и сооружений.

2.2. Расчет сметной стоимости оборудования.

3. Расчет численности работающих.

3.1. Составление баланса рабочего времени одного

среднесписочного рабочего.

3.2. Расчет численности основных производственных рабочих.

3.3. Расчет численности ИТР, служащих и МОП.

4. Расчет производительности труда.

5. Расчет фонда заработной платы работающих.

5.1. Расчет фонда заработной платы рабочих.

5.2. Расчет фонда заработной платы ИТР, служащих и МОП.

5.3. Сводные показатели по труду и заработной плате.

6. Расчет проектной себестоимости продукции.

7. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого объекта.

Задание по курсовому проекту

Тема: Технико-экономические расчеты к проекту организации отделения сернокислотного вскрытия лопаритового концентрата, производительностью 10000 т/год, с целью получения металлического титана.

Режим работы - непрерывный

Условия труда - вредные

Продолжительность рабочей недели - 40 часов

Нормы межремонтных пробегов и простоев оборудования в ремонте

Наименование оборудования	Нормы пробегов оборудования между ремонтами, ч	Нормы простоев оборудования в ремонте, ч
	Текущими ( t )	Капитальными Tкап	Текущем Pt	Капитальном Pk
Реактор	720	25920	6	300

Объём зданий:

производственные и вспомогательные - железобетонные - 5400 м³

^{служебно-бытовые - железобетонные - 390 м3}

Сооружения:

этажерки - железобетонные - 48 м³

Перечень основного технологического оборудования

Наименование оборудования	Кол-во (шт)	Ориентировочная цена за единицу в тыс.руб.
1. Аппарат с мешалкой	6	300
2. Барабанный сульфатизатор	1	500
3. Барабанный фильтр	1	600
4. Печь	1	900

Перечень операций, их периодичность и продолжительность для аппаратчика растворения двойных сульфатов РЗМ по обслуживанию 1 аппарата за смену.

Операция	Периодичность	Продолжительность, м
Контроль уровня жидкости при загрузке	через 2 часа	2
Контроль температуры	Через 30 мин	2
Контроль давления	Через 40 мин	2
Контроль количества при загрузке	Через 2 часа	2
Контроль числа оборотов мешалки	Через 1 час	2
Контроль разгрузки	Через 2 часа	2

Численность рабочих:

основных:	явочный состав в смену	разряд
аппаратчик по обслуживанию аппарата сульфатизации	1	10
аппаратчик по обслуживанию барабанного фильтра	1	10
аппаратчик по обслуживанию аппарата растворения	по расчету	10

вспомогательных:	явочный состав в смену	разряд
дежурный слесарь	1	9
дежурный электрик	1	9
транспортировщик	1	6
лаборант	1	6
дозиметрист	1	8

Численность ИТР, служащих и МОП цеха определяется по рациональной

схеме управления цехом (кроме проектируемого в цехе имеется ещё 2 отделения)

Для расчёта годового расхода электроэнергии

Электрооборудование	Номинальная мощность единицы кВт	Кол-во, шт
электродвигатель к сульфатизатору	20	1
электродвигатель к аппарату с мешалкой	10	6
барабанный фильтр	8	1
вращающаяся электропечь	15	1

Для расчёта себестоимости: Проектируемый годовой выпуск - 40 т металлического титана:

Сырьё	Расход в год, т
Лопаритовый концентрат	10000
Серная кислота (H2SO4)	27800
Сульфат аммония ((NH4)2SO4)	2000
Вода техническая	20420

Цена за 1 т лопаритового концентрата - 30 тыс.руб.

1.1. Расчет фонда времени работы оборудования в году.

В курсовом проекте годовой фонд времени рассчитывается только для основного технологического оборудования, определяющего производственную мощность проектируемого объекта. Этот расчет проводится путем составления баланса времени работы оборудования в году (форма №1), в котором последовательно определяют номинальный (режимный) и эффективный фонды времени работы оборудования.

Календарный фонд времени Т_к принимается в проектных расчетах равным 365 дней или 8760 часов.

Номинальный фонд времени работы оборудования Т_н определяется путем исключения из календарного фонда времени остановок оборудования, предусматриваемых принятым в проекте режимом работы.

В производствах с непрерывным режимом работы, работающих без остановок на выходные и праздничные дни, номинальный фонд времени работы оборудования равен календарному. В тех случаях, когда в таких производствах предусматриваются остановки в праздничные дни или на капитальный ремонт коммуникаций, дни этих остановок исключаются из календарного фонда времени. В результате определяется номинальный (режимный) фонд времени работы оборудования в году в часах (Т_н)

Эффективный фонд времени работы оборудования в году Т_эф определяется путем исключения из номинального фонда времени в часах длительности простоя оборудования во всех видах планово-предупредительного ремонта и по технологическим причинам, которое рассчитывается исходя из норм продолжительности межремонтных пробегов по каждому виду ремонтов, ремонтного цикла и длительности каждого ремонта. Эти нормы принимаются по данным действующих предприятий (в таблице по форме №2).и нормы принимаются по данным действующих предприятий (втаблице аждому виду монта и по технологическим причинам, которое р

На основании принятых норм определяется количество всех видов ремонтов ремонтный цикл (Т_р.ц. = Т_кап) и время простоя оборудования в ремонтах в среднем за год.

Количество ремонтов оборудования за ремонтный цикл определяется следующим образом:

а) общее количество ремонтов (n_рем):

Из общего кол-ва ремонтов за ремонтный цикл один является капитальным, тогда:

б) количество текущих ремонтов (n_т):

Время простоя оборудования в ремонтах в среднем за год определяется следующим образом:

Т_к.у. = 8640 (условный календарный годовой фонд времени)

а) в капитальном ремонте (П_к)

б) в текущем (П_т)

Расчет баланса заканчивается определением коэффициента экстенсивного использования оборудования (К_э)

Форма №1

Баланс времени работы оборудования в году

Элементы времени	Производства с непрерывным режимом работы
Календарный фонд времени Тк в днях в часах	365
	8760
Нерабочие дни по режиму - всего в том числе: праздничные и выходные	-
Остановки на ремонт коммуникаций	5
Количество дней работы в году по режиму (Др) То же - в часах	360
	8640
Внутрисменные остановки (сокращенные часы рабочих смен в предпраздничные дни)	-
Номинальный (режимный) фонд Тн, час	8640
Планируемые остановки оборудования в рабочие дни, час: на капитальный ремонт на текущий ремонт	100
	70
Итого:	170
Эффективный фонд времени работы Тэф, час	8470
Коэффициент экстенсивного использования оборудования Кэ	0,97

Форма №2

Нормы межремонтных пробегов и простоев оборудования в ремонте

Наименование оборудования	Нормы пробегов оборудования между ремонтами, ч	Нормы простоев обору-дования в ремонте, ч
	Текущими Тт	Капитальными Ткап	Текущем Рт	Капитальном Рк
Реактор	720	25920	6	300

2. Расчет сметной стоимости проектируемого объекта.

Капитальные вложения в проектируемый объект принято называть полной сметной стоимостью этого объекта. В проектных организациях расчет капитальных затрат осуществляется путем составления локальных смет затрат на строительство зданий и сооружении, на приобретение и монтаж оборудования, КИП, трубопроводов и т.п. В курсовом проекте эти затраты рассчитываются по укрупненным нормативам.

В проектных расчетах принято условно считать, что полная сметная стоимость объекта соответствует стоимости его основных фондов, по которым исчисляется амортизация.

Расчет сметной стоимости зданий и сооружений.

Капитальные вложения на строительство зданий и сооружений (их полная сметная стоимость) складываются из затрат на общестроительные работы, на санитарно-технические и прочие строительные работы и так называемых, внеобъёмных затрат.

Капитальные затраты на общестроительные работы определяются по укрупненным показателям этих затрат на единицу данных работ (на 1 м³ зданий, на 1 м³, на 1 м² или на 1 т сооружений). Эти показатели дифференцированы зависимости от объемов зданий и вида сооружений.

Капитальные затраты на санитарно-технические и прочие строительные работы определяются в процентах к стоимости общестроительных работ (в нашем случае 20% для производственных и вспомогательных помещений, 0% для сооружений)

Для внеобъемных затрат ориентировочно примем 30% к сумме затрат на общестроительные, санитарно-технические и прочие строительные работы.

Расчет сметной стоимости зданий и сооружений произведен в таблице форма 3. В ней же рассчитана годовая сумма амортизационных отчислений на реновацию от сметной стоимости зданий и сооружений.

Норма амортизационных отчислений в данном курсовом проекте для зданий составляет - 1,5% , а для сооружений - 5%.Форма №3

Расчет капитальных затрат на строительство зданий и сооружений.

Наименование зданий и сооружений	Тип строительных конструкций зданий и сооружений	Строительный объем (м3)	Укрупненная стоимость единицы общестроительных работ, м3, руб.	щая стоимость общестроительных работ, тыс.руб.	Санитарно-технические и прочие работы, тыс.руб. 20%	Итого, тыс.руб.	Внеобъемные затраты тыс.руб. 30%	Полная сметная стоимость, тыс.руб.	Годовая сумма амортизационных отчислений
									Норма, %	Сумма тыс.руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Здания: производст-венные, вспомогатель-ные и служебно-бытовые	Железобетонные	5790	1500	8685	1737	10422	3127	13549	1,5	203
Сооружения: этажерки	Железобетонные	48	800	38	-	38	-	38	5	2
Всего по зданиям и сооружениям	5838	-	8723	1737	10460	3127	13587	-	205

2.2. Расчет сметной стоимости оборудования.

Общая величина капитальных затрат на оборудование определяется в курсовом проекте как сумма капиталовложений в технологическое оборудование, КИП и средства автоматизации, технологические внутрицеховые трубопроводы, инструменты, приспособления, производственный инвентарь и электрооборудование.

Капиталовложения в технологическое оборудование (его сметная стоимость) складываются из затрат на приобретение оборудования, его доставку, и монтаж.

Дополнительно, необходимо сделать надбавку на неучтенное технологическое и транспортное оборудование в размере 20% от сметной стоимости основного оборудования. Капитальные затраты на приобретение и монтаж КИП и средств автоматизации, технологических трубопроводов, инструмента, приспособлений, производственного инвентаря и силового электрооборудования рекомендуется рассчитывать по укрупненным нормативам, установленным в процентах к сметной стоимости всего технологического транспортного оборудования (учтенного и неучтенного).

Расчет сметной стоимости оборудования проведен в таблице по форме № 4. Здесь же определена и годовая сумма амортизационных отчислений.

Форма №4

Расчет капитальных затрат на оборудование.

№п/п	Наименование оборудования	Количество единиц оборудования	Оптовая цена единицы оборудования, тыс.руб.	Сумма затрат на приобретение оборудования, тыс.руб.	Дополнительные затраты на доставку и монтаж	Сметная стоимость тыс.руб.	Годовая сумма амортизационных отчислений	Примечание
					в %	в тыс.руб.
								Норма, %	Сумма, тыс.руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
I	Основное технологическое и подъёмно-траспортное оборудование
	1. Аппарат с мешалкой	6	300	1800	40	720	2520	11	277
	2. Барабанный сульфатизатор	1	500	500	40	200	700	11	77
	3. Барабанный фильтр	1	600	600	40	240	840	11	92
	4. Печь	1	900	900	40	360	960	11	106
	Итого:	-	-	3800	-	1520	5020	11	552
	Неучтенное технологическое и подъемно-транспортное оборудование	-	-	-	-	-	1004	11	110	20% от сметной стоимости основного оборудования
	Итого:	-	-	-	-	-	6024	11	662
II	КИП и средства автоматизации	-	-	-	-	-	1205	15	181	20
III	Технологические внутрицеховые трубопроводы	-	-	-	-	-	904	13	118	15
IV	Инструменты, приспособления, производственный инвентарь	-	-	-	-	-	60	20	12	1
V	Силовое электрооборудование	-	-	-	-	-	301	12	36	5
	Всего капитальных затрат на оборудование	-	-	-	-	-	8494	-	1009	-

На основании проведенных выше расчетов по таблице форма № 5 составляется сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект и определяется укрупненная структура основных фондов. Здесь же указывается годовая сумма амортизационных отчислений от стоимости основных фондов, а также рассчитываются удельные капиталовложения на единицу продукции.

Форма №5

Сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект

Элементы основных фондов	Сметная стоимость основных фондов	Удельные капиталовложения, тыс.руб.	Годовая сумма амортизационных отчислений
	тыс.руб.	%
Здания и сооружения	13587	62	-	205
Оборудование	8494	38	-	1009
Итого:	22081	100	552	1214

22081 :100 = 220,81

13587 : 220,81 = 61,53

8494 : 220,81 = 38,47

3. Расчет численности работающих.

Численность трудящихся проектируемого объекта рассчитывается по категориям и группам работников: основные рабочие, вспомогательные рабочие (включая дежурный и ремонтный персонал), инженерно-технические работники (ИТР), служащие и младший обслуживающий персонал (МОП). Это подразделение обусловлено характером выполняемой работы и отнесением заработной платы перечисленных категорий и групп работников на разные статьи расходов при калькулировании себестоимости продукции. Численность трудящихся определяется также по профессиям и специальностям, а рабочих - и по тарифным разрядам.

При расчете численности рабочих определяется явочный, штатный и списочный состав. Для ИТР, служащих и МОП определяется только их штатный состав.

Основными исходными данными для расчета численности трудящихся проектируемого объекта являются:

проектируемый годовой объём производства продукции;

среднее количество дней и часов работы в год одного рабочего;

нормы обслуживания машин и аппаратов и нормы времени или выработки;

производственная структура и схема управления проектируемого объекта.

Среднее количество дней и часов, подлежащих отработке в год одним рабочим, определяется путем составления баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.

3.1. Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.

Баланс рабочего времени составляется в днях и часах для групп рабочих, имеющих одинаковые режимы работы с целью определения эффективного фонда времени работы в году и средней продолжительностью рабочей смены одного среднесписочного рабочего.

Баланс рабочего времени приведен в Форме №6. При составлении баланса рабочего времени последовательно определяется номинальный и эффективный фонды времени.

Номинальный фонд рабочего времени в днях определяется путем вычитания из календарного времени года количества выходных и праздничных дней, установленных в соответствии с режимом работы проектируемого объекта. В производствах с непрерывным режимом работы при расчете номинального фонда из календарного времени исключаются только выходные дни.

Номинальный фонд рабочего времени в часах (В_н.ч.) определяется умножением этого фонда в днях (В_н.д.) на продолжительность рабочей смены.

Эффективный фонд рабочего времени в днях (В_эф.дн.) представляет собой разницу между номинальным фондом и количеством целодневных невыходов на работу (в днях) в связи с очередными и дополнительными отпусками, отпуска учащимся, декретные отпуска и невыходы на работу по болезни.

Средняя продолжительность рабочей смены определяется делением эффективного фонда рабочего времени в часах на эффективный фонд в днях.

Форма №6

Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего.

Элементы времени	Производства с непрерывным режимом работы 8-ми часовая смена
Календарный фонд времени Т, дни	365
Нерабочие дни: выходные	91
Номинальный фонд рабочего времени Вн: в днях Вн.д. в часах Вн.ч.	274
	2192
Целодневные невыходы на работу Дц.н, дни - очередные и дополнительные отпуска - отпуска учащимся - декретные отпуска - невыходы на работу по болезни	30
	1
	1
	8
Итого целодневных невыходов:	40
Эффективный фонд рабочего времени Вэф.дн., дни	234
Эффективный фонд рабочего времени Вэф.ч., ч	1872
Средняя продолжительность рабочей смены, ч	8

3.2. Расчет численности основных производственных рабочих.

К основным производственным рабочим относятся рабочие основных цехов, выполняющие основные (технологические) операции. В отдельных производствах к основным относятся также рабочие, выполняющие транспортные операции в цехах основного производства. Методика расчета численности основных рабочих зависит от принятого в курсовом проекте производственного процесса, особенностей организации труда и его нормирования.

При аппаратурных процессах производства применяются два вида обслуживания оборудования:

а) зонно-агрегатное обслуживание;

б) комплексно-технологическое взаимозаменяемое обслуживание (КВО).

При зонно-агрегатном обслуживании за каждым рабочим (бригадой) закрепляется отдельный аппарат, или группа однотипного оборудования, или зона обслуживания, включающая как основное технологическое оборудование (реактор, печь и т.п.), так и вспомогательное оборудование.

При зонно-агрегатном обслуживании численность рабочих определяется по нормам обслуживания (Н_об) аппаратов и машин. В курсовом проекте необходимо рассчитать норму обслуживания для основных производственных рабочих по одной из ведущих специальностей. Она рассчитывается путем вычитания из продолжительности смены (Т_см) устанавливаемых по проектируемому балансу нормируемых затрат времени на работу подготовительно-заключительную (Р_п.-з.) и по обслуживанию рабочего места (Р_об), а также перерывов на отдых и личные надобности (П_ол). Р_п.з.+ Р_об + П_ол принимается равным 60 мин.

Время оперативной работы по обслуживанию одного аппарата в течении смены включает работу основную (Р_о) и вспомогательную, зависящую от числа обслуживаемых аппаратов (Р_в.з.). Для непрерывных процессов производства оно рассчитывается сразу за смену.

Расчет времени оперативной работы аппаратчика по обслуживанию одного аппарата для непрерывного процесса проведен в таблице по Форме №7

Расчет времени оперативной работы аппаратчика

не электролиза воды по обслуживанию одного аппарата

(непрерывный процесс Т_см=480мин.)

Форма №7

Наименование трудовых операции	Периодичность выполнения операций	Количество операций в смену	Средняя продолжительность операций	Общее время на выполнение операций за смену, мин.
Контроль уровня жидкости при загрузке	Через 2 часа	4	2	8
Контроль температуры	Через 30 мин	16	2	32
Контроль давления	Через 40 мин	12	2	24
Контроль количества пульпы при загрузке	Через 2 часа	4	2	8
Контроль числа оборотов мешалки	Через 1 час	8	2	16
Контроль разгрузки	Через 2 часа	4	2	8
Итого: сумма t оп		-	-	96

Расчет численности основных производственных и вспомогательных рабочих проведен в таблице по форме №8. В этой форме перечень профессий и специальностей указывается по стадиям и операциям в соответствии со схемой технологического процесса и расстановкой рабочих, принятой в проекте. В форме указываются тарифные разряды и условия труда (нормальные, вредные, особо вредные). Нормы обслуживания принимаются расчетные (для специальностей или операций, по которым проводился расчет норм обслуживания). Далее указывается количество аппаратов, одновременно обслуживаемых всеми рабочими данной специальности. Количество смен в сутки проставляется в соответствии с принятым режимом работы для данной профессии.

Затем, с учетом Н_об, количества аппаратов и числа смен в сутки последовательно определяются явочный состав рабочих в смену (Л_яв.см.) и в сутки (Л_яв.), и списочный состав Л_сп

, где m - число однотипных аппаратов в проектируемом цехе (отделении).

Л_яв = Л_{яв.см *} n _см , где n_см - число смен в сутки

Для расчета списочного состава рабочих необходимо предварительно рассчитать коэффициент списочного состава К_сп.

Форма №8

Расчет численности рабочих по нормам обслуживания.

Наименование профессий и специальностей	Тарифный разряд, условия труда	Норма обслуживания	Количество аппаратов	Явочный состав рабочих в смену	Количество смен в сутки	Явочный состав рабочих в сутки	Коэффициент списочного состава	Списочный состав
1	2	3	4	5Ляв.см.	6	7Ляв	8Ксп	9Лсп
Основные рабочие: у всех рабочих вредные условия труда
Аппаратчик по обслуживанию: - аппарата сульфатизации	10	-	-	1	3	3	1,5	4,5
- барабанного фильтра	10	-	-	1	3	3	1,5	4,5
- аппарата растворения	10	4	6	-	3	2	1,5	3
Итого:	-	-	-	2	-	8	1,5	12
Вспомогательные рабочие: у всех рабочих условия труда вредные
Дежурный слесарь	9	-	-	1	3	3	1,5	4,5
Дежурный электрик	9	-	-	1	3	3	1,5	4,5
Траспортировщик	6	-	-	1	3	3	1,5	4,5
Лаборант	6	-	-	1	3	3	1,5	4,5
Дозиметрист	8	-	-	1	3	3	1,5	4,5
Итого:	-	-	-	5	-	15	1,5	22,5
Всего:	-	-	-	7	-	23	1,5	34,5

3.3. Расчет численности ИТР, служащих и МОП.

Для расчета численности трудящихся этих категорий необходимо установить рациональную схему управления цехом.

Начальник цеха.

Технолог Механик Энергетик

Экономист Начальник отделения

Бухгалтер

Инженер по ТБ Сменный мастер

Секретарь-референт

В соответствии со схемой управления составляется штатное расписание цеха с перечнем всех должностей и указанием числа штатных единиц.

В производствах с непрерывным режимом при определении штата начальников смен, старших мастеров и мастеров необходимо предусмотреть подмену в выходные дни. Расчет численности ИТР, служащих и МОП проведен в форме №10.

В тех случаях, когда объектом проектирования является отделение (участок) цеха, в этой форме должна быть учтена и численность ИТР, служащих и МОП относящихся к общецеховым службам (начальник цеха, его заместители, работники экономической службы и т.п.)

Форма №10

Расчет численности ИТР, служащих и МОП.

Наименование должностей	Категория (ИТР, служащие, МОП)	Число штатных единиц в смену, чел.	Количество смен	Подмена в выходные дни, чел.	Штатная численность, чел.Лшт.
Начальник цеха	ИТР 14	1	одна смена	-	1
Технолог	ИТР 13	1			1
Механик	ИТР 13	1			1
Энергетик	ИТР 13	1			1
Экономист	Служ. 10	1			1
Бухгалтер	Служ. 10	1			1
Инженер по ТБ	Служ. 10	1			1
Секретарь-референт	Служ. 7	1			1
Итого:		8		-	8
Начальник отделения	ИТР 12	1	одна смена	-	1
Сменный мастер	ИТР 11	1	три смены	1	4
Уборщица	МОП 3	1	одна смена	-	1
Итого:		3		1	6
Всего на отделение:	(8:2) + 6=10	10

4. Расчет производительности труда

Производительность труда обычно рассчитывается в натуральном выражении как выработка в год на одного рабочего (ПТ_р), на одного основного рабочего (ПТ_о.р.) и на одного работающего в целом (ПТ).

Если в проектируемом производстве предусматривается выпуск нескольких видов продукции, то производительность труда рассчитывается в денежном выражении (по продукции в оптовых ценах предприятия).

Производительность труда определяется следующим образом:

где Q - годовой выпуск продукции в натуральном выражении (т, шт., м², и т.п.) Л - списочная численность работников

5. Расчет фонда заработной платы работающих

Расчет фонда заработной платы предполагает определение годового фонда и средней заработной платы отдельных категорий и групп работающих.

5.1. Расчет фонда заработной платы рабочих.

Расчет фонда заработной платы рабочих проводится отдельно для групп основных и вспомогательных рабочих.

Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих в курсовом проекте представлена в таблице форма №11.

В указанной выше форме профессии, специальности, тарифные разряды, условия труда, численность рабочих и эффективный фонд времени их работы принимаются в соответствии с предыдущими расчетами.

З_м - заработная плата одного работника, в месяц;

Д_пр. - количество праздничных дней в году (11д);

12 - число месяцев в календарном году;

З_г - годовая заработная плата;

З_п.г. - полная годовая заработная плата;

З_п.ср. - средняя годовая заработная плата;

22,4 - среднее число дней работы в месяц одного работника.

К числу рассчитываемых в курсовом проекте доплат относят:

- премии ( З_прем.),

- доплата за вредность (З_вр),

- за работу в вечернее и ночное время (З_{веч.(ноч)}),

- за работу в праздничные дни (З_пр).

Размер премий исчисляется в определенном проценте от годовой оплаты труда.

Доплата за вредность определяется в размере 15% от З_м. Доплата за работу в вечернее и ночное время: 20% - в дневное, 40% - в вечернее. = 2/3

З_{веч.(ноч)} = (З_м + З_вр) _* 2/3 _* 0,3

З_пр = (З_м + З_вр + З_{веч.(ноч)}) = руб. в день * Л_сп.ч. *Д_пр (тыс.руб. в год)

22,4

З_г = (З_м + З_вр + З_{веч.(ноч)}) * Л_сп.ч * 12 + З_пр (тыс.руб. в год)

З_п.г. = З_г + З_прем.

З_п.ср = 12/количество сотрудников

Форма №11

Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих

Наименование профессий и специальностей	Тарифный разряд	Условия труда	Заработная плата одного рабочего за месяц , в руб. Зм	Доплата за вредность 15 % от з/п рабочего за месяц , в руб. Звр	Доплата за работу в дневное и ночное время, в руб. Звеч.(ноч)	Списочная численность Лсп.ч	Доплата за работу в праздничные дни в руб. Зпр	Годовая оплата труда в тыс.руб. Зг	Премиальные Зпрем.	Полный годовой фонд з/п в руб. Зп.г.	Средняя годовая з/п в руб. Зп.ср
									%	руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
Основные рабочие: аппаратчики по обслуживанию
аппарата сульфатизации	10	Вредные	8500	1275	1955	4,5	25921	659	60	395	1054	234
барабанного фильтра	10		8500	1275	1955	4,5	25921	659	60	395	1054	234
аппарата растворения	10		8500	1275	1955	3	17281	440	60	264	704	234
Итого:	-		25500	3825	5865	12	69123	1758	-	1054	2812	234
Вспомогательные рабочие:
дежурный слесарь	9	Вредные	8000	1200	1840	4,5	24396	621	50	310	931	207
дежурный электрик	9		8000	1200	1840	4,5	24396	621	50	310	931	207
транспортировщик	6		6500	975	1495	4,5	19822	504	30	151	655	146
лаборант	6		6500	975	1495	4,5	19822	504	30	151	655	146
дозиметрист	8		7500	1125	1725	4,5	22872	582	40	232	814	181
Итого:	-		36500	5475	8395	22,5	111308	2832	-	1154	3986	177
Всего рабочих:	-		62000	9300	14260	34,5	180431	4590	-	2208	6798	197

5.2. Расчет фонда заработной платы ИТР, служащих и МОП.

Фонд заработной платы ИТР, служащих и МОП рассчитывается на основании штатной численности этих работников, их должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни. Расчет заработной платы и суммы премий этим работникам проведен в таблице по форме №12. Перечень должностей, категорий и численность работников указываются в соответствии с расчетом их численности.

Для ИТР, непосредственно связанных с процессом производства и работающих во вредных условиях, предусматриваются доплаты в размере 15% к должностному окладу.

Годовой фонд заработной платы по окладам определяется умножением месячных должностных окладов с учетом доплат за вредность на штатную численность работников и на 12 месяцев. З_г = (З_м + З_вр) _* Л_{шт. *} 12

Доплаты за работу в праздничные дни (З_пр) предусматриваются только для работников, занятых посменно в производствах с непрерывным режимом работы (начальники смен, сменные мастера и т.д.) З_пр = (З_м + З_вр) * Л_шт. *Д_пр

При проектировании отделения (участка) цеха определяется фонд заработной платы работников, непосредственно занятых в данном отделении, и часть фонда заработной платы работников общецеховых служб, относится на проектируемое отделение в соответствии с расчетом численности.

Премии ИТР, служащим и МОП выплачиваются из фонда заработной платы. Размер премии исчисляется в процентах к фонду оплаты труда по окладам с учетом доплат за вредность и работу в праздничные дни.

Полный годовой фонд заработной платы определяется как сумма годового фонда заработной платы по окладам, доплата за вредность, работу в праздничные дни и премии.

Форма №12

Расчет фонда заработной платы ИТР, служащих и МОП

№п/п	Должность	Категория	Заработная плата за месяц , в руб. Зм	Доплата за вредность, руб. 15% Звр	Штатная численность, чел. Лшт.	Годовой фонд заработной платы по окладам, тыс.руб. Зг	Доплата за работу в праздничные дни, тыс.руб. Зпр	Премии тыс.руб. 50% Зпрем	Полный годовой фонд заработной платы тыс.руб. Зп.г
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1	Начальник цеха	14	12000	1800	1	166	-	83	249
2	Технолог	13	10800	1620	1	149	-	75	224
3	Механик	13	10800	1620	1	149	-	75	224
4	Энергетик	13	10800	1620	1	149	-	75	224
5	Экономист	10	7873	-	1	94	-	47	141
6	Бухгалтер	10	7873	-	1	94	-	47	141
7	Инженер по ТБ	10	7873	1181	1	109	-	55	164
8	Секретарь-референт	7	5740	-	1	69	-	35	104
Итого:	-	73759	7841	8	979	-	492	1471
9	Начальник отделения	12	9720	1458	1	134	-	67	201
10	Сменный мастер	11	8748	1312	4	483	20	252	755
11	Уборщица	3	3765	-	1	45	-	23	68
12	Итого:	-	22233	2770	6	662	20	342	1024
13	Итого: в т.ч. по отделению	-	-	-	10	1152	20	588	1760

5.3. Сводные показатели по труду и заработной плате.

В завершение расчета численности и фонда заработной платы трудящихся проектируемого объекта составляется сводная таблица показателей по труду и заработной плате (по форме №13). Рассчитанные в этой таблице показатели производительности труда и среднегодовой заработной платы используются в дальнейшем для технико-экономической характеристики проектируемого объекта.

Среднегодовая заработная плата рассчитывается путем деления полного годового фонда заработной платы на списочную численность работников соответствующей категории.

Форма №13

Сводные показатели по труду и заработной плате

Категория работников	Списочная численность	Производительность труда, т/чел.	Полный годовой фонд заработной платы, тыс.руб.	Среднегодовая заработная плата, тыс.руб.
	Чел.	%
1. Рабочие - всего	34,5	78	1,16	6798	197
в том числе: основные	12	27	3,33	2812	234
Вспомогательные из них: - дежурный и ремонтный персонал -прочие вспомогательные рабочие	22,5	51	-	3986	177
	9	20	-	1862	207
	13,5	31	-	2124	157
2. ИТР, служащие и МОП	10	23		1760	176
Итого трудящихся:	44,5	100	1,16	8558	192

6. Расчет проектной себестоимости продукции.

В курсовом проекте в зависимости от характера продукции, выпускаемой проектируемым объектом, рассчитывается ее полная или производственная себестоимость, или внутрицеховые затраты по данному переделу. Если выпускаемая продукция является товарной, то рассчитывается ее полная себестоимость; для полуфабрикатов, предназначенных для дальнейшей переработки на данном предприятии, определяется их производственная себестоимость.

Для расчета себестоимости продукции или затрат на передел составляется проектная калькуляция по форме №14, в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу.

Нормы расхода сырья, основных материалов и полуфабрикатов на калькуляционную единицу продукции, а также количество используемых отходов принимаются по данным расчета материального баланса из курсового проекта по технологии производства.

Форма №14

Проектная калькуляция себестоимости металлического титана

Проектируемый годовой выпуск - 40 тонн металлического титана

Калькуляционная единица - тонна

№п/п	Наименование статей затрат	Единица затрат	Планово-заготовительная цена единицы, руб.	Затраты на годовой выпуск продукции	Затраты на калькуляционную единицу, т
				Кол-во, т	Сумма тыс.руб.	Количество, т	Сумма, тыс.руб.
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Лопаритовый концентрат Серная кислота (H2SO4) Сульфат аммония ((NH4)2SO4) Вода техническая	т	30000	10000	300000	250	7500
		т	11500	27800	319700	695	7993
		т	10000	2000	20000	50	500
		т	6	20420	123	510,50	3
2	Электроэнергия	кВт.ч	0,81	767721	622	19193	16
Итого:				640445		16012
3	Заработная плата основных производственных рабочих	руб.	-	2812	70
4	Отчисления на социальные нужды (ЕСН)		-	731	18
5	Общепроизводственные расходы	руб.	-	19817	495
6	Итого цеховая себестоимость в том числе: расходы на передел	руб.	-	663805	16595
7	Общехозяйственные расходы 30% от суммы затрат по предыдущим статьям	руб.	-	199142	4979
8	Прочие производственные расходы 2% от суммы затрат по предыдущим статьям п/п 7+8	руб.	-	17259	431
9	Итого себестоимость производства п/п 6+7+8	руб.	-	880206	22005
10	Итого производственная себестоимость	руб.	-	880206	22005
11	Коммерческие расходы 2% от производственной себестоимости	руб.	-	17604	440
12	Полная себестоимость продукции п/п 10+11	руб.	-	897810	22445
	Оптовая цена предприятия	руб.	-	1122263	28056

Расчет годового расхода электроэнергии.

Для определения годового расхода электроэнергии необходимо установить:

- перечень и количество силового электрооборудования, используемого для технологических целей (для электролиза, электрообогрева теплоносителей, для непосредственного обогрева при сушке, плавке и т.п.);

- номинальную паспортную мощность единицы каждого вида электрооборудования;

- коэффициент спроса, представляющий собой произведение коэффициентов, учитывающих одновременность загрузки электрооборудования и среднее использование его максимальной мощности (этот коэффициент обычно находится в пределах 0,6-0,8);

- коэффициент увеличения заявленной (оплачиваемой) мощности за счет потерь электроэнергии в электрооборудовании и кабельных сетях (этот коэффициент может быть принят равным примерно 1,1).

Расчет годового расхода электроэнергии проведен в таблице по форме №15.

Затем рассчитывается удельный расход электроэнергии на единицу продукции.

Расчет себестоимости электроэнергии по двухставочному тарифу проводится следующим образом.

Сначала определяется плата за всю электроэнергию (З_эл), получаемую в год от энергосистемы, и учитываются затраты предприятия на содержание собственного энергохозяйства: З_эл = (N_ЗЦ₁ + WЦ₂) _* К_э.х , где

N_З - суммарная заявленная мощность электрооборудования, кВт;

W - годовой расход электроэнергии, кВт.ч;

Ц₁ - основная плата за каждый кВт заявленной мощности, 1290 руб.;

Ц₂ - дополнительная плата за каждый кВт.ч потребленной электроэнергии, 0,58 руб.;

К_э.х - коэффициент, учитывающий затраты на содержание энергохозяйства предприятия (К_э.х = 1,1)

Затем рассчитывается себестоимость 1кВт.ч электроэнергии, используемой проектируемым объектом (С_эл = З_эл) W

где W - годовой расход электроэнергии, кВт.ч.

Форма №15

Расчет годового расхода электроэнергии.

Наименование силового и технологического электрооборудования	Номинальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВт	Количество единиц электрооборудования, шт.	Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВт	Коэффициент спроса	Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях	Заявленная мощность электрооборудования, кВт	Эффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, час	Годовой расход электроэнергии, кВт.ч
1	2	3	4	5	6	7	8	9
электродвигатель к сульфатизатору	20	1	20	0,8	1,1	17,6	8470	149072
электродвигатель к аппарату с мешалкой	10	6	60	0,8	1,1	52,8	8470	447216
барабанный фильтр	8	1	8	0,8	1,1	7,04	8470	59629
вращающаяся электропечь	15	1	15	0,8	1,1	13,2	8470	111804
Всего:	53	9	103	0,8	1,1	90,64	8470	767721

З_эл = (N_ЗЦ₁ + WЦ₂) _* К_э.х = (90,64 * 1290 + 767721 * 0,58) * 1,1 = 618424

(С_эл = З_эл) ₌ 618424 _{= 0,81}

W 767721

Статья «Общепроизводственные расходы» состоит из 2-х частей: «Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования» и «Общецеховые расходы». Для определения годовой величины затрат по каждой из этих частей составляются специальные сметы, имеющие те же наименования.

Смета «Расходов на содержание и эксплуатацию оборудования» составляется по форме №16.

В этой смете основная и дополнительная заработная плата дежурного и ремонтного персонала принимается из расчета фонда заработной платы. Отчисления на социальные нужды (ЕСН - 26%) от заработной платы этих рабочих рассчитываются так же, как и для основных рабочих. Расходы на содержание производственного принимаются в размере 2%, а затраты на ремонт в размере 6% от его полной сметной стоимости.

Амортизационные отчисления на реновацию от стоимости производствен-ного оборудования включаются в смету в соответствии с расчетами, выполненными при определении капитальных вложений.

Прочие расходы, связанные с содержанием и эксплуатацией производственного оборудования, принимаются в размере 10% от суммы всех предыдущих затрат по данной смете.

Форма №16

Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

Наименование статей расходов	Исходные данные для расчета	Сумма, тыс.руб.
Основная и дополнительная заработная плата дежурного и ремонтного персонала	гр.5 Форма №13	6798
Отчисления на социальные нужды	26%	1767
Содержание производственного оборудования	2% Форма №5	170
Ремонт производственного оборудования	6% Форма №5	510
Амортизация производственного оборудования	Гр. Форма №5	1009
Прочие расходы, связанные с содержанием и эксплуатацией оборудования	10% от суммы пред.затрат	1025
Итого:		11279

Для определения годовой величины «Общецеховых расходов» составляется смета по форме №17. В этой смете заработная плата цехового персонала (ИТР, служащих и МОП) и вспомогательных рабочих принимается из предыдущих расчетов; отчисления на социальные нужды - в процентах от их заработной платы. Затраты на содержания зданий и сооружений принимаются в размере 2%, а затраты на их ремонт 5% к полной сметной стоимости зданий и сооружений.

Амортизационные отчисления на реновацию от стоимости зданий и сооружений включаются в смету в соответствии с расчетами, выполненными при определении капиталовложений.

Расходы на охрану труда и технику безопасности исчисляются в процентах от суммы основной и дополнительной заработной платы всех работающих. В нашем случае 20%. Прочие общецеховые расходы принимаются в размере 10% от суммы затрат по предыдущим статьям цеховых расходов.

Форма №17

Смета «Общецеховых расходов»

Наименование статей расходов	Исходные данные для расчета	Сумма, тыс.руб.
- Содержание цехового персонала: основная и дополнительная заработная плата ИТР, служащих и МОП основная и дополнительная заработная плата прочих вспомогательных рабочих отчисления на социальные нужды	форма №13	1760
	форма №13	2124
	26%	1010
- Содержание зданий и сооружений	2% 5 форма	272
- Ремонт зданий и сооружений	5% 5 форма	679
- Амортизация зданий и сооружений	форма 5	205
- Расходы по охране труда	20% от полного годового фонда з/п 13 форма	1712
- Прочие общецеховые расходы	10% от суммы пред.затрат	776
Итого:		8538

Суммируя расходы по двум указанным сметам, определяют годовую сумму «Общепроизводственных расходов» цеха.

Затраты по статье «Общехозяйственные расходы» рассчитываются в размере 30% к сумме всех расходов на передел (которые определяются как сумма затрат по статьям «Топливо и энергия», «Заработная плата», «Отчисления на социальные нужды» и «Общепроизводственные расходы»).

«Прочие производственные расходы» рассчитываются в размере 2% к сумме затрат по всем предыдущим статьям расходов.

Абсолютный размер «Коммерческих расходов» на единицу данной продукции принимается 2%.

Стоимость «Попутной продукции» исключается из себестоимости целевого продукта.

Оптовая цена предприятия (Ц) рассчитывается:

Ц = С _* (1 + Р )

100

7. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства.

Сводная таблица технико-экономических показателей составляется по Форма №20. При её составлении часть показателей переносится из расчетов, выполненных в предыдущих разделах, а другие показатели рассчитываются непосредственно при составлении этой таблицы. К последним относятся:

1. Годовой выпуск в оптовых ценах (А):

А = Q _* Ц,

где Q - годовой выпуск продукции, натуральные единицы; Ц - оптовая цена единицы продукции, руб.

2. Нормируемые оборотные средства (О_н):

О_н = Ф_осб

а

где Ф_ос - основные производственные фонды, руб.; а - доля основных фондов в общей сумме производственных фондов, %; б - то же, нормируемых оборотных средств,%.

3. Прибыль от реализации продукции, руб:

П = QЦ - QC

где С - полная себестоимость единицы продукции, руб.

4. Рентабельность:

а) производственных фондов:

по среднегодовой прибыли (Р_ф):

б) продукции (Р_п)

5. Срок окупаемости капиталовложений по прибыли от реализации (Ток):

Т_{ок =} К

П

где К - общая сумма капиталовложений в основные и оборотные производственные фонды проектируемого объекта (К = Ф_ос + О_н), руб.

6. Фондоотдача основных фондов (Ф_о):

Ф_{о =} А или Ф_{о =} Q

Ф_ос Ф_ос

Форма №20

Сводная таблица основных технико-экономических показателей

Наименование показателей	Значение показателей
Годовой выпуск продукции: а) в натуральном выражении, тонны б) в оптовых ценах, тыс.руб. в) по себестоимости, тыс.руб.	40
	1122263
	897810
Эффективный фонд времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год	8470
Капитальные затраты на основные фонды, тыс.руб. - всего в том числе: а) здания и сооружения б) оборудование	22081
	13587
	8494
Нормируемые оборотные средства, тыс.руб.	5520
Удельные капиталовложения, тыс.руб.	552
Численность работающих, чел. - всего в том числе: а) рабочих : из них - основных б) ИТР, служащих, МОП	34,5
	12
	10
Производительность труда: а) выработка на одного работающего, т/год б) выработка на одного рабочего,	0,90
	1,16
Среднегодовая заработная плата: а) одного работающего, руб. б) одного основного работающего, руб.	5,7
	19,5
Прибыль (годовая сумма), тыс.руб.	224453
Среднегодовая прибыль, тыс.руб.	18704
Чистая прибыль, тыс.руб. (годовая)	170584
Рентабельность: а) производственных фондов, % б) продукции, %	68
	25
Срок окупаемости капиталовложений, годы	0,2
Фондоотдача, тыс.руб.	51