Технико-экономические расчеты к проекту отделения по получению оксида европия

Расчет фонда времени работы оборудования в году. Расчет сметной стоимости зданий и сооружений. Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего. Расчет фонда заработной платы. Проектная калькуляция себестоимости (оксид европия).

Рубрика Экономика и экономическая теория
Вид курсовая работа
Язык русский
Дата добавления 29.11.2012
Размер файла 82,4 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Отрасль народного хозяйства, в которой вещества и материалы создаются главным образом путем химических превращений, называют химической промышленностью. Последняя подразделяется на ряд отраслей.

Успехи химической промышленности тесно связаны с успехами химии, разрабатывающей для промышленности новые способы получения тех или иных веществ и материалов. Дальнейшее же развитие химии в значительной мере обусловлено и определяется требованиями, предъявляемыми к ней химической промышленностью и другими отраслями народного хозяйства.

Европий, технико-экономический расчеты по получению которого представлены в данной работе, относится к семейству лантанидов. Химический элемент III гр. периодической системы Менделеева, а.т.н. 63, а.т.м. 151,96. Металл, плотностью 5,26 г/см, t 826С. Поглотитель нейтронов в ядерных реакторах, активатор люминофоров в цветных телевизорах.

Окислы лантаноидов представляют собой тугоплавкие порошки, нерастворимые в воде, но энергично присоединяющие ее с образованием гидратов окисей. Окись Eu имеет розовый оттенок.

1. Расчет фонда времени работы оборудования в году

В данном курсовом проекте годовой фонд времени работы рассчитывается для основного технологического оборудования, определяющего производственную мощность проектируемого объекта. Этот расчет производится путем составления баланса времени работы оборудования в году, в котором последовательно определяют номинальный (режимный) и эффективный фонды времени работы оборудования.

Календарный фонд времени Тк равен 365 дней или 8760 часов.

Номинальный фонд времени работы оборудования Тн определяется путем исключения из календарного фонда времени остановок на ремонт коммуникаций, который проводится ежегодно (обычно на 5 дней или 120 час). Остановки на праздничные и выходные дни отсутствуют, так как производство с непрерывным режимом работы.

Тн = Тк - 120 = 8760 - 120 = 8640 час.

На основании принятых норм определяется количество всех видов ремонтов за ремонтный цикл (Тр.ц. = Ткап) и время простоя оборудования в среднем за год.

Количество ремонтов оборудования за ремонтный цикл определяется следующим образом:

а) общее количество ремонтов (nрем):

n рем = = = 24(реактор)

n рем = == 36 (вакуум-сборник)

Из общего количества ремонтов за ремонтный цикл один ремонт является капитальным, тогда:

б) количество текущих ремонтов (nт):

n т = - 1 = 24 - 1 = 23 (реактор)

n т = - 1 = 36 - 1 =35 (вакуум-сборник)

Время простоя оборудования в ремонтах в среднем за год определяется следующим образом:

а) в капитальном ремонте (Пк):

П к = Р к * = 380*8640/17280=190 (реактор)

П к = Р к * =300*8640/25920=100 (вакуум-сборник)

б) в текущем ремонте (Пт):

Пт = Рm* n т *= 8*23*0,5 =92 (реактор)

Пт = Рm* n т *= 6*35*0,3=70 (вакуум-сборник)

Эффективный фонд времени работы оборудования в году Т определяется путем исключения из номинального фонда времени в часах длительности простоя оборудования во всех видах планово-предупредительного ремонта, которое рассчитывается исходя из норм продолжительности межремонтных пробегов по каждому виду ремонтов, ремонтного цикла и длительности каждого ремонта.

Тэф.ч =8640-190-92 = 8358 (реактор)

Тэф.ч=8640-100-70 = 8470 (вакуум-сборник)

Расчет баланса заканчивается определением коэффициента экстенсивного использования оборудования (Кэ):

Кэ = =8358/8760=0,95 (реактор)

Кэ = =8470/8760=0,96 (вакуум-сборник)

Баланс времени работы оборудования в году

Элементы времени

Производство с непрерывным режимом работы

Календарный фонд времени Тк:

в днях

в часах

365

8760

Нерабочие дни по режиму - всего в том числе:

праздничные

выходные

остановки на ремонт коммуникаций

-

-

5

Количество дней работы в году по режиму (Др)

360

То же - в часах (Чр)

8640

Номинальный (режимный) фонд Тн, час

8640

Планируемые остановки оборудования в рабочие дни, час:

на капитальный ремонт

на текущий ремонт

190

92

Итого

282

Эффективный фонд времени работы, Тэф, час

8358

Коэффициент экстенсивного использования оборудования Кэ

0,95

Нормы межремонтных пробегов и простоев оборудования в ремонте

Наименование оборудования

Норма пробегов оборудования между ремонтами, ч

Нормы простоев оборудования в ремонте, ч

Текущими Тт

Капитальными Тк

Текущем Рт

Капитальном Рк

Реактор

720

17280

380

Вакуум-сборник

720

25920

6

300

2. Расчет сметной стоимости проектируемого объекта

Капитальные вложения в проектируемый объект принято называть полной сметной стоимостью этого объекта. В проектных организациях расчет капитальных затрат осуществляется путем составления локальных затрат на строительство зданий и сооружений, на приобретение и монтаж оборудования, КИП, трубопроводов и т.п. В данном курсовом проекте эти затраты рассчитываются по укрупненным нормативам.

Принято условно считать, что полная сметная стоимость объекта соответствует стоимости его основных фондов, по которым исчисляется амортизация.

2.1 Расчет сметной стоимости зданий и сооружений

Капитальные вложения на строительство зданий и сооружений (их полная сметная стоимость) складываются из затрат на общестроительные работы (укладка фундаментов, возведение стен, перекрытий), на санитарно-технические и прочие строительные работы (устройство отопления, водопровода, канализации, освещения и т.д.), и внеобъемных затрат (подготовка и благоустройство территории, проектно-изыскательные работы и т.д.).

Капитальные затраты на общестроительные работы определяются по укрупненным показателям этих затрат на единицу данных работ:

Строительный объем ? Укрупненная стоимость единицы общестроительных работ = Общая стоимость общестроительных работ

· Производственные и вспомогательные здания - 10100? 1700 = 17170 тыс. руб.

· Служебно-бытовые здания - 350?1700 = 595 тыс. руб.

· Сооружения (этажерки) - 52?900 = 46,8 тыс. руб.

Капитальные затраты на санитарно-технические и прочие строительные работы определяются в процентах к стоимости общестроительных работ (20% для производственных и вспомогательных помещений):

· Производственные и вспомогательные здания - 17170? 0,2 = 3434 тыс. руб.

· Служебно-бытовые здания - 595?0,2 = 119 тыс. руб.

Внеобъемные затраты принимаются в размере 30% к сумме затрат на общестроительные, санитарно-технические и прочие строительные работы:

· Производственные и вспомогательные здания - 20604? 0,3 = 6181,2 тыс. руб.

· Служебно-бытовые здания - 714?0,3 = 214,2 тыс. руб.

Полная сметная стоимость равна сумме внеобъемных затрат и затрат на общестроительные, санитарно-технические и прочие строительные работы:

· Производственные и вспомогательные здания - 6181,2 + 20604 = 26785,2 тыс. руб.

· Служебно-бытовые здания - 214,2 + 714 = 928,2 тыс. руб.

Расчет капитальных затрат на строительство зданий и сооружений

Наименование зданий и сооружений

Тип строительных конструкций и сооружений

Строительный объем

Укрупненная стоимость ед. общестроительных работ, руб.

Общая стоимость общестроительных работ, тыс. руб.

Санитарно-технические и прочие работы, тыс. руб.

Итого, тыс. руб.

Внеобъемные затраты, тыс. руб.

Полная сметная стоимость, тыс. руб.

Годовая сумма амортизационных отчислений

Норма, %

Сумма, тыс.руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Здания:

Производственные

Служебно- бытовые

железобетонные

10100

1700

17170

3434

20604

6181,2

26785,2

1,5

401,778

350

1700

595

119

714

214,2

928,2

1,5

13,923

Итого

10450

17765

3553

21318

6395,4

27713,4

415,701

Сооружения:

этажерки

железобетонные

52

900

46,8

46,8

46,8

5

2,34

Всего по зданиям и сооружениям

10502

17811,8

3553

21364,8

6395,4

27760,2

418,041

2.2 Расчет сметной стоимости оборудования

Общая величина капитальных затрат на оборудование определяется как сумма капиталовложений в технологическое оборудование, КИП и средства автоматизации, технологические внутрицеховые трубопроводы, инструменты, приспособления и производственный инвентарь и электрооборудование.

Капиталовложения в технологическое оборудование (его сметная стоимость) складываются из затрат на приобретение оборудования, его доставку (транспортные и заготовительно-складские расходы) и монтаж (включая футеровку, изоляцию и антикоррозийные покрытия).

Сумма затрат на приобретение оборудования рассчитывается по формуле: Количество единиц оборудования * Оптовая цена единицы оборудования.

Дополнительные затраты на доставку и монтаж в тыс. руб.: 440% от суммы затрат на приобретение оборудования.

Сметная стоимость: Сумма затрат на приобретение оборудования + Дополнительные затраты на доставку и монтаж.

Годовая сумма амортизационных отчислений в тыс. руб.: 12% от сметной стоимости.

Неучтенное технологическое и подъемно - транспортное оборудование: 20% от сметной стоимости основного оборудования.

Итого технологическое и подъемно - транспортное оборудование: Основное технологическое и подъемно-транспортное оборудование + Неучтенное технологическое и подъемно - транспортное оборудование.

Кип и средства амортизации - 15% к сметной стоимости всего технологического и подъемно - транспортного оборудования (40463,808 тыс. руб.)

Годовая сумма амортизационных отчислений в тыс. руб. на КИП и средства автоматизации: 13% от их сметной стоимости (6069,571 тыс. руб.)

Технологические внутрицеховые трубопроводы - 20% к сметной стоимости всего технологического и подъемно - транспортного оборудования (40463,808 тыс. руб.).

Годовая сумма амортизационных отчислений в тыс. руб. на технологические внутрицеховые трубопроводы: 11% от их сметной стоимости (8092,761 тыс. руб.)

Инструменты, приспособления, производственный инвентарь - 1% к сметной стоимости всего технологического и подъемно - транспортного оборудования (40463,808 тыс. руб.)

Годовая сумма амортизационных отчислений в тыс. руб. на инструменты, приспособления, производственный инвентарь: 20% от их сметной стоимости (404,638 тыс. руб.)

Силовое электрооборудование - 5% к сметной стоимости всего технологического и подъемно - транспортного оборудования (40463,808 тыс. руб.).

Годовая сумма амортизационных отчислений в тыс.руб. на силовое электрооборудование: 14% от их сметной стоимости (2023,19 тыс. руб.)

Всего капитальных затрат на оборудование: Итого технологическое и подъемно - транспортное оборудование + Кип и средства амортизации + Технологические внутрицеховые трубопроводы + Инструменты, приспособления, производственный инвентарь + Силовое электрооборудование.

Расчет капитальных затрат на оборудование

Наименование оборудования и его краткая характеристика

Количество единиц оборудования

Оптовая цена единицы оборудования, тыс. руб.

Сумма затрат на приобретение оборудования, тыс. руб.

Дополнительные затраты на доставку и монтаж

Сметная стоимость тыс. руб.

Годовая сумма амортизационных отчислений

в%

в тыс. руб.

Норма,%

Сумма, тыс. Руб.

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Основное технологическое и подъемно -транспортное оборудование:

Реактор

5

1518

7590

40

3036

10626

12

1275,12

Вакуумный сборник

5

1315,6

6578

40

2631,2

9209,2

12

1105,104

Емкость

3

1214,4

3643,2

40

1457,28

5100,48

12

612,057

Фильтр

5

1113,2

5566

40

2226,4

7792,4

12

935,088

Прокалочная печь

1

708,4

708,4

40

283,36

991,760

12

119,011

Итого

24085,6

9634,24

33719,84

4046,38

Неучтенное технологическое и подъемно-транспортное оборудование:

6743,968

12

809,276

Итого технологическое и подъемно транспортное оборудование

40463,808

4855,656

КИП и средства автоматизации

6069,571

13

789,044

Технологические внутрицеховые трубопроводы

8029,761

11

890,203

Инструменты, приспособления, производств. инвентарь

404,638

20

80,927

Силовое электрооборудование

2023,19

14

283,246

Всего капитальных затрат на оборудование

57053,968

6899,076

Сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект

Элементы основных фондов

Сметная стоимость основных фондов

Удельные капиталовложения, руб.

Годовая сумма амортизационных отчислений, тыс. руб.

Тыс. руб.

%

Здания и сооружения

Оборудование

27760,2

57053,968

33

67

-

-

418,041

6899,076

Итого

84814,168

100,0

28271

7317,117

Графа “Удельные капиталовложения” рассчитывается по формуле:

Удельные капиталовложения = = =28271 руб.

3. Расчет численности работающих

3.1 Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Баланс рабочего времени составляется в днях и часах для групп рабочих, имеющих одинаковые режимы работы с целью определения эффективного фонда времени работы в году и средней продолжительности рабочей смены одного среднесписочного рабочего.

Номинальный фонд рабочего времени в днях определяется путем вычитания из календарного фонда времени года количества выходных и праздничных дней, установленных в соответствии с режимом работы проектируемого объекта.

Номинальный фонд рабочего времени в часах (В) определяется умножением этого фонда в днях (В) на продолжительность рабочей смены.

Эффективный фонд рабочего времени в днях (В) представляет собой разницу между номинальным фондом и количеством целодневных невыходов на работу (в днях) в связи с очередными и дополнительными отпусками, отпусками для учащихся, декретными отпусками и болезнями.

Средняя продолжительность рабочей смены определяется делением эффективного рабочего времени в часах на эффективный фонд в днях.

Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Элементы времени

7-часовой рабочий день с 8-часовыми сменами (4-бригадный график)

Календарный фонд времени Т, дни

Нерабочие дни - всего

в том числе:

праздничные

выходные

Номинальный фонд рабочего времени Вн

в днях Вн.д.

в часах Вн.ч.

365

91

-

91

274

2192

Целодневные невыходы на работу Дц.н., дни

-очередные и дополнительные отпуска

-отпуска учащимся

-декретные отпуска

невыходы на работу по болезни

30

1

1

8

Итого целодневных невыходов

Эффективный фонд рабочего времени Вэф.дн., дни

Эффективный фонд рабочего времени Вэф.ч., ч

Средняя продолжительность рабочей смены, ч

40

234

1872

8

Расчет времени оперативной работы аппаратчика электролиза воды по обслуживанию одного аппарата (непрерывный процесс Тсм=480 мин.)

Наименование трудовых операций

Периодичность выполнения операций

Количество операций в смену

Средняя продолжительность операций

Общее время выполнения операций за смену, (цикл) мин.

Загрузка концентрата, соляной кислоты и воды в реактор

Через 4 часа

2

30

60

Контроль полноты растворения, PH

Через 2 часа

4

3

12

Загрузка цинкового порошка в реактор

Через 4 часа

2

5

10

Контроль температуры

Через 4 часа

2

3

6

Фильтрование на нутч-фильтре со сбросом в вакуум-сборник

Через 4 часа

2

5

10

Удаление непрореагировавшего цинка из нутч-фильтра

Через 4 часа

2

15

30

Итого

-

128

Норма обслуживания-это число однотипных аппаратов, которое должен обслужить один рабочий за смену.

Норма обслуживания рассчитывается как отношение времени оперативной работы рабочего за смену (Т) к времени оперативной работы по обслуживанию одного аппарата в смену (Т):

Н===3

Расчет численности рабочих по нормам обслуживания

Наименование профессий и специальностей

Тарифный разряд, условия труда (по единой тарифной сетке)

Норма обслуживания

Количество аппаратов

Явочный состав рабочих в смену

Количество смен в сутки

Явочный состав рабочих в сутки

Коэффициент списочного состава

Списочный состав

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Основные рабочие

Аппаратчик по обслуживанию оборудования

10, в

3

4

4

3

12

1,5

18

Вспомогательные рабочие

Дежурный слесарь

9, в

-

-

1

3

3

1,5

4,5

Дежурный электрик

9, в

-

-

1

3

3

1,5

4,5

Грузчик

5, в

-

-

1

3

3

1,5

4,5

Всего рабочих:

31,5

Явочный состав рабочих в смену (Л) и в сутки (Л), определяется как:

Л===4,

где m - число однотипных аппаратов в проектируемом отделении.

Л=Л*n,

где n - число смен в сутки.

Коэффициент списочного состава:

К===1,5

3.2 Расчет численности ИТР, служащих и МОП

Численность ИТР, служащих и МОП определяется в соответствии с рациональной схемой управления цехом.

Схема управления цехом:

Размещено на http://www.allbest.ru/

Расчет численности ИТР, служащих и МОП

Наименование должностей

Категория (ИТР, МОП, служащие)

Число штатных единиц в смену, чел.

Количество смен

Подмена в выходные дни, чел.

Штатная численность

Общецеховой персонал

Начальник цеха

ИТР, 14

1

1

-

1

Технолог

ИТР, 13

1

1

-

1

Механик

ИТР, 13

1

1

-

1

Энергетик

ИТР,13

1

1

-

1

Экономист

Служ., 9

1

1

-

1

Бухгалтер

Служ., 9

1

1

-

1

Инженер по Т.Б.

ИТР, 10

1

1

-

1

Секретарь-референт

Служ., 5

1

1

-

1

Итого:

8

Часть работников общецеховых служб относимая на проектируемое отделение

2,6

Персонал отделения

Начальник отрасли

ИТР, 12

1

1

-

1

Сменный мастер

ИТР, 11

1

3

1

3

Уборщица

МОП, 3

3

1

-

3

Итого:

5

5

1

7

Всего по отделам:

13

13

1

9,6

В форме учтена и численность ИТР, служащих и МОП, относящихся к общецеховым службам. Для этого по штатному расписанию определяется общая численность работников общецеховых служб, а затем часть этой численности относится на проектируемое отделение пропорционально числу отделений в цехе (3 отделения).

3.3 Расчет фонда заработной платы

Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих

Среднегодовая заработная плата, руб.

15

А.Основные производственные рабочие

192,83

180,7624

180,7624

132,56

5694,4372

Полный годовой фонд заработной платы, руб.

14

3471,044

813,4308

813,4308

596,5316

Премии

руб.

13

794,88

186,3

186,3

136,62

%

12

40

40

40

40

Годовой фонд оплаты труда, руб.

11

2676,164

627,1308

627,1308

459,9116

Доплаты за работу в праздничные дни, руб.

10

88,7

20,7

20,7

15,2

Списочная численность рабочих, чел.

9

18

4,5

4,5

4,5

Заработная плата одного рабочего с учетом доплат за месяц, руб.

8

11979

11230,2

11230,2

8235,4

Доплаты за переработку месячной нормы времени, руб.

7

939

880,2

880,2

645,4

Доплаты за работу в вечернее и ночное время, руб.

6

1840

1725

1725

1625

Доплаты за условия труда, руб.

5

1200

1125

1125

825

Заработная плата одного рабочего за месяц по тарифу, руб.

4

8000

7500

7500

5500

Форма и система оплаты труда

3

Повременная -премиальная

Тарифный разряд, условия труда

2

10, в

Б. Вспомогательные рабочие (дежурный и ремонтный персонал)

9, в

9, в

В. Прочие вспомогательные рабочие

5, в

Итого:

Наименование профессий

1

Аппаратчик по обслуживанию оборудования

Дежурный слесарь

Дежурный электрик

Грузчик

Расчет фонда заработной платы рабочих проводится отдельно для групп основных и вспомогательных рабочих, причем из числа вспомогательных рабочих следует выделить дежурный и ремонтный персонал. Расчет проводится по Форме 11 «Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих». В указанной выше форме профессии, специальности, тарифные разряды, условия туда, численность рабочих и эффективный фонд времени их работы принимаются в соответствии с предыдущими расчетами.

1. Заработная плата для 10 разряда-8000 руб. Для остальных разрядов уменьшается на 500 руб.

2. Доплаты за условия труда:

15% от заработной платы 1 рабочего за месяц по тарифу в руб.

3. Доплаты за работу в вечернее и ночное время, руб.:

тарифный заработок * доля вечерних и ночных смен в общем времени * средний коэффициент доплат (вечернее - 20%, ночное - 40%) =

(8000+1200)*2/3*0,3 = 1840 руб.

4. Доплаты за переработку месячной нормы времени, руб.:

365 дней, из них 12 праздничных. 104 выходных дня.

Рабочие дни-365-116=249-5=244

5 предпраздничных дней.

В месяц каждый работник при 40 час. Рабочей неделе должен отработать:

244*8+5*7/12=165,6 (по норме часов в месяц).

Тогда переработка составляет: 182,5-165,6=16,9 час/мес.

Доплата за переработку месячной нормы:

(4 гр.+5 гр.)/165,6*16,9

5. Заработная плата одного рабочего с учетом доплат за месяц, руб.:

4 гр. + 5 гр. + 6 гр. + 7 гр.

6. Доплаты за работу в праздничные дни, руб.:

(4 гр. + 5 гр.) / 22,4 * 12 * Лсп (тарифный заработок / среднее количество дней, отработанное каждым рабочем в месяц * число праздников * списочная численность)

7. Годовой фонд оплаты труда, руб.:

8 гр. * 12 * Лсп + 10 гр.

8. Премии: 40%: (4 гр. + 5 гр.) * Лсп *0,4*12

9. Полный годовой фонд заработной платы руб.

11гр. + 13 гр.

10. Среднегодовая заработная плата тыс. руб.

Это сколько работник получает в среднем за год.

З=

Расчет фонда заработной платы ИТР, служащих и МОП

Фонд заработной платы ИТР, служащих и МОП рассчитывается на основании штатной численности этих работников, их должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни. Расчет фонда заработной платы и суммы премий этим работникам проводится по Форме 12.

Перечень должностей, категорий и численности работников указываются в соответствии с расчетом их численности. Т.к. на проектируемом объекте приняты вредные условия труда, что составляет 15% к их месячному должностному окладу (от этой доплаты освобождаются бухгалтера, экономисты, секретари, т.е. все служащие предприятия).

1. Доплаты за вредность:

4 гр. * 15% (Месячный должностной оклад * 15%)

2. Годовой фонд заработной платы по окладам:

(4 гр. + 5 гр.) * 6 гр. * 12

3. Доплаты за работу в праздничные дни рассчитываются только для сменного мастера:

(4 гр. + 5 гр.) / 22,4 * 12 * Лшт

Лшт=4 чел.

4. Премии из фонда заработной платы:

от 10% - 60% от 9 гр.

10. Полный годовой фонд заработной платы:

7 гр. + 8 гр. + 9 гр.

Расчет фонда заработной платы ИТР, служащих и МОП

п/п

Должность

Категория

Месячный должностной оклад, руб.

Доплата за вредность, руб.

Штатная численность, чел.

Годовой фонд заработной платы по окладам, тыс. руб.

Доплата за работу в праздничные дни, тыс. руб.

Премии из фонда заработной платы, тыс. руб.

Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Общецеховой персонал

1

Начальник цеха

ИТР,14

14000

2100

1

193,2

-

50% 96,6

289,8

2

Технолог

ИТР, 13

12600

1890

1

173,88

-

40% 69,552

243,432

3

Механик

ИТР, 13

12600

1890

1

173,88

-

40% 69,552

243,432

4

Энергетик

ИТР, 13

12600

1890

1

173,88

-

40% 69,552

243,432

5

Экономист

СЛУЖ9

8266,86

-

1

99,2

-

25% 24,8

124

6

Бухгалтер

СЛУЖ9

8266,86

-

1

99,2

-

25% 24,8

124

7

Инженер по Т.Б.

ИТР,10

9185,4

1377,81

1

126,75

-

30% 38,025

164,775

8

Секретарь-референт

СЛУЖ5

5423,8

-

1

65,08

-

20% 13,016

78,096

Итого:

1510,967

Часть фонда заработной платы работников общецеховых служб относимая на проектируемое отделение:

491,064

Персонал отделения

9

Начальник отрасли

ИТР,

12

11340

1701

1

156,492

-

35%

54,7

211,192

10

Сменный мастер

ИТР,

11

10206

1530,9

3

140,84

18,86

35%

49,294

208,994

11

Уборщица

МОП

4393,35

-

3

52,72

-

20%

10,544

63,264

Итого персонал отделения:

18,86

520,451

483,45

Всего в расчете на отделение:

974,514

В завершение расчета численности и фонда заработной платы трудящихся проектируемого отделения составляется сводная таблица показателей по труду и заработной плате.

Сводные показатели по труду и заработной плате

Категория работников

Списочная численность

Производительность труда, кг /чел.

Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб.

Среднегодовая заработная плата, тыс.руб.

человек

%

1

2

3

4

5

6

1. Рабочие - всего

в том числе:

Основные

31,5

18

76,6

43,7

95,2

166,6

5694,4372

3471,044

180,77

192,83

Вспомогательные

13,5

32,8

2223,3932

164,69

Из них:

- дежурный и ремонтный персонал

9

1626,8616

180,76

- прочие вспомогательные рабочие

4,5

596,5316

132,56

2. ИТР, служащие, МОП

9,6

23,3

974,514

101,51

Итого трудящихся

41,1

100

73

6668,9512

162,26

4. Расчет проектной себестоимости

В данном курсовом проекте на данном этапе необходимо рассчитать полную или производственную себестоимость продукции, или внутрицеховые затраты по данному переделу. Для этого составляется Форма 14 «Проектная калькуляция себестоимости оксида европия, в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу. Планово-заготовительные цены и затраты на калькуляционную единицу указаны в задании курсового проекта. В связи с этим рассчитываем затраты на годовой выпуск продукции (в ед. измерения и рублях), а также затраты на калькуляционную единицу в рублях. Все вышеперечисленное рассчитывается и заносится в Форму 14 по статьям: сырье и материалы, вспомогательные материалы, топливо и энергия на технологические цели.

Расчет затрат на электроэнергию рассчитывается по Форме 15 «Расчет годового расхода электроэнергии».

Статья «Заработная плата основных производственных рабочих» определяется из сводной таблицы Формы 13. Отчисления на социальные нужды находятся в размере 26% к предыдущей статье:

3471,044*0,26=902,471 тыс. руб.

Общепроизводственные расходы, это сумма итоговых строчек по форме 16 и по форме 17.

Сумма статей: «Заработная плата», «Топливо и энергия», «Отчисления на социальные нужды» и «Общепроизводственные расходы» - это статья «Расходы на передел».

Затраты по статье «Общехозяйственные расходы» рассчитываются в количестве 20% к сумме всех расходов на передел:

29262,585*0,2=5852,517 тыс. руб.

Статья прочих производственных расходов определяется как 1% от суммы затрат по предыдущим статьям:

(528857,03+ 1945,903)*0,03=15924,1.

«Итого себестоимость производства» - это сумма расходов по предыдущим статьям.

Коммерческие расходы принимаются в размере 1.5% к статье «Итого производственная себестоимость»:

43710,913*0,015=665,663 тыс. руб.

Полная себестоимость продукции есть сумма двух последних статей:

665,6636+44376,576=53251,891 тыс.руб.

Оптовая цена предприятия рассчитывается следующим образом:

1. , где - рентабельность продукции.

Проектная калькуляция себестоимости (оксид европия)

Проектируемый годовой выпуск 3000 кг.

Калькуляционная единица 1 кг.

п/п

Наименование статей затрат

Единица измерения

Планово-заготовительная цена единицы, руб.

Затраты на годовой выпуск продукции

Затраты на калькуляционную единицу

Количество

Сумма, тыс. руб.

Количество

Сумма, руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

1.

Сырье и материалы:

а) Концентрат РЗЭ

кг

330

21300

7029

7,1

2343

б) Соляная кислота

кг

13,75

34800

478,5

11,6

159,5

в) Цинковый порошок

кг

110

1680

184,8

0,56

61,6

г) Серная кислота

кг

15

1740

26,1

0,58

8,7

д) Сода кальцинированная

кг

39,6

3300

130,68

1,1

43,56

е) Вода техническая

м

11,5

27300

313,95

9,1

104,65

Итого

8163,03

2721,01

2.

Топливо и энергия на технологические цели:

а) электроэнергия

кВт.ч

0,86

809054,4

695,786

269,684

231,9

Итого

8858,816

2952,91

3.

Заработная плата основных производственных рабочих

руб.

3471,044

1157,01

4.

Отчисления на социальные нужды (ЕСН) 26%

руб.

902,471

300,8

5.

Общепроизводственные расходы

руб.

24193,284

8064,4

6.

Итого цеховая себестоимость

в том числе:

расходы на передел

руб.

руб.

37425,615

29262,585

12475,2

9754,2

7.

Общехозяйственные расходы (20% от суммы затрат на передел)

руб.

5852,517

1950,8

8.

Прочие производственные расходы (1% от суммы затрат по предыдущим статьям)

руб.

432,781

144,2

9.

Итого производственная себестоимость

руб.

43710,913

14570,3

10.

Коммерческие расходы (1,5%)

руб.

665,663

218,5

11.

Полная себестоимость продукции

руб.

44376,576

14792,2

13.

Оптовая цена предприятия

руб.

53251,891

17750,6

Также для расчета калькуляции необходимо определить годовой расход электроэнергии.

Коэффициент спроса, представляющий собой произведение коэффициентов, учитывающих одновременность загрузки электрооборудования и среднее использование его максимальной мощности (он принимается в расчетах равным 0.8).

Коэффициент увеличения заявленной (оплачиваемой) мощности за счет потерь электроэнергии в электрооборудовании и кабельных сетях (принимается равным 1.1).

Номинальная мощность всего установленного оборудования: 3 гр.*5 гр.

Заявленная мощность (N) электрооборудования, кВт: 4 гр.*5 гр.*6 гр.

Годовой расход электроэнергии (W), кВт. ч.: 7 гр.*8 гр.

Расчет годового расхода электроэнергии

Наименование силового оборудования

Номинальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВт

Количество единиц электрооборудования, шт.

Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВт

Коэффициент спроса

Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях

Заявленная мощность электрооборудования, кВт

Эффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, час

Годовой расход электроэнергии, кВт. Ч

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Электродвигатель к мешалке

3

5

15

0,8

1,1

13,2

8358

110325,6

Прокалочная печь

30

2

60

0,8

1,1

52,8

8358

441302,4

Водонагреватель

20

1

20

0,8

1,1

17,6

8358

147100,8

Вакуум-насос

7,5

2

15

0,8

1,1

13,2

8358

110325,6

Смета «Расходов на содержание и эксплуатацию оборудования»

Наименование статей расходов

Исходные данные для расчета

Сумма, тыс. руб.

1.Основная и дополнительная заработная плата дежурного и ремонтного персонала

Форма 13, 5 гр.

1626,8616

2.Отчисления на социальные нужды

26% от предыдущей строки

422,984

3.Содержание производственного оборудования

2% от его полной сметной стоимости (Форма 5) - 57053,968

1141,079

4.Ремонт производственного оборудования

7% от его полной сметной стоимости (Форма 5) - 57053,968

3993,777

5.Амортизация производственного оборудования

Из Формы 5: годовая сумма амортизационных отчислений

6899,076

6.Прочие расходы, связанные с содержанием и эксплуатацией оборудования

10% от суммы предыдущих статей - 14083,777

1408,377

Итого

-

15492,154

Смета «Общецеховых расходов»

Наименование статей расходов

Исходные данные для расчета

Сумма, тыс. руб.

- Содержание цехового персонала:

Основная и дополнительная заработная плата ИТР, служащих, МОП

Форма 13, 5 гр.

974,514

Основная и дополнительная заработная плата вспомогательных рабочих (только прочих)

Форма 13, 5 гр. (грузчик)

596,5316

Отчисления на социальные нужды

26% от суммы предыдущих статей

408,471

- Содержание зданий и сооружений

2% от их полной сметной стоимости (Форма 5) - 27760,2

555,204

- Ремонт зданий и сооружений

5% от их полной сметной стоимости (Форма 5) - 27760,2

1388,01

- Амортизация зданий и сооружений

Из Формы 5: годовая сумма амортизационных отчислений

418,041

- Расходы по охране труда

20% от заработной платы всех категорий работающих (Форма 13) -6668,9512

1333,790

- Прочие общецеховые расходы

10% от суммы предыдущих статей -5674,561

567,456

Итого

-

6242,017

После расчета Формы 16 Сметы «Расходов на содержание и эксплуатацию оборудования» и Формы 17 Сметы «Общецеховых расходов», суммируя расходы по двум указанным сметам, определяем годовую сумму «Общепроизводственных расходов» цеха. Производится это по следующей формуле:

15492,154+6242,017=21734,171 тыс. руб.

5. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства

Для обобщающей технико-экономической характеристики проектируемого объекта и выводов по проекту необходимо составить Форму 20 «Сводная таблица основных технико-экономических показателей». При составлении этой таблицы часть показателей переносится в нее из расчетов, выполненных в предыдущих разделах курсового проекта, а другие показатели рассчитываются непосредственно при составлении этой таблицы.

1. Нормируемые оборотные средства (Он):

10% от общей суммы капитальных затрат.

2. Прибыль от реализации продукции (П) и чистая прибыль (Пч), которые рассчитывается следующим способом

,

где С - полная себестоимость единицы продукции, QЦ - годовой выпуск единицы продукции в оптовых ценах, таким образом формула будет выглядеть следующим образом

· =П-0,24*П (т.к. налог на прибыль 24%)

П=8875,2-0,24*8875,2=6745,152 тыс. руб.

Рентабельность. Рассчитывается для производственных фондов и для продукции. Рентабельность продукции 20%.

Рентабельность производственных фондов рассчитывается как:

Р=*100%=8875,2/84814,168+8481,416*100%=9,5%

3. Срок окупаемости капиталовложений рассчитывается по прибыли от реализации

5. Фондоотдача основных фондов

=0,63 руб./руб.,

где B-годовой выпуск продукции, Ц-оптовая цена единицы продукции, Ф-основные производственные фонды

Сводная таблица основных технико-экономических показателей

№ п/п

Наименование показателей

Значение показателей по проекту

1

Годовой выпуск продукции:

1. в натуральном выражении, кг

2. в оптовых ценах, тыс. руб.

3. по себестоимости, тыс. руб.

3000

53251,891

44376,576

2

Эффективный фонд времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год

8358

3

Капитальные затраты на основные фонды, тыс. руб. - всего

в том числе:

1. здания и сооружения

2. оборудование

84814,168

27760,2

57053,968

5

Нормируемые оборотные средства, тыс. руб.

8481,416

6

Удельные капиталовложения, руб./кг.

28271

7

Численность работающих, чел. - всего,

в том числе:

1. рабочих

2. из них основных

3. ИТР, служащих, МОП

41,1

31,5

18

9,6

8

Производительность труда:

1. выработка на одного работающего, кг/год

2. выработка на одного рабочего, руб.

72,9

1079722

10

Средняя годовая заработная плата:

1. одного работающего, руб.

2. одного основного рабочего, руб.

162260

192830

11

Полная себестоимость единицы продукции, руб.

14792,2

12

Оптовая цена единицы продукции, руб.

17750,6

14

Прибыль (годовая сумма) от реализации, тыс. руб.

8875,2

15

Чистая прибыль, тыс. руб.

6745,152

16

Рентабельность:

1. производственных фондов%

2. продукции%

9,5%

20%

17

Срок окупаемости капиталовложений, годы

10,5

18

Фондоотдача, руб./руб.

0,63

Выводы

Создание данного цеха является экономически целесообразным. Проект приносит ежегодную прибыль на уровне 8875,2 тыс. руб. Проект требует капиталовложения в строительство зданий и сооружений, а также в технологическое оборудование, КИП, средства автоматизации, технологические внутрицеховые трубопроводы, инструменты, приспособления и производственный инвентарь и электрооборудование. При этом срок окупаемости данных вложений составляет 10,5 лет. Само производство предприятия является рентабельным. Рентабельность продукции составляет 20% фондоотдача равна 0,63 тыс. руб./тыс. руб.

сметный европий заработный себестоимость

Размещено на Allbest.ru


Подобные документы

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.