Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки

федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

"Санкт-Петербургский государственный технологический институт (технический университет)" (СПбГТИ(ТУ))

• Факультет экономики и менеджмента

Курсовой проект

Технико-экономическое обоснование гальванического участка блестящего никелирования

Студентка Маркинова К.С.

Факультет 6

Группа 6261

Руководитель проекта

Какаева Ю.С.

Санкт-Петербург

2014



Содержание

Задание по курсовому проекту

Введение

1. Организация производства

1.1 Организация производственного процесса

1.2 Режим работы проектируемого объекта

1.3 Расчет фонда времени работы оборудования в году

2. Расчет сметной стоимости проектируемого объекта

2.1 Расчет сметной стоимости зданий и сооружений

2.2 Расчет сметной стоимости оборудования

3. Расчет численности персонала

3.1 Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего

3.2 Расчет численности основных производственных и вспомогательных рабочих

3.3 Расчет численности вспомогательных рабочих основных цехов

4. Расчёт производительности труда

5. Расчет фонда заработной платы работающих

5.1 Расчет фонда заработной платы рабочих

5.2 Сводные показатели по труду и заработной плате

5.3 Расчет фонда заработной платы служащих

6. Расчет проектной себестоимости продукции

7. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства

Выводы по проекту

Литература



Задание по курсовому проекту

Годовой выпуск продукции - 5000 м²

Режим работы - периодический,

5-дневная рабочая неделя,

1 смена с продолжительностью 8 часов.

Условия труда - вредные.

Количество участков в цехе - три.

Нормы межремонтных пробегов и простоев оборудования в ремонте (в часах)

Наименование оборудования	Нормы пробегов оборудования, час	Нормы простоев оборудования в ремонте, час
	Тт (t)	Ткап (Тр.ц.)	Рт	Рк
Ванна блестящего никелирования	1080	25920	24	720

Строительный объем зданий в м³

Наименование зданий и сооружений	Тип строительных конструкций	Строительный объем, м3
Здания: Производственные Вспомогательные Служебно-бытовые	ж/б ж/б ж/б	1166

Перечень и характеристика оборудования

Наименование оборудования	Количество (шт)	Ориентировочная цена за единицу в руб.
Гальваническая линия меднения	1	3600000

Перечень операций, их периодичность и продолжительность для гальваника по обслуживанию одной линии меднения печатных плат за смену

Операция	Периодичность	Продолжительность одной операции, мин
1. Подготовка аппарата 2. Контроль температуры 3. Контроль рН среды 4. Отбор пробы на анализ	16 часов 20 мин 16 часов 16 часов	90 5 30 30

Численность основных рабочих

Вид рабочего	Разряд	Норма обслуживания	Количество аппаратов
Аппаратчик фторирования	5	расчёт	4
Аппаратчик концентрации	5	2	2
Аппаратчик кристаллизации	4	2	4
Аппаратчик фильтрации	4	2	3

Численность вспомогательных рабочих

Наименование	Разряд	Ляв в смену
Лаборант химического анализа	4	1
Слесарь по ремонту	5	1
Сварщик	4	1
Слесарь КИП	5	1

Численность руководителей, специалистов и других служащих

Наименование должности	Категория	Число штатных единиц в смену, чел	Количество смен
Начальник цеха		1	1
Мастер смены		1	1
Заведующий лабораторией		1	1
Главный механик		1	1
Кладовщик		1	1

Мощность электрооборудования

Наименование	Номинальная мощность кВт	Количество
Электродвигатели к аппаратам	20	6

Сырьё и материалы для производства продукции

Наименование	Ед. изм.	Расход на 1 т готового продукта	Цена за ед., руб.
Сырьё и материалы:
Бензин цианистый	кг	873	100
О-фенилендинамин	кг	721	300
Соляная кислота	кг	2402	60
Аммиак водный	кг	399	50
Поваренная соль	кг	27	40
Уголь ответвляющий	кг	419	20
Вспомогательные материалы:
Фильтрующая ткань	м	22	10
Полиэтиленовые пакеты	шт	20	5
Топливо и энергия на технологические цели:

Пар	Гкал	30	10
Сжатый воздух	М3	21	20
Вода	М3	1000	7
Электроенергия	кВт*ч	8817	0,6

Введение

Тема данного курсового проекта - технико-экономическое обоснование создания гальванического участка блестящего никелирования.

Металлические конструкции, оборудование заводов и фабрик, детали заводов и машин и другие металлические изделия должны быть долговечны. Для этого, помимо механической прочности, все изделия должны обладать химической стойкостью и в первую очередь должны быть защищены от атмосферной коррозии. Коррозия металлов причиняет огромный вред народному хозяйству. Ежегодно вследствие коррозии разрушается много тысяч готовых изделий. Особенно подвержены коррозии черные металлы, являющиеся основным материалом для изготовления различных конструкций, машин и многих предметов народного потребления.

Цель курсового проекта - спроектировать цех наиболее рациональным и эффективным образом.

Для достижения поставленной цели мы решим следующие задачи:

· Рассчитаем сметную документацию.

· Найдем численность всех работников.

· Рассчитаем производительность труда.

· Рассчитаем фонд заработной платы.

· Определим себестоимость продукции.

· Определим технико-экономические показатели.



1. Организация производства

В данном разделе рассматривается организация производственного процесса на проектируемом объекте, описывается режим работы этого объекта и рассчитывается эффективный фонд времени работы ведущего оборудования в году.

1.1 Организация производственного процесса

Организация любого производственного процесса базируется на использовании общих принципов (специализация, пропорциональность, параллельность, прямоточность, непрерывность, ритмичность) и предусматривает определение рационального состава производственных операций, их взаимосвязи, последовательности выполнения и целесообразного сочетания во времени.

Основой организации производственного процесса является технологический процесс (его описание см. задание к курсовому проекту).

1.2 Режим работы проектируемого объекта

Режим работы проектируемого объекта - периодический, 5-дневная рабочая неделя, 1 смена с продолжительностью 8 часов.

1.3 Расчет фонда времени работы оборудования в году

Годовой фонд времени работы рассчитывается для основного технологического оборудования, определяющего производственную мощность проектируемого объекта. Этот расчет проводится путем составления баланса времени работы оборудования в году (таблица 1), в котором последовательно определяют номинальный (режимный) и эффективный фонды времени работа оборудования.

Календарный фонд времени Тк принимается в проектных расчетах равным 365 дней или 8760 часов.

Номинальный фонд времени работы оборудования Тн определяется путем исключения из календарного фонда времени остановок оборудования, предусматриваемых принятым в проекте режимом работы. В производствах с непрерывным режимом работы, работающих без остановок на выходные и праздничные дни, номинальный фонд времени работы оборудования равен календарному, за вычетом остановок на ремонт коммуникаций. На основании "Норм межремонтных пробегов и простоев оборудования в ремонте" (см. задание к курсовому проекту) определяется количество всех видов ремонтов за ремонтный цикл (Тр.ц=Ткап) и время простоя оборудования в ремонтах в среднем за год. Количество ремонтов оборудования за ремонтный цикл определяется следующим образом:

а) общее количество ремонтов (nрем):

nрем=Ткап/Тт

nрем=25920/1080=24

Из общего количества ремонтов за ремонтный цикл один ремонт является капитальным, тогда:

б) количество текущих ремонтов (nт):

nт=nрем - 1

nт=24 - 1=23

Время простоя оборудования в ремонтах в среднем за год определяется следующим образом:

а) в капитальном ремонте (Пк):



Пк=nк•Рк•Тк.у/Ткап

Пк=1•720•1970/25920=55

б) в текущем (Пт):

Пт=Рт •nт•Тк.у/Ткап

Пт=24•23•1970/25920=42

Тк.у=Тусл.год=1970 часов

Тк.у - условный (максимальный) календарный годовой фонд времени. Эффективный фонд времени работы оборудования в году Тэф определяется путем исключения из номинального фонда времени в часах длительности простоя оборудования во всех видах планово-предупредительного ремонта и по технологическим причинам, которое рассчитывается исходя из норм продолжительности межремонтных пробегов по каждому виду ремонтов, ремонтного цикла и длительности каждого ремонта:

Тэф=1970 - (Пк+Пт)

Тэф=1970 -97=1873

Определение коэффициента экстенсивного использования оборудования (Кэ) рассчитывается по формуле:

Кэ=Тэф.ч/Тк.ч

Кэ=1873/8760=0,21

Результаты расчетов сведем в таблицу 1.



Таблица 1. Баланс времени работы оборудования в году.

Элементы времени	Периодический режим работы
1. Календарный фонд времени, Тк: · в днях, Тк [дн.] · в часах, Тк [ч]	365 8760
2. Нерабочие дни по режиму - всего в том числе: · праздничные · выходные · остановки на ремонт коммуникаций	17 111 24
3. Количество · дней работы в году по режиму · часов работы в году по режиму	247 1976
4. Внутрисменные остановки (сокращенные часы рабочих смен в предпраздничные дни)	6
5. Номинальный (режимный) фонд Тн [ч]	1970
6. Планируемые остановки оборудования в раб. дни, [ч]: · на капитальный ремонт, Пк · на текущий ремонт, Пт · по технологическим причинам	55 42 0
7. Эффективный фонд времени работы Тэф [ч]	1873
8. Коэффициент экстенсивного использования оборудования, Кэ	0,21



2. Расчет сметной стоимости проектируемого объекта

Капитальные вложения в проектируемый объект принято называть полной сметной стоимостью этого объекта. В проектных организациях расчет капитальных затрат осуществляется путем составления локальных смет затрат на строительство зданий и сооружений, на приобретение и монтаж оборудования, КИП, трубопроводов и т.п. В курсовом проекте эти затраты рассчитываются по укрупненным нормативам.

2.1 Расчет сметной стоимости зданий и сооружений

Из задания известно, что объем производственных помещений - 1166 м³

Капитальные вложения на строительство зданий и сооружений (их полная сметная стоимость) складываются из затрат на общестроительные работы (укладка фундаментов, возведение стен, перекрытий и т.п.), на санитарно-технические и прочие строительные работы (устройство отопления, водопровода, т.п.) и, так называемых, внеобъемные затрат (подготовка и благоустройство территории, проектно-изыскательные работы, и т.д.).

Капитальные затраты на общестроительные работы определяются по укрупненным показателям этих затрат на единицу данных работ (на 1 м³).

Капитальные затраты на санитарно-технические и прочие строительные работы определяются в процентах к стоимости общестроительных работ (30%).

Внеобъемные затраты принимаются в размере 30%.

Нормы амортизационных отчислений составляют 4%.

Расчет сметной стоимости зданий и сооружений приведен в таблице 3.



Таблица 2. Расчет капитальных затрат на строительство зданий и сооружений.

Наименование зданий и сооружений	Тип строительных конструкций	Строительный объем	Укрупненная стоимость	Стоимость общестроительных работ, тыс.руб	Санитарно-технические и прочие работы 30 % тыс.руб	Итого, тыс.руб	Внеобъемные затраты 30 %	Полная сметная стоимость, тыс.руб	Годовая сумма амортизационных отчислений
									%	Тыс. Руб.
Производственные вспомогательные служебно-бытовые	Железобетонное	1166	10000	10000	3000	13000	3900	16900	5	845

2.2 Расчет сметной стоимости оборудования

никелирование цех оборудование фонд

Общая величина капитальных затрат на оборудование определяется как сумма капиталовложений в технологическое оборудование, КИП и средства автоматизации, внутрицеховые трубопроводы, производственный инвентарь и электрооборудование.

Затраты на доставку технологического оборудования и его монтаж - 40% к затратам на приобретение оборудования.

Поскольку в спецификации оборудования указывается только основное технологическое оборудование, то к его сметной стоимости необходимо сделать надбавку за неучтенное технологическое и транспортное оборудование в размере 25%.

Капитальные затраты на приобретение и монтаж КИП и средств автоматизации (15%), технологических трубопроводов (20%), инструмента, приспособлений и производственного инвентаря (2%), силовое оборудование (5%) рассчитываются по укрупненным нормативам, установленным в процентах к сметной стоимости всего технологического и транспортного оборудования (учтенного и неучтенного в спецификации).

Для технологического оборудования (учтенного в спецификации) амортизационные отчисления исчисляются от его сметной стоимости. Затем путем деления суммы амортизации по учтенному технологическому оборудованию на его общую сметную стоимость, определяется средняя норма амортизации технологического оборудования (10%), по которой рассчитывается сумма амортизационных отчислений для неучтенного оборудования.

Нормы амортизации для КИП - 20%, для технологических трубопроводов - 6%, для инструмента и инвентаря - 8%, для электрооборудования - 6%.

Расчет сметной стоимости оборудования приведен в таблице 3.

Таблица 3. Расчет капитальных затрат на оборудование.

Наименование оборудования	Количество единиц оборудования, шт.	Оптовая цена единицы оборудования, тыс. руб./шт	Сумма затрат на приобретение, тыс. руб.	Дополнительные затраты на доставку и монтаж	Сметная стоимость, тыс.руб.	Годовая сумма амортиз. отчислений	Примечание
				%	тыс.руб.		%	Тыс. Руб.
1.1. Основное технологическое и подъемно-транспортное оборудование:
Гальваническая линия меднения	1	3600	3600	40	1440	8 640,00	10	864,00	Данные из курсового задания
Итого	8 640,00		864,00
1.2. Неучтенное технологическое и подъемно-транспортное оборудование	1 728,00	10	1 72,8	20% от сметной стоимости основного оборудования
Итого технологическое и подъемно-транспортное оборудование	10 368,00		1 036,80
2. КИП и средства автоматизации	1 296,00	20	259,20	15% от сметной стоимости всего технолог. и подъемно-транспорт. оборудования
3. Технологические внутрицеховые трубопроводы	656,54	6	131,31	20% -//-
4. Инструменты, приспособления, производственный инвентарь	65,65	8	9,85	2% -//-
5. Силовое оборудование	432,00	6	51,84	5 % -//-
Всего капитальных затрат на оборудование	21 458,20		1 489,00

На основании приведенных выше расчетов составляется сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект и определяется укрупненная структура основных фондов (таблица 4). Здесь же указывается годовая сумма амортизационных отчислений, а также рассчитываются удельные капиталовложения на единицу продукции, путем деления полной сметной стоимости основных фондов на проектируемый годовой выпуск продукции(5000 м²).

Таблица 4. Сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект.

Элементы основных фондов	Сметная стоимость основных фондов	Удельные капиталовложения, тыс. руб./м2	Годовая сумма амортизационных отчислений, тыс. руб.
	Руб.	%
Здания и сооружения	16900	44		845
Оборудование	21 458,20	56		846
Итого:	38 358,20	100	7, 67	1709,00
Объекты подсобно-вспомогательного и обслуживающего назначения	26 850,74	70	5,37	1036,80
Всего	65 208,94		13,04	2745,80

3. Расчет численности персонала

Численность трудящихся проектируемого объема рассчитывается по категориям и группам работников: основные рабочие, вспомогательные рабочие, служащие и руководители. Численность трудящихся определяется также по профессиям и специальностям, а рабочих - по тарифным разрядам.

При расчете численности рабочих определяется явочный, штатный и списочный состав. Для служащих и руководителей определяется только их штатный состав. Резерв на подмену работников всех категорий, работающих в одну смену, не рассчитывается. Для этих работников списочный состав принимается равным явочному.

Основными исходными данными для расчёта численности трудящихся проектируемого объекта являются:

* проектируемый годовой объём производства продукции;

* среднее количество дней и часов работы в год одного рабочего;

* нормы обслуживания машин и аппаратов и нормы времени;

* производственная структура и схема управления проектируемого объекта.

Среднее количество дней и часов, подлежащих отработке в год одним рабочим, определяется на основе баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.

3.1 Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Баланс рабочего времени составляется в днях и часах для групп рабочих, имеющих одинаковые режимы работы с целью определения эффективного фонда времени работы в году и средней продолжительности рабочей смены одного среднесписочного рабочего.

При составлении баланса рабочего времени последовательно определяем номинальный и эффективный фонды времени.

Номинальный фонд рабочего времени в днях в производствах с непрерывным режимом работы определяется путем вычитания из календарного времени года выходных дней

Эффективный фонд рабочего времени в днях (Вэф.дн)представляет собой разницу между номинальным фондом и количеством целодневных невыходов на работу (в днях) в связи с очередными и дополнительными отпусками для учащихся, декретными отпусками и болезнями.

Средняя продолжительность рабочей смены определяется делением эффективного фонда рабочего времени в часах на эффективный фонд в днях.

Таблица 5. Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Элементы времени	Производство с периодическим режимом работы, 5-дневная рабочая неделя с 1ой 8-мичасовой сменой
Календарный фонд времени Т, дни	365
Нерабочие дни - всего в том числе: праздничные выходные	128 17 111
Номинальный фонд рабочего времени, Вн в днях, Вн, [дн.] в часах, Вн, [ч]	1970 237
Целодневные невыходы на работу Дц, [дн.] - очередные и дополнит. отпуска - отпуска учащимся - декретные отпуска - больничные отпуска	4 2 1 3
Эффективный фонд рабочего времени Вэф , [дн.]	228
Максимальное количество рабочих часов	1824
Внутрисменные потери рабочего времени (сокращенные часы рабочих смен)	6
Эффективный фонд рабочего времени Вэф , [ч]	1818
Средняя продолжительность рабочей смены, [ч]	7,9

3.2 Расчет численности основных производственных и вспомогательных рабочих

К основным производственным рабочим относятся рабочие основных цехов, выполняющие основные (технологические) операции. В отдельных производствах (сернокислотном, содовом, минеральных удобрений, керамическом, стекольном и некоторых других) к основным относятся также рабочие, выполняющие транспортные операции в цехах основного производства.

К основным производственным рабочим относятся рабочие основных цехов, выполняющие основные (технологические) операции. В отдельных производствах к основным относятся также рабочие, выполняющие транспортные операции в цехах основного производства. К вспомогательным рабочим относятся рабочие складов и кладовых, рабочие по приемке продукции, транспортировщики, а также дежурный и односменный ремонтный персонал. Численность вспомогательных рабочих определяется по типовым штатным нормативам. Под штатным нормативом понимается число рабочих соответствующей профессии или специальности, необходимых для обеспечения правильного ведения процесса и обслуживания оборудования в течении смены. Методика расчёта численности основных рабочих зависит от принятого в курсовом проекте производственного процесса, особенностей организации труда и его нормирования и проводится по таблице 7. Методика расчета численности вспомогательных рабочих по нормам обслуживания проводится так же, как и основных рабочих и заносится в ту же таблицу 7.



Таблица 6. Расчёт времени оперативной работы аппаратчика фторирования осадка (переодическийпроцесс Тсм = 480 мин\8 часов)

Наименование трудовых операций	Периодичность выполнения операций	Количество операций в смену	Продолжительность одной операции, мин	Общее время на выполнение операций за смену, мин
Подготовка аппарата	16 часов	0,5	90	45
Контроль температуры	20 мин	24	5	120
Контроль рН среды	16 часов	0,5	30	15
Отбор пробы на анализ	16 часов	0,5	30	15
Итого				195

Определяем норму обслуживания аппарата фторирования:

Ноб(1) = Тсм/Нвр.об. = 480/195 = 2,4 = 2

Определяем явочный состав рабочих в смену:

Лявсм1 = m1/Ноб1 = 4/2 = 2

Лявсм2 = m2/Ноб2 = 2/2 = 1

Лявсм3 = m3/Ноб3 = 4/2 = 2

Лявсм4 = m4/Ноб4 = 2/2 = 1

где m - число однотипных аппаратов на участке цеха.

Определяем явочный состав рабочих в сутки:

Лявсут1 = Лявсм1* nсмен = 2*1 = 2

Лявсут2 = Лявсм2* nсмен = 1*1 = 1 Лявсут3 = Лявсм3* nсмен = 2*1 = 2

Лявсут4 = Лявсм4* nсмен = 1*1 = 1



где nсмен - число смен в сутки.

Для расчёта списочного состава рабочих необходимо предварительно рассчитать коэффициент списочного состава Ксп, учитывающий число резервных рабочих на подмену находящихся в отпуске, больных и т.д.

Ксп = Вн.ч./Вэф.ч. = 1970/1818 = 1,08

Списочный состав рабочих по каждой профессии и специальности, рассчитанный путём умножения Ляв на Ксп, округляется до целого числа.

Лсп1 = Ляв1*Ксп = 2*1,0836 = 2

Лсп2 = Ляв2*Ксп = 1*1,0836 = 1

Лсп3 = Ляв3*Ксп = 2*1,0836 = 2

Лсп4 = Ляв4*Ксп = 1*1,0836 = 1

3.3 Расчет численности вспомогательных рабочих основных цехов

К вспомогательным рабочим основных цехов относятся рабочие цеховых складов и кладовых (кладовщики, весовщики), рабочие по приемке продукции (счетчики, контролеры), рабочие, занятые перемещением грузов внутри цеха, а также дежурный и односменный ремонтный персонал.

Расчет численности рабочих проводится так же, как и основных рабочих. Расчет приведен в Таблице 8.

Таблица 7. Расчет численности рабочих по нормам обслуживания.

Наименование профессий и специальностей	Условия труда	Норма обслуживания	Аппараты	Явочный состав в смену	Смен в сутки	Явочный состав в сутки	Коэф.списочного состава	Списочный состав
О С Н О В Н Ы Е Р А Б О Ч И Е
Аппаратчик фторирования	Вредные	2	4	2	1	2	1,08	2
Аппаратчик концентрации		2	2	1	1	1	1,08	1
Аппаратчик кристаллизации		2	4	2	1	2	1,08	2
Аппаратчик фильтрации		2	3	1	1	1	1,08	1
Итого:		8	13	6	4	6		6
В С П О М О Г А Т Е Л Ь Н Ы Е Р А Б О Ч И Е
Лаборант химического анализа	Вредные			1	1	1	1,08	1
Слесарь по ремонту				1	1	1	1,08	1
Сварщик				1	1	1	1,08	1
Слесарь КИП				1	1	1	1,08	1
Итого:				4	4	4	1,08	4
Всего рабочих:				10	8	10		10

Таблица 8.Расчет численности руководящих специалистов и других служащих цеха

Наименование должностей	Категория	Число штатных единиц в смену	Количество смен	Подмена в вых. дни, чел	Штатная чис-ть, чел
Начальник цеха	руководитель	1	1	-	1
Мастер смены	руководитель	1	1	-	1
Зав. Лабораторией	специалист	1	1	-	1
Главный механик	руководитель	1	1	-	1
Кладовщик	специалист	1	1	-	1
Итого:		5	5		5

4. Расчёт производительности труда

Производительность труда обычно рассчитывается в натуральном выражении как выработка на одного рабочего (ПТр), на одного основного рабочего (ПТо.р.) и на одного работающего в целом (ПТ).

Производительность труда определяется по проектируемому объекту:

где Q - годовой выпуск продукции в натуральном выражении, шт.;

Л - списочная численность работников (соответственно: всех рабочих, основных рабочих и всех работающих), чел.

1. Производительность труда основных рабочих, т./чел:

2. Производительность труда всех рабочих, т./чел:

3. Производительность труда всех работающих, т./чел:



5. Расчет фонда заработной платы работающих

Расчет фонда заработной платы предполагает определение годового фонда и средней заработной платы отдельных категорий и групп работающих.

5.1 Расчет фонда заработной платы рабочих

Расчет фонда заработной платы рабочих проводится отдельно для групп основных и вспомогательных рабочих. Расчет производится в таблице 10.

Доплата за вредность составляет 15% от заработной платы.

Таблица 9. Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих.

Профессия	ТР, условия труда	ЗП за месяц, тыс. руб.	Доплата за условия труда, тыс. руб.	Доплата за переработку месячной нормы, тыс. руб.	ЗП с учетом доплат за месяц, тыс. руб.	Списочная численность, чел	Годовой фонд оплаты труда, тыс.руб	Премии	Годовой фонд з/п, тыс.руб.	Среднегодовая з/п , тыс.руб.	Среднемесячная з/п, тыс. руб.
								%	тыс.руб
Аппаратчик фторирования	8,в	10	1,5	0,9	12,4	2	297,6	20	59,52	416,64	208,32	17,36
Аппаратчик концентрации	7,в	9	1,35	0,8	11,15	1	133,8	20	26,76	161,56	161,56	13,46
Аппаратчик кристаллизации	8,в	8	1,2	0,5	9,7	2	232,8	20	46,56	279,36	139,68	11,64
Аппаратчик фильтрации	7,в	8	1,2	0,05	9,25	1	111	20	22,2	133,2	133,2	11,1
ИТОГО:							885,88	665,04
Лаборант химического анализа	6,в	7	1,05	0,07	8,12	1	97,44	20	19,49	116,93	116,93	9,74
Слесарь по ремонту	4,в	6	0,9	0,03	6,93	1	83,16	20	16,63	99,792	99,792	8,316
Сварщик	6,в	6	0,9	0,02	6,92	1	83,04	20	16,61	99,468	99,468	8,304
Слесарь КИП	6,в	6	0,9	0,03	6,93	1	83,16	20	16,63	99,792	99,792	8,316
ИТОГО:										416,16	416,16
Всего:										1452,48	1081,20

5.2 Сводные показатели по труду и заработной плате

В завершение расчета численности и фонда заработной платы трудящихся проектируемого объекта составляется сводная таблица показателей по труду и заработной плате. Рассчитанные в этой таблице показатели производительности труда и среднегодовой заработной платы используются в дальнейшем для технико-экономической характеристики проектируемого объекта.

Среднегодовая заработная плата рассчитывается путем деления полного годового фонда заработной платы на списочную численность работников соответствующей категории.

5.3 Расчет фонда заработной платы служащих

Фонд заработной платы служащих рассчитывается на основании штатной численности этих работников, их должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни. Расчет фонда заработной платы и суммы премий этим работником проводится в таблице 10.

Таблица 10. Расчет фонда заработной платы служащих.

Должность	Категория	Месячный оклад, тыс. руб.	Доплата за вредность, тыс. руб.	Штат, чел	Фонд з/п по окладам, тыс.р.	Премии из фонда з/п, тыс.р. (20%)	Полный годовой фонд з/п, тыс.руб.
Начальник цеха	руководитель	15	2,25	1	207,00	41,4	248,40
Мастер смены	руководитель	14	2,10	1	193,20	38,64	231,84
Зав. Лабораторией	специалист	13,5	2,03	1	186,30	37,26	223,56
Главный механик	руководитель	13	1,95	1	179,40	35,88	215,28
Кладовщик	специалист	13	1,95	1	179,40	35,88	215,28
Итого:							1134,36

Перечень должностей, категорий и численности работников указывают в соответствии с расчетом их численности.

Для ИТР, непосредственно связанных с процессом производства и работающих во вредных условиях (начальник цеха, механик, энергетик, технолог, начальник отделения, сменный мастер, инженер по ТБ), предусматривается доплата за вредность в размере 15% к должностному окладу.

Годовой фонд заработной платы по окладам определяется умножением месячных должностных окладов с учетом доплат за вредность на штатную численность работников на 12 месяцев.

22,4 - среднее число дней работы в месяц одного работника;

Лшт - штатная численность, чел.

Премии служащим и выплачиваются из фонда заработной платы. Размер премии исчисляется в % к фонду оплаты труда по окладам с учетом доплат за вредность и работы в праздничные дни. Принимается в размере от 15 до 30%.

Полный годовой фонд определяется как сумма годового фонда заработной платы по окладам, доплат за вредность и работу в праздничные дни и премий.

Таблица 11. Сводные показатели по труду и заработной плате.

Категория работников	Списочная численность	Производительность труда, т/чел	Полный годовой фонд зар. платы, тыс.руб.	Среднегодовая зар. плата, тыс. руб.
	Чел	%
Рабочие	Всего	10	100	500	1452,48	1081,2
	основные	6	60		1 036,32	665,04
	вспомогательные	4	40		416,16	416,16
Служащие	5		333	1 134,36	94,53
Итого:	15		833	2 586,84	1 175,73



6. Расчет проектной себестоимости продукции

В курсовом проекте в зависимости от характера продукции, выпускаемой проектируемым объектом, рассчитывается ее полная или производственная себестоимость, или внутрицеховые затраты по данному переделу. Если выпускаемая продукция является товарной, то рассчитывается ее полная себестоимость; для полуфабрикатов, предназначенных для дальнейшей переработки на данном предприятии, определяется их производственная себестоимость. При переработке полуфабриката, выпускаемого другим отделением этого же цеха, установить себестоимость которого не представляется возможным, рассчитываются внутрицеховые затраты по данному переделу, которые включают все статьи цеховой себестоимости, кроме затрат на перерабатываемый полуфабрикат.

Для расчета себестоимости продукции или затрат на передел составляется проектная калькуляция в таблице 13, в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу.

Таблица 12.

Проектная калькуляция себестоимости продукции

Проектируемый годовой выпуск - 5000 м²

Калькуляционная единица - 1 м²

Наименование статей затрат	Единица измерения	Цена единицы, руб.	Затраты на годовой выпуск	Затраты на калькуляционную единицу
			Кол-во	Сумма, тыс.руб.	Кол-во	Сумма, руб.
Сырье и материалы:
1. Бензин цианистый	кг	100	4365000	436500000	873	87300
2. О-фенилендамин	кг	300	3605000	1081500000	721	216300
3. Соляная кислота	кг	60	12010000	720600000	2402	144120
4. Аммиак водный	кг	50	1995000	99750000	399	19950
5. Поваренная соль	кг	40	200000	8000000	40	1080
6. Уголь ответвляющий	кг	20	100000	2000000	20	8380
Итого				2385650000		477130
Топливо и энергия на технологические цели:
Пар	Гкал	0,01	150000	1500000	30	300
Сжатый воздух	М3	0,02	105000	2100000	21	420
Вода	М3	0,007	5000000	35000000	1000	7000
Электроенергия	кВт*ч	0,0006	44085000	26451000	8817	5290,2
Итого:	-			2413701000		482740,2
Всего тыс. руб. :				2413701		482,74
Заработная плата основных производственных рабочих	руб.		1036,32	0,21
Отчисления на социальные нужды (30%)	руб.		310,90	0,06
Общепроизводственные расходы	руб.		9471,12	1,89
Итого цеховая себестоимость в том числе: расходы на передел (16%)	руб. руб.		10818,34	2,16
			1730,93	0,35
Общехозяйственные расходы 30% от суммы затрат на передел	руб.		519,28	0,10
Итого себестоимость производства	руб.		13068,55	2,61
Коммерческие расходы (1,5%)	руб.		196,03	0,04
Полная себестоимость продукции	руб.		2426965,58	485,39
Оптовая цена предприятия	руб.		2500000,00	500,00

Некоторые особенности имеет расчет затрат на электроэнергию. В курсовом проекте необходимо определить годовой расход электроэнергии на технологические и двигательные (силовые) цели, ее расход на калькуляционную единицу продукции и рассчитать по двухставочному тарифу себестоимость единицы электроэнергии, по которой она учитывается в себестоимости проектируемой продукции.

Для определения годового расхода электроэнергии необходимо установить:

- перечень и количество электрооборудования, используемого в цехе;

- номинальную паспортную мощность единицы каждого вида электрооборудования;

- коэффициент спроса, представляющий собой произведение коэффициентов, учитывающих одновременность загрузки электрооборудования и среднее использование его максимальной мощности (0,8);

- коэффициент увеличения заявленной (оплачиваемой) мощности за счет потерь электроэнергии в электрооборудовании и кабельных сетях (1,1).

Расчет годового расхода энергии производится в Таблице 14.

Затем рассчитывается удельный расход электроэнергии на единицу продукции.

Зм = 120*0,8*1,1=105,6

Таблица 13. Расчет годового расхода электроэнергии.

Наименование силового и технологического оборудования	Номинальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВт	Количество единиц электрооборудования, шт.	Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВт	Коэффициент спроса	Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях	Заявленная мощность электрооборудования, кВт	Эффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, час	Годовой расход электроэнергии, кВт•ч
Электродвигатели к аппаратам	20	6	120	0,8	1,1	105,6	1873	197788,8
Итого:								197788,8



В статью "Заработная плата основных производственных рабочих" включается основная и дополнительная заработная плата этих рабочих, рассчитанная в соответствующем разделе курсового проекта.

Отчисления на социальные нужды рассчитываются в процентах к заработной плате основных производственных рабочих (30%).

Статья "Общепроизводственные расходы" состоит из 2-х частей: "Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования" и "Общецеховые расходы". Для определения годовой величины затрат по каждой из этих частей составляются специальные сметы, имеющие те же наименования.

Смета "Расходов на содержание и эксплуатацию оборудования" - Таблица 15. Для определения годовой величины "Общецеховых расходов" составляется смета в Таблице 16.

Таблица 14. Смета общецеховых расходов.

Наименование статей расходов	Исходные данные для расчета	Сумма, тыс.руб.
1.Содержание цехового персонала: - осн. и доп. заработная плата служащих - осн. и доп. заработная плата всп. рабочих	Таблица 11	1 134,36 416,16
Итого		1 550,52
2. Отчисления на социальные нужды	30% от з/п о-п рабочих	465,16
3.Содержание зданий и сооружений	3% от сметной стоимости здания	507,00
4.Содержание оборудования	3% от сметной стоимости оборудования	536,45
5.Текущий ремонт зданий и сооружений	4% от сметной стоимости зданий	676,00
6.Текущий ремонт оборудования	13% от сметной стоимости оборудования	2789,57
7.Амортизация зданий и сооружений	Таблица 4	845
8.Амортизация оборудования	Таблица 4	864
9.Расходы по охране труда	25% от ЗП	517,37
Итого		7200,54
10.Прочие общепроизводственные расходы	10%	720,05
Всего		9471,12

Суммируя расходы по двум указанным сметам, определяют годовую сумму "Общепроизводственных расходов" цеха.

Затраты по статье "Общехозяйственные расходы" рассчитываются в размере 30% к сумме всех расходов на передел (которые определяются как сумма затрат по статьям "Топливо и энергия", "Заработная плата", "Отчисления на социальные нужды" и "Общепроизводственные расходы").

"Прочие производственные расходы" рассчитываются в размере 2% к сумме затрат по всем предыдущим статьям расходов.

Абсолютный размер "Коммерческих расходов" на единицу данной продукции принимается 3%.



7. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства

Сводная таблица технико-экономических показателей для выпускающего цеха составляется в Таблице 16. При её составлении часть показателей переносится из расчетов, выполненных в предыдущих разделах, а другие показатели рассчитываются непосредственно при составлении этой таблицы.

К последним относятся:

1. Годовой выпуск в оптовых ценах (А):

А=Q•Ц=5000•500=2500000

где Q - годовой выпуск продукции, натуральные единицы; Ц - оптовая цена единицы продукции, руб.

Нормируемые оборотные средства рассчитываются:

Он =

Он = 65208,94 * 70% / 30% = 152154,19

где Фос - основные производственные фонды, руб.; а - доля основных фондов в общей сумме производственных фондов, %; б - то же, нормируемых оборотных средств, %.

Примечание. Структура производственных фондов химической промышленности может быть принята в соотношении: 70% - вложения в основные производственные фонды, 30% - вложения в нормируемые оборотные средства.

2. Прибыль от реализации продукции, тыс. руб.:



П=?Q•Ц??Q•С = 5000*500 - 5000* 485,39 = 73034,42

где С - полная себестоимость единицы продукции, руб.

3. Чистая прибыль (годовая) (Пч):

тыс. руб.

где Нп - централизованно установленная ставка налога на прибыль, 20%.

4. Рентабельность:

а) производственных фондов по среднегодовой прибыли (Рф):

33,60%

б) продукции (Рп):

3,01%

5. Срок окупаемости капиталовложений по чистой прибыли от реализации (Ток):

3,72

где К - общая сумма капиталовложений в основные и оборотные производственные фонды проектируемого объекта (К=Фос+Он), руб.

6. Фондоотдача основных фондов (Фо):



0,08 м2/тыс.руб.

Таблица 15. Сводная таблица основных технико-экономических показателей.

№ п/п	Наименование показателей	Значение показателей
1	Годовой выпуск продукции: а)в натуральном выражении, м2. б)в оптовых ценах, тыс.руб. в)по себестоимости, тыс.руб.	5000 2500000,00 2426965,58
2	Эффективный фонд времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год	1873
3	Капитальные затраты на основные фонды, тыс.руб. - всего в том числе: а)здания и сооружения б)оборудование	65208,94
		16900,00
		21458,20
4	Нормируемые оборотные средства, тыс.руб.	152154,19
5	Удельные капиталовложения, руб./м2	13,04
6	Численность работающих, чел. - всего в том числе: а)рабочих из них - основных б)служащих	15
		10
		5
7	Производительность труда: а)выработка на одного работающего, т/год б)выработка на одного рабочего, т/год	333 500
8	Средняя годовая заработная плата: а)одного работающего, руб. б)одного основного рабочего, руб.	1175,73
		665,04
9	Полная себестоимость единицы продукции, руб.	485,39
10	Оптовая цена единицы продукции, руб.	500
11	Прибыль (годовая сумма), тыс.руб.	73034,42
12	Чистая прибыль	58427,54
13	Рентабельность: а)производственных фондов,% б)продукции, %	33,60%
		3,01%
14	Срок окупаемости капиталовложений, годы	3,72
15	Фондоотдача, м2/тыс.руб.	0,08



Выводы по проекту

На основании анализа основных технико-экономических показателей проектируемого объекта можно сделать следующие выводы.

Производство является рентабельным, рентабельность производственных фондов 33,6%, а рентабельность продукции 3,01%.

Прибыль от реализации при этом составит 73034420 руб., срок окупаемости капиталовложений - 3,72 года.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что проект является экономически целесообразным.



Литература

1. Горфинкель В.Я. Экономика предприятия: Учебник для вузов. -- 4-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. - 670 с.

2. Зайцев Н.Л. Экономика, организация и управление предприятием: Учебное пособие. М.: ИНФА-М, 2008. - 458 с.

3. Кочеров Н.П. Технико-экономическое проектировании химических производств: метод. Кочеров Н.П. - СПб.: СПбГТИ(ТУ), 2009,- 45 с.

Размещено на Allbest.ru