Анализ и оценка рисков в системе бизнес-планирования

Технические проблемы разработки и внедрения риск-менеджмента инвестиционно-строительных проектов при их бизнес-планировании тесно связаны с развитием электронной коммерции, необходимостью ускорения расчетов показателей бизнес-планов в режиме он-лайн, увеличивающимися требованиями к обеспечению сохранности базы знаний строительной организации о рисках проектов и достоверности передаваемой через Интернет информации о рисковых ситуациях в процессе реализации проектов. С развитием оптимизационных методов риск-менеджмента появляется возможность продолжить начатые в исследования вопросов управления рисками инвестиционно-строительных проектов на этапе их бизнес-планирования с использованием информационных технологий управления строительством.

Заключение

Распределение риска между участниками проекта заключается в передаче ответственности за риск на того участника, который в состоянии наиболее эффективно рассчитывать и контролировать риски. Распределение риска осуществляется в процессе подготовки бизнес-плана и контрактных документов, при этом каждая сторона принимает на себя определенную долю риска. Для количественного распределения риска используется модель, основанная на дереве решений. При данном подходе корпоративная стратегия развития строительной организации представляется в виде дерева, ветви которого составляют стратегии более низкого уровня, которые являются средствами реализации стратегий вышестоящего уровня. Разделение производится по бизнес-функциям, уровням управления, стратегическим зонам хозяйствования и по временному признаку.

Строительная организация в процессе ведения производственно- хозяйственной деятельности может не выполнять инвестиционно-строительные проекты, связанные с критическим уровнем риска. Данное управленческое решение получило название уклонение от риска, являющееся наиболее простым способом полностью ликвидировать вероятность потенциальных потерь от возникновения негативного события. Однако уклонение от риска не дает получения прибыли от реализации рискованной деятельности. Кроме того, в некоторых случаях невозможно прибегнуть к уклонению от риска, а также избежание от одного вида риска на практике приводит к появлению других, в связи с чем данный способ применяется для управления катастрофическими рисками. Управленческое решение об отказе от осуществления производственно- хозяйственной деятельности, связанной с чрезмерно высоким уровнем неопределенности, принимается как на стадии разработки бизнес-плана проекта, так и в процессе реализации инвестиционно-строительного проекта, если риск оказался выше запланированного. Уклонение от риска целесообразно применять при выполнении следующих условий:

- организация не имеет возможности возместить потери трудовых и материальных, финансовых ресурсов за счет собственных средств;

- ликвидация одного вида риска проекта не приводит к возникновению рисков однозначного или более высокого уровня;

- уровень риска выше уровня прогнозируемой доходности инвестиционно-строительного проекта.

Эффективность управления рисками инвестиционно-строительного проекта зависит от рациональной организации работы службы риск-менеджмента и разграничения полномочий по оценке, контролю и управлению рисками между всеми подразделениями строительной организации, а также рационального выбора определенного метода минимизации рисков. В качестве важнейшей меры по обеспечению безопасности строительной организации, ориентированной на стабильное финансовое состояние и эффективную работу, предлагается разработка и внедрение программы управления экономическими рисками инвестиционно-строительных проектов на этапе их бизнес-планирования, а также внедрение информационных технологий управления строительным производством с встроенной программой риск-менеджмента проектов.

Следует учесть, что порядок управления экономическими рисками ииспользование статистических данных зависят от специфики строительнойорганизации и реализуемого инвестиционно-строительного проекта.Совокупность документации, используемой при управлении рисками проекта, подразделяется на нормативную и операционную и составляет базу знаний о риске проектов для применения в конкретной строительной организации.

Нормативная информационная база риск-менеджмента, устанавливающая корпоративные требования и правила, определяется методологией оценки рисков и политикой управления рисками, принятыми в строительной организации. Данные документы систематически пересматриваются с учетом накопленного опыта управления проектами и спецификой развития бизнеса.

Таким образом в работе, выявлены источники возможных рисков инвестиционно- строительного проекта и последствия их проявления, которые отличаются от используемых классификаций рисков в строительстве. Принципиально новым является выделение рисковых ситуаций в разрезе разделов бизнес-плана инвестиционно-строительного проекта, что позволяет развивать базу знаний о рисках проекта для эффективного управления ими на системной основе;

Разработана обобщенная модель управления экономическими рисками на этапе бизнес-планирования проекта, что позволило рассматреть риск проекта как объект управления и применить при разработке бизнес-плана проекта методы антирискового управления проектом, включающие идентификацию, качественный анализ, количественную оценку рисков, разработку антирисковых мероприятий, мониторинг и контроль управления риском.

Список использованных источников

1. Конституция Российской Федерации. - М.: Юридическая литература, 1997.

2. Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» № 41-ФЗ от 25.04.2002.

3. Федеральный закон «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений» от 25.02.1999 № 39-ФЗ (в ред. от 02.01.2000).

4. Абрамов С.И. Инвестирование. - М.: Центр экономики и маркетинга, 2000. - 440 с.

5. Абрамов С.И. Управление инвестициями в основной капитал. - М.: Экзамен, 2002. - 544 с.

6. Абрамов С.И., Михненков О.В. Управление рисками в строительстве. - М.: ГУУ, 2008. - 82 с.

7. Асаул А.Н. Управление объектами коммерческой недвижимости / Под ред. А.Н. Асаула. - СПб. : СПб ГАСУ, 2008. - 144 с.

8. Баранов Д.С., Конев И.И. Вопросы перехода от качественного к количественному анализу рисков. // Управление рисками - 2008 - № 9(67). - 26-31 с.

9. Васильев Е.В. Оценка эффективности деятельности строительного предприятия методами риск-менеджмента: дис. . канд. экон. наук: 08.00.05 / Васильев Евгений Владимирович. - Тюмень, 2004. - 149 с.

10. Воронова С.П. Совершенствование методов оценки инвестиционно- строительных рисков на этапах жизненного цикла объекта недвижимости: на примере гостиничных комплексов Санкт-Петербурга: дис. ... канд. экон.наук: 08.00.05 / Воронова Светлана Петровна. - СПб., 2009. - 143 с.

11. Воронцовский А.В. Инвестиции и финансирование: Методы оценки и обоснования. - СПб.: Изд-во С.-Петербургского ун-та, 2008. - 528 с.

12. Воронцовский А.В. Управление рисками с помощью условных и безусловных срочных контрактов на продажу продукции // Финансы и бизнес. - 2006. - № 3. - 48-61с.

13. Грабовый П.Г. Управление рисками в недвижимости / Грабовый П.Г., Болотин С.А., Грабовый К.П. - М.: Издательство «Проспект», 2012. - 424 с.

14. Гумба X. М. Теоретические основы инновационного развития предприятий строительной отрасли. М.:МГСУ, 2012. - 200с.

15. Дудин М.Н. Риски в инновационной деятельности // Креативная экономика - 2012 - № 10 (176). - 65-73 с.

16. Коссов В.В. Бизнес-план: обоснование решений. - М.: ГУ-ВШЭ, 2002. - 272 с.

17. Кришталь В.В. Совершенствование системы риск-менеджмента в инвестиционно-строительной сфере: дис. . канд. экон. наук: 08.00.05 / Кришталь Владислав Викторович. - М., 2008. - 191 с.

18. Лапин Г.Н. Методологический подход к расчету показателя риска строительного производства // Экономика строительства - 2010 - № 5 - 36-43с.

19. Лукманова И.Г., Гумба Х.М. Диверсификация деятельности строительных предприятий в условиях экономического кризиса. 3-е изд..- М.:АСВ, 2010. - 216 с.

20. Максимчук О.В., Мелик-Степанян Н.В. Теория и практика управления объектами недвижимости на уровне города: консервативность и инновационность // Российское предпринимательство. - 2012. - № 11 (209). - 119-124 с.

21. Морозова Т.Ф., Кинаят Л.А., Кинаят А.Ж. Оценка рисков в строительстве // Интернет-журнал «Строительство уникальных зданий и сооружений. - 2013. - № 5. - с. 68-76.

22. Романова А.И. Диагностика результатов производственно-хозяйственной деятельности предприятий сферы жилищно-коммунальных услуг // Российское предпринимательство. - 2011- № 12 Вып. 1. - 122-127 с.

23. Рыхтикова Н.А. Анализ и управление рисками организации. - М.: Форум; Инфра-М, 2009. - 240 с.

24. Самочкин В.Р., Тимофеева О.А., Калюлин А.И. Захаров Р.В. Учет риска при принятии управленческих решений на этапе формирования бюджета // Менеджмент в России и за рубежом - 2011 - № 3. - 34-37 с.

25. Скотт Б. Управление безопасностью и риском / Б. Скотт, М. Кримпли; пер. с англ. // Методы менеджмента качества. - 2012. - № 10. - 32-39 с.

26. Смоляк С.А. О норме дисконта для оценки эффективности инвестиционых проектов в условиях риска. // Аудит и финансовый анализ - 2009 - № 2. - 3238 с.

27. Тимофеев Т. Классификация видов рисков предпринимательской деятельности // Маркетинг / Мир бизнеса: консультации и комментарии. 2013

28. № 5. - 108-114 с.

29. Тютикова В. В. Интегрированный риск-менеджмент в строительной компании: автореферат дис. . канд. экон. наук: 08.00.10 / Тютикова Валентина Владимировна. - М., 2013. - 23 с.

30. Цветкова Е.А. Совершенствование оценки и управления финансовыми рисками организаций при финансировании инвестиционных проектов // Микроэкономика. - 2012. - № 1. - 140-142 с.

31. Шапкин А.С., Шапкин В.А. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций. 7-е изд. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2009. - 544 с.

Приложение 1

Оперативная информационная база риск-менеджмента инвестиционно-строительного проекта

Размещено на Allbest.ru