Організація робіт на перевезенні цегли за маршрутом м.Київ -м.Біла Церква автомобілем КаМАЗ-6520

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Одеський національний політехнічний університет

( повне найменування вищого навчального закладу )

Одеський автомобільно-дорожній коледж

Організація робіт на перевезенні цегли за маршрутом м.Київ -м.Біла Церква автомобілем КаМАЗ-6520

Третякова Тетяна



ЗМІСТ

ВСТУП

1. РОЗРАХУНКОВА ЧАСТИНА

1.1 Вихідні дані

1.2 Розрахунок чисельності виробничого персоналу

1.3 Розрахунок планового фонду зарплати

1.4 Розрахунок матеріальних витрат

1.5 Розрахунок калькуляції собівартості перевезень

1.6 Показники економічної ефективності перевезень, точка беззбитковості

1.7 Зведена таблиця техніко-економічних показників

СПИСОК ЛІТЕРАТУРИ



ГРАФІК ВИКОНАННЯ КР

№ з/п	Найменування розділу	Строк виконання	Підпис керівника
	Вступ
1	РОЗРАХУНКОВА ЧАСТИНА
1.1	Розрахунок чисельності персоналу
1.2	Розрахунок планового ФЗП
1.3	Розрахунок матеріальних витрат
1.4	Розрахунок собівартості перевезень
1.5	Розрахунок показників економічної ефективності
1.6	Зведена таблиця ТЕП
	Висновок
ІІ	Ілюстративний матеріал
	Література
	Додатки
	Захист роботи



1 РОЗРАХУНКОВА ЧАСТИНА

Таблиця вихідних даних

Найменування показника	Одиниця виміру	Умовні позначення	Величина показника
Автомобіль (марка)	КамАз 53215
Середня вантажопідйомність	Т	qн	11
Кількість автомобілів - інвентарні - в експлуатації	один.	Аі	9
	один.	Ае	7
Середня довжина їздки з вантажем	Км	Lїв	81
Продуктивність РС -в тонах	Т	Qдн	18,19
-тоно?кілометрах	т-км	Wдн	1336,6
Технічна швидкість	км/год	Vт	49,2
Час в на маршруті	Год	Тм	4,63
Час в наряді	Год	Тн	4,69
Час Н/Р за їздку	Год	t п-р	1,4
Коефіцієнт використання пробігу	-	?н	0,5
Коеф-т викоріння вантажопідйомності	-	?с	0,6
Автомобіле - дні в експлуатації	а -дн	АДе	1743
Автомобіле - години в експлуатації	а -год	АГе	22659
Продуктивний пробіг за період	Км	Lван	1414183
Загальний пробіг за період	Км	Lзаг	282366
Обсяг перевезень за період	Т	Qзаг	11500
Вантажообіг за період	т-км	Рзаг	931500
Кількість обертов за рік	об.	nоб	2091
Автомобіле-дні інвентарні	Авт.-дн	АДі	3285

Розрахунок чисельності працівників АТП.

Дійсний фонд робочого часу

(1)

годин

Дк- кількість календарних днів в плановому періоді, дн.;

Дв- кількість вихідних днів, дн.;

Дс - кількість святкових днів, дн.;

Д.відп- тривалість чергової відпустки, дн. (28)

Тзм.- встановлена тривалість робочої зміни, годин.(п'ятиденна робоча неділя)Тзм=8годин.

а - кількість днів, в які робочий день скорочується на 1 годину (передсвяткові дні)

- відсоток втрат робочого часу з вини робітника (лікарняні, виконання держ.обов'язків, відпустка по навчанню та інше).

Розрахунок чисельності працівників АТП.

До складу працівників АТП входять:

водії;

ремонтні робітники;

керівники ;

фахівці ;

службовці ;

Чисельність водіїв розраховуємо на підставі кількості автомобіле-годин експлуатації рухомого складу та кількості автомобіле-годин, призначених на підготовчо-заключні роботи та медичний огляд водіїв.

(2)

а-год

(3)



Чисельність бригадирів.

(4)

Де,

Чв - чисельність водіїв за проектом:

Чн - нормативна чисельність водіїв в бригаді (12-20 водіїв)

Таблиця 1.1- Розподіл водіїв за класом.

Клас водіїв	Питома вага. %	Чисельність водіїв, осіб
1 клас	25-30	3
2 клас	40-50	5
3 клас	20-30	2
Разом	100	10

Чисельність ремонтних робітників розраховуємо на підставі технологічної трудомісткості робіт з ТО і ПР з урахуванням коефіцієнтів корегування нормативних пробігів та трудомісткості технічних впливів.

Періодичність ТО-1

(5)

км

Періодичність ТО-2

(7)

Корегована трудомісткість технічних впливів:

щоденного обслуговування

(8)

н-год

ТО-1

(9)

н-год

ТО-2

(10)

н-год

поточного ремонту

(11)

н-год

При розрахунках кількості технічних впливів використовуємо кореговані величини міжремонтних пробігів.

Nкр = (12)

Nкр =

Nто-2 = (13)

Nто-2 =

(14)

(15)

що

де,

Lзаг - загальний пробіг автомобілів за рік , км;

Nкр - кількість капітальних ремонтів ;

Nто-2 - кількість ТО-2;

Nто-1 - кількість ТО-1;

Nщо - кількість щоденних обслуговувань;

- норма пробігу до капітального ремонту, км ;

- норма пробігу до ТО-2, км;

- норма пробігу до ТО-1, км;

- кількість автомобіле-днів роботи рухомого складу.

Трудомісткість робіт з поточного ремонту та технічного обслуговування РС розраховуємо на підставі корегованих нормативів трудомісткості робіт з ТО та ПР, кількості технічних обслуговувань, загального пробігу автомобілів.

(16)

(17)

(18)

(19)

н-год

(20)

н-год

де, собівартість перевезення чисельність економічний

- корегована норма часу виконання щоденного обслуговування одногоавтомобіля;

- корегована норма часу виконання 1-го ТО- 1

- корегована норма часу виконання 1-го ТО- 2

- корегована норма часу виконання поточного ремонту на 1000км пробігу.

Чисельність робітників, що виконують технічне обслуговування і поточний ремонт РС розраховуємо за формулою.

Квн. - плановий коефіцієнт підвищення норми виробітку

Квн. - приймаємо в межах 1,02 ... 1,06

Загальна чисельність основних робітників складається із чисельності водіїв та ремонтних робітників.

Ро = Чв + Чр.д (22)

Ро = 10 + 11=21особи

Чисельність допоміжних робітників розраховуємо у відсотках від чисельності основних робітників ( 10 %)

Рд=Ро0,1 (23)

Рд=210,1=2,1=2особи

Загальна чисельність робітників складається із чисельності основних і допоміжних робітників

Рзаг=(Рд + Ро) (24)

Рзаг=2+21=23особи

Чисельність керівників, фахівців і службовців розраховуємоу відсотках від загальної чисельності робітників.

(25)

осіб

(26)

осіб

(27)

особи

Таблиця 1.2 - Склад та структура працівників АТІІ.

Категорії працівників	Кількість осіб	Питома вага, %
1Робітники	23	82,1
1.1 Основні	21	75
1.2 Допоміжні	2	7,1
2 Керівники	2	7,1
3 Фахівці	1	3,5
4 Службовці	1	3,5
Разом	28	100

1.3 Розрахунок фонду оплати праці.

При розрахунках витрат на оплату праці водіїв використовуємо відрядну форми оплати праці. Форму оплати праці визначаємо відповідно характеру перевезень.

При відрядній формі заробітної плати тарифний заробіток водіїв розраховуємо на підставі відрядних розцінок за тонну вантажу, що перевозиться за 1 т-км транспортної роботи.

Відрядна розцінка за перевезення тонни вантажу.

(28)

грн. за 1т

де,

Сг- годинна ставка, грн.

Відрядна розцінка водія за 1т.км транспортної роботи.

(29)

грн. за 1т.км

де,

Vт - технічна швидкість а/м, км./год.

Я - коефіцієнт використання пробігу

Тарифний фонд зарплати водіїв:

Зтар·відр = [(QзагРв-р)+(РзагРт.км)]Ккл+(АГn.з.і.м.оСг) (30)

Зтар·відр=[(52000·1,12)+(4518800·0,061)]·1,1+(548,91·15,624)=370027,64,грн

де,

Ккл -коефіцієнт, що враховує клас вантажу, що перевозять.

Доплати та надбавки:

надбавка за класність.

(32)

грн

Де, , -чисельність водіїв відповідно 1 і 2 класу, осіб;

0,25 ; 0,1 - розмір надбавки за 1 і2 клас.

Доплата за керівництво бригадою.

Дбр = Чбр·Нбр·Nміс. (33)

Дбр =1 · 500 · 12=6000грн

Чбр - чисельність бригадирів, осіб

Нбр - надбавка за керівництво бригадою, грн.

Nміс. - кількість робочих місяців у плановому періоді.

Доплата за суміщення обов'язків.(виконання функцій експедитора та інш.).

Дcум =Чв·Фд.р.в.·Сг·%Дcум / 100 (35)

Дcум =10 · 1770,01 · 15,624 · 10 / 100=27654,63

Де:

%Дcум = 10% - розмір доплати за суміщення обов'язків ;

Премія із ФЗП за кількісні і якісні показники роботи.

Зпр = КПР·Зтар.від, грн. (36)

Зпр = 0,4 · 370027,64=148011,05грн

де,

КПР = 0,4 - 0,7 - коефіцієнт, що враховує розмір премії.

Основна зарплата водіїв.

Зо.відр. = Зтар.від+НДкл+Дбр+Дcум+Зпр, (37)



Зо.відр.=370027,64 27654,6+6000+27654,63+148011,05=579347,92грн.

Додаткова зарплата.

Зд = Зо·0,1 (38)

Зд = 579347,92· 0,1=57934,8грн

де,

0,1 - коефіцієнт, який враховує величину додаткової з/пл.( 10% )

ФЗПв = Зо + Зд (39)

ФЗПв =579347,92+ 57934,8=637282,7грн

(40)

грн

Фонд зарплати ремонтних робітників.

Ремонтні робітники знаходяться на погодинній формі оплати праці. Тарифний ФЗП ремонтних робітників розрахуємо на підставі середньої годинної ставки, яку розраховуємо на підставі середнього тарифного розряду,та кількості ремонтних робітників. Середній тарифний розряд ремонтних робітників приймаємо в межах 4-5 тарифних розрядів.

Середню годинну ставку розраховуємо за формулою:

·? + Сгмр, грн. (41)

·0,8+14,95=16,24грн.

де:

Сгбр; Сгмр - величина годинної ставки відповідно більшого і меншого розрядів.

? -перевищення дробу над цілим числом в середньому розряді.

Зтар.р.р=Чрр··Фд.р. (42)

Зтар.р.р=11·16,24·1770,01=316194,6грн

Зпр=Зтар.р.р·Кпр (43)

Зпр = 316194,6 · 0,4=126477,8грн

Кпр= 0,4

Зо = Зтар.р.р + Зпр. (44)

Зо = 316194,6+ 126477,8=442672,4грн

Зд = Зо·0,1 (45)

Зд = 442672,4+ 0,1=44267,24грн

ФЗПр.р = Зо + Зд (46)

ФЗПр.р = 442672,4+44267,24=486939,6грн

(47)

грн

Фонд зарплати допоміжних робітників.Форма оплати праці - погодинна.

конкурентный преимущество организация

ФЗПдр. = Чд.р··Фдр · ( 1 + КПР) · Кд (48)

ФЗПдр. = 2·14·1770,01·1,25·1,1=68145,38грн

де,

-приймаємо 14,0грн.

КПР - 0,25.

Кд- коефіцієнт додаткової з/пл.

Кд = 1,1

(49)

грн

Фонд зарплати керівників, фахівців та службовців.

Розраховуємо за місячними окладами, передбаченими в штатному розкладі.

ФЗПкер = Чкер ·Ом.к.·12 (50)

ФЗПкер = 2*5000*12=120000грн

ФЗПфах= Чфах· Ом.ф.·12 (51)

ФЗПфах= 1*· 3500*12=42000грн

ФЗПсл = Чсл· Ом.сл·12 (52)

ФЗПсл = 1*· 2700*12=32400грн

Витрати на оплату праці ( ФЗП ):

ФЗП = ФЗПв+ ФЗПр.р + ФЗПдр + ФЗПк+ ФЗПф+ ФЗПсл. (53)

ФЗП=637282,7+486939,6+68145,38+120000+42000+32400=1382767,6 грн

Нарахування на зарплату складають 37,5 % до ФЗП підприємства.

Нар.=ФЗП·0,22 (54)

Нар.=1382767,6 * 0,22=304208,87грн

Середня зарплата працівника АТП.

(55)

грн

Результати розрахунків заносимо в таблицю 1.3

Таблиця 1.3 - Фонд оплати праці

Категорії працівників	Кількість,осіб	ФЗП.тис.грн.	ПВ,%	З сер,грн.
1 Основні робітники	21	1124222,3	81,3	4461,19
1.1 Водії	10	637282,7	46,08	5310,7
1.2 Ремонтні робітники	11	486939,6	35,21	3688,9
2 Допоміжні робітники	2	68145,38	4,92	2839,39
3 Керівники	2	120000	8,67	5000
4 Фахівці	1	42000	3,03	3500
5 Службовці	1	32400	2,34	2700
Разом	27	1382767,6	100	412,66

При розрахунках премії із ФЗП основними показниками, від досягнення яких розмір премії нараховують водіям та ремонтним робітникам є:

зростання АГе ;

зростання т абов;

зниження собівартості перевезень ;

економія палива, ПММ ;

зниження витрат на перевезення ;

підвищення продуктивності праці та інші.

1.4 Матеріальні витрати та сума амортизаційних відрахувань.

До матеріальних витрат на АТП відносять :

потребу в паливі для а/м та витрати на нього ;

потребу в автомобільних шинах та витрати на поновлення зносу та ремонт шин ;

витрати на основні матеріали та запасні частини для технічного обслуговування та поточного ремонту рухомого складу ;

амортизаційні відрахування рухомого складу.

Витрати на паливо.

При визначенні витрат на паливо обираємо ту форму, яка відповідає типу РС, прийнятого в завданні КР.

Для бортових автомобілів, фургонів, а/м - тягачів ( без причепу ):

(56)

де,

Р - обсяг транспортної роботи ( вантажообіг ), т.км.

Нкм. - норма лінійних витрат палива на 100 км.

Lзаг - загальний пробіг автомобіля за проектований період; км.;

Нт.км.- питомі витрати палива на 100 т. км. транспортної роботи;

Нт.км. = 2,0л.- для карбюраторних двигунів;

Нт.км. = 1,3л.- для дизельних двигунів;

Кв.г.- коефіцієнт, який враховує внутрішньо - гаражні витрати палива;

Кв.г. = 1,005

Кз.п.- коефіцієнт, який враховує збільшення витрат палива в зимовий період;

Кз.п. = 1,042

Кд.у.-коефіцієнт, який враховує дорожні та експлуатаційні умови.

Витрати на мастильні матеріали.

Вм.м. = Вn · Км.м (59)

Вм.м. = 3683209,9 · 0,1=368320.9 грн

Км.м - коефіцієнт, який враховуєвитрати на мастильні матеріали.( 0,1 )

Витрати на запасні частини і ремонтні матеріали.

Витрати на ТО і ПР а/м розраховуємо без розподілу за видами ТО, а в цілому на ТО і ПР, окремо на запасні частини і основні матеріали на 1000 км. пробігу.

Витрати на запасні частини для поточного ремонту.

(60)

грн

Нз.ч. - норма витрат на запасні частини для поточного ремонту, грн. на 1000 км. пробігу.

К1 - коефіцієнт зниження ( збільшення ) норм витрат при роботі а/м на позаміських перевезеннях в умовах доріг Ік (0,8), ІІІк(1,25)

К2- коефіцієнт, який враховує збільшення норм витрат при роботі а/м з причепом.

Витрати на матеріали для технічного обслуговування і поточного ремонту.

(61)

грн

Hом- норма витрат основних матеріалів для ТО і ПР, грн. / 1000км. пробігу.

Витрати на ремонт та поновлення автошин:

(62)

грн

=7=3570

=35700,1=357

=(3670-357) •0,1=321.2

=(3670-357-321.3) •0,1=289.2

==(3670-357-321.3-289.2) •0,1=260.25

A=357+321.3+289.2+260.25=1227.75

Загальна сума матеріальних витрат складає:

(64)

Економія матеріальних витрат. Приймаємо в розмірі 3 - 5 % від всієї вартості матеріальних витрат:

(65)

г

(66)

грн

Кінш. - коефіцієнт, який враховує витрати на інші матеріали.

Кінш. = 1,1 - 1,15

Амортизаційні відрахування на повне поновлення:

(67)

тис.грн.

- Ва- вартість а/м і причепу відповідно ( автобуса ), грн.

- На, - норма амортизації, 20 %.

- 0,6 - коефіцієнт корегування придатності рухомого складу.

Інші витрати ( накладні ):

Вінш. = Кінш.·ФЗП (68)

Вінш.=1382767,6*0,3=414830,28т.грн.

Кінш - коефіцієнт, який враховує інші витрати. Кінш = 30 %

1.5 Калькуляція собівартості перевезень.

Калькуляція - це процес підрахунку витрат на одиницю транспортної роботи

Для вантажних перевезень розрахунки здійснюємо на 10т.км.

Результати розрахунків записуємо в таблицю 1.4

Таблиця1.4 - Кошторис витрат на експлуатацію рухомого складу, калькуляція собівартості на 10т.км транспортної роботи

	Статті витрат	Сума витрат, грн.	Витрати на 10т.км., грн	Питома вага, %
11	Основна зарплата водіїв	442672,4	0,979	6,44
.2	Додаткова з/пл. водіїв	44267,24	0,097	0,63
.3	Нарахування на з/пл. водіїв	107126,7	0,237	12,44
54	Витрати на паливо	3683209,9	8,150	53,65
65	Витрати на мастильні та інші експлуатаційні матеріали	368320,99	0,815	5,36
76	Витрати на поновлення зносу і ремонт шин	283696,64	0,63	4,15
87	Витрати на ТО і ПР РС	295940,66	0,65	4,28
88	Амортизація РС	1227,75	2,71	17,84
99	Накладні витрати	414830,28	0,92	6,05
Всього витрат на експлуатацію РС	5641292,2	15,19	100

Розрахунок окремих статей калькуляції на 10 т.км.:

Основна з/пл. водіїв на 10т.км.

(69)

грн

Додаткова зарплата водіїв на 10т.км.

(70)

грн

Нарахування на з/пл. водіїв на 10т.км.

Нар=( зо + зд ) · 0,22 (71)

Нар= ( 0,979 + 0,097 ) · 0,22=0,236грн

Витрати на паливо на 10т.км.

(72)

грн

Витрати на мастильні та інші експлуатаційні матеріали на 10т.км.

(73)



грн

Витрати на поновлення зносу і ремонт шин на 10т.км

(74)

грн

Витрати на основні матеріали та запасні частини для ТО і ПР РС на 10т.км.

(75)

грн

Амортизація РС на 10т.км.

(76)

грн

Накладні витрати на 10т.км.

(77)

грн

Всього витрат на експлуатацію РС за кошторисом визначаємо за підсумками таблиці 1.4 складає: 6867814,5тис.грн.

Собівартість 10т.км транспортної роботи:

С10т.км. = Зо+ Зд+Нар+ Вn+ Bпмм+ Вш+ Вто,пр+ Ап+ Вн (78)

С10т.км. =0,979+0,097+0,237+8,150+0,815+0,63+0,65+2,71+0,92=15,19грн

Перевірка : (79)

грн

Структура витрат на транспортну роботу РС - це питома вага окремих статей витрат в загальних витратах на експлуатацію РС.

(78)

(79)

%

По іншим статтям калькуляції розрахунки виконуємо аналогічно, результати розрахунків заносимо в таблицю 1.4

На підставі розрахунків питомої ваги витрат на 10 т.км транспортної роботи будуємо секторну діаграму (Рис 1.1).

Рисунок 1.1 - Секторна діаграма витрат на 10 т.км транспортної роботи

1.6 Показники економічної ефективності підприємства.

Доходи від експлуатації автомобілів розраховуємо за формулою:

Д = * Кпр. (80)

Д = 6867,81* 1,25=8584,87грн

Кпр = 1,2 … 1,25.

Прибуток АТП від перевезень

П = Д - В (81)

П=8584,87-6867,81=1717,06грн

Врс - вартість рухомого складу

Врс = Вба · Аі (83)

Врс = 7 · 510=3570грн

Вба- балансова вартість автомобіля ( автобуса), грн.

Вартість інших основних фондів ( будівлі, споруди, обладнання та інш.)

ОФ = Врс · 1,1 (84)

ОФ = 3570 · 1,1=3927тис.грн.

Оборотні нормовані засоби - приймаємо вартість матеріальних витрат

( паливо, ПММ, шини, запасні частини і матеріали для ТО і ПР РС ), інші матеріали.

Загальна рентабельність виробництва

(85)

Продуктивність праці : середньорічний виробіток одного працівника.

(86)

Продуктивність праці одного водія;

(87)

Фондовіддача :

(88)

Фондоозброєність:

(89)

Витрати на 1 грн. доходу:

(90)

Рентабельність перевезень:

(91)



Коефіцієнт економічної ефективності:

(92)

К - капітальні вкладення , грн.

Термін окупності капітальних вкладень:

(93)

Точка беззбитковості.

Для обґрунтування виробничої програми, а саме проектної величини транспортної роботи, виконаємо розрахунок точки беззбитковості, тобто величини транспортної роботи, при якій величина доходу дорівнює витратам.

(94)

де,

Wкр - точка беззбитковості;

А - змінні витратив собівартості перевезень, грн/на 10т.км. - приймаємо прямі трудові та прямі матеріальні витрати;

В - постійні або умовно-постійні витрати, грн/на виробничу програму;

Цтар - тариф на 10 т.км.

а=0,979+0,097+0,237+8,15+0,815+0,63+0,65=11,56

(96)

грн

Розраховану величину точки беззбитковості порівняємо із проектною величиною транспортної роботи.

Якщо Wзаг перевищує Wкр. , підприємство буде отримувати прибуток.

Wзаг ‹ Wкр.

2210679,7 ‹ 4518800

Висновок

Автотранспортне підприємство з перевезення декоративного каменю автомобілем КамАз 6520 проектом за рік отримає суму доходів1717,06тис. грн, суму прибутку 8584,87тис. грн.

Число водіїв складає 28 осіб, середня заробітна плата 5310,7грн.Витрати на 10т.км складають 15,19 грн, рентабельність перевезень 25%, термін окупності капітальних вкладень 2,29 роки, коефіцієнт економічної ефективності перевезень 0,44, витрати на 1грн доходу дорівнюють 80 коп.

Розраховані показники економічної ефективності капітальних вкладень знаходяться в межах нормативу, що свідчить про ефективність використання капітальних вкладень.

Розрахована точка беззбитковості обґрунтовує величину транспортної роботи (вантажообіг), яка забезпечує прибутковість підприємства, тому що не перевищує її величину Wзаг>Wкр.(2210679,7 т.км> 4518800т.км).



ЛІТЕРАТУРА

1. Господарський кодекс України: Закон ВР України від 08.07.2010 № 2456 - VІ - 43с.

2. Закон України «Про транспорт»: від 10 листопада 1994р. - 232/94 - ВР/

3. В.Г. Пасічник, О. В. Акіліна. Планування діяльності підприємства: посібник / під ред. В.Г. Пасічника. Київ 2005 - 256., іл.

4. В. Д. Немцов. Менеджмент організацій. Київ 2001.

5. В. М. Курганов. Логистика. Транспорт и склад в цепи поставок. Москва. Книжный мир. 2006.

6. Г. М Тарасюк. Планування діяльності підприємства: посібник/

7. Г.М. Тарасюк. - К. Каравела - 2003 - 312., іл.

8. Е. В Сафронов. Грузовые автотранспортные перевозки: учебное пособие/ Е.В. Сафронов. - М - 2006. - 423., ил

9. И. В. Спирин. Организация и управление пассажирскими автомобильными перевозками. М. 2005.

10. И. М. Улицкая. Организация, нормирование и оплата труда на предприятиях транспорта. М. 2005.

11. І. М. Петрович. Організація виробництва. Львів. Магнолія плюс. 2005.

12. Норми витрат палива і мастильних матеріалів на автомобільному транспорті. Суми. 2006.

13. С. Л. Голованенко. Справочник инженера економиста автомобільного транспорта. Москва. 1984.

14. Т.О. Головко. Економіка автотранспортного підприємства. Т.О. Головко. - Одеса: «Астропринт». 2011р. - 150с., іл.

Размещено на Allbest.ru