Финансово-экономическая эффективность функционирования ОАО "Минский комбинат силикатных изделий"

- полистирольный цех, состоящий из двух участков пенопласта и амортизаторов для ЗАО «Атлант»;

- цех тротуарной плитки;

- цех стеновых и теплоизоляционных материалов, состоящий из двух участков стеновых блоков и полистиролбетона.

Надлежащее функционирование основных производственных цехов обеспечивают шесть вспомогательных цехов: ремонтно-механический, электроцех, парогазовый, карьеро-транспортный, погрузо-разгрузочный и ремонтно-строительное управление.

Общая площадь территории комбината составляет 20,8946 га. Рядом с производственными помещениями располагаются площади по складированию выпускаемой продукции. Административные здания находятся в непосредственной близости от производственных цехов. Расположение всех помещений комбината позволяет осуществлять обмен информацией и координацию деятельности максимально оперативно между руководством администрации и исполнительным звеном. В пользовании комбината имеются карьеры на территории Минского р-на «Ольшанка» площадью 8,71 га и месторождение «Никитинское» площадью 4,4 га, необходимые для добычи песка, применяемого в производстве продукции.

Основными источниками потребляемой энергии являются электроэнергия и природный газ. Снабжение предприятия электроэнергией производится от трансформаторной подстанции Петровщина 110/10 кВА мощностью 126,0 кВА.

Водоснабжение осуществляется от городской сети. Канализационные стоки после очистки на собственных очистных сооружениях сбрасываются в городские сети канализации. Комбинат располагает собственной замкнутой системой оборотного водоснабжения для технических нужд.

Имеются средства коммуникаций - телефонная, телексная и факсимильная связь, электронный адрес.

В соответствии с Уставом органами Открытого акционерного общества «Минский комбинат силикатных изделий» являются органы управления и контрольный орган.

Органами управления являются:

- общее собрание акционеров;

наблюдательский совет;

директор.

Контрольным органом Общества является ревизионная комиссия.

Общее собрание акционеров является высшим органом управления Общества.

К исключительной компетенции общего собрания акционеров относятся:

изменение устава Общества;

изменение размера уставного фонда общества;

решение о выпуске акций и утверждение решения о выпуске акций;

избрание членов наблюдательского совета и ревизионной комиссии Общества и досрочное прекращение их полномочий;

утверждение годовых отчетов, бухгалтерских балансов, счетов прибыли и убытков Общества и распределение прибыли и убытков Общества при наличии и с учетом заключения ревизионной комиссии и в установленных законодательством случаях - аудиторской организации (аудитора-индивидуального предпринимателя);

решение о реорганизации Общества и об утверждении передаточного акта или разделительного баланса;

решение о ликвидации Общества, создание ликвидационной комиссии, назначение ее председателя или ликвидатора и утверждение промежуточного ликвидационного и ликвидационного балансов, за исключением случаев, когда решение о ликвидации Общества принято регистрирующим органом или судом в соответствии с законодательными актами;

определение размера вознаграждений и компенсации расходов членам наблюдательского совета, ревизионной комиссии Общества за исполнение ими своих обязанностей;

решение о предоставлении безвозмездной (спонсорской) помощи в соответствии с законодательными актами;

предоставление иным органам управления Общества права принятия решений по отдельным вопросам, не отнесенным к исключительной компетенции общего собрания акционеров;

определение порядка ведения общего собрания акционеров в части, не урегулированной законодательством, настоящим уставом и локальными нормативными актами Общества;

решение о приобретении Обществом размещенных им акций;

общее руководство деятельностью Общества в период между общими собраниями акционеров осуществляет наблюдательный совет.

Общее руководство деятельностью Общества в период между общими собраниями акционеров осуществляет наблюдательный совет.

Количественный состав наблюдательного совета составляет 7 (семь) человек.

Директор (единоличный исполнительный орган) осуществляет текущее руководство деятельностью Общества.

Директор подотчетен общему собранию акционеров и наблюдательному совету и организует выполнение решений этих органов.

Кадровая стратегия на открытом акционерном обществе «Минский комбинат силикатных изделий» направлена на:

укомплектование производства работниками требуемой квалификации, способными достичь высоких результатов труда;

обеспечение постоянного роста квалификации, профессионализма и личного развития работников;

повышение ответственности персонала за экономическое состояние и развитие предприятия;

оценку кадров по деловым и личностным качествам;

защиту интересов работников;

на конструктивное сотрудничество в этих вопросах с профсоюзами и другими общественными организациями.

Подобная кадровая политика принципиально изменила многие важные элементы работы с персоналом. Прежде всего, она направлена на повышение роли кадров во всех сферах деятельности на производстве.

На ОАО «Минский комбинат силикатных изделий» на 01.01.2011 г. работает 885 работников из них 316 работников - женщины. 136 работников имеют высшее образование, удельный вес служащих, имеющих высшее образование составляет 72%. Средний возраст работников комбината составляет 39,6 года. Средний возраст руководителей и специалистов выше, чем средний возраст рабочих.

При внедрении современного пресса KSE 400 немецкой фирмы «Lasko» два старых пресса СМС-152 и высвобождается два работника, которые будут трудоустроены на созданных рабочих местах.

В перспективном планировании кадровой работы включены результаты анализа потребности в кадрах. Существующая сегодня тенденция к выдвижению молодежи на руководящие должности это постоянная смена идеологии управления:

Назначение молодых специалистов на руководящие должности вносят, новую струю в жизнь комбината.

В 2009 году из резерва назначены на должности Брыль С.Ф. - главным механиком, Летун Н.М. - заместителем начальника силикатного цеха, Лахвич Д.В. - мастером по ремонту оборудования силикатного цеха, Агапова А.С. - мастером по эксплуатации оборудования, Голушко С.И. - мастером цеха тротуарной плитки.

Основные направления работы с молодежью - это оказание помощи молодым людям в росте профессионального мастерства, повышение общеобразовательного уровня.

На предприятии, согласно кадровому реестру, создан резерв руководящих кадров.

С резервом проводится учеба, по утвержденному плану. Много внимания уделяется адаптации на производстве молодым рабочим.

В 2010 году поставлена задача, активизировать формы повышения квалификации руководителей специалистов и рабочих, оговорить эти мероприятия в одном из локальных документов предприятия.

Во всех основных цехах созданы квалификационные комиссии по обучению вновь принятых рабочих.

В летнее время на предприятии работает много учащихся Белорусского техникума строительных материалов, итоги производственной практики обсуждаются в коллективах цехов, лучших за добросовестный труд, в адрес техникума направляются благодарственные письма. Все эти формы работы способствуют тому, что многие выпускники техникума приходят работать на комбинат. В коллективном договоре, заключенном между нанимателем и работниками, выделен отдельный раздел "«Молодежь"» который предусматривает ряд льгот молодым работникам. На предприятии создан и активно действует Белорусский Республиканский союз молодежи в количественном составе 55 человек. Максимально используется богатый жизненный и профессиональный опыт ветеранов, не только в производстве, но и в деле воспитания молодежи. На предприятии создан совет ветеранов, введены в систему встречи администрации комбината с ветеранами; выделяется материальная помощь к датам, оговоренным в коллективном договоре. К 60-летию победы в Великой Отечественной войне изготовлен стенд «Они сражались за Родину» Изготовлены и вывешены стенды во всех структурных подразделениях, которые отражают не только производственную деятельностью, но и трудовую дисциплину. Укреплению трудовой дисциплине на комбинате уделяется большое внимание. На производственном совещании у директора ежемесячно обсуждаются вопросы трудовой и общественной дисциплины. В комплексных планах по работе с кадрами, в коллективном договоре важное место занимают мероприятия по профилактике алкоголизма. Работники здравпункта прошли обучение исследования на предмет употребления алкоголя. Приобретен прибор «Алкон» для определения степени опьянения. Ежемесячно проводятся занятия с мастерами структурных подразделений, одной из главных тем стала проблема дисциплины и пьянства в коллективах. Мастера работают непосредственно с людьми, и от их позиции во многом зависит атмосфера на производственных участках.

Важнейшим фактором профилактической работы по предупреждению пьянства и алкоголизма является организация и пропаганда здорового образа жизни. Работа эта направлена на сохранение и улучшение здоровья работников. На предприятии введено 0,5 ставки инструктора по спортивной работе, 1 единица воспитателя общежития, обустроен теннисный зал, проводятся тренировки и соревнования по волейболу и футболу.

В книжном фонде библиотеки комбината более 12800 томов книг, выписывается 194 подписных изданий. Библиотеку посещает более 4047 читателей.

Администрация и профсоюзный комитет ОАО «Минский комбинат силикатных изделий» создают для работников нормальные условия организации труда и отдыха. Для работников имеются: столовая, буфет, кафетерий. Периодически завозятся товары первой необходимости с последующей выдачей в кредит.

Большое внимание уделяется промышленной эстетике, благоустройству бытовых помещений и территории. Согласно графику ремонта санитарно-бытовых помещений, производится ремонт основных и вспомогательных цехов, частичная замена гардеробных шкафчиков. Ежегодно для детей работников комбината приобретается необходимое количество путевок в оздоровительный лагерь. Согласно поданным заявлениям и справкам о состоянии здоровья работники комбината обеспечиваются санаторно-курортными путевками в санатории, дома отдыха, профилактории, водогрязелечебницу.

При поступлении в платные учебные заведения работникам комбината выделяется ссуда с погашением в течение полгода. При получении кооперативного жилья работникам, состоящим на жилищной очереди, выдается займ. Имеется общежитие, которое полностью обеспечивает жильем холостяков и молодые семьи. Молодым семьям, имеющим двоих детей, выделяются жилые блоки. Большое внимание уделяется спортивной жизни комбината, постоянно проводятся соревнования по волейболу, мини-футболу, настольному теннису и другим видам спорта.

На комбинате работает здравпункт. Постоянно развивается фирменная торговля.

Особое внимание уделяет молодым семьям:

1. В связи с бракосочетанием оказывается разовая материальная помощь - 10 базовых величин.

2. При рождении ребенка единовременная материальная помощь - 20 базовых величин.

3. Семьи, имеющие 3-х и более несовершеннолетних детей - 10 базовых величин. Матери родившей вне брака - 10 базовых величин.

4. Планирование

Планирование на ОАО "Минский комбинат силикатных изделий" является инструментом, с помощью которого обосновываются управленческие решения в области хозяйственной деятельности. Его важнейшая задача - обеспечить нововведения и организационные изменения, необходимые для жизнедеятельности предприятия. Как процесс, планирование на ОАО "Минский комбинат силикатных изделий" включает четыре вида деятельности. К ним относятся: распределение ресурсов, адаптация к внешней среде, внутренняя координация и регулирование, организационные изменения.

1. Распределение ресурсов. Данный процесс включает планирование распределение ресурсов, таких как материальные, финансовые, трудовые, информационные ресурсы и т.д. Стратегия функционирования предприятия строится не только на расширении бизнеса, удовлетворении рыночного спроса, но и на эффективном потреблении ресурсов, постоянном снижении издержек производства. Поэтому эффективное распределение ресурсов между различными сферами бизнеса, поиск комбинаций их рационального потребления является важнейшей функцией планирования.

2. Адаптация к внешней среде. Адаптацию следует интерпретировать в широком смысле слова как приспособление предприятия к изменяющимся рыночным условиям хозяйствования. Рыночная среда по отношению к субъектам хозяйствования всегда содержит благоприятные и неблагоприятные условия (преимущества и угрозы). Задача данной функции - приспособить хозяйственный механизм предприятия к этим условиям, т.е., воспользоваться преимуществами в конкурентной борьбе и предотвратить различные угрозы. Разумеется, эти функции выполняются также и в текущем управлении предприятием. Однако эффективность оперативного управления будет достигнута лишь в том случае, если конкурентные преимущества и барьеры будут предвидены заранее, т.е. спланированы. В этом отношении задача планирования состоит в том, чтобы обеспечить для предприятия новые благоприятные возможности посредством создания соответствующего механизма адаптации предприятия к внешней среде.

3. Координация и регулирование. Данная функция предполагает согласование усилий структурных подразделений ОАО "Минский комбинат силикатных изделий" для достижения цели, предусмотренной стратегическим планом. Стратегия предприятия включает сложную систему взаимосвязанных целей и задач. Декомпозиция этих целей и задач предусматривает их деление на более мелкие компоненты и закрепление за соответствующими структурными подразделениями и исполнителями. Этот процесс происходит не спонтанно, а на плановой основе в стратегическом плане. Поэтому все компоненты стратегического плана должны быть увязаны по ресурсам, структурным подразделениям и исполнителям и функциональным процессам. Эта увязка обеспечивается системой формирования показателей планирования, а также наличием на предприятии в аппарате управления соответствующего подразделения или исполнителя, отвечающих за координацию. Объектами координации и регулирования являются внутренние производственные операции.

4. Организационные изменения. Эта деятельность предусматривает формирование организации, которая обеспечивает слаженную работу персонала управления, развитие мышления менеджеров, учет прошлого опыта стратегического планирования. В конечном счете, данная функция проявляется в проведении различных организационных преобразований на предприятии: перераспределение функций управления, полномочий и ответственности работников аппарата управления; создания системы стимулирования, способствующей достижению цели стратегического плана и т. п. Важно, чтобы эти организационные изменения проводились не как реакция предприятия на сложившуюся ситуацию, что характерно для ситуационного управления, а были результатом организационного стратегического предвидения.

Планирование на ОАО "Минский комбинат силикатных изделий" как обособившийся вид управленческой деятельности предъявляет к работникам аппарата управления ряд требований, предполагает наличие пяти элементов:

Первый элемент - умение смоделировать ситуацию. В основе этого процесса лежит целостное представление ситуации, которое включает способность понять закономерности взаимодействия потребностей и потребительского спроса покупателей, конкурентов с качеством их продукции и потребностей предприятия, т.е. ее способности удовлетворять потребности клиентов. Таким образом, важнейшей частью планирования является анализ. Однако сложность и противоречивость исходных данных порождают сложность и изменчивость аналитической работы, выполняемой в рамках планирования, затрудняют возможность моделирования ситуации.

Второй элемент - способность выявить необходимость изменений на предприятии. Интенсивность изменений на предприятиях и в организациях в условиях рыночной экономики гораздо выше, чем в плановой, что объясняется большим динамизмом внешней рыночной среды. В условиях монополизма любые изменения направлены на сохранение экспансии компании. Сейчас они представлены многообразием переменных параметров, характеризующих компанию: от эффективности производственных затрат до отношения компании к риску, включая номенклатуру, качество продукции и послепродажный сервис. Определение необходимости изменений требует двоякого рода способностей:

- готовности работников аппарата управления ОАО "Минский комбинат силикатных изделий" реагировать на тенденции, возникающие из действия известных факторов и данной отрасли;

- научно-технического потенциала, интеллекта, интуиции, творческих способностей управленцев, позволяющих на основе учета комбинации известных и неизвестных факторов приводить компанию в готовность к действиям в непредвиденных обстоятельствах, находить возможности для повышения ее конкурентоспособности.

Третий элемент - способность разработать стратегию изменений. Поиск рациональной стратегии - интеллектуальный, творческий процесс поиска приемлемого варианта функционирования предприятия. В его основе лежит способность руководителей и специалистов предвидеть различные ситуации, из отдельных разрозненных факторов воссоздать "мозаичное полотно" будущих событий. Разработчики стратегического плана должны уметь писать различные сценарии, владеть инструментарием прогнозирования.

Четвертый - способность использовать в ходе изменений надежные методы. Арсенал средств и методы планирования достаточно велик.

Пятый элемент - способность воплощать план в жизнь. Между планом как научно-обоснованным документом и практической деятельностью работников предприятия существует двусторонняя связь. С одной стороны, любые действия, не подкрепленные планом, обычно оказываются бесполезными. С другой стороны, процесс мышления, не сопровождающийся практической деятельностью, также бесплоден. Поэтому работники предприятия, занятые реализацией стратегии, должны знать технологию.

Миссией ОАО "Минский комбинат силикатных изделий" является обеспечить потребителей Республики Беларусь строительными и теплоизоляционными материалами национального производства по доступной цене.

Результаты планирования на предприятии на 2011 г. приведены в таблице 4.1.

Таблица 4.1 - Показатели плана социально-экономического развития на 2011 год

№	Показатель	Год	в том числе
			I квартал	II квартал	I полугодие	III квартал	9 месяцев	IV квартал
I	Основные показатели прогноза социально-экономического развития, установленные Минстройархитектуры РБ
1	Рентабельность продаж, %	5,0	2,0	5,0	4,0	8,0	5,6	3,5
2	Экспорт всего, тыс. долл. США	1 576	170	360	530	660	1 190	386
3	Темп роста к предыдущему году, %	117	119	125,2	123,1	122,6	122,8	102,1
4	Сальдо внешней торговли, тыс. долл. США	-3 000	-340	-90	-430	-2 340	-2 770	-230
5	Общий объём инвестиций в основной капитал, млн. руб.	17 000	1 100	1 200	2 300	5 600	7 900	9 100
6	Показатель по энергосбережению, %	-4	-4	-4	-4	-4	-4	-4
6а	Объем использования вторичных энергоресурсов	3 500	1 190	560	1 750	650	2 400	1 100
7	Снижение уровня материалоемкости, %	-1,5	-1,5	-1,5	-1,5	-1,5	-1,5	-1,5
8	Экономия ресурсов	1	1	1	1	1	1	1
9	Остатки готовой продукции на складе, %	75	150	80	80	65	65	75
II	Основные показатели, принятые предприятием
10	Импорт всего, тыс. долл. США	4 576	510	450	960	3 000	3 960	616
11	Темп роста к предыдущему году, %	391,8	4 048	199	402	2 454	1 061	77,3
12	Объем производства промышленной продукции в фактических ценах, млн. руб.	119 445	21 755	29 360	51 115	33 050	84 165	35 280
13	Темп роста к предыдущему году, %	120	120	120	120	120	120	120
14	Объем реализации промышленной продукции в фактических ценах, млн. руб. с НДС	140 842	19 519	40 107	59 626	40 543	100 169	40 673
15	Себестоимость, млн. руб.	110 326	15 875	31 417	47 291	30 542	77 835	32 491
16	Прибыль от реализации продукции, млн.руб.	7 042	390	2 005	2 397	3 243	5 640	1 403
17	Рентабельность продукции, %	6,38	2,46	6,38	5,07	10,62	7,25	4,32
18	Чистая прибыль, млн. руб.	2 470	-90	610	520	1 300	1 820	650
19	Розничный товарооборот в фактических ценах, млн. руб.	15 814	1 795	4 816	6 611	5 270	11 881	3 933
20	Темп роста розничного товарооборота в сопоставимых ценах, %	100	100	100	100	100	100	100
21	Удельный вес отгруженной инновационной продукции в общем объеме отгруженной продукции, %	не менее 12	не менее 12	не менее 12	не менее 12	не менее 12	не менее 12	не менее 12
22	Доля сертифицированной продукции в общем объеме производства, %	88	88	88	88	88	88	88
23	Среднемесячная заработная плата, тыс. руб.	1 767	1 500	1 667	1 583	1 867	1 678	2 033
24	Темп роста среднемесячной заработной платы, %	116	117,6	119,0	118,4	113,6	116,6	114,6
25	Соотношение темпов роста производительности труда и реальной заработной платы	1,2	1,1	1,1	1,1	1,2	1,1	1,2
26	Рост производительности труда, %	122	120	120	120,5	123	121	123
27	Численность ППП	754	739	758	749	765	754	755

5. Блок «Экономика. Основные производственные фонды, оборотные

средства и материальные ресурсы предприятия»

Предприятие располагает основными производственными фондами, восстановительная стоимость которых на 01.01.2011 г. составляла 178943 млн. руб., из них активная часть - 57,1%, пассивная - 42,9 %. Средний процент износа основных фондов - 33,8 %, что ниже среднеотраслевого уровня.

Представим информацию об основных производственных фондах предприятия.

Таблица 5.1 - Основные производственные фонды предприятия, млн. руб.

Наименование показателей	Код строки	На начало года	Поступило	Выбыло	На конец года
1	2	3	4	5	6
Основные средства - всего	10	162376	18729	2162	178943
в том числе:
здания и сооружения	11	65366	12145	131	77380
передаточные устройства	12	3432	637		4069
машины и оборудование	13	89976	5448	2007	93417
транспортные устройства	14	2798	258	13	3043
инструмент, инвентарь и принадлежности	15	757	237	11	983
многолетние насаждения	17	47	4		51

Проведем анализ движения, изменения и структуры основных производственных фондов предприятия в 2010 году.

Таблица 5.2 - Анализ основных производственных фондов предприятия

Наименование показателей	Код строки	Изменение, абс.	Изменение, %	Доля на начало, %	Доля на конец, %
1	2	3	4	5	6
Основные средства - всего	10	16567	10,2	100,00	100,00
в том числе:
здания и сооружения	11	12014	18,4	40,26	43,24
передаточные устройства	12	637	18,6	2,11	2,27
машины и оборудование	13	3441	3,8	55,41	52,20
транспортные устройства	14	245	8,8	1,72	1,70
инструмент, инвентарь и принадлежности	15	226	29,9	0,47	0,55
многолетние насаждения	17	4	8,5	0,03	0,03

Таким образом, в 2010 году предприятие продолжило политику развития и наращивания объема основных производственных фондов. В целом стоимость основных средств предприятия в 2010 году увеличилась на 10,2% и составила 178943 млн. руб.

Наибольший рост произошел по статьям «Инструмент, инвентарь и принадлежности» - 29,9%, а также по статьям «Передаточные устройства» и «Здания и сооружения» - на 18,6% и 18,4% соответственно.

В отчетном периоде значительных изменений в структуре основных производственных фондов ОАО «Минский комбинат силикатных изделий» не произошло.

Стоит отметить лишь отметить снижение доли машин и оборудования до 52,2%. Вместе с тем, в настоящее время уровень обеспеченности предприятия машинами и оборудованием достаточен.

Таблица 5.3 - Характеристика износа основных фондов ОАО «Минский комбинат силикатных изделий» по состоянию на 01.01.2011 г. (основного вида деятельности)

№ п/п	Наименование	Балансовая стоимость (млн. руб.)	Износ	Остаточная стоимость
			сумма (млн. руб.)	%	сумма (млн. руб.)	в % от балансовой стоимости
1	ЗДАНИЯ	59215	16188	27,3	43027	72,7
2	СООРУЖЕНИЯ	6747	4045	60,0	2702	40,0
3	ПЕРЕДАТОЧНЫЕ УСТРОЙСТВА	3465	1595	46,0	1870	54,0
4	МАШИНЫ И ОБОРУДОВАНИЕ	92753	32821	35,4	59932	64,6
5	ТРАНСПОРТНЫЕ СРЕДСТВА	2889	1213	42,0	1676	58,0
6	ПРОЧИЕ ОСНОВНЫЕ ФОНДЫ	804	166	20,6	638	79,4
7	ВСЕГО ОСНОВНЫХ ФОНДОВ	165923	56073	33,8	109850	66,2
	в том числе:
	активная часть	92774	32011	34,5	60763	65,5
	пассивная часть	69602	21414	30,8	48188	69,2

Наибольший износ в составе основных производственных фондов приходится на «сооружения» - 60,0 % . Износ «передаточных устройств» и «машин и оборудования» составил 46,0% и 35,4% соответственно. Наименьший износ приходится на здания» - 27,3 %.

Данные по уровню износа основного капитала в разрезе производственных подразделений ОАО «Минский комбинат силикатных изделий» представлены в таблице.

Таблица 5.4 - Характеристика износа основных производственных фондов в разрезе производственных подразделений ОАО «Минский комбинат силикатных изделий» по состоянию на 01.01.2011г.

Производственные подразделения	Всего износ основных средств по подразделению, %	в т.ч. износ активной части, %
Основные службы:
Цех № 1 (силикатный)	50,2	53,4
в том числе: * линия по производству блоков из ячеистого бетона		85,6
* 3 пресса по производству кирпича силикатного СМ 152		85,7
Цех № 2 (полистирольный)	48,4
Цех № 3 (тротуарной плитки)	53,7
Цех № 4 (стеновых и теплоизоляционных материалов)	54,1
в том числе: линия по производству блоков из ячеистого бетона		97,4
Вспомогательные службы:
Карьеро-транспортный цех	62,3	66,5
Паросиловой цех	28,3	15,4
Ремонтно-механический цех	73,8	83,7
Электроцех	71,1	85,1
Ремонтно-строительный цех	48,2	88,2
Прочие службы	41,5	64,1
ИТОГО:	50,8	60,8

Расчет потребности в сырьевых ресурсах произведен на основании норм расхода основных и вспомогательных сырья и материалов, покупных изделий и полуфабрикатов на производство единицы продукции с учетом производственной программы. Расчет потребности в сырьевых ресурсах и их стоимость на прогнозируемый объем выпуска приведен ниже. При этом на протяжении всего горизонта расчета рост цен на сырьевые ресурсы не планируется.

Расчет потребности в топливно-энергетических ресурсах, приобретаемых со стороны на технологические цели произведен на основании норм расхода топливно-энергетических ресурсов принятых исходя из норм, включенных в калькуляции на производство основных видов выпускаемой продукции (по состоянию на 01.01.2011г.).

Расчет потребности в сырьевых ресурсах и их стоимость на прогнозируемый объем выпуска приведен в таблице 5.3. При этом на протяжении всего горизонта расчета рост цен на топливно-энергетические ресурсы не планируется.

Таблица 5.5 - Расчет затрат на топливно-энергетические ресурсы

Показатель	Год	в том числе по кварталам:
		1	2	3	4
1. Тарифы на топливно-энергетические ресурсы без НДС:
газ природный, тыс. руб./1000м3	830,6	830,6	830,6	830,6	830,6
электрическая энергия, руб./Квт-час	491	491	491	491	491
2. Потребность в ТЭР, приобретаемых со стороны (в натуральном выражении):
газ природный, млн.м3	8,77	2,35	1,86	1,86	2,7
электрическая энергия, тыс. Квт-час	17,5	3,9	4,3	4,5	4,8
3. Затраты на ТЭР, расходуемые на технологические цели (без НДС), млн. руб.
газ природный	7284,4	1951,9	1544,9	1544,9	2242,6
электрическая энергия	8592,5	1914,9	2111,3	2209,5	2356,8
4. Затраты на ТЭР, расходуемые на общепроизводственные и общехозяйственные цели (без НДС)
5. Плата за присоединенную электрическую мощность (без НДС), млн. руб.	1480	360	360	370	390
6. Всего затраты на ТЭР (стр. 3 + стр. 4 + стр. 5)	17356,9	4226,8	4016,2	4124,4	4989,4
в том числе условно-переменные
условно- постоянные
7. Сумма НДС (20%) на ТЭР	3471,4	845,4	803,2	824,9	997,9

Таблица 5.6 - Расчет затрат на основное сырье и материалы

Наименование материалов	Цена, млн. руб.	Всего
		количество	стоимость без НДС, млн. руб.
Портландцемент бездобавочный ПЦ 500, тн.	0,288	36958	10644
Портландцемент песчанистый ПЦП 500, тн.	0,252	15708	3958
Известь строительная. комовая быстрогасящаяся, сорт 3, тн.	0,294	52863	15542
Полистирол суспензионный вспенивающийся, тн.	5,379	4696	25260
Полистирол (ЗАО "Атлант"), тн	5,365	1717	9212
Пудра алюминиевая ПАП-2, тн.	12,976	211	2743
Шары стальные для шаровых мельниц (д.60мм), тн.	3,3	247	826
Цильпебс, диам.20мм и длиной от 20 до 28мм, тн.	2,785	355	990
Песок для строительных работ высшего класса, крупный и средний, тн.	0,029	24176	701
Пигмент красный - 130, кг.	5,207	7	36
Щебень из твердых сортов, тн.	0,038	3463	132
Масло индустриальное, тн.	2,037	72	147
Смазка солидол жировой, тн.	2,6	11	28
Смазка разделительная 3ГВ-60, тн.	2,1	66	136
Песок карьера "Никитинское", тн.	0,011	295322	3249
Синтетическое моющее средство, кг	3,617	11279	40796
Смазка силиконовая, кг.	0,023	197	5
Проволока стальная, д.3мм., тн	7,575	20	152
Смазка "Бетол-01", тн.	2,424	86	209
Грунтовка "Уникор РБ", кг	0,006	2580	16
Итого:			114780
Всего с НДС			22956

Расчет затрат на производство и реализацию продукции осуществляется по статьям затрат на основе калькуляций отпускной цены, которые были сгруппированы по элементам затрат.

Фактическая среднемесячная заработная плата на одного работника ППП на предприятии в 2010 г. составила 1526,9 тыс. руб. (505 долл. США).

Расчет средней заработной платы на 2011 год в расчетах выполнен исходя из обеспечения ее на уровне не ниже 2010 г. в долларовом эквиваленте (500 долл. США). На протяжении года предусмотрен постепенный рост среднемесячной заработной платы.

Сводный расчет потребности в трудовых ресурсах и заработной плате приведен в таблице 5.7.

Таблица 5.7 - Расчет расходов на оплату труда работников

Показатель	Год
	Численность, чел.	Среднемесячная заработная плата, тыс.руб.	Расходы на оплату труда, млн. руб.
1. Персонал всего	831	1768	17632
1.1. Персонал, занятый в основной деятельности:	754	1767	15993
Рабочие	579	1703	11832
основные рабочие	405	1804	8771
рабочие вспомогательных производств	174	1468	3060
Служащие	175	2241	4714
руководители	84	2638	2659
специалисты	91	1877	2056
1.2. Персонал, занятый в неосновной деятельности:	77	1175	1086
2. Отчисления на социальные нужды - 34%			5995
3. Обязательное страхование - 0,6%			106
4. Итого расходы на оплату труда с отчислениями на социальные нужды и обязательное страхование			73904
5. Расходы на оплату труда, включаемые в соответствии с законодательством в затраты на производство и реализацию продукции (из стр.1)			14561
6. Производительность труда (объем производства к среднесписочной численности ППП)			158,4
7. Темп роста производительности труда, %			122

Таблица 5.8 - Структура издержек производства на 2011 год

Показатель	Год	в том числе по кварталам
		I	II	III	IV
		структура, %		структура, %		структура, %		структура, %		структура, %
Себестоимость производства продукции, млн. руб.	110326	100	15875	100	31417	100	30542	100	32491
в том числе
Материальные затраты	55794		11968		14536		15447		13843
из них
сырье и материалы	43940		9038		11829		12493		10581
ТЭР	10324		2581		2307		2555		2882
прочие затраты	1530		350		400		400		380
Расходы на оплату труда	11925		2536		2752		3406		3227
Отчисления от заработной платы	4174		888		963		1192		1130
Амортизационные отчисления	9370		2315		2315		2370		2370
Прочие затраты	3729		793		1036		1037		863
Объем производства промышленной продукции в фактических ценах, млн. руб.	119445		21755		39360		33050		35280
Рентабельность продукции, %	6,38		2,46		6,38		7,25		4,32

Эффективность использования основных фондов, снижение материало- и энергоемкости привело к достижению следующих показателей производственной деятельности в 2010 году.

Таблица 5.9 - Показатели функционирования предприятия в 2010 г.

№ Пп	Показатели	Темпы роста к 2009 году
		по заданию	фактически достигнутые
	Объем производства промышленной продукции в сопоставимых ценах, %	117,0	123,8
	Производство товаров народного потребления, %	100,0	77,6
	Уровень рентабельности реализованной продукции, %	1,5	2,1
	Продукция на экспорт, %	135,0	122,2
	Основной показатель по энергосбережению, %	-9,0	-16,7
	Запасы готовой продукции, %	75	65,0
	Импорт продукции, %	42,3	21,5
	Инвестиции в основной капитал, млн.р.	4400	5400
	Заработная плата, т.р.	1524	1527
	Снижение уровня материалоемкости в сопоставимых условиях, %	-1,6	-1,6

В 2010 году Минским комбинатом силикатных изделий выпущено продукции на 99536 млн. руб. в действующих ценах за вычетом налогов и платежей из выручки с темпом роста в сопоставимых ценах к уровню 2009 года - 123,8 % при задании прогноза - 117 %.

Основной важнейший показатель по энергосбережению составил в 2010 году - 16,7%.

Экспорт продукции составил в 2010 году 1347,1 тыс. долл. США, что составляет 122,2 % к уровню 2009 года, при задании прогноза 135%.

Уровень рентабельности реализованной продукции составил в 2010 году 2,1%, при задании прогноза 1,5%.

Использование производственных мощностей по производству стеновых материалов в 2010 г. составляет 71,5%. В том числе:

силикатного кирпича - 98,7%;

мелких стеновых блоков из ячеистого бетона - 67,3%.

Определяющим фактором использования производственных мощностей является сбыт продукции, освоение мощностей по производству блоков из ячеистого бетона цеха№1, введенных 24.08.09г.

Основными направлениями повышения использования производственных мощностей являются:

- проведение комплекса мероприятий по освоению введенных в 2009г мощностей по производству блоков из ячеистого бетона, мероприятий по улучшению качества и расширению ассортимента конкурентоспособной, пользующейся спросом, продукции:

проведение постоянной рекламной и маркетинговой компаний;

увеличение коэффициента загрузки автоклава.

Согласно инвестиционной программе технического перевооружения и обновления производства на ОАО «Минский комбинат силикатных изделий» в 2010 году проводилась работа по реализации следующих инвестиционных проектов:

- Установка мельницы СМ-1456 в цехе № 1 для приготовления шлама в связи с увеличением объемов производства ячеистого бетона. По объекту освоено 172 млн. руб.

- Установка мельницы шаровой 2х10,5 в цехе № 1 для помола извести в связи с увеличением объемов производства ячеистого бетона. По объекту освоено 445 млн. руб.

- Технологическая этажерка помольного отделения с бункерами, конвейерами и другим вспомогательным оборудованием. По объекту освоено 272 млн. руб.

- Технологическая линия по производству сухих строительных смесей. По объекту освоено 523 млн. руб.

- Приобретено оборудование по производству изделий из пенопласта общей стоимостью 2 млрд. руб. и приобретен гидравлический экскаватор для работы в карьере стоимостью 468 млн. руб.

- Выполнены предпроектные работы по инвестиционному проекту «Модернизация котельной с внедрением когенерационной установки мощностью 3,5 МВт». Затраты составили 77 млн. руб. Проведен тендер по выбору основного оборудования и проведен тендер по выбору генподрядчика для строительства объекта «под ключ», заключены соответствующие договора.

Общий объем инвестиций за 2010 год составил 5 626 млн. руб. (при плане 2,3 млрд. руб.), в том числе собственные средства 3 238 млн. руб., инновационный фонд Минстройархитектуры 2 388 млн. руб.

В 2010 г. комбинатом потреблено 8,3 млн. куб. м природного газа, что составляет 111% к предыдущему году. Потребление электроэнергии составило 13820 тыс. кВтч, что составляет 117 % к 2009 г. Потребление теплоэнергии составило 81486 Гкал, в том числе использовано вторичных энергоресурсов 19986 Гкал.

Целевой показатель по энергосбережению за 2010 г. при задании - 9% составил фактически - 16,7 %.

В течение 2010г. на комбинате реализован ряд организационно-технических энергосберегающих мероприятий, направленных на снижение себестоимости и повышение конкурентоспособности выпускаемой продукции, основными из которых явились:

1. Замена светильников ЛОН 500 Вт на светильники ДРЛ 250Вт.

2. Тепловая изоляция задвижек на паровых гребенках паросилового цеха, цехов 1, 4.

3. Замена 2 пневмокамерных насосов Монжус 1200-6 на насосы ГрА 85/40/1.

4. Замена насоса в ТП-2 котельной N=55кВт на насос N=45кВт.

5. Замена формовочных автоматов на участке амортизаторов цех №2.

6. Установка конденсатоотводчиков на вводных паровых гребенках паросилового цеха, цехов №1,4.

7. Ремонт теплоизоляции паропроводов от котельной до цеха 4.

8. Замена насоса в ТП-1 котельной N=30кВт на насос N=15кВт.

9. Внедрение частотно-регулируемого электропривода на насосе ГВС цеха №4.

10. Установка приборов учета потребления сжатого воздуха.

11. Применение технических средств по снижению потерь и непроизводительных расходов сжатого воздуха.

12. Внедрение 2-ух устройств плавного пуска на шламовых мельницах.

13. Ремонт теплоизоляции паропроводов от котельной до цеха 2.

14. Внедрение частотно-регулируемого электропривода на насосе мощностью 22 кВт.

Выполненные мероприятия позволили существенно сократить расход тепловой и электрической энергии, что является особенно актуальным во время существенного повышения цен на энергоносители.

В области совершенствования применяемого оборудования проведенные работы позволили значительно повысить эффективность и качество существующего производства:

- в цехе № 1 установлена мельница СМ-1456 для приготовления шлама в связи с увеличением объемов производства ячеистого бетона;

- в цехе № 1 установлена технологическая линия по производству сухих строительных смесей.

Указанные усовершенствования технологии и применяемого оборудования служат основой для дальнейшего развития производства и улучшения качества выпускаемой продукции.

Заключение

На основе проведенной работы можно сделать следующие выводы.

1) Открытое акционерное общество «Минский комбинат силикатных изделий» является коммерческой организацией - юридическим лицом, имеет обособленное имущество, самостоятельный баланс, печать, штампы, бланки со своим наименованием, товарный знак (знак обслуживания), текущий (расчетный) и иные счета в Центре банковских услуг № 706 ОАО «БПС-Банк» г. Минска и в филиале 500- Минское Управление ОАО «АСБ Беларусбанк» г. Минска. За 2010 год комбинатом получена прибыль (балансовая) от всей хозяйственной деятельности в сумме 1280 млн. руб. Все проведенные в 2010 году работы по усовершенствованию технологии и применяемого оборудования служат основой для дальнейшего развития производства и улучшения качества выпускаемой продукции, что позволяет говорить о динамичном и эффективном развитии комбината, нацеленном на уверенную и конкурентоспособную работу в будущем. Основными направлениями комбината в 2010 году являлось снижение затрат топливно-энергетических ресурсов, модернизация и ввод в эксплуатацию нового современного оборудования, совершенствование технологических процессов с целью повышения качества выпускаемой продукции и экономичности производства за счет вовлечения в технологический процесс технологических потерь.

2) В 2010 году ОАО «Минский комбинат силикатных изделий» проводилась целенаправленная работа по внедрению инноваций и повышению качества выпускаемой продукции и повышения ее конкурентоспособности. Планирование мероприятий в области повышения качества продукции на 2011 год осуществлялось на основе комплексного подхода, т.е. одновременного решения задач повышения качества продукции, оптимизации расходов сырья и материалов, снижения энергозатрат, технологических потерь.

3) В состав ОАО «Минский комбинат силикатных изделий» входят четыре основных производственных цеха, специализирующихся на выпуске продукции определенного профиля: силикатный цех, состоящий из двух участков силикатного кирпича и изделий из ячеистого бетона; полистирольный цех, состоящий из двух участков пенопласта и амортизаторов для ЗАО «Атлант»; цех тротуарной плитки; цех стеновых и теплоизоляционных материалов, состоящий из двух участков стеновых блоков и полистиролбетона.

Органами управления являются: общее собрание акционеров; наблюдательский совет; директор. Контрольным органом Общества является ревизионная комиссия. Общее собрание акционеров является высшим органом управления Общества.

4) Планирование на ОАО "Минский комбинат силикатных изделий" является инструментом, с помощью которого обосновываются управленческие решения в области хозяйственной деятельности. Его важнейшая задача - обеспечить нововведения и организационные изменения, необходимые для жизнедеятельности предприятия. Как процесс, планирование на ОАО "Минский комбинат силикатных изделий" включает четыре вида деятельности. К ним относятся: распределение ресурсов, адаптация к внешней среде, внутренняя координация и регулирование, организационные изменения.

5) Предприятие располагает основными производственными фондами, восстановительная стоимость которых на 01.01.2011 г. составляла 178943 млн. руб., из них активная часть - 57,1%, пассивная - 42,9 %. Средний процент износа основных фондов - 33,8 %, что ниже среднеотраслевого уровня. В 2010 году предприятие продолжило политику развития и наращивания объема основных производственных фондов. В целом стоимость основных средств предприятия в 2010 году увеличилась на 10,2% и составила 178943 млн. руб. Основными направлениями повышения использования производственных мощностей являются: проведение комплекса мероприятий по освоению введенных в 2009г мощностей по производству блоков из ячеистого бетона, мероприятий по улучшению качества и расширению ассортимента конкурентоспособной, пользующейся спросом, продукции; проведение постоянной рекламной и маркетинговой компаний; увеличение коэффициента загрузки автоклава.

Размещено на Allbest.ru