Планирование основных показателей деятельности предприятия ООО "Каравай"

Смета

расходов на производство и реализацию продукции

(выполнение работ, оказание услуг)

1. Материальные расходы -

14 405 840

в том числе:

а) сырье и материалы -

45%

6 482 628

б) комплектующие изделия -

9%

1 296 526

в) топливо и энергия -

10%

1 440 584

г) потери от недостач материальных ресурсов

2%

288 117

(в пределах естественной убыли) -

0

д) тара, упаковка -

18%

2 593 051

е) транспортные расходы -

16%

2 304 934

2. Расходы на оплату труда -

26 810 534

3. Амортизационные отчисления -

577 607

4. Прочие расходы -

12 961 317

ИТОГО расходов

54 755 298

№ п/п

Наименование показателя

Ед.изм.

Числовое значение

1. Расчет плановой величины расходов предприятия

плановые расходы предприятия

Рпл

у.е

47065168

расходы на производство и реализацию продукции

Рпир

у.е

46831013

внереализационные расходы

Рвн

у.е

234155

1.1 Определение плановой величины материальных расходов

удельный вес материальных затрат в стоимости производства продукции (работ,услуг) в текущем году

Увмртек

%

51

процент удорожания (экономии) материальных затрат в плановом году за счет изменения объема выпуска продукции

Пу

%

1

удельный вес материальных затрат в стоимости производства продукции (работ,услуг) в плановом году

Увмз.пл

%

52

объем товарной продукции текущего года

О тп тек.

у.е.

22895486

объем материальных расходов в общем объеме производства продукции

Омр.пл.

у.е.

11905653

средний индекс повышения (снижения) цен на материалы

Iср цен м

1,21

материальные расходы плановые

МРпл

у.е.

14405840

1.2 Расчет плановой величины расходов на оплату труда

1.2.1 Определение потребности в трудовых ресурсах

количество дней дополнительного отпуска

Од

дн.

6

количество дней основного отпуска

Оо

дн.

31

индивидуальная среднегодовая норма неявок предприятия

Нн

%

3,7

прочие неявки

Няпр

дн.

9

полезный фонд рабочих дней в году

Фп.дн.

дн.

201

номинальный фонд рабочих дней в году

Фн.дн

дн.

247

планируемое количество неявок по разным причинам

Н

дн.

46

календарный фонд времени (365 или 366)

Фк

дн.

365

нерабочие дни

Дн

дн.

118

продолжительность рабочей смены

С1/С2

час

8./7

удельный вес рабочих, имеющих установленную продолжительность рабочей смены

У1/У2

0,93./0,07

средняя продолжительность рабочего дня

Тср

час

7,93

полезный фонд рабочего времени среднесписочного рабочего в плановом периоде

Фп.вр.

час

1593

1.2.2 Планирование среднесписочной численности рабочих

среднесписочная численность рабочих на планируемый год

Чр.пл.

чел

211

численность основных производственных рабочих на планируемый год

Чро.пл.

чел

186

численность вспомогательных рабочих, занятых на повременных работах

Чрв.пл

чел

25

трудоемкость производственной программы на планируемый год

Тпп

чел./ час.

297000

1.2.3 Планирование численности служащих

численность служащих

Чс.пл.

чел

15

индивидуальный норматив служащих

Нс

%

7

общая плановая численность работников

Чоб.пл.

чел

226

1.2.4 Планирование средств на оплату труда

фонд заработной платы в текущем году

ФЗПтек

у.е.

15013600

численность работающих в данной организации в текущем году

Чтек

чел

202

количество месяцев в году

мес

12

средняя месячная заработная плата одного работника в текущем году

Зтек

у.е./чел

6194

средний индекс повышения (снижения) цен, принятый на планируемый год

Iср цен

1,10

плановой фонд заработной платы

ФЗПпл.

у.е

18498644

средняя месячная заработная плата одного работника в плановом году

Зпл

у.е./чел

6813,1

индекс заработной платы

Iзп

1,10

фонд дополнительных выплат

ФДВпл

у.е

3699729

норма отчислений в ФДВ

Ндв

%

20,00

годовой плановый фонд оплаты труда

ФОТпл

у.е

22198373

1.3 Расчет плановой величины начисленной амортизации

амортизационные отчисления на полное восстановление основных фондов в текущем году

Атек

у.е

591798

среднегодовая стоимость ОПФ текущего года

Сопф тек

у.е.

4898740

норма амортизации в текуем году

Нам.тек

%

12,1

коэффициент изменения нормы амортизац. отчислений

Кам

1,02

норма амортизации на плановый год

Нам.пл.

%

12,24

вводимые в течении планового года основных средств:140 000 - 01 мар.; 72000 - 01июн.

у.е.

1904000

выбывшие в течении планового года основные средства: 120 000 - 1 янв.; 92070 - 1 май.; 97000 - 1авг.

у.е.

2661560

стоимость ОПФ на начало планируемого года

Сопф н.г.

у.е.

4782140

среднегодовая стоимость ОПФ на плановый год

Сопф.пл

у.е.

4719010

амортизационные отчисления в плановом году

Апл

у.е.

577607

1.4 Расчет величины "прочих расходов" на производство и реализацию

норма отчислений в фонды социального страхования

Нсс

%

2,9

отчисления на социальное страхование в в плановом году

Осс

у.е.

643753

норма отчислений в фонды обязательного медицинского страхования

Нмс

%

5,1

отчисления на медицинское страхование

Омс

у.е.

1132117

норма отчислений в Федеральный фонд

Нпф

%

26

отчисления в Пенсионый фонд

Опф

у.е.

5771577

Выплаты в страховые фонды

Н соц

у.е.

7547447

расходы на рекламу (не > 1% выручки от реализации) берем 0,2%

Р р пл

у.е.

95580

представительские расходы (не > 4% ФОТ), берем 1

Р пред пл

у.е.

221984

суммы, направляемые на содержание объектов соцкультбыта

СОС

у.е.

480000

расходы на ремонт сторонними организациями основных средств

Р рем пл

у.е.

398262

расходы на научно-исследовательские и опытно-конструкторские разработки

НИОКР пл

у.е.

0

расходы на командировки

Р ком пл

у.е.

465655

расходы на оплату юридических, информационных, консультационных, аудиторских услуг

Р усл пл

у.е.

68300

расходы по содержанию служебного автотранспорта

Р тр пл

у.е.

320000

сумма прочих отдельных плановых расходов

?Рпроч.отд.пл

у.е.

1732217

норма прочих непредвиденных расходов

Н пр непред пл

%

3

расходы прочие непредвиденные плановые

Рпр.непр.пл

у.е.

51967

расходы прочие плановые

Рпроч.пл

у.е.

9649193

плановые расходы на производство и реализацию продукции

Се пл.

у.е.

46831013

1.5 Расчет общей величины плановых расходов предприятия

норма внереализационных плановых расходов

Н внер пл

%

0,50

расходы внереализационные плановые

Рвн.пл.

у.е.

234155

общая величина расходов предприятия на плановый период

Робщ. пл.

у.е.

47065168

2 Расчет плановой величины доходов предприятия

выручка от реализации продукции

Вр.прод.пл

у.е.

47789908

цена реализации планируемой к выпуску продукта №1

Цпл1

у.е.

146

планируемый объем реализации продукта №1

Qпл1

шт.

98987

цена реализации планируемой к выпуску продукта №2

Цпл2

у.е.

301

планируемый объем реализации продукта №2

Qпл2

шт.

58210

цена реализации планируемой к выпуску продукта №3

Цпл3

у.е.

116

планируемый объем реализации продукта №3

Qпл3

шт.

87025

цена реализации планируемой к выпуску продукта №4

Цпл4

у.е.

96

планируемый объем реализации продукта №4

Qпл4

шт.

59601

внереализационные доходы предприятия

Двн.пл.

у.е.

2014589

доход от реализации в плановом году

Др.пл

у.е.

47789908

Планируемая выручка от реализации имущественных прав

Вр.им.пл

у.е.

0,00

общая величина плановых доходов

Доб.пл.

у.е.

49804497

3 Расчет плановой величины прибыли предприятия

прибыль, получаемая в результате реализации продукции

Пр. прод.пл

у.е.

958895

Внереализационная прибыль предприятия

Пвн.пл.

у.е.

1780434

общая прибыль в плановом году

Поб.пл.

у.е.

2739329

рентабельность плановая

Ре пл.

%

2,05

4 Расчет налога на прибыль

прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия после уплаты налога

Пост

у.е.

2191463

прибыль, подлежащая налогообложению

Ппл

у.е.

2739329

величина налога на прибыль

Нп

у.е.

547866

ставка налога на прибыль

Сн.пр.

%

20

Смета

расходов на производство и реализацию продукции

(выполнение работ, оказание услуг)

1. Материальные расходы -

14 405 840

в том числе:

а) сырье и материалы -

45%

6 482 628

б) комплектующие изделия -

9%

1 296 526

в) топливо и энергия -

10%

1 440 584

г) потери от недостач материальных ресурсов

2%

288 117

(в пределах естественной убыли) -

0

д) тара, упаковка -

18%

2 593 051

е) транспортные расходы -

16%

2 304 934

2. Расходы на оплату труда -

22 198 373

3. Амортизационные отчисления -

577 607

4. Прочие расходы -

9 649 193

ИТОГО расходов

46 831 013