Расчет тарифов на услуги водоснабжения и водоотведения
Плановая калькуляция по расчету тарифов на услуги водоснабжения и водоотведения. Расходы на химические реагенты для очистки годового планового объема реализации воды. Затраты на оплату электроэнергии для производства воды и стоков и оплату труда рабочих.
| Рубрика | Экономика и экономическая теория |
| Вид | контрольная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 18.06.2010 |
| Размер файла | 55,3 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
17
Федеральное агентство по образованию РФ
Филиал "Севмашвтуз" государственного образовательного учреждения Высшего профессионального образования
"Санкт-Петербургский государственный морской технический университет" в г. Северодвинске
Факультет № 2 "Экономики и управления"
Кафедра № 16 "Экономики и менеджмента"
Контрольная работа
по дисциплине "Ценообразование в ЖКХ"
РАСЧЕТ ТАРИФОВ НА УСЛУГИ
ВОДОСНАБЖЕНИЯ И ВОДООТВЕДЕНИЯ
выполнил:
студент группы 2375
Ярошенко А.В.
проверил: Ларкина И.В.
Северодвинск 2010
Рассчитаем расходы затрат на основные материалы по формуле 1, результаты сведем в таблицу 1 и 2.
n
См (х/в, в/о) = У Nі *Qі *Ці, (1)
i=1
Где:
См (х/в, в/о) - плановые суммарные расходы предприятия на химреагенты для очистки годового планового объема реализации воды (отведенных стоков), тыс. руб.;
Ni - норма расхода i-го вида материала в расчете на 1 м3 материального носителя услуги, (мг/л);
Qі - плановый годовой объем воды (сточной жидкости), проходящей соответствующую очистку, (тыс. м3);
Ці - цена за единицу i-го вида реагента (тыс. руб. /тонну).
i - вид реагента (сода, хлор, глинозем и т.д.)
n - число видов реагента используемых для очистки воды (стоков).
Таблица 1. Стоимость основных материалов (химреагентов), используемых для очистки стоков
|
Вид материала (химреагента) |
Годовой плановый объем пропуска воды (стоков) через станцию аэрации), тыс. м3 |
Норма расхода реагента, мг/л |
Расход реагента на годовой объем, тонн/тыс. м3 |
Цена реагента, Тыс. руб. / тонна |
Стоимость реагента, тыс. руб. /тыс. м3 |
|
|
Хлор |
23 850 |
3,0 |
71,55 |
13,904 |
994,83 |
|
|
ИТОГО затрат на химреагенты для очистки стоков |
994,83 |
Таблица 2. Стоимость материалов (химреагентов), используемых для очистки воды
|
Вид материала (химреагента) |
Годовой плановый объем пропуска воды (стоков) через станцию аэрации), тыс. м3 |
Норма расхода реагента, мг/л |
Расход реагента на годовой объем, тонн/тыс. м3 |
Цена реагента, Тыс. руб. /тонна |
Стоимость реагента, тыс. руб. / тыс. м3 |
|
|
Хлор |
43 300 |
5,0 |
216,5 |
13,904 |
3010,22 |
|
|
Глинозем |
43 300 |
90, 0 |
3897 |
10,13 |
39476,61 |
|
|
Сода |
43 300 |
63,0 |
2727,9 |
9,423 |
25705 |
|
|
ИТОГО затрат на химреагенты для очистки воды |
68191,83 |
Рассчитаем расходы затрат на вспомогательные материалы по формуле 2, и сведем в таблицу 4.
n
Q реакт. = ?q*n, (2)
i=1
где:
Q реакт. - количество реактива затраченного на исследование годового количества проб, мг;
q - физический объем пробы, исследуемый с помощью i-го вида хим. реагента, мл;
n - количество проб в год.
Таблица 3. Исходные данные для расчета затрат на вспомогательные материалы
|
Показатель |
Значение |
|
|
Эксплуатационные материалы, используемые для технологических целей, тыс. руб. |
2197, 63 |
|
|
Химреактивы для проведения лабораторных исследований, тыс. руб. |
244, 21 |
|
|
Планируемое количество расхода бензина, л |
145 100 |
|
|
Цена 1 л., руб. |
18 |
|
|
Планируемое количество расхода дизтоплива, л |
201 100 |
|
|
Цена 1 л. топлива, руб. |
20 |
|
|
Планируемое количество газа, кг |
134 400 |
|
|
Цена за 1 кг, руб |
13, 31 |
|
|
Планируемая потребность в маслах, л |
4400 |
|
|
Цена 1 л., руб. |
50 |
Таблица 4. Стоимость вспомогательных материалов
|
Наименование материала |
Сумма, тыс. руб. |
|
|
Эксплуатационные материалы, используемые для технологических целей |
2197,63 |
|
|
Химреактивы для проведения лабораторных исследований |
244,21 |
|
|
ГСМ, всего |
8642,66 |
|
|
В том числе: |
||
|
затраты на бензин |
2611,80 |
|
|
затраты на дизтопливо |
4022,00 |
|
|
затраты на газ |
1788,86 |
|
|
затраты на моторное масло |
220,00 |
|
|
ИТОГО затрат на вспомогательные материалы |
11084,50 |
Рассчитаем затраты на электроэнергию по формуле 3 и 4, и результаты сведем в таблицу 5.
n
Сэ. п. = ?Qэi * Тi*к, (4)
i=1
Где:
Сэ. п. - затраты на оплату потребленной электроэнергии, (тыс. руб);
Qэi - плановое количество потребленной электроэнергии i-м объектом основных фондов, (кВт*ч);
Тi - действующий в предыдущий период тариф за 1 кВт*ч потребленной э/энергии, для предприятий ВКХ, (руб. /кВт*ч);
к - индекс увеличения тарифа за 1 кВт*ч потребленной энергии в плановом году.
n
Сэ. у. м. = ?Qэi * Тi*к, (5)
i=1
Где: Сэ. п. - затраты на оплату подключенной мощности, (тыс. руб);
Qэi - плановая подключенная мощность э/двигателей по i-му объекту основных фондов, (кВт*ч);
Тi - действующий в предыдущий период регулирования тариф за 1 кВт*ч подключенной мощности, для предприятий ВКХ, (руб. /кВт*ч);
к - индекс увеличения тарифа за 1 кВт*ч подключенной мощности в плановом году; i - i-й объект основных фондов;
n - число объектов основных фондов, потребляющих электроэнергию.
Таблица 5. Годовые затраты на оплату электроэнергии для производства воды
|
Наименование объекта |
Расход э/энергии, кВт*ч |
Действующий тариф в предыдущем периоде, руб. кВт*ч |
Индекс увеличения тарифа в предстоящем периоде |
Общая сумма затрат, тыс. руб |
|
|
1. Станция I подъема воды: |
|||||
|
Панель 11 день |
46 375 |
1,84 |
1,3 |
110,93 |
|
|
Панель 11 ночь |
19 874 |
0,62 |
1,3 |
16,02 |
|
|
Панель 3 день |
119 470 |
1,84 |
1,3 |
285,77 |
|
|
Панель 3 ночь |
51 226 |
0,62 |
1,3 |
41,29 |
|
|
Приемники |
15 454 355 |
1,28 |
1,3 |
25716,05 |
|
|
ИТОГО потребленная мощность |
26170,05 |
||||
|
Установочная мощность на подъеме кВТ*ч |
22 050 |
252.85 |
1,3 |
7247,95 |
|
|
ИТОГО расходов на электроэнергию I подъем |
33418,00 |
||||
|
2. Водоочистные сооружения I (ВОС I): |
|||||
|
Потребленная э/энергия |
5 356 500 |
1,31 |
1,3 |
9122,12 |
|
|
Установочная мощность. ВОС I, кВт*ч |
9400 |
258,73 |
1,3 |
3161,68 |
|
|
ИТОГО расходов на э/энергию ВОС I |
12283,80 |
||||
|
3. Водоочистные сооружения II (ВОС II): |
|||||
|
Потребленная э/энергия |
4 871 080 |
1,28 |
1,3 |
8105,48 |
|
|
Установочная мощность. ВОС II, кВт*ч |
10 050 |
252,85 |
1,3 |
3303,49 |
|
|
ИТОГО расходов на э/энергию ВОС II |
11408,96 |
||||
|
4. Базисные склады |
1,3 |
||||
|
Потребленная э/энергия |
151 000 |
1,88 |
1,3 |
369,04 |
|
|
ИТОГО расходов на э/энергию по базисным складам |
151 000 |
1,88 |
1,3 |
369,04 |
|
|
ИТОГО затрат на э/энергию по подъему и очистке воды |
57479,81 |
Таблица 6. Годовые затраты на оплату электроэнергии для производства стоков
|
Наименование объекта |
Расход э/энергии, кВт*ч |
Действующий тариф в предыдущем периоде, руб. кВт*ч |
Индекс увеличения тарифа в предстоящем периоде |
Общая сумма затрат, тыс. руб |
|
|
1. Канализационно-насосные станции (КНС): |
|||||
|
КНС - 14 (ночь) |
29 400 |
0,62 |
1,3 |
24,02 |
|
|
Пик/полупик |
54 900 |
1,7 |
1,3 |
123,01 |
|
Электрические приемники |
451 000 |
1,18 |
1,3 |
701,41 |
|
|
ИТОГО потребленная мощность, КНС-14 |
848,45 |
||||
|
Установочная мощность КНС-14, кВТ*ч |
1800 |
233,91 |
1,3 |
554,93 |
|
|
ИТОГО затрат на э/энергию по КНС-14 |
1403,37 |
||||
|
КНС-13 |
3 989 347 |
1,88 |
1,3 |
9884,96 |
|
|
426 400 |
1,94 |
1,3 |
1090,27 |
||
|
ИТГО КНС-13 |
10975,23 |
||||
|
2. Канализационно-очистные сооружения (КОС): |
|||||
|
КОС-приемники |
6 156 158 |
1,31 |
1,3 |
10629,10 |
|
|
ТП-46, электрические котлы |
816 297 |
1,88 |
1,3 |
2022,65 |
|
|
Потери трансформатора |
48 468 |
1,88 |
1,3 |
120,10 |
|
|
Установочная мощность КОС, кВт*ч |
11 500 |
258, 73 |
1,3 |
3921,57 |
|
|
Насосные подкачки |
522 000 |
1,92 |
1,3 |
1320,95 |
|
|
ИТОГО КОС |
18014,37 |
||||
|
ИТОГО затрат на э/энергию по производству стоков |
30392,98 |
Рассчитаем затраты на теплоэнергию по формуле 6, и сведем результаты в таблицу 7.
Ст. э. = ?Qт. эi * Тi*к, (6)
i=1
Где:
Ст. э. - затраты на оплату потребленной теплоэнергии, (тыс. руб);
Qэi - плановое количество потребленной теплоэнергии i-м объектом основных фондов в расчете на год, (Гкал);
Тi - действующий в предыдущий период регулирования тариф за 1 Гкал потребленной теплоэнергии, (руб. /Гкал);
к - индекс увеличения тарифа за 1 Гкал потребленной теплоэнергии в плановом году;
i - i-й объект основных фондов;
n - число объектов основных фондов, потребляющих теплоэнергию
Таблица 7. Годовые затраты на оплату теплоэнергии по производству воды и стоков
|
Наименование объекта |
Расход теплоэнергии, Гкал*ч |
Действующий тариф в предыдущем периоде, руб. Гкал |
Индекс увеличения тарифа в предстоящем периоде |
Общая сумма затрат, тыс. руб |
|
|
Затраты на теплоэнергию для нужд водоснабжения: |
|||||
|
ВОС I |
6680 |
665,5 |
1,26 |
5614,72 |
|
|
ВОС II |
3600 |
665,5 |
1,26 |
3025,90 |
|
|
Базисные склады |
1600 |
665,5 |
1,26 |
1344,84 |
|
|
ВСЕГО затрат на воду |
9985,45 |
||||
|
Затраты на теплоэнергию для нужд водоотведения |
|||||
|
Канализационно-очист-ные сооружения (КОС) |
4600 |
665,5 |
1,26 |
3866,42 |
|
|
Канализационно насосные станции |
|
||||
|
КНС-14 |
399,6 |
665,5 |
1,26 |
335,87 |
|
|
КНС-8 |
89,6 |
665,5 |
1,26 |
75,31 |
|
|
КНС-20 |
578,6 |
665,5 |
1,26 |
486,33 |
|
|
КНС"Беломорколлектор" |
346,2 |
665,5 |
1,26 |
290,99 |
|
|
КНС-13 |
654,4 |
665,5 |
1,26 |
550,04 |
|
|
КНС "Иловые поля" |
159,6 |
665,5 |
1,26 |
134,15 |
|
|
ИТОГО затрат на стоки |
5739,11 |
Рассчитаем затраты на оплату труда по формуле 7, и сведем результаты в таблицу 8,9,10,11,12
ФОТ= ФЗПт (о) +Вв. л. +Вр. г. +Вс. с., (7)
Где:
ФОТ - годовой (месячный) фонд оплаты труда работников, тыс. руб.;
ФЗП т (о) - фонд заработной платы по тарифам (для рабочих основного производства и ремонтных рабочих) и окладам (для АУП, ИТР);
В в. л. - вознаграждение за выслугу лет, тыс. руб.;
В р. г. - вознаграждение по итогам работы за год, тыс. руб.;
В с. с. - выплаты соцстрахования, тыс. руб.
ФЗП т (о) =ТФ (ОФ) *Кд*Кств*Кп*Кэ. р. в. *Клкс, (8)
Где:
ТФ (ОФ) - тарифный (окладной) фонд оплаты труда, тыс. руб.;
Кд - коэффициент доплат за условия труда, тыс. руб.;
Кств -коэффициент сверхтарифных выплат;
Кп - коэффицент премирования;
Кэ. р. в. - коэффициент эффективности использования рабочего времени;
Клкс - коэффициент выплат по льготам Крайнего Севера.
Таблица 8. Затраты на оплату труда рабочих
|
Показатель |
Ед. измерения |
Значение показателя |
||
|
месяц |
Год |
|||
|
Тарифный фонд по штатному расписанию |
Тыс. руб. |
4380,00 |
52560,00 |
|
|
Коэффициент доплат за условия труда |
1,05 |
|||
|
Коэффициент сверхтарифных выплат |
1,18 |
|||
|
Коэффициент премирования |
1,47 |
|||
|
Коэффициент эффективности использования рабочего времени |
0,96 |
|||
|
Коэффициент выплат по льготам Крайнего Севера |
2, 20 |
|||
|
ИТОГО ФЗП по тарифам |
Тыс. руб. |
16848,32 |
202179,87 |
|
|
Вознаграждение за выслугу лет |
Тыс. руб. |
1221,01 |
14652,12 |
|
|
Вознаграждение по итогам работы за год |
Тыс. руб. |
332,50 |
3990,00 |
|
|
Выплаты соцстрахования |
Тыс. руб. |
141,00 |
1692,00 |
|
|
ИТОГО ФОТ рабочих |
Тыс. руб. |
18542,83 |
222513,99 |
Таблица 9. Распределение ФОТ по категориям рабочих
|
Категория рабочих |
Доля в ФОТ,% |
Сумма, тыс. руб. |
|
|
Занятые производством воды |
29, 5 |
65641,63 |
|
|
Занятые производством стоков |
23,0 |
51178,22 |
|
|
Рабочие обслуживающих участков, всего |
42,5 |
94568,45 |
|
|
В том числе: воды стоков |
60,0 40, 0 |
56741,07 37827,38 |
|
|
Рабочие, занятые ремонтом |
5, 0 |
11125,70 |
|
|
ИТОГО ФОТ рабочих |
222513,99 |
Таблица 10. Затраты на оплату труда АУП и прочего цехового персонала
|
Показатель |
Ед. измерения |
Значение показателя |
||
|
месяц |
Год |
|||
|
Тарифный фонд по штатному расписанию |
Тыс. руб. |
900,18 |
10802,16 |
|
|
Коэффициент доплат за условия труда |
1,01 |
|||
|
Коэффициент сверхтарифных выплат |
1,14 |
|||
|
Коэффициент премирования |
1,8 |
|||
|
Коэффициент эффективности использования рабочего времени |
0,96 |
|||
|
Коэффициент выплат по льготам Крайнего Севера |
2,2 |
|||
|
ИТОГО ФЗП по окладам |
Тыс. руб. |
3940,23 |
47282,81 |
|
|
Вознаграждение за выслугу лет |
Тыс. руб. |
338,40 |
4060,80 |
|
|
Вознаграждение по итогам работы за год |
Тыс. руб. |
88,40 |
1060,80 |
|
|
Выплаты соцстрахования |
Тыс. руб. |
44, 20 |
530,40 |
|
|
ИТОГО ФОТ АУП и прочего цехового персонала |
Тыс. руб. |
4411,23 |
52934,81 |
Таблица 11. Распределение ФОТ АУП и прочего цехового персонала по категориям
|
Категория работников |
Доля в ФОТ,% |
Сумма, тыс. руб. |
|
|
АУП |
45,0 |
23820,66 |
|
|
Прочий цеховой персонал |
55,0 |
29114,15 |
|
|
ИТОГО ФОТ АУП и прочего цехового персонала |
52934,81 |
Таблица 12. Распределение ФОТ работников по статьям калькуляции
|
ФОТ категорий работников |
Статьи затрат |
|||||
|
Затраты на производство воды и стоков |
Расходы на техническое обслуживание и ремонт |
Общеэксплуата- ционные расходы |
Цеховые расходы |
ИТОГО ФОТ |
||
|
ФОТ рабочих занятых производством воды и стоков, тыс. руб. |
116819,84 |
|||||
|
ФОТ рабочих обслуживающих участков. тыс. руб. |
94568,45 |
|||||
|
ФОТ рабочих занятых ремонтом, тыс. руб. |
11125,70 |
|||||
|
ФОТ АУП, тыс. руб. |
23820,66 |
|||||
|
ФОТ прочего цехового персонала, тыс. руб. |
29114,14 |
275448,80 |
Рассчитаем затраты на ремонтный фонт по формуле 9, результаты сведем в таблицу 13, 14.
n n
Nр = (? Зi*Рi) /?Пi, (9)
i=1 i=1
Где:
Зi - затраты на выполнение ремонта i-го вида основных фондов (на `наждый вид ремонта составляется своя смета), тыс. руб.;
Рi - объем работ по i- му виду основных фондов;
Пi - балансовая стоимость i-го вида основных фондов, тыс. руб.;
n - число видов основных фондов по которым формируется ремонтный фонд.
Таблица 13. Затраты на проведение текущего ремонта, относимых на предстоящий период регулирования и их распределение по видам услуг
|
Наименование статей |
Сумма всего, тыс. руб. |
В том числе |
||||
|
Водоснабжение |
Водоотведение |
|||||
|
% |
Тыс. руб. |
% |
тыс. руб. |
|||
|
Материалы |
4300 |
70,0 |
3010 |
30,0 |
1290 |
|
|
Запчасти |
1800 |
70, 0 |
1260 |
30,0 |
540 |
Таблица 14. Затраты на проведение капитального ремонта, относимые на предстоящий период регулирования и их распределение по видам услуг
|
Наименование статей |
Сумма всего, тыс. руб. |
В том числе |
||||
|
Водоснабжение |
Водоотведение |
|||||
|
% |
Тыс. руб. |
% |
Тыс. руб. |
|||
|
Капремонт зданий и сооружений на объектах цеха |
5500 |
60,0 |
3300 |
40,0 |
22200 |
|
|
Капремонт станков |
150 |
60,0 |
90 |
40,0 |
60 |
|
|
Капремонт задвижек на участках водопроводной сети ВОС-I, ВОС-II, СА |
500 |
100,0 |
500 |
|||
|
Капремонт э/двигателей и э/аппаратуры |
70 |
60,0 |
42 |
40,0 |
28 |
|
|
Капремонт плотины на реке Солза |
1500 |
100,0 |
1500 |
|||
|
Капремонт плотины Солозеро |
4000 |
100,0 |
4000 |
|||
|
Восстановление а/бетонного дорожного покрытия на дорогах участков ВОС-I и ВОС-II и станции I подъема |
1800 |
100,0 |
1800 |
|||
|
Капремонт дорог и тротуаров в местах ликвидации аварий на сетях водопровода и канализации |
1500 |
60,0 |
900 |
40,0 |
600 |
|
|
Перекладка напорного коллектора |
7800 |
100,0 |
7800 |
|||
|
ИТОГО расходов на капремонт |
22820,00 |
12132 |
10688 |
|||
|
ИТОГО Ремонтный фонд |
42938,38 |
24813,03 |
18125,35 |
Рассчитаем прочие прямые расходы.
Таблица 15. Прочие прямые расходы, относимые на себестоимость планового периода
|
Наименование статей |
Сумма всего, тыс. руб. |
В том числе |
||||
|
Водоснабжение |
Водоотведение |
|||||
|
% |
Тыс. руб. |
% |
тыс. руб. |
|||
|
Плата за водные объекты |
10980,49 |
100,0 |
10980,49 |
|||
|
Плата за землю |
10549,93 |
40,0 |
4219,97 |
60,0 |
6329,96 |
|
|
Полеты на плотину Солза |
971,69 |
100,0 |
971,69 |
|||
|
Аренда трансформатора |
4,14 |
100,0 |
4,14 |
|||
|
Услуги по дератизации |
8,28 |
80,0 |
6,62 |
20,0 |
1,66 |
|
|
Платежи за водоснабжение и канализацию |
1553,88 |
40,0 |
621,55 |
60,0 |
932,33 |
|
|
Транспортировка воды цеха №14 |
9214,48 |
100,0 |
9214,48 |
|||
|
Предрейсовые осмотры водителей |
23,64 |
70,0 |
16,55 |
30,0 |
7,09 |
|
|
Обслуживание топливно-раздаточных колонок |
33,95 |
70,0 |
23,77 |
30,0 |
10, 19 |
|
|
Пользование программой "Евклид" |
112,73 |
70,0 |
78,91 |
30,0 |
33,82 |
|
|
Командировочные расходы "Солозеро" |
93,72 |
100,0 |
93,72 |
|||
|
Внутризаводское оказание услуг |
870,06 |
70,0 |
609,04 |
30,0 |
261,02 |
|
|
Плата за загрязнение окружающей среды |
2265,56 |
3,4 |
77,03 |
96,6 |
2188,53 |
|
|
Оказание услуг сторонним организациям |
795,56 |
70,0 |
556,89 |
30,0 |
238,67 |
|
|
ИТОГО прочие прямые расходы |
37478,11 |
27474,85 |
10003,27 |
Рассчитаем косвенных расходов по формуле 10, результаты сведем в таблицу 16, 17, 18
Нрi = НР* (Брi/БР*100%) (10)
Где:
Нрi - накладные (косвенные) расходы по i-му виду изделий (услуг), тыс. руб.;
НР - общая сумма накладных расходов к распределению, тыс. руб.;
Брi - величина базовых расходов (заработная плата основных производственных рабочих, сумма прямых материальных затрат и т.д.) по i-му виду изделий (услуг), тыс. руб.;
БР - общая сумма расходов избранных в качестве базы распределения, тыс. руб.
Таблица 16. Сумма цеховых расходов по услугам водоснабжения и водоотведения
|
Наименование статей |
Сумма, тыс. руб. |
|
|
Заработная плата цехового персонала |
29114,14 |
|
|
ЕСН |
7569,68 |
|
|
Инструменты, хоз. инвентарь |
970,8 |
|
|
Материалы вспомогательные |
87,6 |
|
|
Охрана труда, всего |
1752,53 |
|
|
В том числе: Мыло, крем Аптечки Молоко Спецодежда |
112,73 22,8 723,6 893,4 |
|
|
Командировочные расходы |
51,6 |
|
|
Содержание гражданской обороны |
91,44 |
|
|
Средства пожарной безопасности |
274,38 |
|
|
Прочие расходы, всего |
621,64 |
|
|
В том числе: Охрана кассы Оплата проездных билетов Характеристика базы данных по проживающим в жилфонде ККМ |
123,69 132,25 358,42 7,28 |
|
|
ИТОГО цеховые расходы |
40533,81 |
Таблица 17. Сумма общеэксплуатационных расходов по услугам
водоснабжения и водоотведения
|
Наименование статей |
Сумма, тыс. руб. |
|
|
Заработная плата АУП |
23820,66 |
|
|
ЕСН |
6193,37 |
|
|
Канцтовары |
49,2 |
|
|
Почтово-телеграфные расходы |
0,84 |
|
|
Командировочные расходы |
56,06 |
|
|
Подписка |
37,68 |
|
|
Материалы вспомогательные |
60,6 |
|
|
Расходные материалы к ВТ и оргтехнике |
175,38 |
|
|
Оплата консультационных, методологических, инвентаризационных услуг |
60,0 |
|
|
Прочие расходы, всего |
888,00 |
|
|
В том числе: |
||
|
Услуги связи Обслуживание компьютерных программ Пользование программой Консультант + Ежеквартальное обновление программы Консультант + |
632,4 198,0 30,0 27,6 |
|
|
ИТОГО общеэксплуатационные расходы |
31341,80 |
Таблица 18. Общезаводские расходы по услугам водоснабжения и водоотведения
|
Показатель |
Ед. измерения |
Значение показателя |
|
|
План ОЗР на предстоящий период |
тыс. руб. |
325 275 |
|
|
Ожидаемая среднесписочная численность работников ФГУП "ПО "Севмаш" |
Чел. |
265 540 |
|
|
Среднесписочная численность работников цеха № 19 |
Чел. |
9 560 |
|
|
Удельный вес численности персонала цеха № 19 в общей численности работников предприятия |
% |
3,6 |
|
|
ИТОГО ОЗР цеха №19 |
тыс. руб. |
11710,59 |
Рассчитаем тариф на услуги холодного водоснабжения и водоотведения по формуле 11 и 12,13 результаты сведем в таблицу19.
Т х/в (в/о) = С х/в (в/о) + П х/в, (в/о), (11)
Где:
Т х/в (в/о) - тариф на услуги холодного водоснабжения (водоотведения), (руб. / м3);
С х/в (в/о) - плановая себестоимость 1 м3 полезного отпуска воды (отведенной сточной жидкости), (руб);
П - масса прибыли включаемая в тариф на услуги холодного водоснабжения (водоотведения), (руб. /м3).
Расчет себестоимости 1 м3 производится по формуле (15):
З х/в (в/о)
С х/в (в/о) = - ------------------------, (12)
Q реал (х/в, в/о)
Где:
З х/в (в/о) - годовые плановые затраты на производство и реализацию услуг по холодному водоснабжению (водоотведению), (тыс. руб);
Q реал (х/в, в/о) - годовой плановый объем материального носителя услуги (полезного отпуска воды или отведенной сточной жидкости), (тыс. м3).
П= Сх/в (в/о) *Rу (х/в. в/о), (13)
Где:
Rу (х/в. в/о) - установленный для данного муниципального образования уровень рентабельности по услугам холодного водоснабжения. водоотведения, (%).
Таблица 19. Плановая калькуляция по расчету тарифов на услуги
водоснабжения и водоотведения 2009 г.
|
Показатель |
Ед. измерения |
Стоимость |
|||
|
ВСЕГО |
вода |
стоки |
|||
|
Материалы основные |
Тыс. руб. |
69186,66 |
68191,83 |
994,83 |
|
|
Материалы вспомогательные |
Тыс. руб. |
11084,50 |
7759,15 |
3325,35 |
|
|
Энергия, всего |
Тыс. руб. |
103597,36 |
67465,26 |
36132,10 |
|
|
В том числе: э/энергия теплоэнергия |
Тыс. руб. |
87872,79 15724,57 |
57479,81 9985,45 |
30392,98 5739,11 |
|
|
Заработная плата |
Тыс. руб. |
211388,29 |
122382,69 |
89005,60 |
|
|
ЕСН |
Тыс. руб. |
54960,96 |
31819,50 |
23141,45 |
|
|
Амортизация |
Тыс. руб. |
21244,00 |
12746,40 |
8497,60 |
|
|
Ремонт и техническое обслуживание |
Тыс. руб. |
42938,38 |
24813,03 |
18125,35 |
|
|
Прочие прямые расходы |
Тыс. руб. |
37478,11 |
27474,86 |
10003,25 |
|
|
Общепроизводственные расходы, всего |
Тыс. руб. |
71875,61 |
41612, 19 |
30263,41 |
|
|
В том числе: Общеэксплуатационные цеховые |
Тыс. руб. |
31341,80 40533,81 |
18145,25 23466,94 |
13196,55 17066,87 |
|
|
Цеховая себестоимость |
Тыс. руб. |
623753,86 |
404264,91 |
219488,95 |
|
|
Удельная цеховая себестоимость |
руб. /м3 |
12,40 |
12,81 |
||
|
Общезаводские расходы |
Тыс. руб. |
11710,59 |
7589,82 |
4120,77 |
|
|
Себестоимость реализации |
Тыс. руб. |
635464,45 |
411854,73 |
223609,72 |
|
|
Удельная себестоимость реализации |
руб. /м3 |
12,63 |
13,05 |
||
|
Прибыль |
руб. /м3 |
1,26 |
1,44 |
||
|
Стоимость реализации (тариф) |
руб. /м3 |
13,90 |
14,49 |
||
|
НДС |
руб/м3 |
2,50 |
2,61 |
||
|
Тариф с НДС |
руб. /м3 |
16,40 |
17,10 |
||
|
Объем реализации |
тыс. м3 |
32600,00 |
17130,00 |
Для того чтобы снизить затраты на услуги водоотведения и водоснабжения можно принять следующие меры:
замена используемых химреагентов на более дешевых,
замена используемых материалов на аналогичные с меньшей нормой расхода,
модернизация оборудования.
Подобные документы
Особенности предприятий сферы предоставления услуг водоснабжения и водоотведения. Значение единого механизма, формирование цен (тарифов) на услуги водоснабжения и водоотведения. Расчет себестоимости услуг водоснабжения. Затраты на электроэнергию.
курсовая работа [276,8 K], добавлен 13.11.2008Калькуляция себестоимости оказываемых канализационных услуг. Расчет амортизации основных фондов. Расходы на ремонт и техобслуживание. Расчет затрат на электроэнергию и материалы. Обслуживание внутридомовых сетей. Расчет экомически обоснованных тарифов.
курсовая работа [58,2 K], добавлен 19.12.2016Деятельность Министерства экономики Приднестровской Молдавской Республики. Государственное регулирование цен и тарифов. Тарифы на услуги газоснабжения, по снабжению электрической энергией, на услуги по снабжению тепловой энергией, на услуги водоснабжения.
практическая работа [379,5 K], добавлен 07.06.2011Государственное регулирование тарифов на коммунальные услуги, услуги по техническому обслуживанию и пользованию помещениями. Полномочия Министерства экономики по регулированию цен на социально значимые услуги. Перечень основных нормативных документов.
презентация [603,5 K], добавлен 04.10.2013Установление методов регулирования тарифов на платные медицинские услуги и обеспечение единых подходов к их формированию. Перечень услуг, оказываемых государственными организациями здравоохранения Республики Беларусь. Новые виды платных медицинских услуг.
реферат [23,1 K], добавлен 14.01.2009Расчет выручки от реализации продукции. Среднегодовая стоимость основных производственных фондов. Затраты на производство и реализацию продукции. Экономические показатели эффективности производства. Расходы на оплату труда, отчисления на социальные нужды.
курсовая работа [43,8 K], добавлен 08.12.2010Основные теории мотивации. Формы стимулирования работников предприятия. Прогнозирование объема производства продукции, расчет потребности сырья и материалов. Расходы на оплату труда рабочих. Определение полной себестоимости и цены батона "Подмосковный".
контрольная работа [42,9 K], добавлен 25.11.2009Калькуляция затрат на производство и реализацию продукции на примере ООО "Элли". Определение количества оборудования и степени его загрузки. Затраты на оплату труда производственных рабочих. Финансовые результаты при разных вариантах реализации продукции.
курсовая работа [180,2 K], добавлен 21.08.2012Состав затрат на производство и реализацию продукции и понятие ее себестоимости. Инвестиции на воспроизводство основных фондов и прирост оборотных средств, расходы на социально-культурные мероприятия, операционные расходы. Затраты на оплату труда.
реферат [43,4 K], добавлен 15.06.2010Характеристика систем оплаты труда на предприятиях в современных условиях развития экономики. Затраты на оплату труда. Факторный анализ и изменение фонда заработной платы. Анализ фонда заработной платы на ООО "Шатковский завод нормалей" за 2011-2012 гг.
курсовая работа [67,9 K], добавлен 04.03.2014
