Организация фирмы по оказанию услуг по грузоперевозкам

Разработка проекта по перевозке грузов для населения и субъектов малого и среднего бизнеса, находящегося в сельской местности Томской области. Потребности в методическо-информационных и трудовых ресурсах. Структура себестоимости. Стратегия маркетинга.

Рубрика Экономика и экономическая теория
Вид бизнес-план
Язык русский
Дата добавления 10.05.2012
Размер файла 64,8 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

БИЗНЕС- ПЛАН

Организация фирмы по оказанию услуг по грузоперевозкам

г. Томск, 2010 г.

Резюме

Наименование проекта: организация фирмы по оказанию услуг по грузоперевозкам.

Заявитель проекта: Наумова Наталья Васильевна, 1982г.р. (27 лет)

Организационно-правовая форма проекта: индивидуальный предприниматель

Дата регистрации в качестве ИП: 16.09.2009

Вид экономической деятельности: 63.4 - организация перевозок грузов

Статус проекта: проект реализует субъект малого предпринимательства, созданный лицом из числа ищущих работу граждан. Индивидуальный предприниматель входит в категорию молодежного предпринимательства.

Профессиональное образование заявителя проекта: Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Томский государственный университет», квалификация юрист по специальности «юриспруденция», диплом ВСБ 0866710. С сентября 2009 года накоплен достаточный опыт ведения предпринимательской деятельности, на настоящий момент фирма по оказанию услуг по грузоперевозкам стабильно функционирует.

Коммерческий продукт проекта: продуктом проекта будут являться услуги по перевозке грузов для населения и субъектов малого и среднего бизнеса находящегося в сельской местности Томской области, а так же за пределы Томской области: до г. Новосибирска и др.

Новизна предпринимательского проекта: Несмотря на то, что в сфере оказания транспортных услуг и перевозок на территории области работает значительное количество субъектов малого и среднего предпринимательства, у населения и самих же субъектов малого предпринимательства (например, торговых фирм) порой возникают проблемы с доставкой грузов в труднодоступные и отдаленные районы области, а так же при транспортировке грузов за пределы Томской области. Это связано с тем, что 90% из зарегистрированных в этой сфере предпринимателей специализируется на перевозках пассажиров внутри населенных пунктов (услуги такси).

Актуальность проекта заключается еще и в том, что до большей части районов области отсутствует железная дорога, доставках грузов из г. Томска водным транспортом возможна только в короткий период навигации (данный вид транспорта очень затратен для потребителей), поэтому автотранспорт является единственным способом доставить тот или иной груз до местаназначения.

Цели проекта:

· организовать бизнес по перевозке грузов для субъектов малого и среднего бизнеса в отдаленные сельские районы Томской области, а так же за пределы Томской области: до г. Новосибирска и др.

· удовлетворить спрос населения на данный вид услуг.

· довести объем оказываемых услуг населению до максимально возможного.

· оказывать услуги в объеме не менее: 5 рейсов в неделю.

· организовать 4 рабочих места, в том числе одно рабочее место в сельской местности и одно рабочее место для граждан, испытывающих трудности в поиске работы (планируется принять гражданина, освобожденного из учреждения исполнения наказаний).

Оценка потребности в финансовых ресурсах:

Ориентировочная стоимость проекта 910 000 руб.

Сумма собственных вложений: 610 000руб. (203% от запрашиваемой суммы субсидии, 66,6% от стоимости реализации проекта)

Запрашиваемое финансирование 300 000руб. (33,2% от стоимости реализации проекта)

Потребность в материально-технических ресурсах: для реализации проекта приобретено 2 грузовых автотранспортных средства стоимостью 825 588 рублей (акты оценки прилагаются), планируется приобретение запасных частей и ГСМ, общей стоимостью 84 412руб. В перспективе планируется приобретение еще одного транспортного средства.

Этапы реализации проекта:

Проект предполагает инвестирование средств в один этап:

- в мае-июне 2010 года - 910 тыс. руб, в том числе:

Собственный капитал - 610 тыс. руб;

Средства по программе «Первый шаг» - 300 тыс. руб. (прогноз).

Потребность в трудовых ресурсах, создание новых рабочих мест: проект предусматривает создание 4х рабочих мест, в том числе три наемных работника (одно рабочее место создано в сельской местности, один из числа лиц, освобожденных из учреждений исполнения наказаний) и сам предприниматель.

Средняя численность постоянного персонала составит:

- в 2010 г. - 3 человека;

- в 2011 г. - 4 человека;

В настоящий момент принято 2 наемных работника, с 01.07.2010 планируется принять еще одного из числа лиц, освобожденных из учреждений исполнения наказаний.

Среднемесячная зарплата работников 6100 руб., но не ниже прожиточного минимума.

Показатели коммерческой эффективности проекта:

Показатели

Численное значение

Выручка от реализации (годовая)

3616800,0

Выручка от реализации за месяц

301400,0

Переменные издержки

1763100,0

Переменные издержки в месяц

146925,0

Постоянные издержки

570324,0

Постоянные издержки в месяц

47527,0

Прибыль за год

1265076,0

Прибыль за месяц

105423,0

Rпродукции

53,8

Rпродаж

35,0

Срок окупаемости проекта, мес.:

8,6

Валовая маржа (ВМ)

154475,0

Коэффициент валовой маржи (Квм)

0,5

Точка безубыточности в рублях (ТБ) в месяц

92731,1

Запас финансовой прочности (ЗФП) в месяц

208668,9

Запас финансовой прочности (ЗФП) в %

69,2

Планируемая операционная прибыль (прибыль от реализации), мес.

106948,0

Показатели бюджетной эффективности проекта:

Показатели

Ед. изм.

Численное значение

Численность создаваемых рабочих мест:

ед.

2010 - 3 чел.

2011 - 4 чел.

Средняя заработная плата на создаваемых рабочих местах:

руб.

2010 г. - 6100 руб. , не ниже уровня прожиточного минимума

2011 г.-6100 руб. но не ниже уровня прожиточного минимума

Налоговые отчисления в бюджеты различных уровней

руб./год

2010 г. - 84265руб.

2011 г.- 94879руб.

Показатели коммерческой и бюджетной эффективности являются высокими.

Расчет налогов

Объект налогообложения

Ставка

2010

2011

ФОТ

183 000

219 600

ПФ

14%

25 620

30 744

НДФЛ

13%

23 790

28 548

ОПС

фикс. платеж

10 392

10 392

ЕНВД

расчетный

13 992

13 992

ОМС

1 611

1 611

Транспортный налог

5 200

5 200

ФСС

2%

3 660

4 392

Итого:

84 265

94 879

В результате реализации проекта планируется достижение следующих положительных эффектов для экономики Томской области:

1. Создание 4х новых рабочих мест, в том числе 1-го в сельской местности и 1го для гражданина из числа лиц, испытывающих трудности в поисках работы.

2. Развитие сферы услуг - оказание услуг по перевозке грузов для субъектов малого и среднего бизнеса и населения в отдаленные сельские районы Томской области, а так же за пределы Томской области: до г. Новосибирска и др.

3. Развитие сферы малого предпринимательства в Томской области.

4. Увеличение налоговых отчислений в бюджеты различных уровней.

5. Увеличение количества транспортных средств увеличит потребность в услугах автомастерских и автосервиса а соответственно посредством мультипликативного эффекта позволит данному виду бизнеса успешно существовать, поддерживать имеющиеся рабочие места.

Конкурентоспособность услуг обеспечена:

1. Высокой комфортностью и надежностью транспортных средств, используемых для оказания услуг.

2. Наличием накопленного опыта работы в сфере перевозки грузов.

3. Отсутствие другого вида транспорта в ряд населенных пунктов, кроме автомобильного, с помощью которого возможно было бы доставлять грузы.

4. Наличием договорных отношений с двумя крупными заказчиками услуг.

5. Ценовой политикой фирмы.

Воздействие на окружающую среду: Транспортные средства, используемые для оказания данного вида услуг, два раза в год проходят обязательный технический осмотр, уровень выхлопных газов соответствует норме и не наносит урон окружающей среде.

1. Описание проекта и отрасли

1.1 Описание заявителя проекта

Бизнес-проект «Организация фирмы по оказанию услуг по грузоперевозкам» реализуется молодым индивидуальным предпринимателем Наумовой Натальей Васильевной, 1982г.р. (27 лет)

Вид экономической деятельности: Код ОКВЭД 63.4 - организация перевозок грузов

Статус проекта: проект реализует субъект малого предпринимательства, созданный лицом из числа ищущих работу. Индивидуальный предприниматель входит в категорию молодежного предпринимательства.

Профессиональное образование заявителя проекта: Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Томский государственный университет», квалификация юрист по специальности «юриспруденция», диплом ВСБ 0866710. С сентября 2009 года накоплен достаточный опыт ведения предпринимательской деятельности, на настоящий момент фирма по оказанию услуг по грузоперевозкам стабильно функционирует.

1.2 Состояние дел по проекту

В настоящий момент у заявителя проекта приобретены два грузовых автотранспортных средства, создано два новых рабочих места в т.ч. одно рабочее место в сельской местности (принято два сотрудника, в том числе один работает в сельской местности), заключены договоры об оказании услуг по перевозке грузов в сельскую местность и за пределы Томской области до г. Новосибирска с двумя заказчиками: ООО «Кадо» (дистрибьютор завода «Юнимилк» в г. Томске) и ООО «Сибирский пивной лидер -Т».

1.3 Описание проекта

Коммерческий продукт проекта: продуктом проекта будут являться услуги по перевозке грузов для населения и субъектов малого и среднего бизнеса находящегося в сельской местности Томской области, а так же за пределы Томской области: до г. Новосибирска и др.

Цели проекта:

· организовать бизнес по перевозке грузов для субъектов малого и среднего бизнеса в отдаленные сельские районы Томской области, а так же за пределы Томской области: до г. Новосибирска и др.

· удовлетворить спрос населения на данный вид услуг.

· довести объем оказываемых услуг населению до максимально возможного.

· оказывать услуги в объеме не менее: 5 рейсов в неделю.

· организовать 4 рабочих места, в том числе одно рабочее место в сельской местности и одно рабочее место для граждан, испытывающих трудности в поиске работы (планируется принять гражданина, освобожденного из учреждения исполнения наказаний).

Актуальность проекта:

Город Томск является центром инновационной экономики, входит в десятку наиболее инвестиционно-привлекательных российских городов. Рынок грузоперевозок Томска растет вместе с его экономической стабильностью. Динамичное развитие науки и промышленности увеличивает товарооборот и способствует интенсификации грузоперевозок в Томск. Для грузоперевозки в Томск активно используются речные вокзалы, автомагистрали, авиатранспорт.

Грузоперевозки является довольно актуальной услугой. На сегодняшний момент автомобильные грузоперевозки требуют наличия специального типа автомобилей. Актуальность проекта заключается в том, что в ряде районов Томской области отсутствует железная дорога, доставках грузов из г. Томска водным транспортом возможна только в короткий период навигации (данный вид транспорта очень затратен для потребителей), поэтому автотранспорт является единственным способом доставить тот или иной груз до местоназначения.

Воздействие проекта на окружающую среду

Транспортные средства, используемые для оказания данного вида услуг, два раза в год проходят обязательный технический осмотр, уровень выхлопных газов соответствует норме и не наносит урон окружающей среде.

Срок начала выпуска коммерческого продукта (с момента выделения финансовых средств) месяцев: 3 месяца.

Оценка потребности в финансовых ресурсах:

Ориентировочная стоимость проекта 910000 руб.

Сумма собственных вложений: 610 000руб. (203% от запрашиваемой суммы субсидии, 66,6% от стоимости реализации проекта)

Запрашиваемое финансирование 300 000руб. (33,2% от стоимости реализации проекта)

Оценка потребности в материально-технических ресурсах: для реализации проекта приобретено 2 грузовых автотранспортных средства стоимостью 825 588 рублей (акты оценки прилагаются), а так же необходимо приобрести запасные части и ГСМ, общей стоимостью 84 412руб.

Оценка потребности в методических и информационных ресурсах: для реализации проекта специальные методические ресурсы не требуются. Для распространения информации о грузоперевозках планируется использовать информационный ресурс - сеть «Интернет».

Оценка потребности в трудовых ресурсах:

проект предусматривает создание 4х рабочих мест, в том числе три наемных работника (одно рабочее место создано в сельской местности, один из числа лиц, освобожденных из учреждений исполнения наказаний) и сам предприниматель.

Средняя численность постоянного персонала составит:

- в 2010 г. - 3 человека;

- в 2011 г. - 4 человека;

В настоящий момент принято 2 наемных работника, с 01.07.2010 планируется принять еще одного из числа лиц, освобожденных из учреждений исполнения наказаний.

Среднемесячная зарплата работников 6100, но не ниже уровня прожиточного минимума.

Наличие квалифицированного персонала, реализующего проект: на начальном этапе проект реализует непосредственно сам индивидуальный предприниматель, который имеет достаточную квалификацию в данной сфере деятельности. Кроме этого принято два наемных работника, имеющих достаточный водительский стаж, а так же водительское удостоверение категории С. В дальнейшем с 01.07.2011 после того, как объем предоставления услуг достигнет не менее 5 раз в неделю , в связи с тем, что нужно соблюдать график труда и отдыха водителей будет принят еще один квалифицированный сотрудник.

2. Описание услуг

2.1 Цены оказания услуг

Исходя из целей и стратегии маркетинга, а также с учетом эластичности спроса, установление цен будет осуществляться методом «издержки + прибыль», с учетом величины ожидаемого спроса. Все это должно способствовать быстрому росту доходов предприятия.

Для достижения вышеуказанных целей сложились благоприятные стартовые условия:

- все возрастающий спрос на услуги грузоперевозок;

- нежелание других перевозчиков ехать в отдаленные населенные пункты по плохой дороге;

- отсутствие других способов доставки груза в ряд районов области, кроме автотранспорта.

Для обеспечения большего спроса на данный вид услуг установлена цена в среднем на 2 рубля за км. доставки груза ниже рыночной.

Данная цена превышает себестоимость и обеспечивает нормальную прибыль.

Наименование услуги:

Ед измерения

Количество

Стоимость, руб.

Перевозка грузов весом до 2000кг.

р.км.

1

8

Перевозка грузов весом от 2000 до 3250кг.

р.км.

1

11

Перевозка грузов весом от 3250кг. до 4500

р.км.

1

14

2.2 Структура себестоимости

В себестоимость включаются следующие издержки:

Топливо - диз. топливо

Техобслуживание автомобилей

Заработная плата

Сотовая связь, телефон, интернет

Налоги. Сборы

3. Маркетинг и сбыт продукции

3.1 Оценка отрасли: рынок предоставления услуг по доставке грузов в Томской области, спрос населения, наличие конкурентов

Томская область занимает площадь 316,9 тыс. кв. км. По административно-территориальному делению область состоит из 16 сельских районов, 6 городов областного подчинения (Томск, Асино, Северск, Стрежевой, Кедровый, Колпашево), 1 поселка городского типа (Белый Яр - центр Верхнекетского района), 137 сельских администраций, 579 сельских населенных пунктов Административный центр - г. Томск. Протяжённость области с севера на юг -- около 600 км, с запада на восток -- 780 км. Большая часть территории области труднодоступна, так как представляет собой тайгу (леса занимают 63 % площади) и болота.

Внутриобластные перевозки грузов осуществляются в основном речным и автомобильным транспортом. Протяженность внутренних судоходных путей по бассейну реки Обь и ее притокам - около 5 тыс. км. Протяженность автомобильных дорог общего пользования с твердым покрытием (6405 км) в расчете на 1000 кв. километров территории составляет 20,2 км. 2 райцентра (Александровское, Белый Яр) и два города (Стрежевой и Кедровый) не соединены с областным центром дорогами с твердым покрытием. Доставка пассажиров и грузов (в том числе газет и журналов) во многие населенные пункты производится только воздушным транспортом. Эксплуатационная длина железных дорог невелика и составляет 345 км, основная магистраль - Белый Яр-Томск-Тайга. В ноябре-марте для завоза грузов на север области используются "зимники".

Недостаточное развитие транспортной инфраструктуры оказывает негативное воздействие на развитие экономики региона. В настоящее время в Томской области, в рамках Транспортной стратегии России, разработаны проекты строительства Северной Широтной дороги (Томск-Нижневартовск-Ханты-Мансийск-Пермь), дороги «Тобольск-Тара-Томск» и железной дороги «Енисейск-Белый Яр-Нижневартовск», реализация которых намечена на период до 2010-2020 гг. Эти проекты помогут улучшить транспортную обеспеченность области.

Доставках грузов из г. Томска водным транспортом возможна только в короткий период навигации (что очень затратно), поэтому автотранспорт является единственным способом доставить тот или иной груз до местаназначения.

Грузооборот по видам транспорта общего пользования по Томской области, млн. т-км.

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009*

Транспорт, всего

25583,9

27020,5

27963,9

32020,7

33786,8

37747,8

40387

39063,7

41890,3

40254,4

в том числе

Железнодорожный

875,5

891

928,2

1098,9

1123,1

1167,2

1330,2

1331,7

1332,4

1010

Автомобильный

1039,7

1195,3

1490,9

1713,3

1724,1

1835,9

2045,2

1454,6

2466,4

2123

Внутренний водный

941

1131,5

956,3

936,3

1011,7

1202,1

1248,4

1718,1

1850

1137,2

Трубопроводный

22721

23792,7

24579,2

28262,2

29918

33534,7

35756,9

34552,2

36234,1

35978,1

воздушный

6,7

10

9,3

10

9,9

7.9

6,3

7,1

7,4

6.1

* падение грузооборота обусловлено тем, что представленные показатели являются предварительными и несопоставимы с 2008 годом.

Грузооборот по видам транспорта общего пользования по Томской области, млн. т.

2009 год

В % к соответствующему периоду 2008г.

Справочно январь -декабрь 2008 в % к январю декабрю 2007

Транспорт, всего

39,3

108,7

97,9

в том числе

Железнодорожный

2,1

77,3

81,8

Автомобильный

12,7

169,7

95,4

Внутренний водный

2,5

58,9

123

Трубопроводный

22

101.2

97,2

Как видно из представленных показателей, объем грузоперевозок из года в год возрастает, что свидетельствует о перспективности данной сферы деятельности.

Несмотря на кризис, объем перевозок за январь-декабрь 2009 года составил 39224,1 тыс.тонн (108% к соответствующему периоду 2008 года), грузооборот - 40254,4 млн. т-км (100,5%). Объем перевозок грузов крупными и средними организациями автотранспорта в январе-декабре 2009 года составил 1530,8 тыс.тонн, грузооборот - 198,3млн. т-км. На долю владельцев грузовых автомобилей приходится 62,5% общего объема перевезенных грузов. Объем перевозок грузов автотранспортом предприятий всех видом экономической деятельности с учетом малых предприятий и индивидуальных предпринимателей за январь-декабрь 2009 года составил 18534,4 тыс.тонн или 113,3% к соответствующему периоду предыдущего года. Из 18534,4тыс.тонн грузов, перевезенных автотранспортом предприятий всех видов экономической деятельности, 7342,7 тыс.тонн (39,6%) перевезено автотранспортом крупных и средних предприятий всех видом экономической деятельности, 3241,5 тыс.тонн (17,5%) - малыми автотранспортными предприятиями, 7950,2 тыс.тонн (42,9%) - индивидуальными предпринимателями.

В 2009 году в сфере транспорта осуществляли деятельность 1709 предприятий и организаций всех форм собственности (109% к численности 2008года). Однако, несмотря на то, что в сфере оказания транспортных услуг и перевозок на территории области работает значительное количество субъектов малого и среднего предпринимательства, у населения и самих же субъектов малого предпринимательства (например, торговых фирм) порой возникают проблемы с доставкой грузов в труднодоступные и отдаленные районы области, а так же при транспортировке грузов за пределы Томской области. Это связано с тем, что 90% из зарегистрированных в этой сфере предпринимателей специализируется на перевозках пассажиров внутри населенных пунктов (услуги такси).

Предприятия и организации Томской области

2008год

2009год

% от общего количества

Всего

33840

33573

100%

Вид экономической деятельности: транспорт

1563

1709

5,7%

Конкуренты у данного предприятия в настоящий момент отсутствуют в связи с тем, что заключены долгосрочные договоры об оказании услуг по перевозке грузов в сельскую местность и за пределы Томской области до г. Новосибирска с двумя заказчиками: ООО «Кадо» (дистрибьютор завода «Юнимилк» в г. Томске) и ООО «Сибирский пивной лидер-Т». В связи с тем, что в настоящий момент объем заказов на услуги грузоперевозок превышает возможности предприятия, в связи с этим проводить рекламную кампанию нецелесообразно.

В будущем, конкурентоспособность услуг может быть обеспечена:

1. Высокой комфортностью и надежностью транспортных средств, используемых для оказания услуг.

2. Наличием накопленного опыта работы в сфере перевозки грузов.

3. Отсутствие другого вида транспорта в ряд населенных пунктов, кроме автомобильного, с помощью которого возможно было бы доставлять грузы.

4. Наличием договорных отношений с двумя крупными заказчиками услуг.

5. Ценовой политикой фирмы.

3.3 Стратегия маркетинга

Готовность к организации своего бизнеса по оказанию услуг населению по доставке грузов продиктована потребностью населения, предприятий и организаций в данном виде услуг, накопленным опытом работы в данной сфере деятельности.

Главной целью является привлечение как можно большего числа клиентов. Исходя из этого, стратегией маркетинга избирается стратегия расширения спроса за счет стимулирования объема оказываемых услуг, ценовой политики, создания положительного имиджа фирмы.

Основные цели:

· поддержание высокого качества оказываемых услуг и выполнение заказов по доставке точно, аккуратно и в срок.

· удовлетворить спрос населения, субъектов малого и среднего бизнеса на данный вид услуг.

· довести объем оказываемых услуг населению до максимально возможного.

· оказывать услуги в объеме не менее: 5 рейсов в неделю.

Все это должно способствовать увеличению доходности предприятия.

Для достижения вышеуказанных целей сложились благоприятные стартовые условия:

1. Автотранспортный способ доставки является единственным доступным для населения доставки грузов.

2. Небольшое количество конкурентов в этой сфере при возрастающем спросе.

3.4 Реклама

В связи с тем, что в настоящий момент объем заказов на услуги грузоперевозок превышает возможности предприятия, проводить рекламную кампанию нецелесообразно.

4. Производственный план (план реализации предпринимательского проекта в краткосрочной перспективе)

Для реализации проекта приобретено 2 грузовых автотранспортных средства стоимостью 825 588 рублей (акты оценки прилагаются). В течении 3 месяцев с момента выделения денежных средств планируется приобрести недостающие запасные части и ГСМ. На настоящий момент создано два новых рабочих места в т.ч. одно рабочее место в сельской местности (принято два сотрудника, в том числе один работает в сельской местности), заключены договоры об оказании услуг по перевозке грузов в сельскую местность и за пределы Томской области до г. Новосибирска с двумя заказчиками.

После того, как объем предоставления услуг достигнет не менее 5 раз в неделю (на данный объем планируется выйти во 3квартале 2010г.) , в связи с тем, что нужно соблюдать график труда и отдыха водителей в третьем квартале 2010г. будет принят квалифицированный сотрудник.

Так же по мере того, как объем заказом будет расти, возможно приобретение еще одного транспортного средства и организация дополнительно еще 2х рабочих мест.

5. Организационный план

5.1 Руководство проектом

Руководителем (директором) проекта является ИП Наумова Н.В.

Дата рождения: 1982г.р. (27 лет)

Гражданство: Российская Федерация

Образование: Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Томский государственный университет», квалификация юрист по специальности «юриспруденция», диплом ВСБ 0866710.

Опыт работы: С сентября 2009 года накоплен достаточный опыт ведения предпринимательской деятельности, на настоящий момент фирма по оказанию услуг по грузоперевозкам стабильно функционирует.

5.2 План привлечения инвестиций

В соответствии с настоящим бизнес-планом потребность в инвестиции на реализацию проекта составляет:

- в 2010 году - 910000 рублей, в том числе:

Собственный капитал - 610 000руб. (203% от запрашиваемой суммы субсидии, 66,6% от стоимости реализации проекта);

Средства по программе «Первый-шаг» - 300 тыс. руб. (прогноз) (33,2% от стоимости реализации проекта).

Направления использования средств: 910000 рублей направлены на приобретение 2 автотранспортных грузовых средства стоимостью 825 588 рублей (акты оценки прилагаются), а так же будут приобретены запасные части и ГСМ, общей стоимостью 84 412руб.

В том числе финансирование по программе «Первый-шаг»:

Приобретение грузового автомобиля - 300 тыс. руб.

Проект предполагает инвестирование средств в один этап:

- в мае-июне 2010 года - 910 тыс. руб, в том числе:

Собственный капитал - 610 тыс. руб;

Средства по программе «Первый шаг» - 300 тыс. руб. (прогноз).

6. Финансовый план

Финансовый план составлен в рублях сроком на 1 год. Начальная дата - 01 апреля 2010 года

6.1 Смета затрат на реализацию проекта

Смета вложений

№ п.п.

Наименование

ед. изм.

кол-

во

цена за ед., руб.

Сумма, руб.

Сумма в наличие, руб.

Требуется сумма

Источник финансирования

1

Грузовой автомобиль (акт оценки)

шт.

1

478 781

478 781

178 781

300 000

Собственный капитал - 178 781 тыс. руб;

Средства по программе «Первый шаг» - 300 тыс. руб. (прогноз).

2

Грузовой автомобиль (акт оценки)

шт.

1

346 807

346 807

346 807

Собственный капитал

3

Приобретение запасных частей и ГСМ

усл. ед.

1

84 412

84 412

84 412

Собственный капитал

Итого

910 000

610 000

300 000

6.2 Затраты на оказание услуг

Наименование

Сумма, руб.

Платежи

1

Топливо

130150

Ежемесячно, весь проект

2

Техобслуживание автомобилей

40000

Ежемесячно, весь проект

3

Зарплата сотрудников

18300

Ежемесячно, весь проект

4

Сотовая связь, телефон, интернет

2000

Ежемесячно, весь проект

5

Налоги. Сборы

5527

Ежемесячно, весь проект

ИТОГО

195977

Ежемесячно, весь проект

6.2.1 Прямые (переменные) затраты

Затраты на топливо:

Приобретенные грузовые автомобили работают на диз. топливе.

Расход топлива на 100км.

Цена за 1л. диз. топлива

Пробег за поездку, км.

Итого литров за поездку

Количество поездок в месяц

Сумма затрат в месяц, руб.

Доставка груза Томск-Колпашево

25

19

700

175

16

53200

Доставка груза Томск-Новосибирск

25

19

600

150

12

34200

Доставка груза Томск-Парабель

25

19

850

212,5

8

32300

Доставка груза Томск-Бакчар

25

19

550

137,5

4

10450

ИТОГО:

40

130150

Так как цена на топливо постоянно увеличивается, то расходы на топливо запланированы с учетом роста цен.

бизнес груз себестоимость маркетинг

6.2.2 Постоянные затраты

1. Налоги и отчисления:

Система налогообложения проекта.

Наименование налога

Ставка

ПФ за наемного работника

14,00%

ПФ фиксированный платеж за предпринимателя

10392 руб.

ЕНВД

Налог расчетный

НДФЛ

13,00%

Платежи в ТФОМС и ФФОМС

1610,76

ФСС

2% от ФОТ

Налоговый учет ведется в соответствии с Налоговым кодексом РФ и другими законами, входящими в систему законодательства о налогах и сборах, а также в соответствии с иными нормативно-правовыми актами о налогах и сборах.

Данный вид деятельности облагается Единым налогом на вмененный доход и предусматривает замену уплаты налога на доходы физических лиц (в отношении доходов полученных от предпринимательской деятельности, облагаемой единым налогом), единого социального налога (в отношении доходов, полученных от предпринимательской деятельности, облагаемой единым налогом, и выплат, произведенных физическим лицам в связи с ведением предпринимательской деятельности, облагаемой единым налогом), налога на имущество физических лиц (в отношении имущества, используемого для осуществления предпринимательской деятельности, облагаемой единым налогом).

Единый налог на вмененный доход (ЕНВД) уплачиваем поквартально: 1, 2; 3; 4 квартал.

Единый налог на вмененный доход (ЕНВД) рассчитываем по формуле:

Базовая доходность в месяц * количество работников * К1 * К2 * квартал * 15%.

ЕНВД в квартал 2010г составит 4664 руб.

Обязательное пенсионное страхование (ОПС):

Индивидуальный предприниматель производит уплату страховых взносов на обязательное пенсионное страхование на себя и наемного работника.

На себя размер уплаты страховых взносов составляет 10392 рубля в год, за 1го наемного работника 1050рублей в месяц, 12600рублей в год. Отчисления в фонд ОМС в год составят 1610,76рублей в год.

6.3 Планируемый объем услуг в натуральном выражении

Наименование

Ед.

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

январь

февраль

март

ИТОГО

статьи

изм

2010

2010

2010

2010

2010

2010

2010

2010

2010

2011

2011

2011

1

Доставка груза Томск-Колпашево

раз

14

14

14

14

14

14

18

18

18

18

18

18

192

2

Доставка груза Томск-Новосибирск

раз

12

12

12

12

12

12

12

12

12

12

12

12

144

3

Доставка груза Томск-Парабель

раз

8

8

8

8

8

8

8

8

8

8

8

8

96

4

Доставка груза Томск-Бакчар

раз

4

4

4

4

4

4

4

4

4

4

4

4

48

5

ИТОГО

раз

38

38

38

38

38

38

42

42

42

42

42

42

480

6.4 Выручка от реализации услуг

Месяцы

Ед.

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

январь

февраль

март

ИТОГО

1

календарные

изм

2010

2010

2010

2010

2010

2010

2010

2010

2010

2011

2011

2011

2

Месяцы по проекту

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

3

Текущая деятельность

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4

Планируемая деятельность

5

Доставка груза Томск-Колпашево

руб

107800

107800

107800

107800

107800

107800

138600

138600

138600

138600

138600

138600

1478400

6

Доставка груза Томск-Новосибирск

руб

79200

79200

79200

79200

79200

79200

79200

79200

79200

79200

79200

79200

950400

7

Доставка груза Томск-Парабель

руб

74800

74800

74800

74800

74800

74800

74800

74800

74800

74800

74800

74800

897600

8

Доставка груза Томск-Бакчар

руб

24200

24200

24200

24200

24200

24200

24200

24200

24200

24200

24200

24200

290400

9

Итого

286000

286000

286000

286000

286000

286000

316800

316800

316800

316800

316800

316800

3616800

6.5 Прогноз прибылей и убытков

Месяцы

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

январь

февраль

март

ИТОГО

календарные

2010

2010

2010

2010

2010

2010

2010

2010

2010

2011

2011

2011

Месяцы по проекту

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Доходы

Выручка от реализации услуг (планируемая)

286000

286000

286000

286000

286000

286000

316800

316800

316800

316800

316800

316800

3616800

Расходы

Топливо

130150

130150

130150

130150

130150

130150

130150

130150

130150

130150

130150

130150

1561800

Техобслуживание автомобиля

40000

40000

40000

40000

40000

40000

40000

40000

40000

40000

40000

40000

480000

Налоги

5527

5527

5527

5527

5527

5527

5527

5527

5527

5527

5527

5527

66324

Реклама

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Заработная плата

18300

18300

18300

18300

18300

18300

18300

18300

18300

18300

18300

18300

219600

Сотовая связь, телефон, интернет

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

24000

Итого расходов

195977

195977

195977

195977

195977

195977

195977

195977

195977

195977

195977

195977

2351724

ПРИБЫЛЬ

90023

90023

90023

90023

90023

90023

120823

120823

120823

120823

120823

120823

1265076

Прибыль с нарастающим итогом

90023

180046

270069

360092

450115

540138

660961

781784

902607

1023430

1144253

1265076

6.6 Прогноз движения денежных средств на период реализации проекта

Месяцы календарные

Ед.

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

январь

февраль

март

ИТОГО

изм.

2010

2010

2010

2010

2010

2010

2010

2010

2010

2011

2011

2011

Месяцы по проекту

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

ОПЕРАЦИОННАЯ

руб

ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Поступления

Выручка от текущей деятельности

руб

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Выручка от планируемой деятельности

руб

286000

286000

286000

286000

286000

286000

316800

316800

316800

316800

316800

316800

3616800

Итого выручка

руб

286000

286000

286000

286000

286000

286000

316800

316800

316800

316800

316800

316800

3616800

Топливо

руб

130150

130150

130150

130150

130150

130150

130150

130150

130150

130150

130150

130150

1561800

Техобслуживание автомобилей

40000

40000

40000

40000

40000

40000

40000

40000

40000

40000

40000

40000

480000

Налоги

руб

5527

5527

5527

5527

5527

5527

5527

5527

5527

5527

5527

5527

66324

Реклама

руб

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Заработная плата

руб

18300

18300

18300

18300

18300

18300

18300

18300

18300

18300

18300

18300

219600

Сотовая связь, телефон, интернет

руб.

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

24000

ИТОГО РАСХОДЫ

руб

195977

195977

195977

195977

195977

195977

195977

195977

195977

195977

195977

195977

2351724

Результат ОД

руб

90023

90023

90023

90023

90023

90023

120823

120823

120823

120823

120823

120823

1265076

6.7 Прогноз движения собственных средств на период реализации проекта

Месяцы календарные

Ед.

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

январь

февраль

март

ИТОГО

изм.

2010

2010

2010

2010

2010

2010

2010

2010

2010

2011

2011

2011

Месяцы по проекту

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

ИНВЕСТИЦИОННАЯ

Руб.

ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

Поступления

Вложение собственных

603000

603000

средств

Выплаты

Приобретение автомобилей, запасных частей и ГСМ

910000

910000

Итого выплат

910000

910000

Результат ИД

-307000

-307000

Финансовая

деятельность

Поступления

Привлечение субсидии

300000

300000

результат ФД

300000

300000

Общий результат

Средства на начало периода

0

90023

180046

270069

360092

450115

540138

660961

781784

902607

1023430

1144253

Средства на конец периода

90023

180046

270069

360092

450115

540138

660961

781784

902607

1023430

1144253

1265076

7. Показатели эффективности проекта

Показатели

Численное значение

Выручка от реализации (годовая)

3616800,0

Выручка от реализации за месяц

301400,0

Переменные издержки

1763100,0

Переменные издержки в месяц

146925,0

Постоянные издержки

570324,0

Постоянные издержки в месяц

47527,0

Прибыль за год

1265076,0

Прибыль за месяц

105423,0

R продукции

53,8

R продаж

35,0

Срок окупаемости проекта, мес.

8,6

Валовая маржа (ВМ)

154475,0

Коэффициент валовой маржи (Квм)

0,5

Точка безубыточности в рублях (ТБ) в месяц

92731,1

Запас финансовой прочности (ЗФП) в месяц

208668,9

Запас финансовой прочности (ЗФП) в %

69,2

Планируемая операционная прибыль (прибыль от реализации), мес.

106948,0

8. Анализ рисков реализации проекта и механизмы снижения рисков

Каждый новый проект неизбежно сталкивается с определенными трудностями, угрожающими его проведению и существованию. Значение раздела состоит в оценке опасности того, что цели, поставленные в плане, могут быть полностью или частично не достигнуты. После оценки степени риска разрабатывается перечень мер, позволяющих его уменьшить.

Под рисками понимается фактор угрозы потерь части своих ресурсов (или всех своих ресурсов), дополнительных расходов, не предусмотренных проектом, либо получить доходы ниже тех, на которые рассчитывали.

В связи с тем, что простые риски определяются полным перечнем не пересекающихся событий, т.е. каждое из них рассматривается, как не зависящее от других первой задачей является составление перечня рисков.

Второй задачей является определение удельного веса каждого простого риска по всей их совокупности.

Финансово - экономические риски

Риски

Отрицательное влияние на прибыль

Неустойчивость спроса

Падение спроса с ростом цен на оказание услуг

Появление альтернативного продукта

Снижение спроса

Снижение цен конкурентами

Снижение цен

Рост налогов

Уменьшение чистой прибыли

Снижение платежеспособности потребителей

Падение продаж

Рост цен на сырье, материалы, перевозки

Снижение прибыли из-за роста цен

Недостаток оборотных средств

Увеличение кредитов

Способы избежания рисков и уменьшения прибыли:

1) Исследование спроса на предлагаемый вид услуг

2) Исследование деятельности конкурентов

3) Анализ рынка потребителей

4) Надежные проверенные поставщики

5) Разработка новых предложений, услуг

6) Улучшение качества предоставляемых услуг

7.) Активная работа по поиску заказчиков

Социальные риски

Риски

Отрицательное влияние на прибыль

Трудности с набором квалифицированной рабочей силы

Увеличение затрат на комплектование

Квалификация кадров

Снижение ритмичности, рост брака, увеличение аварий

Социальная инфраструктура

Рост непроизводственных затрат

Способы избежания рисков и уменьшения прибыли

1) Выбор проверенного персонала

2) Исследование социальной инфраструктуры, кадров,

Технические риски

Риски

Отрицательное влияние на прибыль

Изношенность оборудования

Увеличение стоимости проектов и затрат на ремонт

Нестабильность качества запасных частей

Снижение качества ремонта

Новизна технологий

Увеличение затрат на освоение

Отсутствие резерва мощности

Невозможность покрытия пикового спроса, потери производства при авариях

Способы избежания рисков и уменьшения прибыли

1) Своевременная смена оборудования

2) Закупка запасных частей у проверенных надежных поставщиков

3) Своевременное изучение новейших технологий

В среднем по проекту степень риска имеет средний уровень.

9. Механизмы контроля за ходом реализации проекта и целевым использованием средств

Для облегчения контроля за целевым использованием средств произведена оценка приобретенных автотранспортных средств независимым оценщиком г. Томска, приобретение запасных частей и ГСМ будет осуществляться путем безналичного перечисления денежных средств на счета поставщиков.

10. Эффект от реализации проекта

В результате реализации проекта планируется достижение следующих положительных эффектов для экономики Томской области:

1. Создание 4х новых рабочих мест, в том числе 1го в сельской местности и 1го для гражданина из числа лиц, испытывающих трудности в поисках работы.

2. Развитие сферы услуг- оказание услуг по перевозке грузов для субъектов малого и среднего бизнеса и населения в отдаленные сельские районы Томской области, а так же за пределы Томской области: до г. Новосибирска и др.

3. Развитие сферы малого предпринимательства в Томской области.

4. Увеличение налоговых отчислений в бюджеты различных уровней.

5. Увеличение количества транспортных средств увеличит потребность в услугах автомастерских и автосервиса а соответственно посредством мультипликативного эффекта позволит данному виду бизнеса успешно существовать, поддерживать имеющиеся рабочие места.

Размещено на Allbest.ru


Подобные документы

  • Понятия малого и среднего бизнеса. Финансово-экономическое обеспечение развития предприятий. Экономическое обеспечение развития. Текущее состояние среднего бизнеса. Совершенствованию налоговой политики в отношении субъектов малого и среднего бизнеса.

    дипломная работа [3,3 M], добавлен 30.01.2016

  • Характеристика законодательства, регулирующего деятельность малого бизнеса. Особенности правового регулирования трудовых отношений в организациях малого бизнеса. Проблемы трудовых отношений субъектов малого бизнеса в сфере меняющего законодательства.

    дипломная работа [51,7 K], добавлен 08.12.2014

  • История развития малого и среднего бизнеса в России. Понятие и сущность малого и среднего бизнеса. Проблемы развития бизнеса в России. Государственная политика и поддержка малого и среднего бизнеса. Перспективы развития бизнеса в Ростовской области.

    курсовая работа [1,6 M], добавлен 24.12.2016

  • Анализ текущей структуры занятости трудовых ресурсов Томской области. Обеспечение потребностей экономики Томской области трудовыми ресурсами. Социальная политика в области трудовых мигрантов области. Подготовка, трудоустройство специалистов всех отраслей.

    курсовая работа [341,6 K], добавлен 09.02.2016

  • Понятие малого бизнеса в экономической теории. Роль малого и среднего бизнеса в экономике Казахстана. Анализ состояния и динамики развития малого и среднего бизнеса, его проблемы и риски. Рейтинг проблем, препятствующих развитию предпринимательства.

    презентация [2,6 M], добавлен 06.06.2012

  • Развитие малого и среднего бизнеса. Анализ системы государственной поддержки малого и среднего бизнеса на примере деятельности АО "Фонд развития предпринимательства "Даму" и ИП "Мурагер". Перспективы развития малого и среднего бизнеса в Казахстане.

    дипломная работа [747,6 K], добавлен 16.09.2017

  • Значение малого бизнеса для экономики государства. Состояние и проблемы малого бизнеса в России, его становление и перспективы развития. Государственное регулирование малого бизнеса, меры налогового стимулирования для субъектов малого и среднего бизнеса.

    курсовая работа [1,1 M], добавлен 29.03.2010

  • Сущность малого и среднего предпринимательства и их роль в экономике. Анализ развития и реализации государственной поддержки малого и среднего предпринимательства в Еврейской автономной области. Проблемы развития малого и среднего предпринимательства.

    дипломная работа [1,2 M], добавлен 13.10.2011

  • Предпринимательская деятельность как объект государственно-финансового регулирования. Законодательно-правовые основы малого и среднего бизнеса. Современное состояние его развития в РК. Методы государственной поддержки субъектов предпринимательства.

    презентация [134,3 K], добавлен 12.04.2014

  • Условия для формирования малого бизнеса. Цели и принципы государственной политики в области развития малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации. Организация функционирования предприятия малого бизнеса на примере ООО "Мага-отель".

    дипломная работа [369,1 K], добавлен 09.10.2014

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.