Організація роботи квіткового магазину "Квітка"

Размещено на http://www.allbest.ru/

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

УКРАЇНСЬКА ДЕРЖАВНА АКАДЕМІЯ ЗАЛІЗНИЧНОГО ТРАНСПОРТУ

Кафедра "Маркетинг на транспорті "

Курсова робота

з дисципліни

"Бізнес-планування"

Перевірила:

Сиволовська О.В.

Розробила:

ст. гр. 16-V-ОАм

Ногіна К. І.

Харків 2013 р



1. Резюме

У місті Балаклія відкривається новий квітковий магазин "Квітка". Воно буде розташоване на вулиці Ізмайлівській, 11.

Грошовий джерело - власні і позикові кошти.

Витрати на відкриття квіткового магазину в орендованому приміщенні дорівнюють 300 000 грн.

Для здійснення проекту необхідно:

* Власний капітал 220000 грн.

* Позиковий капітал 80000. Кошти йдуть на купівлю обладнання. Щорічні платежі становлять 12% на період, що становитиме 3 роки.

Вибране місце розташування і тематика квіткового магазину визначаються підвищеним попитом з боку потенційних споживачів та невеликою кількість прямих конкурентів.

Вигоди з проекту:

- Отримання стабільного прибутку;

- Створення унікальних композицій із живих квітів;

- Створення нових робочих місць.

Завданням проекту є надання послуг у сфері торгівлі унікальними композиціями з квітів. Квітковий магазин середнього цінового рівня орієнтування, в основному, на людей з різним рівнем доходу у віці від 20 років та старше. Жінки та чоловіки віком від 20 до 40 років.

Для організації виробництва потрібно придбати:

- Стелажі скляні;

- Комп'ютер;

- Касовий апарат;

- Робочі столи;

- Конденціонер;

- Прожектор внутрішній;

- Стільці;

- Інвентар (ніж, ножиці, плівка, обгортаючий папір).

Приміщення планується взяти на правах довгострокової оренди.

Основні вимоги до персоналу - наявність необхідної професійної кваліфікації. Загальна кількість створюваних робочих місць, включаючи керівника - власника свідоцтва на приватну підприємницьку діяльність - 8 чоловік.

2. Описання товару

Проект передбачає виробництво і реалізацію невеликого асортименту виробів з квітів.

Їх можна розділити за категоріями:

- кошики з квітів;

- вироби з квітів.

Особливістю квіткового магазину є унікальні вироби з квітів та їх прикраса.

Планується, що квітковий магазин "Квітка" запропонує своїм покупцям різноманітні вироби з квітів та кошики з квітами у великому асортименті.

Передбачається, що магазин буде працювати з 9 до 22 години.

Для фінансування проекту планується взяти кредит у сумі 80000 строком на 3 рік під 12% річних.

Для організації виробництва потрібно: придбати касовий апарат, меблі; інвентар, комп'ютер та конденціонер.

Приміщення планується взяти на правах довгострокової оренди. Основні вимоги до персоналу - наявність необхідної професійної кваліфікації.

Загальна кількість створюваних робочих місць - 8 чоловік. Власник, за сумісництвом директор, є приватним підприємцем. Організаційна структура управління - лінійна.



3. Аналіз ринку

Ринок підприємств торгівлі квітами в м. Балаклія є насиченим, має велику пропозицію, але не завжди задовольняє зростаючі потреби населення і не охоплює всі наявні групи потенційних споживачів.

Магазин розташований у центрі міста.

Потенційними клієнтами проектного магазину "Квітка" є:

- люди з різним рівнем доходу віком від 20 років та старше;

- чоловіки та жінки віком від 20 до 40 років;

Як показує досвід, в середньому в магазині очікується від 15 до 50 чоловік в день, тобто близько 3-4%, можливий ріст обсягів продаж у перший рік.

Конкуренти і конкуренція

Ринок послуг торгівлі квітами характеризується високим рівнем конкуренції і збільшеною культурою споживання. Тим не менш, даний об'єкт відрізняється спеціалізацією і спрямований на сегмент людей з різним рівнем доходу.

Таким чином, конкурентні переваги повинні будуватися на високій якості обслуговування клієнтів.

У двійку найближчих конкурентів квіткового магазину "Квітка" входять магазини "Едельвейс" та "Роксолана". (Табл. 1)

Конкурент "Роксолана" має вже сформовану репутацію, і постійних клієнтів. Магазину "Квітка" доведеться завоювати хорошу репутацію серед потенційних клієнтів.

Так як новий квітковий магазин займе нішу на ринку торгівлі, то серйозної конкурентної боротьби не передбачається, а зручне місце розташування в центрі міста сприятиме незгасному попиту з боку населення.



Таблиця 1 - Аналіз конкурентів

Найменування	Коротка характеристика	Години роботи	Основний контингент відвідувачів (з середнім віком)	Пропонований асортимент	Якість	Рівень цін	Наявність знижок
"Квітка"	Квітковий магазин	8.00- 21.00	Чоловіки та жінки віком від 20 до 40 років	Кошики з квітами та вироби з квітів	висока	Вище середнього	Скидка 5% для постійних відвідувачів (покупка більш ніж на 300грн)
"Роксолана"	Квітковий магазин	10.00- 20.00	Компанії із середнім віком (16-45 років)	Букети квітів	низьке	високий	Немає
"Едельвейс"	Квітковий магазин	10.00 - 23.00	Представники ділових кіл (25-50 років); молоді люди (20-30 років	Букети квітів	високе	високий	Немає

4. Виробничий план

Для нормального функціонування магазину потрібне забезпечення працівників необхідним обладнанням і приладдям для роботи, а також оформити торговельний зал зручними меблями.

Основними критеріями при виборі обладнання для магазину в розглянутій ситуації були:

* його вартість при приблизно однаковій комплектації;

* надійність і гарантійні строки експлуатації;

* відповідність обладнання для торгового залу обраному іміджу.

Кошторис витрат на закупівлю обладнання та супутніх матеріалів представлений в таблиці 3.



Таблиця 3 - Кошторис витрат на устаткування і меблі, грн.

№	Найменування	Кількість	Ціна, грн	Вартість, грн.
1	Стелаж скляний	2	5000	10000
2	Комп'ютер	1	3500	3500
3	Касовий апарат	1	2000	2000
4	Робочі столи	2	1500	3000
5	інвентар		1300	1300
6	конденціонер	1	3000	3000
7	Кошики для квітів	50	300	1500
8	Прожектор внутрішній	3	500	1500
9	стільці	2	400	800
Разом Вартість обладнання та приладдя	26600

При підборі персоналу враховувалися наступні вимоги:

1. наявність професійної підготовки і кваліфікації з даної спеціальності;

2. наявність досвіду роботи на аналогічних підприємствах

3. комунікабельність, вміння працювати з клієнтами;

4. знання нормативних документів, що регламентують роботу у сфері торгівлі.

У штаті магазину спочатку буде задіяно8 чоловік.

У проекті магазину заробітна плата погодинна і є постійною (табл. 4).

Таблиця 4 - Фонд оплати праці персоналу

Список посад	Кількість працівників	Місячний оклад (грн.)	ФОП за посадами (на місяць)
Директор (адміністратор)	1	3000	3000
Продавець	1	3000	3000
Флорист	2	2500	2500
Прибиральниця	1	2000	2000
Бухгалтер	1	3000	3000
Менеджер	1	3000	3000
Пакувальник	1	2500	2500
Разом:	8		19000



Програму виробництва і реалізації продукції, а також річні витрати на випуск продукції можна розглянути в Додатку А.

5. План маркетингу

Зважаючи вигідного місця розташування проведення крупної рекламної кампанії не планується. На початковому етапі можливе проведення невеликих рекламних заходів спрямованих на інформування потенційних клієнтів про відкриття нового магазину в цьому районі. Основна вимога до цих заходів - цільове спрямування реклами при мінімумі витрат. Цього можна досягти шляхом розміщення рекламних оголошень в холах офісних і адміністративних будівель, розташованих у цьому районі, проведенням презентації із запрошенням представників організацій підприємств і крупних фірм, що знаходяться в цьому районі, оформленням вивіски на фасаді будівлі в якому розміщуватиметься магазин і так далі. Такого роду заходи забезпечать цілеспрямованість і не вимагають значних фінансових вкладень. Розміщення подібної реклами в газетах, як показує досвід, малоефективне, оскільки така реклама не спрямована на кінцевого споживача і може виявитися не поміченою серед інших рекламних оголошень, а для проведення рекламної компанії в інших засобах масової інформації (радіо, телебачення) вимагає великих фінансових вкладень і значно збільшить вартість проекту і термін його окупності, до того ж можливість фінансування крупної рекламної компанії за рахунок кредитних коштів малоймовірне. Стратегія маркетингу припускає використання в перспективі системи знижок: до днів народження відвідувачів, постійним відвідувачам. В рамках програми стимулювання купівельного попиту планується проведення заходів, спрямованих на залучення покупців при відкритті магазину і перших двох місяцях роботи:

* повідомлення про відкриття магазину, розміщене на двох рекламних носіях строком на 1 місяць;

* інформування покупців про проведення різних акцій і знижки шляхом роздачі листівок;

Таким чином, основні витрати на рекламу плануються в первісному періоді - для ознайомлення покупців з новим магазином.

Прийнята стратегія маркетингу по продажах продукції в магазині представляється досить ефективною. При цьому продаж продукції споживачам гарантується ненасиченим попитом цільової групи споживачів, неохоплених іншими підприємствами торгівлі.

Аналіз сильних та слабких сторін даного магазину можна прослідкувати в таблиці 3.

Таблиця 3 - SWOT-аналіз

Характеристика товару	Сильні сторони	Слабкі сторони
1 Ціна товару	Доступна ціна	Менший обсяг прибутку
2 Споживчі властивості товару:
- колір	Різноматність кольорів квітів	Маленький асортимент квітів
- надійність	Довго стоять, комфортні у використанні	Великі витрати на матеріали
- дизайн	Оригінальність, креативність	Висока ціна на закупівлю товару для пакування
3 Технологія виробництва	Контроль якості процесу	Потребує більше затраченого часу та коштів
4 Використання екологічно чистих матеріалів при виробництві	Використання чистих матеріалів	Висока ціна на придбання екологічно чистих матеріалів
5 Зручність у використанні	+	-
6 Конкурентоспроможність	Гнучка цінова політика	Загроза появлення нових конкурентів
7 Місце знаходження магазину	Зручне для всіх покупців	-

6. Організаційний план

У підготовчий період необхідно виконати наступний обсяг робіт:

* укласти договір на оренду приміщення;

* закупити необхідне для організації виробничого процесу обладнання;

* провести доробку і дообладнання приміщення;

* закупити меблі;

* провести підбір персоналу;

* укласти договори на поставку сировини та витратних матеріалів;

* отримати дозволи на продаж продуктів харчування, спиртних напоїв і надання послуг у сфері торгівлі.

Після закінчення підготовчого періоду запускається виробництво. Термін виходу на проектну потужність визначений в два місяці. У штаті магазину спочатку буде задіяно8 чоловік. Штатний розпис представлено.

Таблиця 6 - Штатний розклад проектного магазину

посада	Кількість
Директор (адміністратор)	1
Продавець	1
Флорист	2
Прибиральниця	1
Бухгалтер	1
Менеджер	1
Пакувальник	1
Разом:	8

При підборі персоналу враховувалися наступні вимоги:

1. наявність професійної підготовки і кваліфікації з даної спеціальності;

2. наявність досвіду роботи на аналогічних підприємствах;

3. комунікабельність, вміння працювати з клієнтами;

4. знання нормативних документів, що регламентують роботу у сфері торгівлі та громадського харчування.

Використовується звичайна погодинна оплата праці.

Для покращення рівня обслуговування працівників заохочують різноманітними надбавками, преміями, на свята всі співробітники отримуюсь сувенірні подарунки.



7. Оцінка ризиків

В процесі своєї діяльності проектниймагазин може зіткнутися з такими видами ризиків як фінансово-економічний, соціально-психологічний та технічний. В таблиці 4 приведені всі ці види ризиків з усіма можливими негативними наслідками.

Процедури, пов'язані з управлінням ризиком, повинні бути спрямовані на зменшення ймовірності виникнення ризикових ситуацій. Для зниження рівня ризику можна використовувати наступні методи:

- страхування. Для зниження ступеня ризику використовуються майнове страхування (страхування ризику підрядного будівництва, страхування обладнання, вантажів тощо), страхування від нещасних випадків (тобто страхування загальної цивільної і професійної відповідальності), страхування ціни товару від ризику або небажаного для виробника її падіння , або невигідного для споживача збільшення (хеджування).

- лімітування. Передбачає встановлення обмежень на суму витрат, обсяги продажів у кредит, на вкладення капіталів і т.д.

- резервування коштів на покриття непередбачених витрат. Створення фонду коштів на покриття непередбачених витрат, пов'язаних з усуненням наслідків настання ризику: фінансування додаткових робіт, компенсація непередбаченого підвищення матеріальних, фінансових і трудових витрат, що виникають в процесі функціонування підприємства.

- отримання всієї необхідної, достовірної інформації про майбутній вибір і результати.

У нашому випадку доцільним здається використання страхування і резервування коштів на покриття непередбачених витрат.

витрата конкурент ризик лімітування



Таблиця 4 - Оцінка можливих ризиків на стадії функціонування виробництва

№	Види ризиків та характер їх проявлення	Негативний впив	Оцінка,%
1.	Фінансово-економічний:
	- зростання цін на енергоресурси;	Зниження прибутку	75
	- нестійкість споживчого попиту внаслідок зростання цін;	Падіння об'єму виробництва	50
	- неплатоспроможність споживачів;	Падіння об'ємів продаж та зниження прибутку	50
	- збільшення податків;	Зниження ціни	50
	- підвищення цін на сировину та матеріали;	Падіння об'ємів продаж або зниження цін	0
	- зниження цін конкурентами;	Падіння об'ємів продаж або зниження цін	0
	- збільшення об'ємів виробництва конкурентами.	Падіння об'ємів продаж або зниження цін	0
	Всього:		225
	Середній відсоток ризику:		32,5
2.	Соціально-психологічний:
	- недостатній рівень заробітної платні;	Плинність кадрів, зниження продуктивності праці	50
	- кваліфікація кадрів;	Зростання браку, збільшення аварій	50
	Всього:		100
	Середній відсоток ризику:		50
3.	Технічний:
	- нестабільна якість сировини та матеріалів;	Зменшення об'ємів виробництва та зниження якості продукції	50
	- недостатня надійність технології;	Збільшення аварійності, зниження якості продукції	25
	- зношеність основних виробничих фондів;	Збільшення затрат на ремонт, зменшення об'ємів виробництва та прибутку	25
	- новизна технології.	Збільшення затрат на освоєння та зниження прибутку	0
	Всього:		100
	Середній відсоток ризику:		25

8. Фінансовий план

Всі розрахунки проводилися з урахуванням наведеного в розділі маркетинг попиту. Так як планується, що підготовчий етап реалізації проекту складе 2 місяці, то для спрощення таблиць і їхньої наочності підготовчий період у фінансовий план не включається.

Для здійснення проекту необхідно:

* Власний капітал 220000 грн.

* Позиковий капітал 80000. Кошти йдуть на купівлю обладнання. Щорічні платежі становлять 12% на період, що становитиме 3 років.

План витрат:

Проект створення магазину передбачає включення в розрахунок таких витрат, як оренда виробничого приміщення, витрат на устаткування і меблі, витрати на персонал.

Витрати на персонал

У проекті магазину заробітна плата погодинна і є постійною (табл. 6).

Таблиця6 - Фонд оплати праці персоналу

Список посад	Кількість працівників	Місячний оклад (грн.)	ФОП за посадами (на місяць)
Директор (адміністратор)	1	3000	3000
Продавець	1	3000	3000
Флорист	2	2500	5000
Прибиральниця	1	2000	2000
Бухгалтер	1	3000	3000
Менеджер	1	3000	3000
Пакувальник	1	2500	2500
Разом:	8		19000

Структура річних постійних витрат фірми без урахування виплати податкових платежів та сум кредиту буде наступна:

Таблиця 7 - Структура витрат фірми

Статті витрат	Сума, грн.
1. Витрати на оплату праці	228000,00
2.Витрати на сировину та матеріали	42200,00
3. Витрати на електроенергію	17000,00
4. Комунальні послуги	3600,00
5.Амортизаційне відрахування	35440,00
6. Орендні платежі	32000,00
7. Витрати на рекламу	20000,00
РАЗОМ:	378240,00

Потреба в позикових коштах для реалізації проекту становить 80000 гривень. Кредит строком на 3роки для покриття витрат по реалізації проекту передбачається взяти в "ОТП Банку" під 12% річних. Відсотки по кредиту будуть виплачуватися по закінченні звітного року протягом трьох років.

Таблиця 8 - Виплати сум кредиту і відсотків по ньому

показник	Роки
	1-й рік	2-й рік	3 - й рік
Погашення кредиту	26666	26666	26666
Відсотки по кредиту	3199	3199	3199
Виплати	29865	29865	29865

Таблиця 9 - Розрахунок точки беззбитковості

показник	Сума
Виручка	468800
Змінні витрати	322640
Постійні витрати	55600
Прибуток / збиток	90560

Термін окупності поекту =К/П,

де К - капітальні вкладення;

П - прибуток (річний)

Термін окупності = 300000/468800 = 0,63, тобто термін окупності проекту складає 6місяців.



Список використаних джерел

1. Абрютина М.С. Грачев А.В. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия.[Текст] Учебно-практическое пособие. - М.: "Дело и сервис", 2008.

2. Басовский Л.Е., Лунёва А.М., Басовский А.Л. Экономический анализ. .[Текст] - М.: ИНФРА-М, 2007.

3. Ефимова О.В. Финансовый анализ. .[Текст] - М.: Издательство "Бухгалтерский учет", 2008.

4. Как подготовить успешный бизнес-план. .[Текст] Под ред. Шудры В. Ф., - Киев, 2005.

5. Самойлов Л.Л. Практические выводы по результатам анализа финансовых показателей. .[Текст] - Фирма "ИНЭК", М. 2007.

6. Пелих А.С. Бизнес-план, или Как организовать собственный бизнес. Анализ. Методика. Практикум. .[Текст] - М.: Ось-89, 2009.

7. Савчук В.П. Финансовый анализ деятельности предприятия (международные подходы). .[Текст] М.: Вершина, 2010.

8. Тренинг-курс "Как начать свой бизнес. Разработка бизнес-плана для малого предприятия" Проект ТАСИС по распространинию технической информации.

9. Шеремет А.Д., Негашев Е.В. Методика финансового анализа. .[Текст] - М.: Инфра - М, 2009.

Размещено на Allbest.ru