Анализ производственно-финансовой деятельности ОАО "Сбербанк России"

Этот показатель характеризует прибыль, получаемую предприятием с каждого рубля, авансированного на формирование активов. Рентабельность активов выражает меру доходности предприятия в данном периоде. Проиллюстрируем порядок изучения показателя рентабельности активов по данным анализируемой организации.

Сегодня по показателю рентабельности капитала Сбербанк в 1,5 раза превышает среднерыночные показатели и почти в 3 раза -- рентабельность крупнейших российских банков с государственным участием. На Сбербанк сегодня приходится 30% активов российской банковской Системы. Удвоился кредитный портфель юридических и физических лиц. Обеспечение порядка 45% всего долгосрочного кредитования экономики, почти половину ипотечного рынка РФ и около 70% совокупного финансирования государственных органов и муниципальных образований. На рынке вкладов населения Сбербанк сохраняет лидирующие позиции с долей около 45%, однако этот сегмент остается очень высококонкурентным и сложным.

Заключение

Была проведена оценка финансового состояния ОАО Сбербанк России, которая показала, что ОАО Сбербанк России обладает достаточной финансовой устойчивостью и осуществляет сбалансированное управление активными и пассивными операциями по срокам, объемам привлечения и размещения денежных ресурсов, хотя и ведет агрессивную кредитную политику, но доля просроченных кредитов мала и показатели ликвидности банка находится в пределах требований Банка России.

Банк строго придерживается выбранной стратегии деятельности и проводит сдержанную, но эффективную политику управления. Следование идеологии установления партнерских отношений с клиентами ОАО Сбербанк России на основе максимального удовлетворения их потребностей, расширения перечня предоставляемых видов операций и услуг и индивидуального подхода формирует на финансовом рынке имидж банка как многогранного экономически устойчивого профессионального кредитного учреждения.

ОАО Сбербанк России является кредитным учреждением универсального типа по видам совершаемых операций (имеет генеральную лицензию ЦБ РФ на осуществление банковской деятельности, лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской и брокерской деятельности), региональным по территории деятельности, обслуживающим реальный сектор экономики по кругу клиентов.

Проведенный анализ показал, что ОАО Сбербанк России может значительно активизировать свою деятельности без ущерба для финансовой устойчивости и значительно повысить доходы, поскольку обладает значительным потенциалом. На основе данных бухгалтерского баланса при помощи метода коэффициентов который служат для контроля над деятельностью не только со стороны ЦБ РФ, но и для целей внутреннего аудита проведен анализ и дана оценка деятельности ОАО Сбербанка России. Односторонность и ограниченное значение каждого из нормативов свидетельствуют о целесообразности использования их совокупности для оценки и регулирования ликвидности.

Поиск путей повышения эффективности деятельности банка лежит в плоскости изучения мировых тенденций развития банковского бизнеса. Можно выделить следующие мировые тенденции: развитие традиционных и внедрение новых способов и приемов взаимодействия с клиентами и оказания им банковских услуг, использование современных информационных технологий и применение системы бережливого производства, наиболее приоритетной из них является последняя.

Её главной особенностью является включение всех сотрудников компании в процесс бережливого производства.

Применение такой системы позволит Банку увеличить прибыль на 132281436 рублей, а рентабельность в среднем на 1,3%.

Такие изменения позволят банку в будущем перейти на качественно новый уровень предоставления банковских услуг и значительно повысить эффективность своей деятельности и свою конкурентоспособность не только на национальном рынке банковских услуг, но и на мировом.

Список литературы

1. О банках и банковской деятельности. Федеральный закон РФ от 2 декабря 1990г. № 395-1: по состоянию на 15 февраля 2010 г. - ФЗ //Собрание законодательства. - 2010.-

2. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации Федеральный закон РФ от 23декабря 2003г. №177: по состоянию на 25 ноября 2009г. // Собрание законодательств. - 2009.-

3. Об акционерных обществах Федеральный закон РФ от 26 декабря

4. 1995 г. N 208-ФЗ: по состоянию на 3 июня 2009г. - ФЗ // Собрание законодательства. - 2009.

5. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) Федеральный закон РФ от 10 июля 2002 г. N 86: по состоянию на 25 ноября 2009г. - ФЗ // Собрание законодательства. - 2009.

6. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для ВУЗов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др. - М.: ЮНИТИ, 2013. - 447 с

7. Екушов, А.И. Анализ ликвидности и его применение при управлении активами и пассивами банка / А.И. Екушов // Управление в кредитной организации. - 2012. №3.

8. Жуков, Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции : учебник / Е.Ф. Жукова. М.: Вузовский учебник, 2012. 528 с

9. Киселева, И.А. Модели банковских рисков: учебное пособие / И.А. Киселева, Г.П. Шиваленко. - М.: КНОРУС, 2011. - 155 с

10. Козлов, А.А. Качество кредитной организации - 2009. С.265/ А.А. Козлов // Деньги и кредит. - 2010. №11. - С.374 .

11. Лаврушин, О.И. Банковский менеджмент: учебник / кол. авторов; О.И. Лаврушин. М.: КНОРУС, 2010. 560 с.

12. Лаврушин, О.И. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева. М.: КНОРУС, 2011. 768 с.

13. Масленченков, Ю.С. Финансовый менеджмент банка : учеб. пособие для вузов / Масленченков Ю.С. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 399 с.

14. Никитина, Т.В. Банковский менеджмент: учеб. пособие для вузов / Т.В. Никитина. - СПб. : Питер, 2010. - 160 с

15. Самойлов, Е.В. Методика управления мгновенной ликвидностью коммерческого банка / Е.В. Самойлов // Управление в кредитной организации. - 2010. №2.

16. О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций Постановление Центрального Банка от 10 февраля 2003 № 215-П: по состоянию на 11 ноября 2009г. / Вестник Банка России. - 2010. № 42.

17. О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ Постановление Центрального Банка от 01 апреля 2003 № 222-П: по состоянию на 26 августа 2009г. / Вестник Банка России. - 2009.

18. Сунцова, Н.В. Управление банковской ликвидностью в современных условиях / Н.В. Сунцова, А.В. Шалтаева // Вестник ААЭП: научный журнал. Барнаул: изд-во ААЭП. 2008. Вып. 12. Т. 2. С. 8587.

19. Информационная система оценки эффективности работы банка и его персонала [Электронный ресурс].- Режим доступа: www.kpisuite.com/bank.shtml.

20. Официальный сайт Сбербанка России [Электронный ресурс] Режим доступа: www.sberbank.ru /altay/ru/press_center/news/.

21. Сбербанка России [Электронный ресурс] Режим доступа: www. sberbank-sbrf.ru

22. Стратегии.ру. [Электронный ресурс] Режим доступа: www. sberbank.ru/common/img/uploaded/ir/pics/strategy_rus.pdf

Размещено на Allbest.ru