Внешнеэкономическая деятельность предприятия

Для этого необходимо прежде всего модернизировать производство, обновить оборудование (на 1.01.2014 г. износ оборудования по за воду составил 81%), внедрять в производство и управление новейшие информационные технологии. [3]

Большую долю в выпущенной продукции занимают модели с отрицательной рентабельностью (38% в 2013 году). На наш взгляд, предприятию необходимо постепенно сокращать выпуск этих моделей и наращивать производство моделей, приносящих прибыль, за счёт освоения новых рынков и завоевания большей доли на уже изведанных.

В современных условиях одно из основных требований потребителей автотранспортной техники на мировом рынке состоит в том, что им нужны экологически чистые, малошумные, экономичные по расходу топлива и удобные в эксплуатации транспортные средства, соответствующие требованиям норм ЕВРО-2, ЕВРО-3 и, в перспективе, ЕВРО-4 и ЕВРО-5.

Основные иностранные конкуренты МАЗа уже выпускают автомобильную технику, соответствующую ЕВРО-4 и производство автотехники - ЕВРО-5. [10]

Главную задачу предприятие видит в повышении технического уровня автомобильной техники, что нашло отражение в мероприятиях программы по модернизации производства. Реализация комплекса мер в этом направлении позволит укрепить конкурентные преимущества МАЗа на внешнем рынке. Для реализации стратегической цели завода необходимо:

- завершить разработку конкурентоспособных по техническому уровню и качеству различных видов автомобильной техники, отвечающей требованиям норм ЕВРО-4;

- осуществить техническое перевооружение и реконструкцию производства для организации выпуска новых видов автомобильной техники, удовлетворяющей требования международных норм по экологии, экономичности, надежности и ресурсу.

Параллельно с решениями основной стратегической цели ОАО "МАЗ" также необходимо осуществить:

- обновление и расширение номенклатуры выпускаемой продукции;

- техническое перевооружение производства с заменой устаревшего морально и физически изношенного оборудования и технологий на новые, более прогрессивные и современные;

- проведение комплекса мероприятий по снижению себестоимости продукции;

- дальнейшее развитие маркетинговой деятельности с целью завоевания и освоения новых рынков сбыта;

- улучшение гарантийного и сервисного обслуживания продукции завода у потребителей;

- освоение производства ряда деталей и узлов, взамен покупаемых в настоящее время в странах дальнего зарубежья. [3]

Реализация данной стратегии позволит заводу повысить конкурентоспособность и качество выпускаемой продукции, обеспечит увеличение объемов, расширение и укрепление позиций на рынке и получение на этой основе прибыли, достаточной для дальнейшего совершенствования и развития производства, более полного удовлетворения материальных потребностей коллектива.

Эффективность работы Минского автомобильного завода выгодна государству. С ростом объемов производства возрастают налоговые поступления в бюджет, как самого завода, так и предприятий-смежников. Устойчивый экспорт в Россию сокращает дефицит платежного баланса республики.

Для достижения этих целей необходимо в ближайшее время финансирование технического перевооружения основного производства и благодаря этому решение задач достижения технического уровня выпускаемой продукции до уровня крупнейших мировых производителей тяжелых грузовиков при сохранении главного конкурентного преимущества МАЗа - относительно низких цен на нее.

С целью повышения качества и конкурентоспособности выпускаемой техники необходимо реализовать следующие основные направления технического перевооружения:

- организация производства новой конструкции унифицированного заднего моста для автомобилей (закупка оборудования для зубообработки шестерен и комплексных линий по обработке картерных деталей), а также автобусных, троллейбусных и гипоидных мостов;

- изготовление рам автомобилей методом холодной клепки;

- организация бесштампового изготовления деталей и узлов автомобилей и автобусов (лазерная и плазменная резка на станках с ЧПУ, дыропробивные пресса с ЧПУ, листогибочные пресса с ЧПУ);

- реконструкция окрасочного производства с доведением коррозийной стойкости лакокрасочных покрытий до 10 лет (катофорезное грунтование, линии порошковой окраски, линии окраски водоразбавляемыми ЛКМ, новая линия окраски кабин);

- внедрение универсальной технологии химико-термической обработки деталей, подвергаемых цементации;

- внедрение гальванических линий с автоматическим контролем технологических параметров цинкового покрытия деталей;

- реконструкция блока чугунолитейных цехов и сталелитейных цехов с внедрением плавки металла в среднечастотных индукционных печах для производства высокопрочного чугуна марок ВЧ 40-50 и серого чугуна марок СЧ 25-30 с последующей ликвидацией сталелитейного цеха № 1 для размещения в нем линии окраски кабин. Реконструкция землеприготовительных и стержневых отделений цехов. Получение отливок из чугунов этих марок повысит их прочность, позволит уменьшить припуски под последующую механическую обработку, снизить вес готовых деталей;

- наращивание мощностей по выпуску автобусов и троллейбусов;

- завершение реконструкции производства малолистовых рессор (филиал МРЗ);

- организация изготовления лонжеронов рам автомобилей по новой технологии плазменной резки заготовок, пробивки отверстий и получения перегибов (ОАО "КЗТШ");

- организация производства пластмассовых деталей экстерьера (бампер, спойлер, крылья) автомобилей и автобусов (РУП "ОЗАА"). [3]

Вместе с тем следует отметить, что ОАО "МАЗ" в 2012 году планирует выйти на 10-процентную рентабельность. Добиться этого руководство предприятия надеется за счет снижения себестоимости, наращивания объемов производства и поиска выгодных рынков сбыта.

По словам гендиректора, в текущем году на МАЗе будет продолжен курс "жесточайшей" экономии, начатый в 2011 году. Например, в автотранспортном цехе обнаружили 317 "лишних" автомобилей. Треть из них уже продана, остальных ждет та же участь. Это позволит сэкономить значительные суммы, расходовавшиеся на эксплуатацию этой техники, причем на производственную деятельность других служб и предприятия в целом такое мероприятие никак не повлияло.

С 600 до 250 сокращен штат контролеров, которые были переведены на другие должности. Экономический эффект от внутренних реформ в 2011 году составил на предприятии 440 млрд рублей, а в текущем году планируется добавить к ним еще 610 млрд рублей. Резервов для сокращения себестоимости еще немало. Среди них - реорганизация складского хозяйства. Данные мероприятия, считают в администрации МАЗа, позволят высвободить средства, которые можно будет направить на реализацию возобновленных в последнее время социальных проектов, включая строительство жилья для работников, реконструкцию Дворца культуры, повышение зарплаты. Заметим также, что согласно данным Департамента по ценным бумагам среднесписочная численность работников ОАО "МАЗ" выросла с 21 003 человек на конец 2013года до 21 974 по итогам 3 квартала 2013года.

В прошлом году МАЗ получил 170 млрд рублей чистой прибыли. При этом удалось практически полностью разгрузить склады, где на начало 2013 года скопилось почти 5 тысяч грузовиков, автобусов, прицепов. В прошлом году было реализовано 22 980 единиц автотехники - в 1,5 раза больше, чем в 2012 году, причем на российском рынке реализация грузовиков выросла в 4 раза, а автокранов более, чем в 11. В дальнем зарубежье было продано 519 минских автобусов, что почти в 40 раз больше, чем в 2012году.

Поэтому, если еще два года назад доля внутреннего ранка в сбыте МАЗа доходила до 70 %, то в 2014 году она сократиться на 27,4 % - до 6 869 единиц. В то же время на российском рынке планируется продать 13 990 машин - на 58,3 % больше, чем в 2013 году, в том числе в Украине - в 2,5 раза, в странах дальнего зарубежья - на 85 %. Это позволит ОАО "МАЗ" в 2-3 раза увеличить положительное сальдо внешней торговли, которое в 2011 году составило 75,1 млн долларов.

Одновременно планируется в 1,5 раза увеличить производство продукции.

На МАЗе разработана комплексная программа технического развития на 2013-2017 гг. стоимостью почти 1,12 трлн рублей. Для этого будут использованы собственные средства ОАО "МАЗ" и иностранные кредиты. В 2014 году на модернизацию и расширение производства запланировано направить 170 млрд рублей. [10]

Подводя итог, следует отметить, что основные проблемы предприятия связаны с обострившейся конкуренцией на основных рынках сбыта продукции предприятия - в России, странах СНГ. Рынок большегрузных автомобилей растёт, что означает рост объёмов сбыта каждого из действующих на этом рынке игроков.

Для того чтобы выстоять в борьбе со своими основными конкурентами, предприятию прежде всего необходимо улучшить качество выпускаемой продукции, чтобы она соответствовала самым строгим международным стандартам. Первые шаги на пути к этому уже сделаны - завод сертифицирован на соответствие стандарту ИСО 9001. Для этого необходимо прежде всего модернизировать производство, обновить оборудование, внедрять в производство и управление новейшие информационные технологии.

В современных условиях одно из основных требований потребителей автотранспортной техники на мировом рынке состоит в том, что им нужны экологически чистые, малошумные, экономичные по расходу топлива и удобные в эксплуатации транспортные средства, соответствующие требованиям норм ЕВРО-2, ЕВРО-3 и, в перспективе, ЕВРО-4 и ЕВРО-5.

2.6 Портфельный анализ. Виды рисков во внешнеэкономической деятельности предприятия и основные методы их страхования

В поиске партнеров большую роль играют представительства и консульства нашей республики за рубежом, которые предоставляют информацию об автозаводе заинтересованным лицам, а также способствуют налаживанию связей с зарубежными предприятиями, помогают оценить основные виды рисков

Надежность делового партнера оценивается в первую очередь по характеру и объёму деятельности предприятия. Обычно при ведении переговоров у партнера запрашиваются основные учредительные и регистрационные документы, а также соответствующие лицензии, если в них существует необходимость в ходе исполнения контракта.

Цены на автотехнику "МАЗ" определяются для каждого внешнеторгового контракта индивидуально. В процессе формирования цены контракта отдел поставок экспортного управления автозавода контактирует с отделом по маркетингу, который в зависимости от комплектации и текущего курса валюты контракта, а также условий платежа определяют базовую цену автотехники на условиях "отгрузка с завода", при этом в контракте указывается цена в долларах США или российских рублях, чтобы избежать потери в случае падения курса белорусского рубля.

Маркетинговое управление периодически составляет прайс-лист на базовые модели, в соответствии с которым рассчитываются цены на автомобили со специальной комплектацией.

Маркетинговый отдел также собирает информацию о стоимости транспортировки конкретной партии автотехники в различных транспортных компаниях и предоставляет эту информацию в транспортный отдел.

Далее транспортный отдел экспортного управления рассчитывает стоимость транспортировки автотехники в зависимости от запрашиваемых базисных условий или возможных способов поставки, а также при необходимости стоимость страхования и оформления необходимых документов. Цена, полученная в результате суммирования всех этих компонентов, выставляется в качестве коммерческого предложения.

Цена на автотехнику по конкретному контракту является договорной и не распространяется на другие соглашения и контракты с автозаводом.

По согласованию с руководством отделы могут предоставлять скидки и снижать цены на продукцию, если клиент является постоянным покупателем, т.е. уже несколько раз закупал партии автотехники непосредственно через управление внешнеэкономических связей по экспорту. Цена также может быть снижена и в процессе переговоров в зависимости от объема партии и общей стоимости контракта.

Условия платежа по контракту определяются непосредственно в процессе переговоров. В работе с партнерами из дальнего зарубежья используются такие способы как стопроцентная предоплата и безотзывный документарный аккредитив, открытый или подтверждённый первоклассным банком. В исключительных случаях может предоставляться отсрочка по платежу, но в этом случае должны быть предоставлены гарантии первоклассного банка.

В силу специфики продаваемой автозаводом продукции она может доставляться покупателю своим ходом, если расстояние до него не слишком велико и если это физически возможно. Также для доставки автотехники "МАЗ" используется железнодорожный транспорт, морские и речные суда, причём используются как линейные, так и трамповые судна.

Все грузы, путешествующие по морю, страхуются. Стоимость морской страховки составляет 0,47-0,52% от стоимости автомобилей по СИФу. Однако морская страховка не покрывает риски, могущие возникнуть при доставке транспорта до порта погрузки. Существует лишь обязательное страхование гражданской ответственности автотранспорта.

Вся автотехника, направляющаяся за рубеж, страхуется по системе КАСКО. Такая страховка включает в себя все группы риска, включая угон. Стоимость такой страховки составляет 0,3 % от стоимости страхуемой техники.

Основные страховые документы делятся на первичные (при оформлении страховки) и конечные. К первым относятся документы, оформляемые страховщиком и страхователем и имеющие статус договора.

Роль договора исполняет заявление страхователя и расчётная карта (как метод расчёта величины страхового взноса). Ко вторым относятся страховой полис, карта или удостоверение, которые вступают в силу только после оплаты страхового взноса. [3]

Споры, возникающие в процессе исполнения контракта или по его поводу, согласно условиям самого контракта стороны должны пытаться разрешить путем переговоров.

Если же стороны не придут к соглашению, то спор между ними рассматривается в Международном Арбитражном суде при Торгово-промышленной Палате Республики Беларусь.

В арбитр6ажном производстве применяется регламент Международного Арбитражного суда при Торгово-промышленной Палате Республики Беларусь.

Одна из сторон обращается с жалобой в ТПП для разрешения конфликта, после чего каждая из сторон выбирает арбитра, которые в свою очередь выбирают суперарбитра. Назначаются слушания, на которых и принимается решение, обязательное для исполнения обеими сторонами в срок, указанный в самом решении.

Стороны освобождаются от ответственности за частичное или полное неисполнение обязательств по контракту, если это явилось следствием обстоятельств непреодолимой силы, возникших после заключения контракта в результате событий чрезвычайного характера (пожар, стихийные бедствия, введение политических санкций, забастовки, кризис смежных отраслей), которые они не могли ни предотвратить, ни предвидеть разумными методами.

Сторона, ссылающаяся на обстоятельства непреодолимой силы, обязана в течение 10 дней информировать другую сторону в письменной форме о наступлении таких обстоятельств с подтверждением их факта ТПП своей страны. Если обстоятельства непреодолимой силы продолжают действовать более тридцати дней, каждая из сторон вправе отказаться от последующего исполнения обязательств по контракту и обязана возвратить другой стороне всё полученное по контракту.

Подводя итог, следует отметить, что ОАО "Минский автомобильный Завод" -- крупнейшее государственное предприятие Беларуси по выпуску большегрузной автомобильной, а также автобусной, троллейбусной и прицепной техники. Сегодня "МАЗ" - это бренд, завоевавший признание своей продукции не только в Беларуси, но и далеко за ее пределами. Продукция Минского автомобильного завода - это техника, соответствующая экологическим стандартам Евро-3, Евро-4, Евро-5.

Внешнеэкономической деятельностью завода занимается управление внешнеэкономических связей (внешнеторговая фирма ОАО "МАЗ"), его основные функции следующие: 1.Осуществление операций по экспорту продукции, оказанию коммерческих услуг. 2.Осуществление операций по импорту продукции. 3.Участие в разработке предложений по совершенствованию экономического и научно-технического сотрудничества. 4. Определение наилучших условий экспорта товаров и услуг, обеспечивающих наибольшие валютные поступления, в том числе и в свободно-конвертируемой валюте. 5. Обеспечение рекламы выпускаемой продукции, участие в специализированных выставках, международных ярмарках и выставках. 6. Подготовка и поставка образцов автомобилей на международные ярмарки, специализированные выставки и автомобильные салоны.

Основное направление сбытовой политики Минского автозавода - это реализация продукции на экспорт. В 2013 году, так же как и в предыдущие годы, основным рынком сбыта продукции МАЗ был и остается рынок России. Максимальное количество автотехники МАЗ было отгружено в Российскую Федерацию, что составило 67,7% (10 014 шт.) по автомобилям, по прицепной технике - 74,95% (2 762 шт.), по автобусам - 22,3% (103 шт.) от общего объема отгруженной продукции ОАО "МАЗ".

Производство продукции Минского автомобильного завода связано с потреблением большой номенклатуры и ассортимента материалов и комплектующих. Завод получает сырье и комплектующие более чем от 169 поставщиков. По-прежнему основные виды материалов поступают из Росси.

В силу специфики продаваемой автозаводом продукции она может доставляться покупателю своим ходом, если расстояние до него не слишком велико и если это физически возможно. Также для доставки автотехники "МАЗ" используется железнодорожный транспорт, морские и речные суда, причём используются как линейные, так и трамповые судна.

2.6 Разработка стратегии

Одной из основных задач предприятия является достижение преимущества над ее прямыми конкурентами. Необходим выбор приоритетов и выработка стратегий, в наибольшей степени соответствующей тенденциям развития рыночной ситуации и наилучшим способом использующей сильные стороны деятельности предприятия. Любая стратегия бизнеса, чтобы быть успешной, должна опираться на достигнутое компанией конкурентное преимущество. Следует внедрить следующие мероприятия:

Минимизация издержек. В рамках этой стратегии предприятие ставит своей целью наладить малозатратное производство товаров отрасли. Это могут быть повышение эффективности за счет экономии на масштабе, собственных патентованных технологий, особых прав доступа к источникам сырья, а также другие факторы.

Дифференциация. Второй из наиболее полезных стратегий.Состоит в том, что предприятие пытается занять уникальное положение, придавая продукту такие характеристики, которые будут по достоинству оценены большим количеством покупателей. Таких характеристик или атрибутов может быть один или несколько -- главное, чтобы они были действительно важны для покупателей. В этом случае предприятие,чьи продукты благодаря этим атрибутам удовлетворяют определенные потребности покупателей, позиционирует себя некоторым уникальным образом, и наградой за эту уникальность становится готовность покупателей платить высокие цены за продукцию.

Атака сильных сторон конкурента. Стратегия основана на противопоставлении конкурентных преимуществ. Целью стратегии является попытка выиграть рыночное пространство, превзойдя сильные стороны соперника. Возможны следующие действия: - предложение аналогичного товара по более низкой цене; - достижение низкоценового лидерства; - использование прорывов в технологиях; - придание товару новых потребительских свойств; - рекламная компания с элементами антирекламы. Реализация атаки сильных сторон конкурента сложна, но в случае успеха, положительный эффект имеет долгосрочный характер.

Атака слабых сторон конкурента. Представляет собой попытку выиграть рыночное пространство, не занятое конкурентом. В отличие от предыдущего варианта, стратегия имеет больше шансов на успех. Слабыми сторонами конкурента могут быть: - регионы, где соперник контролирует малую часть рынка; - сегменты покупателей, которыми соперник пренебрегает; - ситуации, когда соперник отстает в качестве и имеется потенциал переключения потребителей к товарам лучшего.

Заключение

В научной литературе накопилось большое количество определений стратегии, которые в той или иной степени пересекаются и дополняют друг друга.

Стратегия - это обобщенная модель действий, направление развития, которое выбирает предприятие с учетом соотношения его внутренних сильных и слабых сторон и внешних возможностей и угроз для достижения поставленных долгосрочных целей путем координации и распределения ресурсов предприятия.

Корпоративная стратегия касается деятельности предприятия в целом, связана с управлением диверсифицированной компанией. Конкурентная стратегия - стратегия однородной группы производств (стратегия бизнеса) включает управленческий план только одного вида предпринимательской деятельности или одной коммерческой единицы. Функциональная стратегия - это стратегия производства, маркетинга, финансов, персонала, организационных изменений и других функций организации. Оперативная стратегия - разработка более узких и специфических шагов и подходов, направленных на поддержку функциональных стратегий и стратегий бизнеса и достижение оперативных стратегических целей.

Внешнеэкономическая деятельность фирмы - это одна из сфер ее хозяйственной деятельности, связанная с выходом на внешние рынки и функционированием на внешних рынках.

Стратегия внешнеэкономической деятельности подразумевает внимательное рассмотрение всех альтернативных вариантов в сфере внешнеэкономической деятельности, относящихся к долгосрочным целям и их обоснование для принятия тех или иных решений. Стратегия внешнеэкономической деятельности фирмы обязательно будет включать ряд целей, являющихся обязательным условием выживания фирмы.

ОАО "Минский автомобильный Завод" -- крупнейшее государственное предприятие Беларуси по выпуску большегрузной автомобильной, а также автобусной, троллейбусной и прицепной техники. Сегодня "МАЗ" - это бренд, завоевавший признание своей продукции не только в Беларуси, но и далеко за ее пределами. Продукция Минского автомобильного завода - это техника, соответствующая экологическим стандартам Евро-3, Евро-4, Евро-5.

Внешнеэкономической деятельностью завода занимается управление внешнеэкономических связей (внешнеторговая фирма ОАО "МАЗ"), его основные функции следующие: 1.Осуществление операций по экспорту продукции, оказанию коммерческих услуг. 2.Осуществление операций по импорту продукции. 3.Участие в разработке предложений по совершенствованию экономического и научно-технического сотрудничества. 4. Определение наилучших условий экспорта товаров и услуг, обеспечивающих наибольшие валютные поступления, в том числе и в свободно-конвертируемой валюте. 5. Обеспечение рекламы выпускаемой продукции, участие в специализированных выставках, международных ярмарках и выставках. 6. Подготовка и поставка образцов автомобилей на международные ярмарки, специализированные выставки и автомобильные салоны.

Основное направление сбытовой политики Минского автозавода - это реализация продукции на экспорт. В 2013 году, так же как и в предыдущие годы, основным рынком сбыта продукции МАЗ был и остается рынок России. Максимальное количество автотехники МАЗ было отгружено в Российскую Федерацию, что составило 67,7% (10 014 шт.) по автомобилям, по прицепной технике - 74,95% (2 762 шт.), по автобусам - 22,3% (103 шт.) от общего объема отгруженной продукции ОАО "МАЗ".

Производство продукции Минского автомобильного завода связано с потреблением большой номенклатуры и ассортимента материалов и комплектующих. Завод получает сырье и комплектующие более чем от 169 поставщиков. По-прежнему основные виды материалов поступают из Росси.

В силу специфики продаваемой автозаводом продукции она может доставляться покупателю своим ходом, если расстояние до него не слишком велико и если это физически возможно. Также для доставки автотехники "МАЗ" используется железнодорожный транспорт, морские и речные суда, причём используются как линейные, так и трамповые судна.

Основные проблемы предприятия связаны с обострившейся конкуренцией на основных рынках сбыта продукции предприятия - в России, странах СНГ. Рынок большегрузных автомобилей растёт, что означает рост объёмов сбыта каждого из действующих на этом рынке игроков.

Для того чтобы выстоять в борьбе со своими основными конкурентами, предприятию прежде всего необходимо улучшить качество выпускаемой продукции, чтобы она соответствовала самым строгим международным стандартам. Первые шаги на пути к этому уже сделаны - завод сертифицирован на соответствие стандарту ИСО 9001. Для этого необходимо прежде всего модернизировать производство, обновить оборудование, внедрять в производство и управление новейшие информационные технологии.

В современных условиях одно из основных требований потребителей автотранспортной техники на мировом рынке состоит в том, что им нужны экологически чистые, малошумные, экономичные по расходу топлива и удобные в эксплуатации транспортные средства, соответствующие требованиям норм ЕВРО-2, ЕВРО-3 и, в перспективе, ЕВРО-4 и ЕВРО-5.

Список использованных источников

1 Аналоуи Ф., Карами А. Стратегический менеджмент малых и средних предприятий: Учебник для студентов вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 400 с.

2 Ансофф И. Стратегический менеджмент. Классическое издание. - СПб.: Питер, 2009. - 344 с.

3 Бизнес-план развития Производственного объединения "БелавтоМАЗ" на 2013 год. - 109 с.

4 Велесько Е.И., Неправский А.А. Стратегический менеджмент: пособие. - Мн.: БГЭУ, 2009. - 307 с.

5 Внешнеэкономическая деятельность: Курс лекций / А.И. Войтович. -- Мн.: Академия управления при Президенте Республики Беларусь, 2008.- 893 с.

6 Дроздова Г.М. Менеджмент внешнеэкономической деятельности предприятия. -- М.: Инфра-М, 2006. - 292 с.

7Лавров С. Н., Фролов Б. А. Валютно-финансовые отношения предприятий и организаций с зарубежными партнерами. - М.: Инфра-М, 2006. - 127 с.

8Национальная экономика: Учебник. / Под ред. Р.М. Нуриева. -- М.: ИНФРА-М, 2010. -- 653 с.

9Основы внешнеэкономических знаний: учеб. пособие / Под. ред. И. П. Фаминского. - М.: Международные отношения, 2009. - 96 с.

10 Официальный сайт Открытого акционерного общества "Минский автомобильный завод" [Электронный ресурс]: История -- http://maz.by - 10.01.2014

11 Прокопчук Л.О. Стратегический менеджмент: Учебник для вузов. - СПб.: Изд-во Михайлова В.А., 2004. - 511 с.

12 Стратегический менеджмент / Под ред. А.Н. Петрова. - СПб.: Питер, 2008. - 496 с.

Размещено на Allbest.ru