Комплексный анализ деятельности компании ООО "БашНИПИнефть" на отраслевом рынке
Исследование отраслевого рынка научно-исследовательских и проектных институтов в области разработки нефтяных и газовых месторождений. Оценка перспектив развития фирмы на отраслевом рынке. Оценка стратегического потенциала компании, возможности и угрозы.
| Рубрика | Экономика и экономическая теория |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 13.12.2017 |
| Размер файла | 2,0 M |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
2.4 Оценка ликвидности и платежеспособности
Таблица 2.4.1 - Группировка статей баланса для анализа ликвидности
|
Шифр |
Наименование |
Содержание |
2014 г. |
2015г. |
|
|
А1 |
наиболее ликвидные активы |
денежные средства и КФВ |
2 695,0 |
17 891,0 |
|
|
А2 |
быстро реализуемые активы |
дебиторская задолженность и прочие активы |
1 238 195,0 |
1 311 280,0 |
|
|
А3 |
медленно реализуемые активы |
запасы и затраты |
6 019,0 |
13 503,0 |
|
|
А4 |
трудно реализуемые активы |
внеоборотные активы |
183 722,0 |
255 231,0 |
|
|
ТА |
Текущие активы |
А1 + А2 + А3 |
1 246 909,0 |
1 342 674,0 |
|
|
П1 |
самые срочные пассивы |
кредиторская задолженность |
1 044 880,0 |
913 319,0 |
|
|
П2 |
краткосрочные пассивы |
краткосрочные кредиты и займы |
0,0 |
0,0 |
|
|
П3 |
долгосрочные пассивы |
долгосрочные кредиты и заемные средства |
8 946,0 |
10 117,0 |
|
|
П4 |
постоянные пассивы |
капитал и резервы |
322 482,0 |
452 101,0 |
|
|
ТП |
Текущие пассивы |
П1 + П2 |
1 044 880,0 |
913 319,0 |
Таблица 2.4.2 - Анализ соблюдения балансовых пропорций
|
A1<П1 |
нет |
нет |
|
|
A2>П2 |
да |
да |
|
|
A3>П3 |
нет |
да |
|
|
A4<П4 |
да |
да |
Таблица 2.4.3 - Балансовые пропорции
|
Группы статей баланса (i) |
Покрытие (Актив Аi t) |
Обязательства (Пассив Пi t) |
Излишек (+), недостаток (--) платежных средств |
||||
|
2014 г. |
2015 г. |
2014 г. |
2015г. |
2014 г. |
2015 г. |
||
|
1 |
2 695,0 |
17 891,0 |
1 044 880,0 |
913 319,0 |
-1 042 185,0 |
-895 428,0 |
|
|
2 |
1 238 195,0 |
1 311 280,0 |
0,0 |
0,0 |
1 238 195,0 |
1 311 280,0 |
|
|
3 |
6 019,0 |
13 503,0 |
8 946,0 |
10 117,0 |
-2 927,0 |
3 386,0 |
|
|
4 |
183 722,0 |
255 231,0 |
322 482,0 |
452 101,0 |
-138 760,0 |
-196 870,0 |
Оценка степени платежеспособности фирмы дополняется показателями ликвидности (табл.2.4.4).
Таблица 2.4.4 - Показатели ликвидности фирмы
|
Наименование показателя |
Формула расчета* |
2014 г. |
2015 г. |
Темп роста, % |
Контрольное значение |
|
|
1. Коэффициент текущей ликвидности (коэффициент покрытия) |
КТЛ = (А1+А2+А3) - РБП /П1+П2 |
1,2 |
1,5 |
1,2 |
от 1 до 2* |
|
|
2. Коэффициент быстрой ликвидности |
КБЛ = (А1+А2) / П1+П2 |
1,2 |
1,5 |
1,2 |
от 0,4 до 0,8** |
|
|
3. Коэффициент абсолютной (срочной, критической) ликвидности |
КАЛ = А1/П1+П2 |
0,00258 |
0,01959 |
7,6 |
? 0,2 |
Рисунок 2.14 - Динамика коэффициентов
Коэффициент текущей ликвидности находится в пределах нормы, это означает, что компания в состоянии стабильно оплачивать текущие счета и свидетельствует о рациональной структуре капитала. ьКоэффициент быстрой ликвидности выше нормы, что свидетельствует о способности компании погашать свои текущие обязательства в случае возникновения сложностей с реализацией продукции. ьКоэффициент абсолютной ликвидности ниже нормы, это может говорить возможности утраты платежеспособности. Компания не способна погасить свои текущие обязательства за счет ликвидных оборотных активов. Для оценки риска банкротства и оценки кредитоспособности предприятий используются дискриминантные факторные модели известных западных экономистов Альтмана, Лиса, Таффлера, Тишоу и др., разработанные с помощью многомерного дискриминантного анализа. Классическая модель Альтмана определения кредитоспособности субъектов хозяйствования включает пять финансовых коэффициента:
,
Результаты расчетов Z-счета Альтмана представлены в таблице 2.4.5
Таблица 2.4.5 - Расчет Z - счета Альтмана
|
2 014г. |
2 015г. |
||
|
ВБ |
1 588 571,0 |
1 451 705,0 |
|
|
ЧОК |
147 706,0 |
206 987,0 |
|
|
НК (нераспр прибыль) |
322 471,0 |
452 090,0 |
|
|
БП (балансовая прибыль) |
237 033,0 |
290 970,0 |
|
|
УК (уставной капитал) |
10,0 |
10,0 |
|
|
В |
3 052 273,0 |
3 362 485,0 |
|
|
ЗК |
2 174 103,0 |
2 049 799,0 |
|
|
Z |
2,8 |
3,6 |
Согласно шкале вероятности банкротства по модели Альтмана в 2014 г. Компания имела средний риск банкротства, в 2015г. - низкий.
Учитывая многообразие показателей финансовой устойчивости, различие в уровне их критических оценок и возникающие в связи с этим сложности в оценке риска банкротства, рекомендуется производить интегральную балльную оценку финансовой устойчивости. Сущность этой методики заключается в классификации предприятий по степени риска исходя из фактического уровня показателей финансовой устойчивости и рейтинга каждого показателя, выраженного в баллах
Таблица 2.4.6 - Группировка предприятий по критериям оценки финансового состояния
|
Показатель |
Границы классов согласно критериям |
||||||
|
I класс, баллы |
II класс, баллы |
III класс, баллы |
IV класс, баллы |
V класс, баллы |
VI класс, баллы |
||
|
Коэффициент абсолютной ликвидности |
0,25 и выше - 20 |
0,2 - 16 |
0,15 - 12 |
0,1 - 8 |
0,05 - 4 |
менее 0,05 - 0 |
|
|
Коэффициент быстрой ликвидности |
1,0 и выше - 18 |
0,9 - 15 |
0,8 - 12 |
0,7 - 9 |
0,6 - 6 |
менее 0,5 - 0 |
|
|
Коэффициент текущей ликвидности |
2,0 и выше - 16,5 |
1,9ч1,7 - 15ч12 |
1,6ч1,4 - 10,5ч7,5 |
1,3ч1,1 - 6ч3 |
1,0ч1,5 - 1,5 |
менее 0,5 - 0 |
|
|
Коэффициент финансовой независимости |
0,6 и выше - 17 |
0,59ч0,54 - 15ч12 |
0,53ч0,43 - 11,4ч7,4 |
0,42ч0,41 - 6,6ч1,8 |
0,4 - 1 |
менее 0,5 - 0 |
|
|
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами |
0,5 и выше - 15 |
0,4 - 12 |
0,3 - 9 |
0,2 - 6 |
0,1 - 3 |
менее 0,1 - 0 |
|
|
Коэффициент обеспеченности запасов собственным капиталом |
1,0 и выше - 15 |
0,9 - 12 |
0,8 - 9 |
0,7 - 6 |
0,6 - 3 |
менее 0,5 - 0 |
|
|
Минимальное значение границы |
100 |
85 - 64 |
63,9 - 56,9 |
41,6 - 28,3 |
18 |
- |
I класс - фирмы с хорошим запасом финансовой устойчивости, позволяющем быть уверенным в возврате заемных средств;
II класс - фирмы, демонстрирующие некоторую степень риска по задолженности, но еще не рассматриваются как рискованные;
III класс - проблемные фирмы. Здесь вряд ли существует риск потери средств, но полное получение процентов представляется сомнительным;
IV класс - фирмы с высоким риском банкротства даже после принятия мер по финансовому оздоровлению. Кредиторы рискуют потерять свои средства и проценты;
V класс - фирмы высочайшего риска, практически несостоятельные.
Таблица 2.4.7 - Обобщая оценка финансовой устойчивости анализируемого предприятия
|
номер показателя |
на начало года |
на конец года |
|||
|
фактический уровень показателя |
количество баллов |
фактический уровень показателя |
количество баллов |
||
|
1. |
0,00257924 |
0 |
0,01958899 |
0 |
|
|
2. |
1,18759092 |
18 |
1,45531955 |
18 |
|
|
3. |
1,2 |
1,5 |
1,5 |
1,5 |
|
|
4. |
0, 20300131 |
0 |
0,3114276 |
0 |
|
|
5. |
0,11648894 |
3 |
0,15182346 |
3 |
|
|
6. |
24,5399568 |
15 |
15,3289639 |
15 |
|
|
Итого |
- |
37,5 |
- |
37,5 |
Согласно таблице 2.4.6 компания "БашНИПИнефть" относится к IV классу - фирмы с высоким риском банкротства даже после принятия мер по финансовому оздоровлению. Кредиторы рискуют потерять свои средства и проценты;
2.5 Анализ денежных потоков фирмы
Анализ и управление денежным потоком позволяют определить его оптимальный уровень, способность предприятия рассчитаться по своим текущим обязательствам и осуществлять инвестиционную деятельность.
Анализ денежного потока организации косвенным методом проводится по форме, представленной в таблице 2.5.2
Таблица 2.5.1 - Исходные данные для формирования ОДДС
|
Актив |
на конец года, тыс. руб. |
пассив |
на начало года, тыс. руб. |
|||
|
2 014 г. |
2 015 г. |
2 014 г. |
2 015 г. |
|||
|
оборотные активы |
183 722,0 |
225 231,0 |
уставной капитал |
10,0 |
10,0 |
|
|
сырье и материалы |
6 019,0 |
13 503,0 |
нераспредленная прибыль |
322 471,0 |
452 090,0 |
|
|
дебиторская задолженность |
1 238 195,0 |
1 311 280,0 |
резервный капитал |
1,0 |
1,0 |
|
|
денежные средства |
2 695,0 |
17 891,0 |
краткосрочные обязательства |
1 120 277,0 |
1 126 353,0 |
|
|
прочие оборотные активы |
20 666,0 |
21 074,0 |
долгосрочные обязательства |
8 946,0 |
10 117,0 |
|
|
Баланс |
1 451 297,0 |
1 588 979,0 |
Баланс |
1 451 705,0 |
1 588 571,0 |
Таблица 2.5.2 - Отчет о движении ДС предприятия, разработанный косвенным методом
|
показатель |
денежный поток, ден. ед. |
||
|
положительный |
отрицательный |
||
|
I. Денежные потоки по операционной деятельности |
|||
|
Сальдо ДС на начало года |
2695 |
||
|
Величина чистой прибыли |
129 619,0 |
||
|
Сумма амортизации |
15 000,0 |
||
|
увеличение остатков сырья |
7 484,0 |
||
|
увеличение дебиторской задолженности |
73 085,0 |
||
|
изменение краткосрочных кредитов |
6 076,0 |
||
|
изменение долгосрочных обязательств |
1 171,0 |
||
|
Общий объем денежных потоков по операционной деятельности |
151 866,0 |
80 569,0 |
|
|
Сумма чистого денежного потока по операционной деятельности |
71 297,0 |
||
|
II. Денежные потоки по инвестиционной деятельности |
|||
|
Сумма чистого денежного потока по инвестиционной деятельности |
11 194,0 |
||
|
III. Денежные потоки по финансовой деятельности |
|||
|
Сумма чистого денежного потока по финансовой деятельности |
-25 313,0 |
||
|
IV. Денежные потоки по предприятию в целом |
|||
|
Сумма чистого денежного потока по всем видам хозяйственной деятельности |
57 178,0 |
||
|
Остаток денежных средств на конец года |
17 891,0 |
2.6 Оценка риска финансово-хозяйственной деятельности
Предприятие является источником риска, который возникает на основе факторов производственного и финансового характера, которые формируют соответствующие расходы фирмы. Управление ими происходит в условиях свободы выбора источников финансирования и источников формирования затрат производственного характера, что может быть отражено с помощью финансового и производственного (операционного) левериджей (рычагов).
Финансовый леверидж характеризует влияние структуры капитала на величину прибыли предприятия.
Эффект ФЛ - приращение к рентабельности собственного капитала, получаемое благодаря использованию заемного капитала.
ЭФР = (1 - %НПр) Ч (ЭРА - рссркр) Ч ЗК ? СК, (2.6.1)
где ЭФРз-е - эффект финансового рычага,
%НПр - ставка налога на прибыль,
ЭРА - экономическая рентабельность активов,
, (2.6.2)
НРЭИ - нетто-результат эксплуатации инвестиций (балансовая прибыль, восстановленную за счет прибавления процентов за кредит, относимых на себестоимость)
рссркр - средняя расчётная ставка процента за кредит,
ЗК - величина заемного капитала,
СК - величина собственного капитала.
Расчет эффекта финансового рычага представлен в таблице 2.6.1.
Таблица 2.6.1 - Расчет эффекта финансового рычага
|
2014 г. |
2015 г. |
||
|
НРЭИ |
237287 |
294752 |
|
|
ЭРА |
0,163454 |
0,182106 |
|
|
рссркр |
0,000117 |
0,001845 |
|
|
ЭФР |
0,880947 |
0,653835 |
Производственный (операционный) леверидж характеризует взаимосвязь структуры себестоимости, объема выпуска и продаж и прибыли и показывает на сколько процентов изменится прибыль от продаж при изменении выручки от продаж на 1 %. Чувствительность прибыли к изменению объема продаж может быть разной на предприятиях, имеющих различное соотношение постоянных и переменных затрат: чем ниже удельный вес постоянных затрат в общей сумме затрат, тем в большей степени изменяется величина прибыли по отношению к темпам изменения выручки.
Таблица 2.6.2 - Оценка операционного рычага на основе маржинального анализа
|
Показатель |
Обозначение, формула расчета |
2014 г. |
2015 г. |
Изменение (+,-) |
|
|
Выручка от реализации |
В |
3 052 273,00 |
3 362 485,00 |
310 212,00 |
|
|
Себестоимость, в т. ч.: * |
С |
2 618 560,00 |
2 821 035,00 |
202 475,00 |
|
|
- переменные затраты |
Зпер |
1 447 306,00 |
1 841 542,00 |
394 236,00 |
|
|
- постоянные затраты |
Зп |
1 171 254,00 |
979 493,00 |
-191 761,00 |
|
|
Прибыль |
П = В - С |
433 713,00 |
541 450,00 |
107 737,00 |
|
|
Валовая маржа (маржинальная прибыль) |
ВМ = В - Зпер = П + Зп |
1 604 967,00 |
1 520 943,00 |
-84 024,00 |
|
|
Коэффициент валовой маржи (ценовой коэффициент) |
КВМ = ВМ/В |
0,53 |
0,45 |
-0,07 |
|
|
Точка безубыточности |
ТБ = Зп/ КВМ |
2 227 452,00 |
2 165 452,96 |
-61 999,04 |
|
|
Запас финансовой прочности, тыс. руб. |
ЗФП = В - ТБ |
824 821,00 |
1 197 032,04 |
372 211,04 |
|
|
Запас финансовой прочности, % |
ЗФП% = ЗФП/В•100% |
27,02 |
35,60 |
8,58 |
|
|
Сила воздействия операционного рычага |
СВОР = ВМ/П |
3,70 |
2,81 |
-0,89 |
Компания ООО "БашНИПИнефть" имеет высокий уровень операционного рычага в сочетании со слабым уровнем финансового рычага, что является благоприятным для снижения совокупного риска.
3. Анализ проблем и формирование направлений развития фирмы на отраслевом рынке
Как и у любой компании, у компании ООО "БашНИПИнефть" имеется ряд стратегических проблем, информацию по которым необходимо постоянно отслеживать, чтобы иметь возможность своевременно и адекватно отреагировать и не дать проблеме перерасти в угрозу для развития и существования компании.
Проведем PEST-анализ для компании ООО "БашНИПИнефть".
Таблица 3.1 - PEST-анализ для компании ООО "БашНИПИнефть"
|
Факторы |
Возможности и угрозы |
|
|
Политические |
Контрольный пакет акций принадлежит государственной компании НК "Роснефть" Ряд экспертов из числа представителей компании входит в число депутатов государственного собрания - Курултая Республики Башкортостан Участие в рабочих группах при органах власти |
|
|
Экономические |
Удорожание кредитных ресурсов, необходимых для развития предприятия Контроль и минимизация затрат Ожидаемый уровень инфляции 10-12% |
|
|
Социальные |
Направления социальных и благотворительных программ Минимизация воздействия на окружающую среду |
|
|
Технологические |
Применение передовых технологий Проведение мероприятий по повышению нефтеотдачи Инновационное развитие в разведке и добыче |
На основе анализа внутренней и внешней среды компании, проведем SWOT-анализ для компании ООО "БашНИПИнефть".
Таблица 3.2 - матрица SWOT-анализа для компании ООО "БашНИПИнефть
|
SWOT |
Возможности среды 1. Государственная поддержка 2. Разведка и разработка новых месторождений в сложных природно-климатических условиях |
Угрозы среды 1. Растущая конкуренция среди добывающих компаний при доступе к новым сложноизвлекаемым запасам 2. Истощение разрабатываемых месторождений 3. Снижение цены на нефть 4. Удорожание кредитных ресурсов |
|
|
Сильные стороны 1. Высокий уровень квалификации персонала 2. Высокие стандарты качества 3. Разработка и внедрение инноваций 4. Высокий уровень мотивации молодых специалистов 5. Финансовая устойчивость компании |
SO-стратегии 1. Инновационное развитие (умное месторождение Smart Field) 2. Применение новых технологий для разработки месторождений в сложных природно-климатических условиях 3. Повышение качества предоставляемых услуг за счет внедрения программы корпоративного обучения. |
WO-стратегии 1. Проведение мероприятий по повышению нефтеотдачи (паротепловое воздействие на пласт, ступенчато-термальное заводнение) 2. Инновационное развитие (умное месторождение Smart Field) 3. Проведение НИОКР в области доступа к сложноизвлекаемым запасам |
|
|
Слабые стороны 1. Ограниченный портфель выполняемых услуг 2. Низкий ассортимент доп. услуг 3. Подчиненность вышестоящей организации 4. Высокая кредиторская задолженность |
ST-стратегии 1. Применение новых технологий для разработки месторождений в сложных природно-климатических условиях 2. Укрепление позиций среди НИПИ нефтяного сектора за счет оптимизации продуктового портфеля (развитие доп. услуг, например, энергоаудит). 3. Минимизация затрат за счет внедрения системы управления проектами. |
WT-стратегия 1. Проведение мероприятий по повышению нефтеотдачи (паротепловое воздействие на пласт, ступенчато-термальное заводнение) 2. Укрепление позиций среди НИПИ нефтяного сектора за счет оптимизации продуктового портфеля (развитие доп. услуг, например, энергоаудит). 3. Развитие новых уникальных направлений 4. Проведение НИОКР в области доступа к сложноизвлекаемым запасам 5. Минимизация затрат за счет внедрения системы управления проектами. |
Рисунок 3.1 - Дерево целей для компании ООО "БашНИПИнефть
Построим стратегическую карту компании
Таблица 3.3 - Стратегическая карта компании ООО "БашНИПИнефть"
|
Направление |
Стратегическая цель |
Показатель (KPI) |
Целевое значение |
|
|
Финансы |
Рост прибыли Снижение издержек |
Прирост продаж Доля издержек |
Не менее 20% Не более 20% |
|
|
Клиенты |
Привлечение новых клиентов Увеличение доли субподрядных работ Расширение перечня услуг |
Доля новых клиентов Количество и доля субподрядных работ Доля новых услуг в продажах |
Доля новых клиентов свыше 30% Доля субподрядных работ не менее 40% Доля новых услуг моложе 2 лет свыше 50% |
|
|
Бизнес-процессы |
Повышение качества услуг Улучшение управления проектами Проведение мероприятий по повышению нефтеотдачи Проведение НИОКР |
Индекс удовлетворенности клиента Доля проектов без просрочки Коэффициент извлечения нефти Доля НИОКР в общем числе работ |
Свыше 70% Не менее 90% Свыше 60% Не менее 40% |
|
|
Персонал |
Внедрение корпоративного обучения Повышение мотивации сотрудников |
Доля удовлетворительно выполненных тестов на проверку компетенций сотрудников Индекс удовлетворенности сотрудников |
Свыше 90% Не менее 80% |
Таким образом, придерживаясь целевых значений стратегической карты, компании ООО "БашНИПИнефть" удастся достичь главную стратегическую цель компании - рост прибыли.
Заключение
В данной курсовой работе проведен комплексный анализ деятельности ООО "БашНИПИнефть" на отраслевом рынке.
Исследован отраслевой рынок научно-исследовательских и проектных институтов в области разработки нефтяных и газовых месторождений, выявлены тенденции его развития, проведен анализ возможностей и угроз внешней среды, конкурентов и потребителей.
Проведена оценка финансового состояния компании, анализ сильных и слабых сторон компании.
На основе комплексного анализа деятельности фирмы разработана стратегия развития фирмы методом SWОT-анализа. Предложены пути развития в зависимости от условий внешней среды и возможностей фирмы.
На основе полученной информации было построено дерево стратегических целей и стратегическая карта компании ООО "БашНИПИнефть" для оценки мероприятий в области разработки и принятия стратегических решений на микро- и макроуровне.
Список использованной литературы
1. Иванченко Д., Кашкаров А. Новая бизнес-модель для "нефтяных" НИПИ // Strategy.ru. Зима 2011-2012. С.56-62
2. Бухгалтерский баланс ООО "БашНИПИнефть" (форма №1). 2012-2014г. г.
3. Отчет о прибылях и убытках ООО "БашНИПИнефть" (форма №2). 2012-2014г. г.
4. Матягина Т.В., Романова О.В. Программа практик для заочного отделения магистратуры направления подготовки 38.04.01 - экономика // Уфа: УГАТУ, 2016.
5. Ситникова Л.В., Гилева Т.А., Матягина Т.В., Романова О.В. Методические рекомендации по выполнению комплексной курсовой работы по дисциплинам "Экономика и финансы фирмы" для обучающихся по направлению подготовки магистров 38.04.01 - Экономика // Уфа: УГАТУ, 2016.
6. Презентация "Анализ рынка услуг и перспективы развития проектных институтов". Strategy Partners. Нефтегазстрой-2012
7. Рынок проектных услуг для нефтегазового комплекса за 2006-2012 г. г. вырос на 80% [Интернет-ресурс]. Портал машиностроения. URL: http://www.mashportal.ru/machinery_russia-31353. aspx (дата обращения: 21.07.2016)
8. Иванченко Д., Кашкаров А. Есть ли перспективы у российских нефтяных НИПИ? // Нефтегазовая Вертикаль. Май 2012. С.60-63
Приложения
"БАШНИПИНЕФТЬ" ИНН: 0278127289 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс
Коммерческая организация ОКПО: 96221527 ОКВЭД: 74.20.11
Бухгалтерский баланс, тыс. руб.
|
Показатель |
2015 |
2014 |
2013 |
2012 |
|
|
11503 Основные средства на конец отчетного года |
182593 |
169745 |
133771 |
85430 |
|
|
11504 Основные средства на конец предыдущего года |
169745 |
133771 |
85430 |
36089 |
|
|
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года |
42599 |
13919 |
27296 |
20895 |
|
|
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года |
13919 |
27296 |
20895 |
19663 |
|
|
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года |
39 |
58 |
5087 |
0 |
|
|
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года |
58 |
5087 |
143 |
0 |
|
|
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года |
225231 |
183722 |
166882 |
107950 |
|
|
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года |
183722 |
166882 |
108093 |
55752 |
|
|
12103 Запасы на конец отчетного года |
13503 |
6019 |
5117 |
6031 |
|
|
12104 Запасы на конец предыдущего года |
6019 |
5117 |
6031 |
3490 |
|
|
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года |
1311280 |
1238195 |
787174 |
761962 |
|
|
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года |
1238195 |
787174 |
755940 |
562813 |
|
|
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года |
17891 |
2695 |
3853 |
1965 |
|
|
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года |
2695 |
3853 |
1965 |
96781 |
|
|
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года |
20666 |
21074 |
79215 |
1285 |
|
|
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года |
21074 |
79215 |
7164 |
1475 |
|
|
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года |
1363340 |
1267983 |
875359 |
771243 |
|
|
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года |
1267983 |
875359 |
771100 |
664559 |
|
|
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года |
1588571 |
1451705 |
1042241 |
879193 |
|
|
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года |
1451705 |
1042241 |
879193 |
720311 |
|
|
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года |
10 |
10 |
10 |
10 |
|
|
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года |
10 |
10 |
10 |
10 |
|
|
13603 Резервный капитал на конец отчетного года |
1 |
1 |
1 |
1 |
|
|
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года |
1 |
1 |
1 |
1 |
|
|
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года |
452090 |
322471 |
214298 |
297507 |
|
|
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года |
322471 |
214298 |
297507 |
129563 |
|
|
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года |
452101 |
322482 |
214309 |
297518 |
|
|
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года |
322482 |
214309 |
297518 |
129574 |
|
|
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года |
10117 |
8946 |
6937 |
3723 |
|
|
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года |
8946 |
6937 |
3723 |
1880 |
|
|
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года |
10117 |
8946 |
6937 |
3723 |
|
|
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года |
8946 |
6937 |
3723 |
1880 |
|
|
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года |
913319 |
1044880 |
674001 |
473898 |
|
|
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года |
1044880 |
674001 |
473898 |
492969 |
|
|
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года |
211905 |
74786 |
135707 |
103381 |
|
|
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года |
74786 |
135707 |
103381 |
95788 |
|
|
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года |
1129 |
611 |
11287 |
673 |
|
|
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
611 |
11287 |
673 |
100 |
|
|
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года |
1126353 |
1120277 |
820995 |
577952 |
|
|
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года |
1120277 |
820995 |
577952 |
588857 |
|
|
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года |
1588571 |
1451705 |
1042241 |
879193 |
|
|
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года |
1451705 |
1042241 |
879193 |
720311 |
|
|
21103 Выручка за отчетный год |
3362485 |
3052273 |
2701547 |
2127726 |
|
|
21104 Выручка за предыдущий год |
3052273 |
2701547 |
2127726 |
2108730 |
|
|
21203 Себестоимость продаж за отчетный год |
2821035 |
2618560 |
2465143 |
1906939 |
|
|
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год |
2618560 |
2465143 |
1784253 |
1934725 |
|
|
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год |
541450 |
433713 |
236404 |
220787 |
|
|
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год |
433713 |
236404 |
343473 |
174005 |
|
|
22203 Управленческие расходы за отчетный год |
225780 |
178885 |
155152 |
0 |
|
|
22204 Управленческие расходы за предыдущий год |
178885 |
155152 |
123964 |
0 |
|
|
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год |
315670 |
254828 |
81252 |
220787 |
|
|
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год |
254828 |
81252 |
219509 |
174005 |
|
|
23203 Проценты к получению за отчетный год |
3782 |
254 |
173 |
5375 |
|
|
23204 Проценты к получению за предыдущий год |
254 |
173 |
5375 |
772 |
|
|
23403 Прочие доходы за отчетный год |
6298 |
17460 |
4447 |
329 |
|
|
23404 Прочие доходы за предыдущий год |
17460 |
4447 |
329 |
345 |
|
|
23503 Прочие расходы за отчетный год |
34780 |
35509 |
13663 |
13432 |
|
|
23504 Прочие расходы за предыдущий год |
35509 |
13663 |
12154 |
8027 |
|
|
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год |
290970 |
237033 |
72209 |
213059 |
|
|
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год |
237033 |
72209 |
213059 |
167095 |
|
|
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год |
89851 |
37775 |
20193 |
44674 |
|
|
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год |
37775 |
20193 |
44674 |
41517 |
|
|
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год |
5336 |
6194 |
2575 |
2503 |
|
|
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год |
6194 |
2575 |
2503 |
1338 |
|
|
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год |
1188 |
2449 |
3226 |
1851 |
|
|
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год |
2449 |
3226 |
1851 |
1528 |
|
|
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год |
27509 |
-13377 |
6402 |
1410 |
|
|
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год |
-13377 |
6402 |
1410 |
8288 |
|
|
24603 Прочее за отчетный год |
-2179 |
259 |
-504 |
0 |
|
|
24604 Прочее за предыдущий год |
259 |
-504 |
0 |
2 |
|
|
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год |
229619 |
183173 |
55696 |
167944 |
|
|
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год |
183173 |
55696 |
167944 |
132336 |
|
|
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год |
229619 |
183173 |
55696 |
167944 |
|
|
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год |
183173 |
55696 |
167944 |
132336 |
|
|
32003 Величина капитала на 31 |
10 |
10 |
10 |
10 |
|
|
32006 Величина капитала на 31 |
1 |
1 |
1 |
1 |
|
|
32007 Величина капитала на 31 |
322471 |
214298 |
297507 |
129563 |
|
|
32008 Величина капитала на 31 |
322482 |
214309 |
297518 |
129574 |
|
|
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) |
229619 |
183173 |
55696 |
167944 |
|
|
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО) |
229619 |
183173 |
55696 |
167944 |
|
|
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) |
229619 |
183173 |
55696 |
167944 |
|
|
33118 Чистая прибыль (ИТОГО) |
229619 |
183173 |
55696 |
167944 |
|
|
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) |
100000 |
75000 |
138905 |
0 |
|
|
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) |
100000 |
75000 |
138905 |
0 |
|
|
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) |
100000 |
75000 |
138905 |
0 |
|
|
33278 Дивиденды (ИТОГО) |
100000 |
75000 |
138905 |
0 |
|
|
33003 Величина капитала на 31 |
10 |
10 |
10 |
10 |
|
|
33006 Величина капитала на 31 |
1 |
1 |
1 |
1 |
|
|
33007 Величина капитала на 31 |
452090 |
322471 |
214298 |
297507 |
|
|
33008 Величина капитала на 31 |
452101 |
322482 |
214309 |
297518 |
|
|
36003 Чистые активы на 31 |
452101 |
322482 |
214309 |
297518 |
|
|
36004 Чистые активы на 31 |
322482 |
214309 |
297518 |
129574 |
|
|
41103 Поступления - всего за отчетный год |
3307873 |
2761010 |
2605116 |
1958127 |
|
|
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год |
3289194 |
2714126 |
2588443 |
1953821 |
|
|
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год |
191 |
187 |
25 |
43 |
|
|
41193 Прочие поступления за отчетный год |
18488 |
46697 |
16648 |
4263 |
|
|
41203 Платежи - всего за отчетный год |
3106612 |
2612610 |
2395082 |
2004894 |
|
|
41213 Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год |
1841542 |
1447306 |
1340029 |
993569 |
|
|
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год |
891470 |
934051 |
818538 |
643726 |
|
|
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год |
78278 |
2284 |
27618 |
54526 |
|
|
41293 Прочие платежи за отчетный год |
295322 |
228969 |
208897 |
313073 |
|
|
41003 Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год |
201261 |
148400 |
210034 |
-46767 |
|
|
42103 Поступления - всего за отчетный год |
3697 |
946 |
708 |
5420 |
|
|
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год |
3697 |
237 |
108 |
5120 |
|
|
42203 Платежи - всего за отчетный год |
89762 |
75817 |
70200 |
54008 |
|
|
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год |
89762 |
75817 |
70200 |
51708 |
|
|
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год |
-86065 |
-74871 |
-69492 |
-48588 |
|
|
43203 Платежи - всего за отчетный год |
100000 |
75000 |
138905 |
0 |
|
|
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год |
100000 |
75000 |
138905 |
0 |
|
|
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год |
-100000 |
-74687 |
-138654 |
539 |
|
|
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период |
15196 |
-1158 |
1888 |
-94816 |
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Место и роль производственного потенциала в общественном производстве. Оценка показателей, характеризующих основные производственные фонды предприятия. Анализ ситуации на строительном рынке России и отражение ее на деятельности компании ООО "КАРКАС".
дипломная работа [252,9 K], добавлен 22.07.2015Характеристика предприятия McDonald’s. Финансовые показатели деятельности компании за 2010 год. Особенности форматов заведений общественного питания, их главные преимущества и недостатки. Конкурентный анализ компании Макдональдс. Subway и Starbucks.
курсовая работа [571,1 K], добавлен 26.06.2013Теоретические аспекты и методы оценки рыночной позиции фирмы, понятие позиционирования на рынке, варианты конкурентной позиции компании. Услуги и продукция предприятия, исследование спроса, оценка микро- и макро-среды, сегментирование рынка сбыта фирмы.
курсовая работа [178,5 K], добавлен 18.10.2011Общая характеристика деятельности ОАО "Пермская страховая компания". Рассмотрение роли современных ценовых стратегий. Изучение классификации стратегий ценообразования страховой компании. Понятие ценовой дискриминации второй степени и рыночных барьеров.
курсовая работа [62,8 K], добавлен 21.01.2015Стратегии формирования конкурентоспособности фирм на отраслевом рынке. Этапы развития шинной промышленности России. Способы оценки конкурентной среды на рынке шинной продукции. Направления повышения конкурентного преимущества в исследуемом секторе.
дипломная работа [1,9 M], добавлен 01.12.2010Основные направления стратегии фирмы как субъекта отраслевого рынка. Анализ положения предприятия на рынке, его финансово-хозяйственной деятельности и эффективности управления. Обзор методов обеспечения инвестиционной привлекательности предприятия.
контрольная работа [23,3 K], добавлен 21.01.2015Общая характеристика, разновидности и направления хозяйственной деятельности исследуемой организации, история создания и развития, место расположения, организационная структура. Оценка мощностного потенциала компании, оценка его значения на рынке.
реферат [547,2 K], добавлен 09.04.2015История создания, виды хозяйственной деятельности компании. Анализ ее положения на рынке углеводородного сырья и перспективы развития. Безопасность и экологичность производства предприятия. Правила подбора персонала. Организация отдыха работников.
реферат [25,3 K], добавлен 07.09.2015Исследование и анализ рынка сбыта энергосберегающих окон. Анализ конкуренции на рынке г. Уфы и республики Башкортостан. Маркетинговая, финансовая, организационная и производственная стратегия компании "Orbis". Оценка рисков предприятия и страхование.
бизнес-план [1,0 M], добавлен 21.02.2014Сущность конкурентоспособности фирмы и факторы ее повышения. Научные подходы определения конкурентных преимуществ компании. Оценка уровня развития рынка сотовой связи Ростовской области в сравнении с РФ и ЕС. SWOT-анализ компании ЗАО "Мобиком–Кавказ".
дипломная работа [488,6 K], добавлен 28.07.2014
