Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

• 1. Резюме
• 2. Характеристика сферы деятельности
• 3. Исследование и анализ рынка сбыта
• 4. Анализ конкуренции
• 5. План маркетинга
• 6. План производства
• 7. Организационный план
• 8. Оценка рисков и страхование
• 9. Финансовый план
• 10. Стратегия финансирования
• Список использованных источников


1. Резюме

В данной курсовой работе представлен бизнес-план по разработке энергосберегающих окон компании ООО "Orbis".

Стремительное развитие технологий в 20-21 веке привели к возникновению множества экологических проблем в мире (загрязнение атмосферы, истощение природных ресурсов, появление озоновых дыр и т.д). Только сейчас человечество стало задумываться о последствиях своих, когда-то, необдуманных действий. Из-за технологий появились проблемы, с помощью них и найдется решение. В последнее время очень популярным стала разработка альтернативной, экологически чистой, энергии. В частности, речь пойдет о солнечной, которая обладает рядом преимуществ:

- данный вид топлива свободен и неисчерпаем;

- данный вид топлива экологически безопасен;

- не требуется подключения к центральной энергосети (автономность системы);

- долгий срок службы;

- отсутствуют всплески и отключения электроэнергии.

Каких 5 лет назад преобразование солнечной энергии в электрическую было возможно только с помощью массивных солнечных батарей. Сейчас же, благодаря развитию нанотехнологий, солнечной батарее может выступать стекло обычного пластикового окна.

Именно данная идея послужила основой для разрабатываемого мной бизнес проекта - разработка энергосберегающих окон. Производство и продажа будет вестись на рынке г. Уфы и республики Башкортостан. Аналога на местном рынке пока не существует, поэтому данная рыночная ниша является очень привлекательной и перспективной. К сожалению, пока, стоимость некоторых комплектующих (использующих наноматериалы) довольно-таки высока, в связи с чем наш целевой рынок будет представлен людьми с высоким/средним достатком. Очень важно сейчас донести до людей информацию о тех выгодах, которые они получают при покупке нашего товара. Простой пример: среднестатистическая семья из 4 человек в России потребляет примерно 4400 Кв/час в год, стоимость 1 кв/час - 3 руб., таким образом получаем сумму 13200 руб. в год. Сумма немалая, однако благодаря покупке нашего товара люди забуду о такой статье расходов навсегда. И таких примеров множества. Теперь представим основные параметры проекта:

1 единица продукции - 1 окно (2 м/кв), солнечная батарея и накопитель = 22000 рублей (себестоимость). Цена продажи будет равна = 31000 рублей.

Для реализации проекта необходимы инвестиции в размере 71 млн. руб. Часть средств (10 млн руб.) будут предоставлены венчурным фондом РБ, остальное - банковский кредит, в случае если проектом не заинтересуются частные инвесторы. Компания планирует выпускать 3600 единиц продукции в год. (7200 м/кв). Валовая выручка, по предварительным прогнозам, уже в первый месяц составит 111600000 руб. Несмотря на высокие затраты проекта, срок его окупаемость составит 2,2 года и уже на 3 год принесет выручку в размере 16 млн. рублей. Банковский кредит (взятый под 8%) планируется погашать в течении 5 лет, суммами по 12872000 рублей, ожидаемые показатели выручки и затрат позволяют нам сделать это. В соответствии со всеми рассчитанными показателями (н.р. IRR)- проект является эффективным.

2. Характеристика сферы деятельности

Во время энергетического кризиса 70-х годов ХХ века люди обратили внимание на альтернативные источники энергии. Одним из её видов является солнечная энергия, т.е. энергия, которую можно получить из солнечных лучей. Имеется несколько способов её получения, однако самым распространенным является преобразование солнечного света в электричество при помощи солнечной установки - системы фотовольтаических модулей, напрямую преобразовывающих солнечное излучение в электричество.

До недавнего времени солнечная энергия использовалась всего в нескольких направлениях:

- "активная" солнечная энергия, которую использует панели для выработки электроэнергии, а затем передают, электричество в дом.

- "пассивная" солнечная энергия, которая использует выходящие на юг окна, и конвертирует солнечное тепло. Свет проходит через стекло и нагревает внутреннюю часть дома.

- солнечный нагрев воды, которая подается насосами холодной воды из дома в панели. Обычно они располагаются на крыше. Панели нагревают воду, затем насосы горячей воды обратно направляют ее в дом.

Технологии не стоят на месте: развитие в области нанотехнологий позволяют сейчас устанавливать, когда-то громоздкие, фотовольтаические модули прямо в оконные стекла. Если раньше для получения "активной" солнечной энергии требовалась установка массивных солнечных батарей на крыши домов, то сейчас эта же энергия может накапливаться прямо к вашем окне. Кроме того, данная технология позволяет оставить технологию конвертации солнечной энергии в тепло ("пассивная" энергия), объединив, таким образом старые и новые технологии.

Некоторые могут задаться вопросом: а стоит ли менять привычную электрическую энергию на солнечную? Новое всегда пугает людей, однако, преимущества данного вида энергии дают однозначный ответ на этот вопрос:

· Солнечные установки не загрязняют окружающую среду.

· Потенциал выработки солнечной энергии в шесть раз превышает энергетические потребности человечества.

· Наладка солнечной энергетической системы является относительно несложной и может быть выполнена лицензированным электриком по получении соответствующего разрешения инженера-электрика.

· Солнечная установка может работать в любом месте, предотвращая потери электроэнергии, передаваемой по электросетям.

· Согласно подсчетам активное использование солнечной энергии в России будет приносить экономике страны в среднем 181 млн. рублей в год. Внешний вид, при всем наличии современных технологий, не скажется отрицательно на дизайне окно. Наоборот, он станет более эргономичным и современным. Пример:

Рисунок 1.Общий вид

Как мы видим, окно имеет привычный нам вид, но это только на первый взгляд. В " разрезе" перед нами предстает совсем другая картина:

Рисунок 2.Внутреннее строение



Принцип работы данной технологии до неприличия прост. Основная схема состоит из 3 элементов: солнечный коллектор, солнечная станция и регулятор, накопитель солнечной энергии. Коллектор конвертирует солнечную тепло в солнечную энергию и передает ее на солнечную станцию, там энергия распределяется в соответствии с потребностями клиента (часть на отопление дома, часть - на электроэнергию), оставшаяся часть остается на хранении в накопителе солнечной энергии. Кроме того, планируется наличие серьезного гарантийного и послегарантийного сервиса. Например: при поломке одного из 3х элементов системы, мы можем , пожеланию клиента, заменить все остальные элементы.

Благодаря быстро идущему прогрессу, производство данного типа товара в наше время не занимает долгого времени. Более того, оно не сильно отличается от производства обычных пластиковых окон. Однако, благодаря использованию прогрессивных технологий, мы уверены в уникальности нашего товара и гарантируем нашим клиентам долговечность его работы.

3. Исследование и анализ рынка сбыта

Так как используемые в различных образцах проекта технологии существенно не отличаются друг от друга (наличие 3-х элементной системы и фотовольтаических модулей) то возникает вопрос о приверженности того или иного процента населения к тому или иному материалу, из которого производят окна. Основную часть предполагается изготавливать из алюминия, обеспечивающего устойчивость и защиту от коррозии. Однако такой продукт будет стоить дороже из-за более дорого сырья и более сложного и дорогостоящего оборудования для производства. В связи с этим, предполагается производство окон из поливинилхлорида (пвх - пластмасса) и дерева.

Необходимо отметить, что окна с деревянными рамами со сравнимыми

характеристиками стоят примерно на 20 - 25% дороже изделий из ПВХ.

По этим причинам широкое распространение "новых" деревянных конструкций в ближайшее время не предвидится и серьезной конкуренции ПВХ и алюминию дерево не составит.

Строительная отрасль готова к повсеместной замене устаревших окон на современные. Эта замена жизненно необходима, поскольку страна не может себе позволить и дальше расточительно расходовать энергию --

потери тепла в жилищно-коммунальном хозяйстве составляют 20% общего энергобаланса, а также увеличивать стоимость электроэнергии в стране (в среднем 9-11% в год). Чтобы решить проблему энергопотерь, необходимо увеличить мощности по производству "теплых" окон примерно в 7 раз (окон с использованием "пассивной" солнечной энергии) и начинать активно развивать и использование энергосберегающих окон (наш проект).

Основным рынком сбыта производимой продукции предполагается г. Уфа, Республика Башкортостан. В перспективе планируются также поставки в другие области РФ и ближнего зарубежья (Москва, Санкт Петербург, Казань, Белоруссия, Украина ).

Рынок полимерных строительных конструкций в силу своих особенностей может быть сегментирован следующим образом:

Строительство и ремонт зданий производственного назначения;

Строительство и ремонт жилых помещений;

Строительство и ремонт офисов, представительств и торговых

павильонов.

Согласно проведенного опроса потенциальных потребителей, основными стимулами при покупке являются:

Для строительства и ремонта зданий производственного назначения - возможность значительно снизить затраты на отопление, электроэнергию и профилактический ремонт.

Для строительства и ремонта жилых зданий и помещений - дизайн, повышенная звуко- и теплоизоляция, энергосбережение, долгий срок службы без ремонта, удобство в обслуживании, цена.

Для строительства и ремонта офисов, представительств фирм и торговых павильонов - престижность, практичность (долгий срок службы), эргономичность, индивидуальный дизайн, быстрота изготовления и монтажа.

Таким образом, наибольшим потребителем подобной продукции являются на сегодняшний день средние и мелкие коммерческие фирмы, представители высшего класса населения страны, однако с прогнозируемым увеличением платежеспособного спроса со стороны населения спрос на энергосберегающие конструкции для строительства и ремонта жилых помещений будет возрастать, и приобретать все большее значение.

Мы планируем реализовывать свою продукцию на региональном рынке, емкость которого позволяет осуществить интервенцию с целью закрепления на управляемом сегменте рынка. В г. Уфе объем продаж металлопластиковых окно в 2012 году составил около 70000 м. кв. продукции в год.

Планируемый объем производства - 7200 м.кв. (или 3600 окон+солнечная станция и накопитель для каждого дома) в год, что означает, что фирма претендует на долю местного рынка в размере около 8,1 % . Насколько реально для нас занять эту рыночную нишу и закрепиться на ней, и каковы резервы рыночного спроса на энергосберегающие окна?

Наблюдаемые в г. Уфе и в масштабах всей республики стабильные тенденции роста объемов высоко комфортного частного строительства (до 21% год) и ежегодное увеличение спроса на коммерческую (офисную) недвижимость (до 12 % в год) и связанные с этим услуги на евроремонт помещений - предопределяют стабильный рост спроса на тепло-энергосберегающие металлопластиковые окна. По предварительным оценкам, в 2014 г. объем спроса на эту продукцию составит не менее 350- 420 млн. руб.

При наличии не менее 4 крупных конкурирующих в данной сфере производства фирм, и ввиду элитности самой продукции, когда фактор качества и надежности играет для потребителя даже большую роль, чем цена, - потребитель отдаст предпочтение наиболее качественной, наиболее экологически безопасной продукции, а более привлекательная по сравнению с конкурентами цена окажется решающим фактором в процессе принятия решения.

Число потенциальных покупателей определяем исходя из средней зарплаты по республике и стоимости одной единицы нашего товара. Средняя зарплата составляет 18000 рублей, примерная стоимость единицы нашего товара - 30000 - 35000 рублей за 1 окно (сюда же входит стоимость набора из солнечной станции и накопителя). Таким образом, не сложно сделать вывод, что среднему классу будет не по карману приобретение нашего товара. Ставка делается на зажиточные слои населения (зарплата от 90 000 рублей), который на данный момент составляет около 24 % населения г. Уфы. Таким образом, число потенциальных покупателей будет около 240000 человек.

Теперь можно приступить к расчету ёмкости целевого рынка. Для это этого следует рассчитать коэффициенты, влияющие на уровень спроса:

1) степень первичного проникновения товара. Коэффициент первичного проникновения (Кп) можно рассчитать как:

Мы не знаем число купивших наш товар, так как товар является инновационным и является пока концептом. Однако проведение опросов, анкетирования и онлайн голосования (участвовало 50 человек в возрасте от 22 до 45 лет) дали следующие результаты:

35% - купили бы данный товар (материал - ПВХ)

15% - купили бы данный товар (материал - алюминий)

25% - отказались от покупки

15% - отказались от ответа

20% - готовы обдумать покупку после выхода товара на широкий рынок

Таким образом 50% анкетируемых готовы купить наш товар. Применим данный результат на генеральную совокупность: 240000/2=120000 человек.

2) степень повторного приобретения (коэффициент повторного проникновения). Коэффициент повторного проникновения (Кв) можно рассчитать как:

Мы не знаем число купивших наш товар, так как товар является инновационным и является пока концептом. Было проведен опрос, анкетирование и онлайн голосование среди согласившихся на покупку участников предыдущего голосования. Участникам была предоставлена дополнительная информация по товару (участвовало 25 человек в возрасте от 25 до 45 лет). Таким образом были получены следующие результаты:

20 %- повторно приобрели наш товар (ПВХ)

5% - повторно приобрели наш товар (алюминий)

25% -отказались от повторной покупки

20% -отказались от ответа

30% - готовы обдумать покупку после выхода товара на широкий рынок

Таким образом, 25% анкетируемых готовы повторно приобрести наш товар. Применим данный результат на генеральную совокупность:240000/4=60000

3) частоту потребления или использования товара оценивают через коэффициент интенсивности потребления (обновления) для товаров долгосрочного потребления определяют интенсивность потребления товара (коэффициент обновления) по следующей формуле:

Все коэффициенты определяются в долях от 1 и для территории исследуемого сегмента только в расчете на определенный период времени. Этот период определяется как ретроспективный отрезок времени, равный тому сроку времени, на который разрабатывается бизнес-план (три-четыре года). Конкретное количество потребителей, совершивших покупку и повторную покупку, можно узнать как из вторичной информации, так и путем выполнения элементарного выборочного исследования (мнение эксперта). Собранная информация позволяет приступить к расчету ёмкости целевого рынка (величины уровня спроса). Для этого целесообразно использовать метод Парфитта и Коллинза (Р&С метод), по которому данный показатель рассчитывается как:



Таким образом, размер ёмкости рынка составляет 60000 человек. Проведя сегментацию рынка, оценив размер ёмкости данного рынка сбыта, следует приступить к оценке уровня конкуренции.

4. Анализ конкуренции

Наличие энергосберегающей функции - новинка в нашем городе и республике, однако не стоит надеяться на высокий первичный спрос. Потребитель пока не знает о новом товаре, за долгое время пользования ему привычны старые продавцы. Чтобы выявить конкурентные преимущества своего товара и товара конкурента, необходимо рассмотреть компании, производящие этот товар. Так как фирм, выпускающих энергосберегающие окна, на рынке г. Уфы и республики Башкортостан нет, рассматриваться будут основные конкуренты производства окон из ПВХ и алюминия.

Основными производителями окон из ПВХ и алюминия в г. Уфе являются фирмы:

1) "Планета Свет". Современное оборудование. Производство и установка изделий из ПВХ, алюминия, комбинированных. Из-за дорогостоящего оборудования и сырья, изделия получаются несколько дороже аналогичных от конкурентов.

2. "Профиль". Производство и установка окон и дверей из ПВХ и дерева. Отказ от массового использования пятикмерного профиля для удешевления продукции.

3. "Мастер окон". Производство и установка дверей и окон из ПВХ. Использует турецкий профиль, чем несколько проигрывает предыдущим фирмам. Имеет большой опыт работы и, соответственно, связи и репутацию.



Таблица 2 Сравнительная характеристика фирм конкурентов

Фирма	Планета Свет	Профиль	Мастер окон
Показатель
Качество	Высокое	Приемлемое	Ниже приемлемого
Технические характеристики	Отсутствие системы энергосбережения	Средние параметры теплосбережения	Низкие параметры водопроницаемости
Скорость исполнения заказов	2-3 недели	1-1,5 недели	2-2,5 недели
Реклама	Постоянная, с использованием всех видов носителей	Периодические (радио, печатные СМИ, региональное телевидение)	Периодическая (использование всех видов носителей)
Менеджмент	Достаточно гибкая структура управления, высокий профессионализм менеджеров	Структура управления неоправданно усложнена, средний профессионализм менеджеров	Замедленное принятие решений, высокая текучесть хороших кадров, низкий/средний уровень менеджеров
Цены	В премиум сегменте цены соответствуют качеству продукции и услуг, индивидуальный подход к клиенту в области ценообразования. Для обычной продукции цены сознательно завышены.	Одни из самых низки цен в регионе, ценовая политика недостаточно гибкая из-за неэффективной структуры принятия решений.	Цены не оправдывают качество. Отсутствие гибкости в ценообразовании.
Услуги	Весь спектр услуг от консультирования клиентов до гарантийного и пост гарантийного обслуживания	Слабый технический, информационный сервис, гарантийное обслуживание	Слабый технический, информационный сервис, гарантийное обслуживание
Имидж	Наивысшее качество обслуживания и продукции. Дорого, но качественно.	Низкие цены при умеренном качестве.	Состарившийся бывший лидер.

Таким образом, на основе выше представленной характеристики, мы можем выявить двух основных конкурентов нашей фирмы: " Планета Свет" и "Профиль". Доли, занимаемые ими на рынке, примерно одинаковы (40%). Теперь узнаем, насколько мы можем быть конкурентоспособны среди них. Данные о потенциале своих возможных конкурентов можно сконцентрировать в виде таблицы и оценить конкурентоспособность проектируемого бизнеса с помощью балльно - весового метода, который предполагает не только выделение показателей деятельности компании, но и разную их значимость для оценки конкурентоспособности. Обычно сумма весовых коэффициентов принимается равной 1; значение показатели конкурентоспособности может колебаться от 1 до 5 баллов.

Таблица 3 Показатели конкурентоспособности проектируемой фирмы

Показатель конкурентоспособности	Весовой коэффициент показателя	Оценка показателя
		" Планета Свет"	"Профиль"	Проектиру-емая фирма
1. Объем товарооборота (продаж), доля рынка	0,3	4	4	2
2. Местоположение	0,05	3	2	2
3. Использование ресурсов	0,1	4	3	4
4. Финансовое состояние (размер доходов, уровень рентабельности)	0,2	4	3	2
5. Качество продукции (услуги), ее дизайн, уровень гарантийного сервиса	0,05	4	3	4
6. Уровень цен	0,1	2	3	3
7. Приблизительный объем рекламного бюджета	0,05	5	3	3
8. Объем капитальных вложений в развитие; способность к инновациям	0,1	3	3	4
9. Социальная ответственность	0,05	3	3	3

Таким образом, получаем следующие баллы:

"Планета Свет" - 3,65

"Профиль" - 3,25

Проектируемая фирма - 2,8

Несмотря на относительно низкий балл, наша фирма имеет шанс на успех. Связано это с тем, что о нашем товаре потребителю еще предстоит узнать и наши объемы производства еще относительно невысоки.

Конкурентоспособность анализируемого товара характеризует степень ее превосходства по потребительским и стоимостным свойствам над исходным товаром или продукцией. Количественное значение показателя конкурентоспособности в данном случае определяется путем расстановки оценок относительно конкурирующих продуктов. На основе этих оценок определяется оценка уровня конкурентоспособности а.

Оценка уровня конкурентоспособности проектируемого изделия ведется путем определения индекса конкурентоспособности, рассчитываемого как:

где а - итоговый показатель конкурентоспособности;

I_H - индекс нормативных параметров изделия;

I_Т - индекс технических параметров изделия;

I_Э - индекс экономических параметров изделия.

Индекс нормативных параметров изделия (I_H) определяется как:

где p_i - оценка соответствия i-го параметра нормативу (стандарту, сертификационным требованиям и т.п.), равная 1 при соответствии и 0 при несоответствии;

n - количество оцениваемых нормативных параметров.



Прочность	1
Конструкция	1
Эргономичность	1
Индекс	1

Индекс технических параметров проектируемого изделия (I_Т) определяется как:

где m - количество оцениваемых технических параметров;

q_i - оценка важности технического параметра;

в^T_i - оценка значения i-го параметра у оцениваемого товара;

в^A_i - оценка значения i-го параметра у товара-аналога.

Параметры	Баллы	Значение q	Баллы конкурента
Качество	2	0,2	2	0,2
Цена	2	0,2	2	0,2
Технология	3	0,3	1	0,9
Сбытовая сеть	1	0,1	3	0,03
Репутация	1	0,1	3	0,03
Реклама	2	0,2	2	0,2
	10	1	13	0,8

Индекс технических параметров = 0,7

Индекс экономических параметров проектируемого изделия (I_Э) определяется как:



= 30000/27000=2,14

Посчитав все необходимые показатели посчитаем индекса конкурентоспособности: а=1*0,8/1,1=0,72

Таким образом, рассчитав показатель конкурентоспособности проектируемой продукции (а) с учетом трех индексов, можно приступить к расчету доли рынка проектируемого товара.

Товары	Энергосберегающие окно	Конкурирующие товары
		ПВХ	Алюминий	Окна "пассивного" режима	Дерево	Солнечные батареи	Итого
Показатель конкурентоспособности	0,72	3,1	1,9	1,1	1,3	0,9	9,2
Прогнозируемая доля рынка (рассчитано)	0,07	0,34	0,21	0,12	0,14	0,09	1

Прогнозируемая доля рынка энергосберегающих окон составляется 7%, что является очень хорошим результатом учитывая количество конкурентов и их возможности, такая доля в основном связана с высокими ценами на данный продукт.

5. План маркетинга

Потенциальный объем продаж является неотъемлемой частью маркетинговой стратегии организации. Первым этапом выполнения задачи определения стратегии является установление ценовой политики компании. Она напрямую зависит от выбранных компанией целей, в нашем случае это: проникновение на рынок, привлечение потребителей, лидерство по качеству. Учитывая специфику нашего товара: высокая себестоимость (относительно товаров аналогов), особые отличительные свойства продукта и т.д., было решено установить цену на порядок выше чем у конкурентов.

Теперь следует определить верхний и нижний предел цен с учетом рыночной позиции товара, этапа его жизненного цикла и выбранной маркетинговой стратегии. Обобщение всей информации по выбору цены можно осуществлены в следующей таблице.

Виды цены

Слишком низкая цена (получение прибыли невозможно)	Себестои-мость проектируе-мого изделия	Цены конкуре-нтов	Ценность (уникаль-ность) товара	Возможная цена	Слишком высокая (формирова-ние спроса невозможно)
26000	22000	15000	13200	31000	35000

При цене в 26000 р. компания будет работать себе в убыток (-121000 р.)

Возможная цена:31000*150 = 4650000 р. Расходы: 4021000

Компания будет получать прибыль (+629000 р.)

При цене в 35000 р. компания имеет риск потерять не только клиентов среднего достатка, но и свою целевую аудиторию - людей с высоким достатком. Несмотря на свое высокое качество и наличие новых технологий, цена будет , относительно своих конкурентов, слишком высока.

После нахождения возможной цены, следует определится с распространением товара и каналами распределения. Предполагается распространение продукции через посредников. Планируется заключение договоров на дилерские услуги, в которых будут оговорены условия - объем поставки, сроки, уровень цен и т.д. Это может обеспечить ритмичность производства и сбыта продукции. Со склада предприятия продукция будет отгружаться на склад посредника посредством его транспорта.

Уровень товарных запасов во многом зависит от поступающих предприятию заявок на товар и от того, насколько быстро можно их удовлетворить. Лучшим вариантом будет использование компьютерной системы, которая сможет в кратчайшие сроки получить заказ, проверить кредитоспособность клиента и наличие или отсутствие товара на складе. Компьютер может также оформить заказ на изготовление продукции для пополнения запасов.

Решение об уровне товарно-материальных запасов оказывает заметное влияние на удовлетворенность потребителей. Отметим, что поддержание больших запасов не рентабельно для фирмы, но оно позволяет повышать уровень сервиса для клиентов. Поэтому необходимо знать, в достаточной ли мере возрастут из-за этого сбыт и доходы, чтобы оправдать увеличение объема товарных запасов. Такие решения будут приниматься в зависимости от конкретных ситуаций на рынке в каждый момент времени.

Придется хранить произведенный товар до момента его продажи. Организация хранения необходима, потому что циклы производства и потребления редко совпадают друг с другом. Известно, что чем больше пунктов хранения, тем быстрее можно будет доставить товар потребителям. Удобно будет использовать автоматические склады, работающие под контролем центральной ЭВМ. На таких складах меньше производственных травм, ниже издержки на оплату рабочей силы, меньше случаев хищений и повреждений товаров и более совершенная система управления запасами.

От выбора перевозчика нового товара зависит уровень цены товара, своевременность его доставки, состояние в момент прибытия к месту назначения. Все это, в свою очередь, несомненно, сказывается на степени удовлетворенности покупателей. При отгрузке окон складам, дилерам и покупателям фирме удобнее всего использовать один или несколько видов транспорта: ж/д, автомобильный и воздушный.

Следующим этапом является разработка системы продвижения товара (реклама).

Одним из основных способов продвижения товара на рынок будет реклама - самый мощный стимулятор спроса. Наша компания планирует использовать следующие каналы распространения рекламы:

две рекламные растяжки на центральных улицах города в течение 12 месяцев. Стоимость размещения одной рекламной растяжки составляет 15000 руб. Затраты на этот вид рекламы составят: 180000 руб.

реклама в газете: 1/4 газетной полосы 2 раза в месяц. Затраты на этот вид рекламы составят: в месяц: 30000 руб. в мес.; в год: 360000руб.;

рекламный ролик на местном телевидении: 10 сек. х 2 раза/день = 1 мин. в день изготовление ролика - 30000 руб. прокат ролика - 10000руб. за 1 мин. в день: 3000руб. месяц: 3000 руб. * 30 = 90000 руб. в мес.; в год: 90000 руб. * 12 = 1080000 руб. в год

ИТОГО: рекламные расходы - 1650000 руб. в год или 137500 р. в месяц.

Стратегия рекламной кампании: в течение первого месяца планируется сформировать у потенциальных потребителей мнение о товаре и фирме, в связи с чем в этот период целесообразна наиболее интенсивная реклама в средствах массовой информации, т.е. рекламные объявления будут выходить наиболее часто. Затем в течение всего года необходимо постоянно поддерживать в сознании потребителей заинтересованность в данном продукте, в связи с чем реклама будет появляться постоянно, но немного реже.

6. План производства

Основной целью производственного плана является предоставление информации по обеспеченности с производственной стороны выпуска продукции и разработка мер по поддержанию и развитию производства. Производственный план призван ответить на вопрос, как фирма намерена создавать свою продукцию или услуги, охарактеризовать ее производственную деятельность. Таким образом производственный план призван доказать эффективность и надежность организуемого производства.

Производственная идея нашей компании состоит в том, что предприятие способно освоить в достаточно быстрые сроки выпуск готовой продукции и выйти на рынок внутри республики. Начать реализацию проекта планируется с первого января 2015 года. Программа производства разрабатывается сроком на

3 года. Место реализации проекта - г. Уфа. Город является столицей республики, имеет выгодное место расположения, имеет место большое количество квалифицированных кадров, уровень дохода на душу населения достаточно высок в сравнении с другими городами республики, что положительно скажется на спросе такого рода продукции. Производственные площади арендуются у ОАО "Интеграл". В отчётный период строительство новый площадей или выкуп этих не планируется.

Вид выпускаемой продукции - окна с рамой из поливинилхлорида и алюминия с фотовольтаическими элементами. Для организации производства планируется, прежде всего, приобрести оборудование стоимостью 360000 рублей. Оборудование подобрано одним из учредителей - профессиональным технологом в области производства теплосберегающих окон из образцов лучших фирм Германии для наилучшего соотношения цены и качества.

Предполагаемый рынок сбыта продукции в течение прогнозируемого периода - рынок г. Уфы и РБ. Предприятие будет ориентироваться на отечественного потребителя, климат г. Уфы и республики Башкортостан.

Работу предполагается организовать одну смену (8 ч.). Производительность имеющегося оборудования позволяет выпускать за смену 15 единиц продукции. При годовом фонде рабочего времени 240 суток это соответствует годовому выпуску продукции 3600 ед. (7200 м.кв.)



Таблица 4 Стоимость материалов и покупных комплектующих

Наименование	Ед. измерения	Норма расхода	Цена
Профиль армирующий для рамы	м	5,18	1 м - 29 р 1 окно - 150 р.
Профиль армирующий для створки	м	3,59	1 м -37 р. 1 окно - 132 р.
Стеклопакет (+фотовольтаические модули)	М.кв	2	1 кв. - 6500 1 окно - 13000 р
Штапик 22	м	3,89	1 м - 27 р 1 окно - 105 р
Профиль для створки	м	2,06	1м - 50 р 1 окно - 110 р.
Профиль для рамы	м	2,83	1 м - 55 р. 1окно - 140 р.
Импост	м	1,45	1м - 100 р 1 окно - 145 р.
Т-соединитель	шт	2	1шт - 270 р. 1 окно - 540 р.
Фурнитура	шт	1	1 шт - 1500 р.
Солнечный накопитель	шт	1	1 шт - 2500 р
Солнечная батарея	шт	1	1 шт - 3000 р.
Итого СС: В год:			22000 р. 79200000 р
Покупные комплектующие
Болт 41143	Шт	9	1шт - 0,57 1 окно - 5,13
Гайка закладная	Шт	2	1 шт - 0,86 1 окно - 1,72
Гайка М8	Шт	4	1 шт - 0,26 1 окно - 1,04
Спецгайка	Шт	3	1 шт - 0,86 1 окно - 2,58
Шурупы	Шт	0,03	1шт - 16,83 1 окно - 1,5
Итого В год			10,97 р 39492 р
Мерительные и прочие инструменты
№	Инструмент	Потребность на год	Сумма в руб.	Сумма в год.
1	Рулетка	4	30	120
2	Зенкер	6	30	180
3	Метчик ф6	24	15	360
4	Метчикф8	10	25	250
5	Рубанок	2	250	500
6	Пила	4	200	800
7	Рейсшина	2	40	80
8	Угольник	2	30	60
9	Ножницы	4	50	200
10	Электроды	45	85	3825
Итого				6375

Расчет заработной платы будем производить на основе месячных показателей.

РСиС (руководители, специалисты и служащие) получают заработную плату в виде оклада. Заработная плата рабочих рассчитывается на предприятии "Елена" по сдельной форме оплаты труда на единицу продукции.

Заработная плата вспомогательных рабочих определяется повременной формой оплаты труда, исходя из квалификационного разряда и часовой тарифной ставки.

По результатам работы, работникам может выплачиваться дополнительная премия в качестве материального поощрения на усмотрение директора.

Таблица 5 Сводная ведомость общецеховых расходов з/п работников

Производство (в месяц)		Офис (в месяц)
Аренда цеха	170м2 300р за м2	Аренда офиса и пункта продаж	30м2 700р за м2
Комм. услуги	16000	Охрана офиса	14000
Охрана	15000	Реклама	130000
Бензин	12000	Накладные расходы	20000
Зарплата		Зарплата
Нач. цеха	25000	Директор	35000
Грузчики (2)	20000	Бухгалтер	15000
Менеджер по закупкам	15000	Менеджеры (2)	50000
Водитель-экспедитор	15000	Налоги	90000
Рабочие (4)	50000
Установщики и замерщики	100000
Прочие расходы	15000
Итого	354000	Итого	315000

Итого = 721000 р.

Теперь рассчитаем амортизационную стоимость оборудования (10-15 единиц изделия в сутки).

Таблица 6 Стоимость оборудования и амортизация

Наименование оборудования	Балансовая стоимость	Амортизация в год (%)	Амортизация в год (руб)
Сварочный автомат Yilmaz TK-503	122000	8	9760
Пила Makita диск 250мм	12000	10	1200
Углозачистной автомат Yilmaz CA - 601	149000	8	11920
Торцефрезерный станок Yilmaz km - 212	19000	13	2470
Оборудование для резки армирования Makita LC 1230	9000	15	1350
Рольганг измерительный c ПВХ роликами	23000	15	3450
Компрессор Remezza с ресивером на 100 л	26000	13	3380
Итого	360000		31330

Таблица 7 Амортизационная стоимость транспортных средств

Наименование	Балансовая стоимость	Амортизация в год (%)	Амортизация в год (руб)
Газель	550000	11%	60500
Итого	550000		60500

Сумма переменных и постоянных затрат представлены в Приложении 1 "Бюджет доходов и расходов".

Переменные затраты - 25 229 280 р.

Постоянные затраты - 35 243 594 р.

Общая сумма - 60 472 874 р.

Рассчитаем точку безубыточности, т.е. тот объём производства, при котором нет ни прибыли, ни убытков по формуле:



где х - количество проданных единиц продукции;

р - цена реализации единицы продукции;

a - условно-постоянные издержки по всему объему производства;

b - условно-переменные издержки на единицу продукции

Х=35 243 594 /(31000- 25 229 280/3600)=1468 шт.

Чтобы покрыть все переменные и постоянные затраты в год, необходимо продавать как минимум 1468 окон.

Рассчитаем запас финансовой прочности проекта, который отражает возможность снижения выручки без серьезной угрозы для финансового положения предприятия и рассчитывается следующим образом:

= (1468*31000 - 25 229 280)/ 111600000=0,18

1468*31000 - 25 229 280/0,18 = 112659555/111600000 = 1,009

Величина запаса финансовой прочности составляет 100,9% плановых продаж.



7. Организационный план

Учредителем нашей компании будет являться физическое лицо - Гареев А.Э. Компания будет иметь название ООО "Орбис" (Orbis - с лат.: новый свет). Выбор данной организационно-правовой формы обусловлен возможностью покрывать убытки прошлых лет прибылью текущего года, и таким образом уменьшать налог на прибыль; ответственность по обязательствам общества ограничена суммой вклада; ООО можно продать или купить; представлять интересы ООО от имени его участников может его директор; ,более упрощенная система регистрации.

ООО " Орбис" необходимы высококвалифицированные работники. Прием на работу производится на конкурсной основе. Для организации производства компании требуются следующие работники:

- Механик - наладчик технического оборудования (опыт работы от 5 лет, опыт работы с теплосберегающими элементами)

- Помощник технолога окон ПВХ

- Слесарь сборщик (опыт от 5 лет, опыт сборки окон ПВХ)

- Специалист по работе с фотовольтаическими элементами

- Менеджер по продажам

- Менеджер по закупкам (+совмещение: кладовщик)

- Грузчик (2)

- Водитель - экспедитор (Навык вождения крупногабаритных транспортных средств)

- Установщик/замерщик алюминиевых окно и окон ПВХ

- Бухгалтер (опыт работы от 3 лет)

- Охранник (ночная смена+уборка цеха)

Продолжительность рабочей недели нашей фирмы - пятидневная с двумя выходными днями.



Рисунок 2 Организационная структура компании

Для каждого работника разработаны и утверждены должностные инструкции, которые регламентируют основные параметры и условия работы, но зависят от характера выполняемых работ.

8. Оценка рисков и страхование

рынок энергосберегающий конкуренция страхование

Первым риском для работы предприятия является риск, связанный с повышением цен на основные материалы и покупные изделия, используемые в производстве. Для того чтобы минимизировать возможность этого риска, необходимо снижение издержек, не связанных с материальными затратами - режим экономии, повышение производительности труда, применение более производительного оборудования.

Второй риск связан с природными стихийными бедствиями. Такой риск существует всегда и везде. Для того, чтобы смягчить последствия наступления таких событий, необходимо задействовать различные виды страхования. Потенциальные риски ООО "Орбис" представлены производственными рисками, коммерческими рисками, финансовыми рисками и рисками, связанными с форс-мажорными обстоятельствами.

Для оценки величины риска можно воспользуемся методикой бально-весового метода.

Таблица 8 Расчет средневзвешенной оценки риска по проекту



Теперь, с помощью полученных данных, вычисляем дисперсию:

Дисперсия:

(65-57)^2*0,05+(20-57)^2*0,05+(60-57)^2*0,1+(65-57)^2*0,07+(80-57)^2*0,1+(70-57)^2*0,06+(85-57)^2*0,04+(60-57)^2*0,03+(75-57)^2*0,1+(50-57)^2*0,04+(30-57)^2*0,1+(30-57)^2*0,1+(50-57)^2*0,06+(80-57)^2*0,1=407,7

Затем необходимо определить стандартное отклонение как:

Стандартное отклонение = 20,1% - высокий риск.

9. Финансовый план

Расчетная цена одного энергосберегающего окна составляет 31000 руб. В месяц при объеме производства в 300 штук, выручка предприятия должна составить 9300000 руб. (в год при 30000шт. - 111600000 руб.).

Доход характеризует конечный результат деятельности предприятия, исчисляемый путем исключения из выручки (без НДС) всех затрат на производство и реализацию продукции, вошедших в полную себестоимость кроме затрат на оплату труда всего персонала предприятия (РСиС, основные и вспомогательные рабочие).

Для ООО "Orbis" доход составляет 27 282 717,6 руб. в год. Это значит, что именно такую годовую сумму получат предприятие (юридическое лицо в виде прибыли) и работники (физические лица в виде заработной платы) до уплаты налогов с прибыли.

При расчет прибыли был выбран стандартный вариант налогообложения - по установленным законодательством федеральным, республиканским и местным налогам и сборам - 20% (6 820 679,4 р. для нашей компании).

Основные показатели финансовой деятельности предприятия ООО "Orbis" по производству энергосберегающих окон представлены в:

Приложение 1 - Бюджет доходов и расходов.

Приложение 2 - Бюджет движения денежных средств по видам деятельности коммерческой организации.

Приложение 3 - Бюджет по балансовому листу (прогнозный баланс).

10. Стратегия финансирования

Таблица 9 Обоснование размера инвестиций по проекту



Источниками инвестиций нашего проекта будут выступать:

1. Венчурный фонд республики Башкортостан (10 млн. руб)

2. Банковский кредит (Банк "ГЛОБЭКС" - 51 216 864 руб. 8% 5 лет, ежегодный платеж - 12827000 руб.)

Следующим этапом является оценка эффективности инвестиционного проекта. Методические рекомендации зарубежных организаций (например, методики ЮНИДО, Всемирного банка, ЕБРР), разработки отечественных ученых и государственных органов РФ нацелены на необходимость единообразного подхода к оценке различных инвестиционных проектов с учетом накопленного за последние годы отечественного и зарубежного опыта.

Эффективность долгосрочных инвестиций характеризуется системой относительных показателей, соизмеряющих, полученный эффект с затратами инвестированного в проект капитала. Произведем расчет необходимых показателей. Согласно приложению № 1 к Положению об оценке эффективности инвестиционных проектов при размещении на конкурсной основе централизованных инвестиционных ресурсов Бюджета развития РФ коэффициент дисконтирования () без учета риска проекта определяется как отношение ставки рефинансирования (r), установленной Центральным банком РФ, и объявленного Правительством РФ на текущий год темпа инфляции (i):

Коэффициент дисконтирования, учитывающий риск (Р) при реализации проектов, определяется по формуле:



При расчете государственного бюджета РФ прогноз уровня инфляции на 2014г. составил 5,5%; ставка рефинансирования ЦБ РФ с 12.07.13г. составляет 8,25%. Рассчитанный ранее риск по проекту - 20,1%. Тогда ставка дисконтирования составит:

Ставка дисконтирования=17,1%

Чистые денежные потоки (NCFn), используемые для оценки эффективности проекта, могут быть оценены двумя методами:

1 - прямым (по бюджету Cash Flow - Бюджет движения денежных средств); качестве чистого денежного потока на n-ом шаге расчета выступает сальдо прогнозируемого притока и оттока средств по основной, финансовой и инвестиционной деятельности.

2 - косвенным; качестве чистого денежного потока на n-ом шаге расчета выступает сумма чистой прибыли и амортизации (Бюджет доходов и расходов).

Для оценки эффективности и целесообразности инвестиционных вложений инвесторов наиболее часто рассчитывают следующие дисконтированные показатели:

1 - чистый дисконтированный доход (NPV - Net Present Value) в случае единовременных инвестиций рассчитывается как:



где - чистый денежный поток в n-ом периоде;

- первоначальные инвестиции;

n - период;

d - ставка дисконтирования.

NPV = 35 202 718/(1+0,171)^1+39 381 757/(1+0,171)^2+45 608 900/(1+0,171)^3-71 216 864

= 15968989 руб.

Так как , то проект следует принять.

Таблица 10 Расчет текущей стоимости проектных денежных потоков

Данная таблица позволяет рассчитать не только один из главных показателей эффективности проекта - NPV, но и дисконтированный срок окупаемости (DPР - Discounted payback period), который наступает на 3 реализации проекта. Обычно при расчете дисконтированного срока окупаемости определяют период времени, в котором текущая стоимость чистых денежных потоков будет равна начальным инвестиционным затратам:



DPP = 2,2 года

Индекс рентабельности инвестиций (PI - Profitabily Index) показывает во сколько раз кумулятивный денежный поток по проекту превосходит первоначальный инвестиции:

Если- проект следует принять; если - проект следует отвергнуть; в случае, если - проект ни прибыльный, ни убыточный (следует учесть другие критерии эффективности).

PI=(35202718/(1+0,171)^1+39381757/(1+0,171)^2+45608900/(1+0,171)^3)/71216864 = 1,22

- проект следует принять.

Следующим показателем эффективности инвестиционного проекта является внутренняя норма рентабельности (IRR - Internal Rate of Return) или коэффициент внутренней нормы прибыли. Данный показатель представляет собой специальный коэффициент дисконтирования, при котором суммы поступлений и отчислений денежных средств дают нулевой чистый дисконтированный доход (чистую текущую приведенную стоимость), то есть приведенная стоимость денежных поступлений равна приведенной стоимости отчислений денежных средств, включая капитальные расходы по проекту:



Кроме того, расчет внутренней нормы рентабельности можно осуществлять или методом подбора, или на финансовом калькуляторе (модель cash flow), или с помощью упрощенного метода интерполяции:

Методом подбора параметра d в программной среде Microsoft Excel , был выбран параметр при котором NPV принимает отрицательное значение = 0,3.

NPV2 =(35202718/(1+0,3)^1+39381757/(1+0,3)^2+45608900/(1+0,3)^3)-71216864= - 75408

IIR = 0,17+(0,3-0,17)* 15968989/(15968989- (- 75408) = 0,29

29%>8% (для упрощения принимаем стоимость привлеченного по проекту банковского кредита) - проект эффективен.

Таблица 11 Показатели эффективности проекта

NPV	15968989 р.
DPP	2,2
PI	1,22
IRR	0,29

В соответствии со всеми рассчитанными показателями - проект является эффективным.



Список использованных источников

1 Бизнес-планирование : [учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям] / В. М. Попов [и др.] ; под ред. В. М. Попова, С. И. Ляпунова, С. Г. Млодик .-- Изд. 2-е, перераб. и доп. -- М. : Финансы и статистика, 2008 .-- 815 с.

2 Ушаков, И. И. Бизнес- план / И. И. Ушаков .-- М. [и др.] : Питер, 2008 .-- 224 с.

3 Данные сайта: http://www.ufabssi.ru

4 Данные сайта: http://www.technomatic.ru

5 Данные сайта: http://www.business-magazine.ru

6 Данные сайта: http://www.innofond.ru

7 Данные сайта: http://www. marketing.cfin.ru



Приложение

Бюджет доходов и расходов



Бюджет движения денежных средств по видам деятельности коммерческой организации

Бюджет по балансовому листу (прогнозный баланс)

Размещено на Allbest.ru