Кузнечно-штамповочный цех № 29 (ООО "МЗ "Камасталь")
Инвестиционный проект производства штамповок, поковок. Оценка рисков проекта. Основные ключевые факторы успеха. Финансово-экономическое состояние предприятия. План доходов и расходов. Основной выпуск продукции. Производственный и организационный план.
| Рубрика | Экономика и экономическая теория |
| Вид | бизнес-план |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 18.05.2014 |
| Размер файла | 38,2 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Бизнес-план
Название проекта
Кузнечно-штамповочный цех № 29 (ООО "МЗ "Камасталь")
Автор проекта
Фадеева Л.А.
1. Резюме проекта
|
Наименование проекта |
Инвестиционный проект производства штамповок, поковок |
|
|
Участники проекта |
Кузнечно-штамповочный цех № 29 ООО МЗ «Камасталь» |
|
|
Цель проекта |
Организация производства и реализация изделий специального назначения |
|
|
Задачи проекта |
Производство металлургической продукции |
|
|
Описание ситуации на рынке и особенности бизнеса |
Поковки - емкость внутреннего рынка в 2013 г. увеличилась на 5% по сравнению с 2012 г. Доля ООО МЗ «Камасталь» на внутреннем рынке сохранилась на уровне 8%. К сильным сторонам ООО МЗ «Камасталь» в производстве поковок относятся: наличие полного производственного цикла (включая все виды термической и механической обработки), многолетний опыт в производстве поковок, положительный имидж, конкурентоспособные цены, выгодное географическое местоположение. Лидирующие позиции на рынке кованой продукции занимает ОАО «Мечел». За лидером следуют ОАО «Буммаш» и ООО МЗ «Камасталь» контролируя равные доли рынка. Штамповки - основными потребителями являются машиностроительные предприятия, в основном тракторного машиностроения, а также производители нефтепромыслового, нефтеперерабатывающего и химического оборудования, запорной арматуры. Потребители отмечают высокое качество штамповок ООО МЗ «Камасталь». Доля ООО МЗ «Камасталь» на рынке штамповок составляет ориентировочно 4,5%. Основными конкурентами являются - ОАО «Уральская кузница», ОАО «Курганский машзавод» и ОАО «Ижсталь» |
Краткий обзор (резюме) проекта
Название проекта - Кузнечно-штамповочный цех № 29
Вариант проекта - ООО МЗ "Камасталь"
Местонахождение - г.Пермь, ул.1905 года, 35
Планируемое производство - поковка, штамповка
Организационно-правовая форма реализации проекта - ООО
Ключевые прогнозные финансовые показатели (коэффициенты) по проекту.
Дата начала проекта - 01.01.2014
Продолжительность - 36 мес.
Период окупаемости - 1 мес.
Чистый приведенный доход - 93 329 589 руб.
Индекс прибыльности - - 1.00
Внутренняя норма рентабельности - 10 000,00%
Общая потребность в финансировании - 150 188 954,70 руб.
Оценка рисков проекта - Стабильная загрузка и развитие производства зависит от наличия заключенных контрактов по Гособоронзаказу и экспортных контрактов по линии ОАО «Рособоронэкспорт». По данному виду деятельности существует риск снижения рентабельности вследствие снижения цен из-за возможного роста курса рубля относительно бивалютной корзины. Риск снижения доходов от реализации продукции в связи с: - снижением платежеспособного спроса на продукцию предприятия; - ростом цен на отечественное и импортное сырье, материалы, комплектующие, продукцию естественных монополий (энергоресурсы, транспортные тарифы и т.п.), который не в полном объеме компенсируется ценами на готовую продукцию; - повышением конкуренции на рынках сбыта металлургической продукции.
Основные ключевые факторы успеха - Планируется введение в промышленную эксплуатацию установки вакуумирования стали. Ввод в строй и освоение нового оборудования позволит выйти на новые рынки сбыта, повысить качество выпускаемой продукции и оптимизировать производство. В большей степени это отразится на производстве поковок: расширится номенклатура за счет получения новых высоколегированных, инструментальных и аустенитных марок стали и типоразмеров поковок, а также появится возможность использовать собственные заготовки для производства бурильных труб и черновых выгонных осей.
Обеспечение проекта - Производственная, вспомогательная площади цеха и площадь обслуживающих помещений.
2. Описание отрасли
МЕТАЛЛУРГИЯ (от греч. metallurgeo-добывать руду, обрабатывать металлы) - научная область и отрасль промышленности, которая включает в себя производство металла из природного сырья и других продуктов, которые содержат металлы. В том числе отходы металлических материалов, сплавов и изделий. Также сюда относится получение сплавов, обработка металлов в горячем и холодном состоянии, сварка, нанесение покрытий, состоящих из металлов. К металлургии зачастую относят разработку, производство, эксплуатацию машин и аппаратуры, агрегатов, которые используются в металлургической промышленности.
3. Характеристика предприятия
Кузнечно-штамповочный цех № 29 ООО МЗ «Камасталь» ведет отчисление своей трудовой деятельности с 1994 года.
Марка «Мотовилиха» существует более 260 лет и столько же лет совершенствуется металлургия этого завода.
Кузнечное производство оснащено прессами усилием 1500тн, 2000тн, и 3000тн, радиально-ковочной машиной SPX-55. Штамповки изготовляются на молотах, прессах, горизонтально-ковочных машинах.
Предприятие может похвастать наличием уникального оборудования, приспособленного для всех видов термической и механической обработки, включая изделия большой длины и диаметра. У клиентов есть возможность заказать у нас металлургическую продукцию, состоящую из конструкционной, качественной и высококачественной стали, согласно ГОСТу (380, 1050, 4543, 14959 и др.).
Кроме того, по заказу можно изготовить кованые ступенчатые валы для тяжелого машиностроения и валы с конусными поверхностями, металлургическую продукцию мелкими партиями, а также продукцию, изготовленную по индивидуальным чертежам и специальным техническим требованиям.
4. Основной выпуск продукции
Список продуктов/услуг
|
Наименование |
Ед. изм. |
Нач. продаж |
|
|
штамповка |
тн |
01.01.2014 |
|
|
поковка |
тн |
01.01.2014 |
Поковки - емкость внутреннего рынка в 2013 г. увеличилась на 5% по сравнению с 2012 г. Доля ООО МЗ «Камасталь» на внутреннем рынке сохранилась на уровне 8%. К сильным сторонам ООО МЗ «Камасталь» в производстве поковок относятся: наличие полного производственного цикла (включая все виды термической и механической обработки), многолетний опыт в производстве поковок, положительный имидж, конкурентоспособные цены, выгодное географическое местоположение. Лидирующие позиции на рынке кованой продукции занимает ОАО «Мечел». За лидером следуют ОАО «Буммаш» и ООО МЗ «Камасталь» контролируя равные доли рынка.
Штамповки - основными потребителями являются машиностроительные предприятия, в основном тракторного машиностроения, а также производители нефтепромыслового, нефтеперерабатывающего и химического оборудования, запорной арматуры. Потребители отмечают высокое качество штамповок ООО МЗ «Камасталь». Доля ООО МЗ «Камасталь» на рынке штамповок составляет ориентировочно 4,5%. Основными конкурентами являются - ОАО «Уральская кузница», ОАО «Курганский машзавод» и ОАО «Ижсталь»
5. Финансово-экономическое состояние предприятия на 01.01.2014 г.
Стартовый баланс
|
Строка |
Сумма(руб.) |
|
|
Денежные средства |
83 490 000,00 |
|
|
Счета к получению |
0,00 |
|
|
Сырье, материалы и комплектующие |
0,00 |
|
|
Незавершенное производство |
0,00 |
|
|
Запасы готовой продукции |
34 651 009,60 |
|
|
Банковские вклады и ценные бумаги |
0,00 |
|
|
Краткосрочные предоплаченные расходы |
0,00 |
|
|
Суммарные текущие активы |
118 141 009,60 |
|
|
Основные средства |
32 103 000,00 |
|
|
Накопленная амортизация |
55 054,90 |
|
|
Остаточная стоимость основных средств: |
32 047 945,10 |
|
|
Земля |
0,00 |
|
|
Здания и сооружения |
5 381 385,10 |
|
|
Оборудование |
26 666 560,00 |
|
|
Предоплаченные расходы |
0,00 |
|
|
Другие активы |
0,00 |
|
|
Инвестиции в основные фонды |
0,00 |
|
|
Инвестиции в ценные бумаги |
0,00 |
|
|
Имущество в лизинге |
0,00 |
|
|
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
150 188 954,70 |
|
|
Отсроченные налоговые платежи |
0,00 |
|
|
Краткосрочные займы |
0,00 |
|
|
Счета к оплате |
0,00 |
|
|
Полученные авансы |
0,00 |
|
|
Суммарные краткосрочные обязательства |
0,00 |
|
|
Долгосрочные займы |
0,00 |
|
|
Обыкновенные акции |
0,00 |
|
|
Привилегированные акции |
0,00 |
|
|
Капитал внесенный сверх номинала |
0,00 |
|
|
Резервные фонды |
0,00 |
|
|
Добавочный капитал |
150 188 954,70 |
|
|
Нераспределенная прибыль |
0,00 |
|
|
Суммарный собственный капитал |
150 188 954,70 |
|
|
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
150 188 954,70 |
Банк, система учета
Финансовый год начинается в январе.
Принцип учета запасов: FIFO.
Структура компании
|
№ |
Доля |
||
|
0 |
Кузнечно-штамповочный цех № 29 |
||
|
1 |
поковка |
100,00 |
|
|
2 |
штамповка |
100,00 |
Валюта проекта
Основная валюта проекта - Рубли (руб.
Валюта для расчета на внешнем рынке - Доллар США ($ US
Курс на момент ввода : 1 $ US = 35.210 руб.
Темпы роста/падения курса (%)
В правительстве России рассчитывают с 2014 года осуществить замораживание цен на газ для промышленных потребителей на уровне 2013 года, а также снижение темпов роста цен на электроэнергию, что должно способствовать более умеренной динамике затрат и цен на социально значимые товары.
В связи с этим в 2015-2016 годах инфляция в России будет находиться в рамках 4-5%. В базовом варианте прогноза предполагается, что уменьшение стоимостных объемов экспорта, связанное со снижением цен на нефть, на фоне некоторого роста спроса на импорт приведет к профициту торгового баланса РФ, который сократится с 168 млрд. USD в 2013 году до 134 млрд. USD в 2016 году. В этих условиях профицит счета текущих операций к концу периода будет полностью исчерпан.
При этом будет происходить ежегодное незначительное ослабление национальной валюты (снижение реального эффективного курса составит в 2014 году 1,5%, в 2015 году -- 1,0%, в 2016 году -- 0,3%).
Это соответствует снижению курсу рубля по отношению к доллару на 3-5% в номинальном выражении (в 2015-2016 годах).
|
1 год |
2 год |
3 год |
|
|
5,00 |
4,00 |
4,00 |
Инфляция(Рубли)
|
Объект |
1 год |
2 год |
3 год |
|
|
Сбыт |
13,00 |
14,17 |
15,45 |
|
|
Прямые издержки |
13,00 |
14,17 |
15,45 |
|
|
Общие издержки |
13,00 |
14,17 |
15,45 |
|
|
Зарплата |
14,00 |
15,26 |
16,63 |
|
|
Недвижимость |
12,00 |
13,08 |
14,26 |
Инфляция(Доллар)
|
Объект |
1 год |
2 год |
3 год |
|
|
Сбыт |
5,00 |
5,15 |
5,30 |
|
|
Прямые издержки |
5,00 |
5,15 |
5,30 |
|
|
Общие издержки |
5,00 |
5,15 |
5,30 |
|
|
Зарплата |
5,00 |
5,15 |
5,30 |
|
|
Недвижимость |
5,00 |
5,15 |
5,30 |
Налоги
|
Название налога |
База |
Период |
Ставка |
|
|
Налог на прибыль |
Прибыль |
Месяц |
20 % |
|
|
НДС |
Добав. стоим. |
Месяц |
18 % |
|
|
Налог на имущество |
Имущество |
Квартал |
2.2 % |
|
|
Выплаты в пенс. фонд |
Зарплата |
Месяц |
22 % |
|
|
Выплаты в ФОМС |
Зарплата |
Месяц |
5.1 % |
|
|
Выплаты в ФСС |
Зарплата |
Месяц |
2.9 % |
|
|
Транспортный налог |
Зарплата |
Месяц |
1 % |
Так как кузнечно-штамповочный цех № 29 является структурным подразделением дочернего предприятия ООО «МЗ «Камасталь» инвестиционные вклады не предусмотрены.
Список этапов
|
Название |
Длительность |
Дата начала |
Дата окончания |
|
|
Обучение кадров |
10 |
01.01.2014 |
11.01.2014 |
Список ресурсов
|
Название |
Тип |
Ед. изм. |
руб. |
$ US |
|
|
Обучение кадров |
Люди |
шт |
50,00 |
0,00 |
6. План маркетинга
Планом продаж на 2015 год предусмотрен прирост объемов продаж на 17% к уровню 2014 года.
Основным фактором роста доходов должно стать физическое увеличение объема продаж.
Планируемый объём поставок
|
Продукт/Вариант |
Ед. изм. |
1кв. 2014г. |
2кв. 2014г. |
3кв. 2014г. |
4кв. 2014г. |
2015 год |
2016 год |
|
|
штамповка |
тн |
800,00 |
1 200,00 |
1 200,00 |
1 200,00 |
4 800,00 |
4 666,67 |
|
|
поковка |
тн |
220,00 |
330,00 |
330,00 |
330,00 |
1 320,00 |
1 283,33 |
Поставка продукции осуществляется на контрактной основе.
Все запросы от потенциальных клиентов рассматриваются незамедлительно руководством предприятия и максимально удовлетворяются.
Сбыт (Ценообразование)
|
Продукт/Вариант |
Цена(руб.) |
Цена($ US) |
Описание |
|
|
штамповка |
56 600,000 |
|||
|
поковка |
65 400,000 |
Сбыт (Условия оплаты)
|
Продукт/Вариант |
Описание |
|
|
штамповка |
||
|
Продажа по факту |
||
|
поковка |
||
|
Продажа по факту |
7. Производственный план
На предприятии внедрен порядок проектирования и разработки в соответствии требованиям стандарта ISO 9001:2000.
В производстве штамповок и поковок применяются групповые технологические процессы с применением различного металлорежущего оборудования, оснащенного прогрессивной технологической оснасткой и инструментом.
Для обеспечения качества продукции на предприятии разработаны и применяются системы контроля технологических процессов, профилактики и ремонта технологического оборудования, оснастки и инструмента, а также контроля и испытания продукции.
Производство
|
Наименование |
Пр. цикл |
График производства |
|
|
штамповка |
0 дней |
Неограниченное производство |
|
|
поковка |
0 дней |
Неограниченное производство |
Суммарные прямые издержки
|
Наименование |
Ед. изм. |
(руб.) |
($ US) |
|
|
штамповка |
тн |
40 885,10 |
0,00 |
|
|
поковка |
тн |
22 935,84 |
0,00 |
Прямые издержки штамповка
|
Наименование |
Расход |
Потери |
(руб.) |
($ US) |
|
|
Материалы и комплектующие |
23 452,10 |
0,00 |
|||
|
сталь 20 |
200,000 |
0,000 |
11 102,00 |
||
|
сталь 40Х |
210,000 |
0,000 |
12 350,10 |
||
|
Сдельная зарплата |
17 433,00 |
0,00 |
|||
|
Другие издержки |
0,00 |
0,00 |
|||
|
Всего |
40 885,10 |
0,00 |
Прямые издержки поковка
|
Наименование |
Расход |
Потери |
(руб.) |
($ US) |
|
|
Материалы и комплектующие |
5 502,84 |
0,00 |
|||
|
сталь 09Г2С |
60,000 |
0,000 |
3 018,72 |
||
|
сталь 38ХМС |
40,000 |
0,000 |
2 484,12 |
||
|
Сдельная зарплата |
17 433,00 |
0,00 |
|||
|
Другие издержки |
0,00 |
0,00 |
|||
|
Всего |
22 935,84 |
0,00 |
Материалы и комплектующие
|
Наименование |
Ед. изм. |
Цена(руб.) |
Цена($ US) |
|
|
сталь 09Г2С |
тн |
50,312 |
||
|
сталь 38ХМС |
тн |
62,103 |
||
|
сталь 20 |
тн |
55,510 |
||
|
сталь 40Х |
тн |
58,810 |
8. Организационный план
Для обеспечения запросов потребителей предприятие располагает высококвалифицированными руководителями, специалистами и рабочими, имеющими большой опыт работы.
План по персоналу
|
Должность |
Кол-во |
Зарплата |
Зарплата |
Платежи |
|
|
(руб.) |
($ US) |
||||
|
Управление |
|||||
|
Руководители |
17 |
28 283,00 |
Ежемесячно, весь проект |
||
|
Специалисты |
13 |
20 692,00 |
Ежемесячно, весь проект |
||
|
Служащие |
1 |
14 996,00 |
Ежемесячно, весь проект |
||
|
Производство |
|||||
|
Вспомогательные рабочие |
18 |
13 800,00 |
Ежемесячно, весь проект |
||
|
Рабочие по ремонтному обслуживанию оборудования |
24 |
16 187,00 |
Ежемесячно, весь проект |
Всего : 73 чел.
1 401 691,00 руб.
Для оплаты вспомогательных рабочих и рабочих по ремонтному обслуживанию оборудования применяется повременно-премиальная система. Фонд премий и доплат, 40% от фонда прямой заработной платы.
Годовой фонд дополнительной заработной платы, 23% от основной заработной платы.
Общие издержки
|
Название |
Сумма |
Сумма |
Платежи |
|
|
(руб.) |
($ US) |
|||
|
Управление |
||||
|
Обучение кадров |
Ежеквартально, весь период пр-ва |
|||
|
Производство |
||||
|
Общепроизводственные расходы |
781 580,00 |
Ежемесячно, весь проект |
||
|
Общехозяйственные расходы |
98 059,00 |
Ежемесячно, весь проект |
оценка риск доход экономический
9. Финансовый план
План доходов и расходов.
Эффективность проекта характеризуется сроком возмещения капитальных вложений приростом полученной чистой прибыли.
Прибыли-убытки (руб.)
|
Строка |
1кв. 2014г. |
2кв. 2014г. |
3кв. 2014г. |
4кв. 2014г. |
2015 год |
2016 год |
|
|
Валовый объем продаж |
51 258 934 |
79 005 725 |
81 456 956 |
83 984 238 |
364 571 482 |
406 006 184 |
|
|
Чистый объем продаж |
51 258 934 |
79 005 725 |
81 456 956 |
83 984 238 |
364 571 482 |
406 006 184 |
|
|
Материалы и комплектующие |
36 095 113 |
26 445 103 |
27 265 589 |
28 111 530 |
122 030 783 |
135 899 967 |
|
|
Сдельная зарплата |
13 148 015 |
36 395 081 |
37 524 274 |
38 688 502 |
167 944 899 |
187 032 368 |
|
|
Суммарные прямые издержки |
49 243 128 |
62 840 184 |
64 789 863 |
66 800 032 |
289 975 682 |
322 932 335 |
|
|
Валовая прибыль |
2 015 807 |
16 165 541 |
16 667 093 |
17 184 206 |
74 595 800 |
83 073 849 |
|
|
Налог на имущество |
234 146 |
160 610 |
151 218 |
141 826 |
473 385 |
323 113 |
|
|
Производственные издержки |
2 259 342 |
2 329 440 |
2 401 713 |
2 476 229 |
10 749 189 |
12 336 555 |
|
|
Зарплата административного персонала |
3 038 795 |
3 139 986 |
3 244 546 |
3 352 587 |
14 639 921 |
16 968 292 |
|
|
Зарплата производственного персонала |
2 530 550 |
2 614 816 |
2 701 888 |
2 791 860 |
12 191 362 |
14 130 307 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
7 828 687 |
8 084 242 |
8 348 147 |
8 620 676 |
37 580 471 |
43 435 154 |
|
|
Амортизация |
1 707 638 |
1 707 638 |
1 707 638 |
1 707 638 |
6 830 551 |
6 830 551 |
|
|
Суммарные непроизводственные издержки |
1 707 638 |
1 707 638 |
1 707 638 |
1 707 638 |
6 830 551 |
6 830 551 |
|
|
Другие издержки |
655 |
||||||
|
Убытки предыдущих периодов |
7 755 319 |
1 542 268 |
|||||
|
Прибыль до выплаты налога |
-7 755 319 |
-1 542 268 |
4 917 822 |
6 714 066 |
29 711 393 |
32 485 031 |
|
|
Налогооблагаемая прибыль |
-7 755 319 |
-1 542 268 |
4 917 822 |
6 714 066 |
29 711 393 |
32 485 031 |
|
|
Налог на прибыль |
983 564 |
1 342 813 |
5 942 279 |
6 497 006 |
|||
|
Чистая прибыль |
-7 755 319 |
-1 542 268 |
3 934 257 |
5 371 253 |
23 769 115 |
25 988 025 |
В настоящее время отрасль металлургического производства, а точнее кузнечно-штамповочный цех № 29 ООО «МЗ «Камасталь», находится в тяжелом экономическом состоянии. Цех либо вообще не работает, либо работают в небольших мощностях. Эта отрасль требует значительных инвестиций и поддержки на уровне государства. Но это компенсируется тем, что потенциальными потребителями являются предприятия по производству сельскохозяйственных машин, железнодорожных вагонов, военной техники и т.д.
План движения денежных средств. Дисконтированный Кэш-фло (руб.)
|
Строка |
1кв. 2014г. |
2кв. 2014г. |
3кв. 2014г. |
4кв. 2014г. |
2015 год |
2016 год |
|
|
Поступления от продаж |
59 494 616 |
88 723 823 |
88 144 529 |
87 569 017 |
346 220 265 |
333 001 560 |
|
|
Затраты на материалы и комплектующие |
7 720 587 |
29 697 983 |
29 504 079 |
29 311 442 |
115 888 192 |
111 463 576 |
|
|
Затраты на сдельную заработную плату |
5 872 302 |
26 440 586 |
26 267 950 |
26 096 442 |
103 177 097 |
99 237 791 |
|
|
Суммарные прямые издержки |
13 592 889 |
56 138 568 |
55 772 029 |
55 407 883 |
219 065 290 |
210 701 367 |
|
|
Общие издержки |
2 633 165 |
2 615 973 |
2 598 893 |
2 581 924 |
10 208 113 |
10 098 258 |
|
|
Затраты на персонал |
4 198 986 |
4 180 769 |
4 162 630 |
4 144 571 |
16 481 899 |
16 465 900 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
6 832 151 |
6 796 741 |
6 761 523 |
6 726 495 |
26 690 012 |
26 564 159 |
|
|
Налоги |
7 345 949 |
18 570 728 |
18 541 760 |
19 088 264 |
75 441 518 |
73 737 618 |
|
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
31 723 626 |
7 217 786 |
7 069 217 |
6 346 375 |
25 023 446 |
21 998 416 |
|
|
Другие издержки подготовительного периода |
500 |
||||||
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
-500 |
||||||
|
Баланс наличности на начало периода |
83 490 000 |
114 823 180 |
121 952 244 |
128 934 565 |
135 202 928 |
159 918 782 |
|
|
Баланс наличности на конец периода |
115 213 126 |
122 430 912 |
129 500 128 |
135 846 503 |
160 869 949 |
182 868 365 |
Баланс (руб.)
|
Строка |
1кв. 2014г. |
2кв. 2014г. |
3кв. 2014г. |
4кв. 2014г. |
2015 год |
2016 год |
|
|
Денежные средства |
115 627 918 |
123 219 245 |
130 924 726 |
138 108 706 |
169 205 377 |
200 656 944 |
|
|
Запасы готовой продукции |
|||||||
|
Суммарные текущие активы |
115 627 918 |
123 219 245 |
130 924 726 |
138 108 706 |
169 205 377 |
200 656 944 |
|
|
Основные средства |
32 103 000 |
32 103 000 |
32 103 000 |
32 103 000 |
32 103 000 |
32 103 000 |
|
|
Накопленная амортизация |
1 762 693 |
3 470 330 |
5 177 968 |
6 885 605 |
13 716 156 |
20 546 706 |
|
|
Остаточная стоимость основных средств: |
30 340 307 |
28 632 670 |
26 925 032 |
25 217 395 |
18 386 844 |
11 556 294 |
|
|
Здания и сооружения |
5 336 540 |
5 291 695 |
5 246 850 |
5 202 006 |
5 022 626 |
4 843 247 |
|
|
Оборудование |
25 003 767 |
23 340 974 |
21 678 182 |
20 015 389 |
13 364 218 |
6 713 047 |
|
|
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
145 968 226 |
151 851 915 |
157 849 758 |
163 326 100 |
187 592 221 |
212 213 237 |
|
|
Отсроченные налоговые платежи |
3 534 590 |
3 205 229 |
3 726 546 |
3 831 635 |
4 328 642 |
2 961 633 |
|
|
Суммарные краткосрочные обязательства |
3 534 590 |
3 205 229 |
3 726 546 |
3 831 635 |
4 328 642 |
2 961 633 |
|
|
Добавочный капитал |
150 188 955 |
150 188 955 |
150 188 955 |
150 188 955 |
150 188 955 |
150 188 955 |
|
|
Нераспределенная прибыль |
-7 755 319 |
-1 542 268 |
3 934 257 |
9 305 510 |
33 074 625 |
59 062 650 |
|
|
Суммарный собственный капитал |
142 433 636 |
148 646 687 |
154 123 212 |
159 494 465 |
183 263 579 |
209 251 604 |
|
|
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
145 968 226 |
151 851 915 |
157 849 758 |
163 326 100 |
187 592 221 |
212 213 237 |
Финансовые показатели
|
Строка |
1кв. 2014г. |
2кв. 2014г. |
3кв. 2014г. |
4кв. 2014г. |
2015 год |
2016 год |
|
|
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % |
4 280 |
3 859 |
3 631 |
3 621 |
3 815 |
4 205 |
|
|
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % |
3 850 |
3 859 |
3 631 |
3 621 |
3 815 |
4 205 |
|
|
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. |
113 295 271 |
117 355 740 |
124 891 434 |
131 902 180 |
150 534 155 |
183 194 179 |
|
|
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US |
3 204 786 |
3 279 072 |
3 447 362 |
3 596 743 |
3 996 800 |
4 677 149 |
|
|
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) |
17 |
||||||
|
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) |
2 |
3 |
3 |
3 |
2 |
2 |
|
|
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) |
7 |
11 |
12 |
13 |
17 |
28 |
|
|
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) |
1 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
|
|
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
|
|
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
|
|
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % |
4 |
20 |
20 |
20 |
20 |
20 |
|
|
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % |
-35 |
-14 |
6 |
8 |
8 |
8 |
|
|
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % |
-35 |
-14 |
5 |
6 |
7 |
6 |
|
|
Рентабельность оборотных активов (RCA), % |
-62 |
-36 |
12 |
16 |
15 |
14 |
|
|
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % |
-232 |
-149 |
57 |
83 |
110 |
177 |
|
|
Рентабельность инвестиций (ROI), % |
-49 |
-29 |
10 |
13 |
13 |
13 |
|
|
Рентабельность собственного капитала (ROE), % |
-50 |
-30 |
10 |
14 |
14 |
13 |
Интегральные показатели
|
Показатель |
Рубли |
Доллар США |
|
|
Ставка дисконтирования |
16,00 % |
9,00 % |
|
|
Период окупаемости |
1 мес |
1 мес |
|
|
Дисконтированный период окупаемости |
1 мес |
1 мес |
|
|
Средняя норма рентабельности |
0,00 % |
0,00 % |
|
|
Чистый приведенный доход |
93 329 589 |
2 721 915 |
|
|
Индекс прибыльности |
-1,00 |
-1,00 |
|
|
Внутренняя норма рентабельности |
10 000,00 % |
10 000,00 % |
|
|
Модифицированная внутренняя норма рентабельности |
0,00 % |
0,00 % |
|
|
Длительность |
1,45 лет |
1,48 лет |
Период расчета интегральных показателей - 36 мес.
На рынке металлургического производства ведущую роль играет ценовая конкуренция. Отсюда, важнейшим фактором конкурентоспособности являются затраты на производство. Высокий уровень трудовых и материальных затрат отображает технологическую отсталость металлургического предприятия. Важным фактором ценовой конкурентоспособности промышленности является дешевая рабочая сила. Но это преимущество имеет временный и нестойкий характер. По некоторым оценкам, металлургическое производство может сохранить определенные ценовые преимущества за счет этого фактора еще 5-7 лет.
Размещено на Allbest.ur
Подобные документы
Анализ состояния рынка. Обоснование предпринимательской идеи. Производственный план. Технология производства огурца. Технология производства томата. План маркетинга. Решение о выборе организационной структуры. Организационный план. Оценка рисков
курсовая работа [25,7 K], добавлен 21.09.2008Основные характеристики инвестиционного проекта. Анализ рынка (спроса и предложения), возможных рисков, средств продвижения, используемых конкурентами. Производственный, маркетинговый и финансовый планы. Экономическая оценка эффективности проекта.
курсовая работа [486,7 K], добавлен 28.10.2014Разработка и экономическое обоснование бизнес-плана открытия предприятия по производству и доставке пиццы и пирогов. Экономическая сущность проекта, внешняя среда и потенциальные потребители. Организационный, производственный и маркетинговый планы.
дипломная работа [988,8 K], добавлен 16.02.2015Миссия предприятия, основные цели и задачи проекта. Состояние отечественного электротехнического рынка. Формирование ассортимента, себестоимости продукции, ценовая политика. Маркетинговый, финансовый, организационный план. Анализ рисков инвестиций.
бизнес-план [5,2 M], добавлен 10.11.2017Бизнес-план индивидуального предпринимательства по выращиванию овощей и картофеля. Характеристика бизнеса в овощной отрасли. План производства, маркетинга и управление ценами и финансами. Оценка эффективности данного проекта и самострахование рисков.
курсовая работа [46,1 K], добавлен 02.12.2013Структура и показатели эффективности бизнес-плана. Резюме проекта, анализ рынка, маркетинговый план и определение спроса. Продвижение продукции, ценообразование, организационный, производственный и финансовый план. Бизнес-план магазина одежды "Footnote".
дипломная работа [274,2 K], добавлен 03.02.2009Характеристика предприятия и продукции. Маркетинговый план, цели, задачи и стратегия маркетинга. Производственный план, график работы рабочего и управленческого аппарата, оплата труда. Финансовый план. Анализ рисков и оценка экономического эффекта.
курсовая работа [40,9 K], добавлен 02.06.2010Производственный план: ассортимент товаров, расчёт себестоимости. Маркетинговый план, таблица процентного соотношения востребованности фирмы. Схема управления предприятием, обязанности служащих фирмы. Оценка, страхование рисков. Таблица доходов, расходов.
бизнес-план [2,9 M], добавлен 18.12.2012Разработка бизнес-плана веб-студии "SiteCreation". Характеристика и стратегия развития студии, ее продукция и услуги. Анализ рынков сбыта и конкурентов. Производственный, организационный, инвестиционный, финансовый планы. Показатели эффективности проекта.
курсовая работа [1,2 M], добавлен 30.04.2016Меморандум о конфиденциальности. Описание продукции. Переменные и постоянные затраты. Общая сумма затрат на производство продукции. Планируемый суточный объем выпуска. Маркетинговый, инвестиционный, производственный организационный план. Анализ рисков.
бизнес-план [83,5 K], добавлен 04.12.2014
